CFI Holding S.A.

Annual Report • Apr 28, 2023

Raport Rada Nadzorcza OCENA Rady Nadzorczej CFI HOLDING S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca skonsolidowanego sprawozdania z działalności Grupy CFI HOLDING S.A. w 2022 r. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A., działając na podstawie § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.poz.757) dokonała oceny: 1. Sprawozdania Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w 2022 roku. 2. Rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022, które obejmuje: a. sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31.12.2022 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 1 582 621 tys. zł. b. sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r., wykazujące stratę netto w kwocie 5 841 tys. zł. c. zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r., wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 5 841 tys. zł. d. sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące w okresie od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r. zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 12 873 tys. zł. e. Dodatkowe informacje i objaśnienia. Rada Nadzorcza przyjęła: 1. Roczny raport finansowy za 2022 rok zawierający roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Spółki CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku; 2. Sprawozdania Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2022; 3. Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej spółki CFI HOLDING S.A. za 2022 rok; Rada Nadzorcza zgodnie z którymi: − roczny raport finansowy za 2022 rok zawierający roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Spółki CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki, jak również zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF); − zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („ustawa o rachunkowości”). − sprawozdanie zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2022 zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („rozporządzenie o informacjach bieżących”) i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Stosownie do przepisów § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych. Ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Radę Nadzorczą, opiera się na informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego biegłego rewidenta. W oparciu o wskazane procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia, Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła przedłożone przez Zarząd, Roczny raport finansowy za 2022 rok zawierający roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Spółki CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku i Sprawozdanie Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2022, uznając, że są one zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i prawnym, jak również oddają rzetelnie sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. oraz stan jej wyników finansowych i działalności na dzień 31 grudnia 2022 r. Zgodnie z art. 4a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa”) Rada Nadzorcza stwierdza, że wszystkie elementy Rocznego raportu finansowego za 2022 rok zawierającego roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Spółki CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2022 spełniają wymagania przewidziane przepisami. Nie wnosząc uwag do zgodności sporządzenia sprawozdania z przepisami prawa Rada Nadzorcza dostrzega istotne ryzyko prawno ekonomiczne związane z docierającymi z mediów informacjami odnośnie przedstawienia przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części osób Rada Nadzorcza zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta związanych z działalnością tych spółek. Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na działalność operacyjną jednostki dominującej oraz grupy kapitałowej w nadchodzącej przyszłoś ci, w tym na podstawie posiadanych medialnych informacji nie jest w stanie ocenić zasadności poszczególnych, postawionych. przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów. 28 kwietnia 2022 r. Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A