Quarterly Report • May 26, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres trzech miesięcy zakończonych 31.03.2023 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34
Wrocław, 26 maj 2023
| istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% skonsolidowanych przychodów Grupy Kapitałowej CFI Holding S.A. 30 |
|
|---|---|
| 9. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 30 10. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 31 |
|
| KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA CFI HOLDING S.A32 | |
| 1. Wybrane dane finansowe CFI Holding S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro) 32 |
|
| SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE CFI HOLDING S.A. ZA KWARTAŁ 2023r. 33 |
I |
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 33 | |
| SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW CAŁKOWITYCH35 | |
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 36 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA 37 |
|
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe 38 |
|
| 2. Nieruchomości inwestycyjne 38 |
|
| 3. Zobowiązania finansowe 39 |
|
| 4. Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi 40 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| AKTYWA | ||
| Aktywa trwałe | 1 437 943 | 1 426 029 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 435 298 | 435 338 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 960 010 | 948 688 |
| Wartość firmy | 0 | 0 |
| Pozostałe wartości niematerialne | 210 | 232 |
| Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych |
3 918 | 3 918 |
| Inwestycje rozliczane zgodne z metodą praw własności | 0 | 0 |
| Inne aktywa finansowe | 8 580 | 8 313 |
| Należności długoterminowe | 12 380 | 12 380 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 17 548 | 17 160 |
| Aktywa obrotowe | 156 357 | 156 592 |
| Zapasy | 9 158 | 10 078 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 43 090 | 41 407 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 33 153 | 36 621 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 26 550 | 24 080 |
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
111 951 | 112 186 |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 44 406 | 44 406 |
| Aktywa razem | 1 594 300 | 1 582 621 |
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| PASYWA | ||
| Kapitał własny | 936 770 | 920 992 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 816 980 | 802 448 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 852 771 |
| Zyski zatrzymane | -35 791 | -50 323 |
| W tym wynik finansowy okresu | 14 532 | -5 841 |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | 119 790 | 118 544 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 481 681 | 484 127 |
| Kredyty i pożyczki | 239 023 | 243 018 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 26 206 | 26 206 |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 810 | 831 |
| Inne zobowiązania finansowe | 39 604 | 39 331 |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 172 571 | 172 571 |
| Rezerwy długoterminowe | 3 468 | 2 170 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 175 850 | 177 502 |
| Kredyty i pożyczki | 71 598 | 68 400 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 455 | 1 482 |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 75 137 | 83 284 |
| Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego | 8 146 | 6 587 |
| Inne zobowiązania finansowe | 5 754 | 3 929 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 13 761 | 13 820 |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
175 850 | 177 502 |
| Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
0 | 0 |
| Zobowiązania razem | 657 531 | 661 629 |
| Pasywa razem | 1 594 300 | 1 582 621 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 54 406 | 42 647 |
| Amortyzacja | 1 114 | 1 081 |
| Zużycie materiałów i energii | 15 708 | 12 360 |
| Usługi obce | 15 145 | 12 894 |
| Podatki i opłaty | 965 | 1 023 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 2 248 | 1 860 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 587 | 223 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 6 411 | 7 859 |
| Zmiana stanu produktów | 16 | -97 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 844 | 1 388 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 3 004 | 1 888 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 10 052 | 4 944 |
| Przychody finansowe | 13 159 | 548 |
| Koszty finansowe | 6 839 | 7 897 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 16 373 | -2 405 |
| Podatek dochodowy | 595 | 372 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 15 778 | -2 776 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 0 | - |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 15 778 | -2 776 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy niekontrolujących | 1 245 | 597 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej | 14 532 | -3 373 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą: | ||
|---|---|---|
| Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej |
0,006 | -0,001 |
| Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej |
- | 0,00 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą | 0,006 | -0,001 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą: | ||
| Rozwodniony zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej |
0,006 | -0,001 |
| Rozwodniony zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej |
- | 0,00 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą | 0,006 | -0,001 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 16 373 | -2 405 |
| II. Korekty razem | -4 091 | 6 541 |
| 1. Amortyzacja | 1 114 | 1 081 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 |
| 3. Przychody z tytułu odsetek | 403 | -725 |
| 4. Koszty z tytułu odsetek | 6 574 | 3 474 |
| 5. Przychody z tytuły dywidend | 0 | 0 |
| 6. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 12 742 | 3 614 |
| 7. Zmiana stanu rezerw | -59 | -257 |
| 8. Zmiana stanu zapasów | -103 | -1 064 |
| 9. Zmiana stanu należności | -5 999 | -10 154 |
| 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | -18 764 | 10 571 |
| 11. Inne korekty | 0 | 0 |
| III Gotówka z działalności operacyjnej | 12 281 | 4 137 |
| IV Podatek dochodowy (zapłacony)/zwrócony | -40 | 302 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+/- IV) |
12 241 | 4 438 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | 0 | 0 |
| Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych |
1 | 0 |
| Wpływ ze zbycia aktywów finansowych | 0 | - |
| Wpływy z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | 113 | 4 348 |
| Inne wpływy/wydatki inwestycyjne | 399 | 5 250 |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe |
-1 930 | -6 556 |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | -728 | -4 552 |
| I. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 144 | -1 509 |
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Wpływy netto z emisji akcji | 0 | 0 |
| Kredyty i pożyczki | 7 130 | 6 160 |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0 | 0 |
| Dywidendy i inne wpłaty właścicieli | 0 | 0 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -5 036 | -7 892 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -29 | -47 |
| Odsetki | -5 720 | -3 300 |
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | -3 973 | -799 |
| I. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -7 628 | -5 879 |
| D. Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany |
2 470 | -2 950 |
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
0 | 0 |
| Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
2 470 | -2 950 |
| E. Środki pieniężne na początek okresu | 24 083 | 11 200 |
| F. Środki pieniężne na koniec okresu (E+D) | 26 550 | 8 251 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Kapitał zakładowy |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Bieżący okres | |||||
| Kapitał własny na początek bieżącego okresu |
852 771 | -47 855 | 804 916 | 126 694 | 931 610 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
|||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
|||||
| Kapitał własny po korektach | 852 771 | -50 324 | 802 447 | 118 545 | 920 992 |
| Emisja akcji | |||||
| Zmiana kapitału zakładowego | |||||
| Wpłata dywidendy | |||||
| Zysk (strata) netto | 14 532 | 14 532 | 1 245 | 15 778 | |
| Inne dochody całkowite | |||||
| Suma dochodów całkowitych | 14 532 | 14 532 | 1 245 | 15 778 | |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
14 532 | 14 532 | 1 245 | 15 778 | |
| Kapitał własny na dzień bilansowy bieżącego okresu |
852 771 | -35 791 | 816 980 | 119 790 | 936 770 |
| Poprzedni okres | |||||
| Kapitał własny na dzień początek poprzedniego okresu |
852 771 | -44 482 | 808 289 | 126 097 | 934 386 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
|||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
|||||
| Kapitał własny po korektach | 852 771 | -44 482 | 808 289 | 126 097 | 934 386 |
| Emisja akcji | 0 | ||||
| Zmiana kapitału zakładowego | |||||
| Wypłata dywidendy | 0 | ||||
| Zysk (strata) netto | -3 373 | -3 373 | 597 | -2 776 | |
| Inne dochody całkowite | 0 | ||||
| Suma dochodów całkowitych | -3 373 | -3 373 | 597 | -2 776 | |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
-3 373 | -3 373 | 597 | -2 776 | |
| Kapitał własny na dzień bilansowy poprzedniego okresu |
852 771 | -47 855 | 804 916 | 126 694 | 931 610 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu: 50-055 Wrocław, ul. Teatralna 10-12.
CFI HOLDING S.A. powstała w 2007 roku. Została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 marca 2023 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie "Grupą" są:
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest m.in.:
70.10.Z DZIAŁALNOŚĆ FIRM CENTRALNYCH (HEAD OFFICES) I HOLDINGÓW, Z WYŁĄCZENIEM HOLDINGÓW FINANSOWYCH
| Nazwa pełna: | CFI Holding S.A |
|---|---|
| Adres siedziby: | 50-050 Wrocław, ul. Teatralna 10-12 |
| Identyfikator NIP: | 898-10-51-431 |
| Numer w KRS: | 292030 |
| Numer REGON: | 930175372 |
| Akt założycielski Rep. A nr z dnia | 22889/2007 z dnia 27.09.2007 r. |
| Czas trwania: | Nieoznaczony |
| Główne obszary działalności: | zarządzanie działalnością holdingu usługi budowlane |
| Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Procentowy udział w kapitale zakładowym na dzień 31.03.2023 |
Metoda Konsolidacji |
|---|---|---|---|---|
| Central Fund of Immovables Sp. z o.o. |
Łódź | Wynajem nieruchomości, działalność hotelarska, działalność restauracyjna |
100 | Pełna |
| Towarzystwo Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o. |
Łódź | Wynajem mieszkań w systemie TBS |
100 | Pełna |
| Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o. |
Wrocław | Działalność w sektorze rekreacji, sportu oraz usług medycznych |
100 | Pełna |
| Przedsiębiorstwo Handlowo Usługowe Chemikolor S.A. |
Łódź | Działalność handlowa, sektor chemiczny |
52,95 | Pełna |
| Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp z o.o. |
Łódź | Działalność handlowa, sektor odzieżowy |
93,08 | Pełna |
| Korporacja Gospodarcza Efekt SA | Kraków | Wynajem nieruchomości | 31 | Pełna |
| Efekt Hotel S.A. | Kraków | Działalność hotelarska | 100 | Pełna |
| Lider Hotel Sp z o.o. | Kraków | Działalność hotelarska | 100 | Pełna |
| Solaris House Sp. z o.o. | Łódź | Działalność deweloperska | 95 | Pełna |
| IMA Sprzęt i Budownictwo SP. z o.o. |
Wrocław | Wynajem maszyn budowlanych |
100 | |
| INWEST Sp. z o.o. | Kraków | Działalność inwestycyjna na rynkach finansowych |
100 | |
| Mono Haus Rent Sp. z o.o. | Łódź | Wynajem nieruchomości | 100 | |
| Food Market Sp z o.o. | Łódź | Działalność gastronomiczna, wsparcie operacyjne działalności hotelarskiej |
100 | Wyłączone z konsolidacji |
| Luxton Investment Sp. z o.o. | Warszawa | Działalność holdingów finansowych |
100 | |
| Restauracja U Kucharzy Sp. z o.o. | Warszawa | Działalność gastronomiczna | 100 | |
| Lody Maślane Sp. z o.o. | Łódź | Działalność gastronomiczna | 100 | |
| Efekt Projekt sp. z o.o. | Kraków | Spółka nie rozpoczęła działalności operacyjnej |
100 |
W prezentowanym okresie nie nastąpiły zmiany w składzie Grupy Kapitałowej.
za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Skład osobowy Zarządu na 31.03.2023 r. | Joanna Feder-Kawczyńska – Prezes Zarządu Tomasz Bujak – Wiceprezes Zarządu |
|---|---|
| Skład osobowy Rady Nadzorczej na 31.03.2023 r. |
Konrad Raczkowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Paweł Żbikowski – Członek Rady Nadzorczej Michał Wojciechowski – Członek Rady Nadzorczej Cyprian Kaźmierczak - Członek Rady Nadzorczej Henryk Tadeusz Czarnecki – Członek Rady Nadzorczej |
| Skład osobowy Zarządu na dzień publikacji | |
|---|---|
| sprawozdania | Tomasz Bujak – Wiceprezes Zarządu |
| Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień publikacji sprawozdania |
Paweł Żbikowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej Michał Wojciechowski – Członek Rady Nadzorczej Cyprian Kaźmierczak - Członek Rady Nadzorczej Henryk Czarnecki – Członek Rady Nadzorczej Wojciech Ostrowski – Członek Rady Nadzorczej |
Zarząd CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu (zwaną dalej "Emitent") informuje, iż w dniu 21 kwietnia 2023 roku, do Spółki wpłynęła rezygnacja Pani Joanny Feder-Kawczyńskiej z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu CFI Holding S.A. (Raport bieżący 4/2023)
Zarząd CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu (zwaną dalej "Emitent", "Spółka") informuje, iż w dniu 26 kwietnia 2023 roku, wpłynęła do Spółki rezygnacja Pana Konrada Raczkowskiego z członkostwa w Radzie Nadzorczej Emitenta oraz z pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej CFI Holding S.A. Przyczyna rezygnacji nie została wskazana. (Raport bieżący 5/2023)
W dniu 27 kwietnia 2023 roku, dokooptowano nowego członka w Radzie Nadzorczej Emitenta Pana Wojciecha Ostrowskiego.
| 1. Informacje ogólne: |
|
|---|---|
| -------------------------- | -- |
| Giełda: | Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4 00-498 Warszawa |
|
|---|---|---|
| Symbol na GPW: | CFI HOLDING (CFI) | |
| Sektor na GPW: | Rekreacja i wypoczynek – hotele i restauracje | |
| 2. | System depozytowo – rozliczeniowy: | Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4 00-498 Warszawa |
Według stanu na dzień publikacji. akcjonariat przedstawia się następująco:
| Rodzaj Akcjonariusz uprzywilejowania |
Liczba akcji | Udział % | Liczba głosów | Udział % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Polaris sp. z o.o. | brak | 681 129 065 | 24,76% | 681 129 065 | 24,76% |
za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Market Vektor Property | brak | 483 871 000 | 17,59% | 483 871 000 | 17,59% |
|---|---|---|---|---|---|
| Granada Investments S.A. | brak | 378 716 350 | 13,77% | 378 716 350 | 13,77% |
| Varso Investment S.A. | brak | 357 911 280 | 13,01% | 357 911 280 | 13,01% |
| Waldorf Group Sp. z o.o. | brak | 354 596 370 | 12,89% | 354 596 370 | 12,89% |
| Black Rock | brak | 258 064 550 | 9,38% | 258 064 550 | 9,38% |
| Pozostali akcjonariusze | brak | 236 586 285 | 8,59% | 236 586 285 | 8,59% |
| Razem | x | 2 750 874 900 | 100,00% | 2 750 874 900 | 100,00% |
Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości "MSR" 34, mającym zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym w czasie przygotowania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.
Zarząd Emitenta i podmiotów zależnych dostrzega istotne ryzyko prawne związane z docierającymi z mediów informacjami o rozpoczęciu przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi czynności przygotowawczych w celu postawienia zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części osób zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta.
Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na działalność operacyjną jednostki dominujacej oraz grupy kapitałowej CFI Holding SA w nadchodzącej przyszłości. Na dzień publikacji sprawozdania działalność operacyjna Emitenta oraz jego spółek zależnych nie uległa zmianie. Wobec spółki dominującej i grupy kapitałowej nie toczą się sprawy sporne związane z powyższym zdarzeniem. Spółka dominująca oraz grupa kapitałowa na dzień publikacji otrzymała od organów ścigania zawiadomienia o aresztowaniu menadżerów.
W lutym 2022 wybuchł konflikt zbrojny między Federacją Rosyjską a Ukrainą mogący w przyszłości spowodować istotne problemy w prowadzeniu biznesu w Polsce. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie wystąpiły istotne skutki gospodarcze mające wpływ na funkcjonowania Grupy, mimo nałożonych na Federacje Rosyjską sankcji gospodarczych oraz możliwych działań odwetowych jakie nałoży Federacja Rosyjska na kraje przeciwne inwazji. Rosja jako jeden z eksporterów kluczowych surowców energetycznych może istotnie zaburzyć łańcuchy dostaw, powodując istotne szoki podażowe wpływając tym samym m.in. na inflację. W ostateczności konflikt ten może spowodować również poważny kryzys ekonomiczny w naszym regionie i w całej UE, co może wpłynąć w poważnym stopniu na cała grupę kapitałowa Efekt SA.
Powyższa ocena została sporządzona zgodnie z najlepszą wiedzą na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, przy czym rozmiar i skutki inwazji rosyjskiej na Ukrainę są niemożliwe do oszacowania oraz uzależnione od czynników, które pozostają poza wpływem i kontrolą Spółki.
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Poprzednie sprawozdania finansowe Emitenta były sporządzane przy założeniu kontynuowania działalności i przedstawiane dane są porównywalne.
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31.12.2022 roku.
CFI HOLDING S.A. jako podmiot dominujący, sporządza sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.cfiholding.pl
Dane w niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalna i prezentacji Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: nieruchomości inwestycyjnych, instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.
Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za 2022 r. obejmującym noty, za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2022 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.
Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe za 2022 rok.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 01.01.2022 – 31.12.2022.
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
Wydzielone segmenty:
Wyniki segmentów za I kwartał 2023 roku przedstawiają się następująco:
| Działalność kontynuowana | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Hotele i restauracje |
Nieruchomości | Chemikalia | Pozostałe segmenty/ korekty konsolidacyjne |
Działalność ogółem |
|
| Wynik finansowy segmentów branżowych | ||||||
| Przychody segmentu ogółem |
30 549 | 14 379 | 7 545 | 1 933 | 54 406 | |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
30 549 | 14 379 | 7 545 | 1 933 | 54 406 | |
| Koszty operacyjne | 16 030 | 9 607 | 7 221 | 9 335 | 42 194 | |
| Zysk (strata) segmentu | 14 519 | 4 772 | 324 | -7 403 | 12 212 | |
| Przychody finansowe | 4 | 1 | 13 154 | 13 159 | ||
| Koszty finansowe netto | 10 771 | 2 088 | 142 | -6 162 | 6 839 | |
| Zysk (strata) | 3 748 | 2 688 | 184 | 11 913 | 18 533 | |
| Pozostałe przychody operacyjne |
844 | |||||
| Pozostałe koszty operacyjne |
3 004 | |||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
16 373 | |||||
| Podatek dochodowy | 595 | |||||
| Zysk (strata) netto za okres obrotowy razem |
15 778 | |||||
| Wynik mniejszości | 1 245 | |||||
| Zysk (strata) netto za okres |
14 532 |
W prezentowanym okresie wartość firmy nie uległa zmianie.
Zmiany stanu rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:
| Wyszczególnienie | Stan na początek okresu |
zmiana | Stan na dzień bilansowy |
|
|---|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 17 160 | 388 | 17 548 | |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 172 571 | - | 172 571 |
W I kwartale 2023 roku wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy:
| Wyszczególnienie | Stan na początek okresu |
zwiększenia | zmniejszenia | Stan na dzień bilansowy |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe | 923 | - | - | 923 | |
| Wartości niematerialne i prawne | - | - | - | - | |
| Aktywa finansowe | 18 761 | - | - | 18 761 | |
| Zapasy | 2 197 | - | - | 3 955 | |
| Należności handlowe | 25 095 | 23 | 112 | 25 797 | |
| Należności pozostałe | 18 311 | - | - | 18 193 |
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień bilansowy.
| Grunty | Budynki i budowle |
w leasingu /dzierżawie |
Maszyny i urządzenia |
w leasingu | Środki Transportu |
w leasingu | Pozostałe Środki Trwałe |
w leasingu | Środki trwałe w budowie |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek roku |
35 103 | 399 517 | 25 353 | 17 239 | 4 105 | 4 464 | 239 | 5 138 | 700 | 12 606 | 504 463 |
| Zwiększenia, z tytułu: | - | 76 | - | 294 | - | - | - | 17 | - | 786 | 1 173 |
| nabycia środków trwałych | - | 76 | - | 294 | - | - | - | 17 | - | 786 | 1 173 |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | - | - | - | 91 | - | - | - | 93 | 184 |
| sprzedaż | - | - | - | - | - | 91 | - | - | - | - | 91 |
| likwidacja | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 92 | 92 |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 1 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień bilansowy |
35 103 | 399 593 | 25 353 | 17 533 | 4 105 | 4 373 | 239 | 5 155 | 700 | 13 299 | 505 452 |
| Umorzenie na początek roku |
34 426 | 10 558 | 11 320 | 3 967 | 2 936 | 163 | 4 833 | 68 202 | |||
| Zwiększenia, z tytułu: | - | 490 | 208 | 255 | 57 | 55 | 12 | 37 | - | - | 1 114 |
| amortyzacji | - | 490 | 208 | 255 | 57 | 55 | 12 | 37 | - | - | 1 114 |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | - | 85 | - | - | - | - | 85 | ||
| sprzedaż | - | - | - | 85 | - | - | - | - | 85 | ||
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Umorzenie na dzień bilansowy |
- | 34 916 | 10 766 | 11 575 | 4 024 | 2 906 | 175 | 4 870 |
- | - | 69 231 |
| Odpis aktualizujący na początek roku |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 923 | 923 |
| Zwiększenia | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Odpis aktualizujący na dzień bilansowy |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 923 | 923 |
| Wartość bilansowa netto na dzień bilansowy |
35 103 | 364 677 | 14 587 | 5 958 | 81 | 1 467 | 64 | 285 | 700 | 12 376 | 435 298 |
Umowy leasingu finansowego na dzień 31.03.2023 nie uległy zmianie.
Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco:
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| Wartość bilansowa na początek roku | 948 688 | 995 832 |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | 11 321 | 26 014 |
| - nabycia nieruchomości | - | 4 234 |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | 11 321 | - |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | - | 14 047 |
| - inne zwiększenia | - | 7 733 |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | - | 73 158 |
| - zbycia nieruchomości | - | 5 034 |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | - | 44 235 |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | - | 21 346 |
| - inne zmniejszenia | - | 2 543 |
| Wartość bilansowa na koniec roku | 960 009 | 948 688 |
Grupa dokonuje wyceny nieruchomości inwestycyjnych na dzień bilansowy. Różnice odnoszone są w ciężar sprawozdania z dochodów całkowitych w pozycji pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych.
| Model wyceny | Dane wejściowe | Wartość | ||
|---|---|---|---|---|
| Do wyceny nieruchomości inwestycyjnych wykorzystano metodę porównawczą. W celu ustalenia wartości nieruchomości tą metodą wykorzystano niżej wskazane dane wejściowe, tj. średnią cenę transakcyjną podobnych nieruchomości o zbliżonych parametrach ustalono na podstawie analizy poniżej przedstawionych cech nieruchomości podobnych: |
69 264 | |||
| Obiekty komercyjne wycenione metodami |
otoczenie i sąsiedztwo, | |||
| porównawczymi | infrastruktura, | |||
| skomunikowanie, | ||||
| ekspozycja | ||||
| stan techniczno-użytkowy | ||||
| powierzchnia nieruchomości | ||||
| położenie na mapie miasta /miejscowości. | ||||
| Obiekty komercyjne wycenione metodami dochodowymi |
Do wyceny części nieruchomości inwestycyjnych wykorzystano metodę dochodową w celu ustalenia wartości nieruchomości tą metodą wykorzystano niżej wskazane dane wejściowe: Dyskonto – ( rentownosc obligacji 4 letnich + premia za ryzyko) ≈10% Wskaźnik rynkowy psutostanów Współczynnik kosztów stałych |
890 745 |
| Tytuł zobowiązania / ograniczenia w dysponowaniu | okres bieżący | okres poprzedni |
|---|---|---|
| - stanowiące zabezpieczenie kredytów i pożyczek własnych | 311 418 | 311 418 |
| AKTYWA FINANSOWE | Wartość bilansowa | Wartość godziwa | Maksymalne narażenie na ryzyko kredytowe |
Kategoria instrumentów finansowych |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bieżący okres |
Poprzedni okres |
Bieżący okres |
Poprzedni okres |
|||
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
43 090 | 41 406 | 43 090 | 41 406 | 41 406 | wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
| Inne aktywa finansowe (długoterminowe), w tym: |
8 580 | 8 313 | 8 580 | 8 313 | 8 313 | |
| pożyczki | - | - | - | - | wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
|
| papiery wartościowe | 8 580 | 8 313 | 8 580 | 8 313 | 8 313 | wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
| Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym: |
7 216 | 7 216 | 7 216 | 7 216 | 7 216 | |
| papiery wartościowe | 7 216 | 7 216 | 7 216 | 7 216 | 7 216 | Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| przez wynik finansowy |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe aktywa finansowe (krótkoterminowe), w tym: |
33 153 | 36 621 | 33 153 | 36 621 | 36 621 | |
| pożyczki | 402 | 402 | 402 | 402 | 402 | wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
| papiery wartościowe | 32 752 | 36 220 | 32 752 | 36 220 | 36 220 | wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
- | - | - | - | ||
| środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych |
26 550 | 24 080 | 26 550 | 26 550 | 24 080 |
| Wyszczególnienie | Bieżący okres | Poprzedni okres |
|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | - | - |
| Materiały pomocnicze (według ceny nabycia) | - | - |
| Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) | 1 219 | 2 171 |
| Produkty gotowe: | 241 | 227 |
| Według ceny możliwej od uzyskania | 241 | 227 |
| Towary | 7 698 | 7 681 |
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
9 158 | 10 078 |
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | 2 732 | 1 174 |
| Odpis aktualizujący wartość towarów | 1 223 | 1 023 |
Zarząd Emitenta i podmiotów zależnych dostrzega istotne ryzyko prawne związane z docierającymi z mediów informacjami o rozpoczęciu przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi czynności przygotowawczych w celu postawienia zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części osób zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta.
Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na działalność operacyjną jednostki dominujacej oraz grupy kapitałowej CFI Holding SA w nadchodzącej przyszłości. Na dzień publikacji sprawozdania działalność operacyjna Emitenta oraz jego spółek zależnych nie uległa zmianie. Wobec spółki dominującej i grupy kapitałowej nie toczą się sprawy sporne związane z powyższym zdarzeniem. Spółka dominująca oraz grupa kapitałowa na dzień publikacji otrzymała od organów ścigania zawiadomienia o aresztowaniu menadżerów.
Czynniki i zdarzenia, które w naszej ocenie były istotne dla wyników całej grupy:
W branży budowlanej istnieje ryzyko wystąpienia niekorzystnych warunków atmosferycznych. Trudności w przewidywaniu wystąpienia określonych zjawisk atmosferycznych mogą spowodować opóźnienia prac budowlanych, a tym samym wpływać na sezonowość i cykliczność tego rodzaju działalności. W związku z tym szczególnie w sezonie zimowym proces budowlany ulega spowolnieniu, a w miesiącach wiosenno-letnich nabiera dynamiki.
W branży chemicznej, w której działa Chemikolor SA (nawozy sztuczne, barwniki, środki ochrony roślin) również występuje sezonowość. Największe obroty przypadają na miesiące wiosenno-letnie, kiedy to nawozy oraz środki ochrony roślin są wykorzystywane w rolnictwie i ogrodnictwie.
Grupa kapitałowa w ramach wsparcia działalności operacyjnej spółek zależnych udziela finansowania wewnątrzgrupowego w formie weksli inwestycyjnych o okresach spłat do jednego i powyżej jednego roku. Ustalone stałe stopy procentowe kształtują się w zakresie 2%-6% i są odzwierciedleniem zmiany stóp procentowych ogłaszanych przez NBP.
Nie miało miejsca powyższe zdarzenie. Podział wyniku finansowego Spółek w grupie jest dokonywany na podstawie jednostkowych sprawozdań finansowych.
Zarząd CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu (zwaną dalej "Emitent") informuje, iż w dniu 21 kwietnia 2023 roku, do Spółki wpłynęła rezygnacja Pani Joanny Feder-Kawczyńskiej z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu CFI Holding S.A. (Raport bieżący 4/2023)
Zarząd CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu (zwaną dalej "Emitent", "Spółka") informuje, iż w dniu 26 kwietnia 2023 roku, wpłynęła do Spółki rezygnacja Pana Konrada Raczkowskiego z członkostwa w Radzie Nadzorczej Emitenta oraz z pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej CFI Holding S.A. Przyczyna rezygnacji nie została wskazana. (Raport bieżący 5/2023)
W dniu 27 kwietnia 2023 roku, dokooptowano nowego członka w Radzie Nadzorczej Emitenta Pana Wojciecha Ostrowskiego.
Zarząd grupy zależnej od CF Holding SA tj Korporacja Gospodarcza Efekt SA), poinformował że w dniu 9 maja 2023 roku doszło do podpisania pomiędzy spółkami zależnym tj. Efekt-Hotele S.A. z siedzibą w Krakowie oraz "Lider Hotel" sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie z bankiem Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie (zwanego dalej: Bankiem), aneksy do umów kredytowych łączących spółki zależne od Emitenta z w/w Bankiem. Aneks do umowy kredytowej zawartej pomiędzy Efekt-Hotele S.A. oraz Bankiem w dniu 4 września 2008 roku z późn. zm., wprowadzający nowy tekst jednolity Umowy kredytowej w którym jednostka Korporacja Gospodarcza Efekt SA przystąpiła do długu; podmiotów zależnych. .
Zarząd Spółki poinformował rynek, że 28 kwietnia 2023 roku, spółka zależna od Emitenta tj. Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, zawarła przed notariuszem w Warszawie, aneks do zawartej w dniu 19 listopada 2021 roku przedwstępnej umowy sprzedaży pod warunkiem, o zawarciu której Emitent informował raportem bieżącym nr 19/2021 z dnia 22 listopada 2022 roku, która to Umowa została w dniu 15 grudnia 2022 roku zmieniona aneksem zmieniającym do przedwstępnej umowy sprzedaży pod warunkiem, udokumentowanym aktem notarialnym, o którego zawarciu Emitent informował raportem bieżącym nr 16/2022 z dnia 18 grudnia 2022 roku. Na podstawie powyżej opisanego Aneksu zawartego w dniu 28 kwietnia 2023 roku, strony dokonały następujących zmian Umowy:
.Zmianie uległ termin, w którym Sprzedający zobowiązuje się zwrócić Kupującemu Zaliczkę, z terminu do dnia 03 maja 2023 roku, na termin do dnia 31 maja 2023 roku; oraz 5 Zmianie uległa wskazana data zawarcia Przyrzeczonej Umowy Sprzedaży, po upływie której, środki pieniężne złożone przez Kupującego zostaną zwrócone Kupującemu – z dnia piętnastego stycznia dwa tysiące dwudziestego czwartego roku (15-01-2024 r.) na dzień dwudziestego szóstego maja dwa tysiące dwudziestego trzeciego roku (26-05-2023 r.). Pozostałe postanowienia zawartej pomiędzy stronami Umowy pozostały bez zmian.
Zawarcie powyżej opisanego Aneksu nastąpiło w związku z zamiarem przystąpienia przez Strony do zawarcia umowy przyrzeczonej, najpóźniej do dnia 26 maja 2023 roku.
Zarząd Spółki CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował rynek w dniu 25 maja 2023 roku, że tj. Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, zawarła przed notariuszem w Warszawie, aneks do zawartej w dniu 19 listopada 2021 roku przedwstępnej umowy sprzedaży pod warunkiem, o zawarciu której Emitent informował raportem bieżącym nr 19/2021 z dnia 22 listopada 2022 roku, która to Umowa została w dniu 15 grudnia 2022 roku, a następnie w dniu 28 kwietnia 2023 roku zmieniona aneksami zmieniającym do przedwstępnej umowy sprzedaży pod warunkiem, udokumentowanymi aktami notarialnymi, o zawarciu których to aneksów, Emitent informował raportem bieżącym nr 16/2022 z dnia 18 grudnia 2022 roku oraz raportem bieżącym nr 7/2023 z dnia 28 kwietnia 2023 roku.
Na podstawie powyżej opisanego Aneksu zawartego w dniu 25 maja 2023 roku, strony dokonały następujących zmian Umowy:
Zmianie uległa Data Ostateczna, do której zawarta zostanie Przyrzeczona Umowa Sprzedaży – z dnia dwudziestego szóstego maja dwa tysiące dwudziestego trzeciego roku (26-05-2023 r.) na dzień szóstego czerwca dwa tysiące dwudziestego trzeciego roku (06-06-2023 r.);
Zmianie uległ okres, za który spółce Kupującej nie będą przysługiwać jakiekolwiek odsetki od kwoty otrzymanej przez spółkę zależną od Emitenta tytułem Zaliczki, z okresu do dnia dwudziestego szóstego maja dwa tysiące dwudziestego trzeciego roku (26-05-2023 r.) na okres do dnia szóstego czerwca dwa tysiące dwudziestego trzeciego roku (06-06-2023 r.); 3. Zmianie uległ termin, w którym Kupującemu przysługuje umowne prawo odstąpienia z terminu do dnia dwudziestego szóstego maja dwa tysiące dwudziestego trzeciego roku (26-05-2023 r.) na termin do dnia szóstego czerwca dwa tysiące dwudziestego trzeciego roku (06-06-2023 r.);
4.Zmianie uległ termin, w którym Sprzedający zobowiązuje się zwrócić Kupującemu Zaliczkę, z terminu do dnia 31 maja 2023 roku, na termin do dnia 12 czerwca 2023 roku;
Pozostałe postanowienia zawartej pomiędzy stronami Umowy pozostały bez zmian.
Zarząd Emitenta i podmiotów zależnych dostrzega istotne ryzyko prawne związane z docierającymi z mediów informacjami o rozpoczęciu przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi czynności przygotowawczych w celu postawienia zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części osób zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta.
Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na działalność operacyjną jednostki dominujacej oraz grupy kapitałowej CFI Holding SA w nadchodzącej przyszłości. Na dzień publikacji sprawozdania działalność operacyjna Emitenta oraz jego spółek zależnych nie uległa zmianie. Wobec spółki dominującej i grupy kapitałowej nie toczą się sprawy sporne związane z powyższym zdarzeniem. Spółka dominująca oraz grupa kapitałowa na dzień publikacji otrzymała od organów ścigania zawiadomienia o aresztowaniu menadżerów. Zarząd jest w trakcie przeglądu procesów, zmierzającego do weryfikacji wszelkich potencjalnych zagrożeń wynikających z w/w informacji, a odnoszących się do działalności grupy kapitałowej CFI Holding SA.
| Zobowiązania warunkowe | Bieżący okres | Poprzedni okres |
|---|---|---|
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 50 892 | 50 185 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 50 892 | 50 185 |
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 11 473 | 11 473 |
| - roszczeń regresywnych | - | - |
| - gwarancji i poręczeń | 10 301 | 10 301 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| 2.3. Pozostałe | 1 172 | 1 172 |
|---|---|---|
| Zobowiązania warunkowe razem | 63 365 | 62 658 |
| Aktywa warunkowe | ||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 67 628 | 65 286 |
| - obciążenia wyrównawcze | ||
| - odszkodowania | ||
| 2.3. Aktywa obrotowe objęte odpisem aktualizacyjnym | 67 628 | 65 286 |
| Aktywa warunkowe razem | 67 628 | 65 286 |
| ZOBOWIĄZANIA | Wartość bilansowa | Wartość godziwa | Kategoria instrumentów finansowych |
||
|---|---|---|---|---|---|
| FINANSOWE | Okres bieżący | Okres poprzedni |
Okres bieżący | Okres poprzedni |
|
| Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym: |
239 023 | 243 018 | 239 023 | 243 018 | |
| - długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej |
239 023 | 243 018 | 239 023 | 243 018 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym: |
65 810 | 65 537 | 65 810 | 65 537 | |
| - zobowiązania z tytułu kaucji | 5 753 | 5 753 | 5 753 | 5 753 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - zobowiązania z tytułu partycypacji |
30 870 | 30 870 | 30 870 | 30 870 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - zobowiązania leasingowe | 26 206 | 26 206 | 26 206 | 26 206 | |
| - dłużne papiery wartościowe | 2 981 | 2 708 | 2 981 | 2 708 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
84 092 | 90 702 | 84 092 | 90 702 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym: |
78 806 | 73 811 | 78 806 | 73 811 | |
| - kredyty i pożyczki | 71 598 | 68 400 | 71 598 | 68 400 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - dłużne papiery wartościowe | 5 145 | 3 320 | 5 145 | 3 320 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - kaucje | 99 | 99 | 99 | 99 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - zobowiązania leasingowe | 1 455 | 1 482 | 1 455 | 1 482 | |
| - partycypacje | 509 | 509 | 509 | 509 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| Wyszczególnienie | Bieżący okres | Poprzedni okres |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 71 598 | 68 400 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 239 023 | 243 018 |
| Kredyty i pożyczki razem | 310 621 | 311 418 |
| Wyszczególnienie | Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|---|
| Kredyty | 299 885 | 300 682 | |
| Pożyczki | 10 736 | 10 736 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 27 661 | 27 688 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Inne zobowiązania finansowe | 45 357 | 43 260 |
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 71 598 | 68 400 | |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 239 023 | 243 018 | |
| - płatne powyżej 1 roku do 3 lat | 37 733 | 38 733 | |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | 37 121 | 38 121 | |
| - płatne powyżej 5 lat | 164 169 | 166 164 | |
| Kredyty i pożyczki razem | 310 621 | 311 418 |
| Stopa procentowa | Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|---|
| WIBOR + marża | 256 545 | 257 391 | |
| 50% stopy redyskontowej weksli NBP | 30 302 | 30 302 | |
| LIBOR + marża | 13 038 | 12 989 | |
| inne stopy * | - | ||
| razem | 299 885 | 300 682 |
W poziomie 1 dane wejściowe obserwowalne są na aktywnych rynkach. Są to zobowiązania z tytuły kredytów i pożyczek oraz inwestycje w udziały, akcje i obligacje spółek notowanych na giełdzie papierów wartościowych. W poziomie 2 znajdują się wyceny nieruchomości. Są to ceny obserwowalne na rynku jak również wyznaczone przez rzeczoznawców majątkowych i wykwalifikowany personel jednostki.
| Bieżący okres | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik finansowy okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | |||||
| Nieruchomości inwestycyjne |
- | 960 010 | - | - | Pozostałe przychody/koszty operacyjne |
| Udziały i akcje | 7 216 | - | - | - | Przychody /koszty finansowe |
| Pasywa | |||||
| oprocentowane kredyty i pożyczki |
310 621 | - | - | 5 720 | Koszty finansowe |
Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej.
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przeterminowane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| za rok bieżący |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
- | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Jednostki zależne: | 3 222 | 1 500 | 102 568 | 2 | 97 367 | - |
| Jednostki stowarzyszone | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe jednostki powiązane: |
- | - | - | - | - | - |
| Osoby Zarządzające | - | - | - | - | - | - |
| Transakcja | Opis transakcji | Warunki transakcji | Wartość transakcji |
Nierozliczone saldo transakcji |
gwarancje i poręczenia |
Strony transakcji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Transakcja finansowa |
finansowanie wewnątrzgrupowe pożyczka na spłatę kapitału zobowiązania kredytowego oraz odsetek za jednostkę zależną z powodu wystąpienia pandemii COVID-19 |
Pożyczka krótkoterminowa oprocentowana wg. stopy % WIBOR 3M + marża |
udzielenie - 0 Spłata - 0 |
1 414 | brak | Transakcje pomiędzy podmiotami zależnymi |
| Transakcja finansowa |
finansowanie wewnątrzgrupowe |
Papiery wartościowe oprocentowany w stałej stopie % |
Nabycie 3 100/ spłata 1 892 |
36 296 | brak | Transakcje pomiędzy podmiotami zależnymi |
| Zakup/ sprzedaż usług |
usługi outsourcingu pracowników, dzierżawa obiektów, usługi zarządzania, logistyki i obsługi technicznej, wynagrodzenie za ustanowienie hipoteki |
Transakcje jednolite nie odbiegające od ogólnie przyjętych warunków rynkowych polegające na operacyjnym wsparciu w działaniu jednostek zależnych |
1 165 | 651 | brak | Transakcje pomiędzy podmiotami zależnymi |
| Zakup/ sprzedaż usług |
outsourcing usług księgowych, prawnych, korporacyjnych, nadzoru |
Transakcje jednolite nie odbiegające od ogólnie przyjętych warunków rynkowych polegające na operacyjnym wsparciu w działaniu jednostek zależnych |
69 | 1043 | brak | Transakcje pomiędzy podmiotami zależnymi |
| Zakup/ sprzedaż usług |
usługi odtworzeniowo remontowe, wynajem maszyn i sprzętu budowlanego |
Transakcje jednolite nie odbiegające od ogólnie przyjętych warunków rynkowych polegające na wsparciu operacyjnym |
2 051 | 2 105 | brak | Transakcje pomiędzy podmiotami zależnymi |
| rozliczanie zobowiązań w imieniu jednostki powiązanej |
Spłata zobowiązań | Spłata wymagalnych zobowiązań za jednostkę powiązaną |
157 | 11 506 | brak | Transakcja między podmiotami zależnymi |
| Bieżący okres | |
|---|---|
| Zarząd jednostki dominującej | 0 |
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | 15 |
| Razem | 15 |
Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym w MSSF2.
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu | |
|---|---|---|---|
| 2023-03-31 | 4,7005 | 4,6755 | |
| 2022-12-31 | 4,6883 | 4,6899 | |
| 2022-03-31 | 4,6472 | 4,6525 | |
| *) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie |
Pozycje rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu EUR/PLN, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski (NBP) na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu obrotowego.
Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przeliczone według średniego kursu EUR/PLN obowiązującego na koniec danego okresu obrotowego, ustalonego przez NBP.
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej w przeliczeniu na euro (w tys. zł):
| Wyszczególnienie | Bieżący okres | Poprzedni okres | |||
|---|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | PLN | EUR | ||
| Skonsolidowane Zestawienie Całkowitych Dochodów | |||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
54 406 | 11 575 | 42 647 | 9 177 | |
| Koszty działalności operacyjnej | 42 194 | 8 976 | 37 202 | 8 005 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 10 052 | 2 139 | 4 944 | 1 064 | |
| Zysk (strata) brutto | 16 373 | 3 483 | -2 405 | -517 | |
| Zysk (strata) netto | 15 778 | 3 357 | -2 776 | -597 | |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | 0,006 | 0,001 | -0,0010 | -0,0002 | |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | |||||
| Aktywa trwałe | 1 437 943 | 307 549 | 1 426 029 | 304 064 | |
| Aktywa obrotowe | 156 357 | 33 442 | 156 592 | 33 389 | |
| Kapitał własny | 936 770 | 200 357 | 920 992 | 196 378 | |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 182 391 | 852 771 | 181 831 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 481 681 | 103 022 | 484 127 | 103 228 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 175 850 | 37 611 | 177 502 | 37 848 | |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,34 | 0,07 | 0,33 | 0,07 | |
| Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych | |||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 12 241 | 2 604 | 4 438 | 955 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 144 | -456 | -1 509 | -325 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -7 628 | -1 623 | -5 879 | -1 265 |
*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2022 roku, zgodnie z formatem prezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej
Struktura Grupy Kapitałowej CFI Holding S.A. oraz jednostki podlegające konsolidacji zostały ujawnione w pkt. I dodatkowych informacji do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
3. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności
W trakcie prezentowanego kwartału nie dokonano połączenia, przejęcia ani sprzedaży jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej. Nie dokonywano także zakupu i sprzedaży inwestycji długoterminowych, podziału lub restrukturyzacji, jak też nie zaniechano żadnej z prowadzonych działalności.
4. Stanowisko Zarządu co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.
Grupa CFI HOLDING nie publikowała prognoz wyników na I kwartał 2023 roku.
5. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w posiadaniu osób nadzorujących i zarządzających nie znajdują się akcje Emitenta.
W październiku 2010 roku, przed Sądem Okręgowym w Łodzi, Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie I Oddział w Zduńskiej Woli pozwał Central Fund of Immovables sp. z o.o. (dalej CFI) o zapłatę kwoty 2.000.000,00 złotych stanowiącej dług wynikający z określonej umowy kredytowej, powołując się na odpowiedzialność CFI jako dłużnika rzeczowego w związku z dwiema hipotekami obciążającymi nieruchomości Spółki CFI. 16 listopada 2010 roku CFI wniosła zarzuty od wydanego w przedmiotowej sprawie nakazu zapłaty w postępowaniu nakazowym uwzględniającego w całości roszczenie Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, I Oddział w Zduńskiej Woli, uznając to roszczenie jako całkowicie bezzasadne. CFI opiera swoje stanowisko na tym, że wskazywane przez powodowy Bank hipoteki nie zabezpieczały należności z umowy kredytowej, z której powodowy Bank domagał się zapłaty. Wyrokiem Sądu Okręgowego w Łodzi, X Wydział Gospodarczego z dnia 3 czerwca 2013 roku, Sąd uchylił w całości powyższy nakaz zapłaty Sądu Okręgowego w Łodzi i oddalił powództwo uznając jako zasadne stanowisko Spółki CFI, a następnie wyrokiem z dnia 31 marca 2014 roku Sąd Apelacyjny w Łodzi, I Wydziału Cywilnego oddalił prawomocnie również apelację powodowego Banku od powyższego wyroku Sądu Okręgowego. Sąd Najwyższy po rozpoznaniu skargi kasacyjnej powoda, uchylił wyrok Sądu Apelacyjnego w Łodzi ze względów formalnych i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania.
Sprawa rozpoznawana jest na etapie pierwszej instancji przed Sądem Okręgowym w Łodzi X Wydziałem Gospodarczym.
jakąkolwiek zasadność roszczenia, wskazując, iż złożone przez Central Fund of Immovables Sp. z o.o. oświadczenie o potrąceniu z 2016 roku wywołało wszelkie implikowane jego treścią skutki prawne, natomiast w swojej argumentacji Syndyk Masy Upadłości całkowicie pomija sens umowy zawartej przez Spółkę, na podstawie której Central Fund of Immovables Sp. z o.o. poniosła koszty na majątek osoby trzeciej.
W prezentowanym okresie nie miały miejsca tego rodzaju transakcje.
8. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% skonsolidowanych przychodów Grupy Kapitałowej CFI Holding S.A.
W prezentowanym okresie jednostka dominująca grupy niższego szczebla Korporacja Gospodarcza Efekt przystąpiła do długu wynikającego z umów kredytowych jednostek zależnych. Lider Hotel sp. z o.o. i Efekt Hotele SA. .
9. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
Zarząd Emitenta i podmiotów zależnych dostrzega istotne ryzyko prawne związane z docierającymi z mediów informacjami o rozpoczęciu przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi czynności przygotowawczych w celu postawienia zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części osób zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta.
Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na działalność operacyjną jednostki dominujacej oraz grupy kapitałowej CFI Holding SA w nadchodzącej przyszłości. Na dzień publikacji sprawozdania działalność operacyjna Emitenta oraz jego spółek zależnych nie uległa zmianie. Wobec spółki dominującej i grupy kapitałowej nie toczą się sprawy sporne związane z powyższym zdarzeniem. Spółka dominująca oraz grupa kapitałowa na dzień publikacji otrzymała od organów ścigania zawiadomienia o aresztowaniu menadżerów.
Czynniki, które w naszej ocenie będą istotne dla poszczególnych segmentów w najbliższym czasie to:
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu | |
|---|---|---|---|
| 2023-03-31 | 4,7005 | 4,6755 | |
| 2022-12-31 | 4,6883 | 4,6899 | |
| 2022-03-31 | 4,6472 | 4,6525 | |
| *) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie |
Pozycje rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu EUR/PLN, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski (NBP) na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu obrotowego.
Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przeliczone według średniego kursu EUR/PLN obowiązującego na koniec danego okresu obrotowego, ustalonego przez NBP.
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
| Bieżący okres | Poprzedni okres* | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | PLN | EUR | PLN | EUR |
| Zestawienie Całkowitych Dochodów | ||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
117 | 25 | 187 | 40 |
| Koszty działalności operacyjnej | 757 | 161 | 634 | 136 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | -637 | -135 | -762 | -164 |
| Zysk (strata) brutto | -815 | -173 | -762 | -164 |
| Zysk (strata) netto | -815 | -173 | -762 | -164 |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) |
-0,0003 | -0,0001 | -0,001 | -0,00003 |
| Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | ||||
| Aktywa trwałe | 909 733 | 194 574 | 909 769 | 193 985 |
| Aktywa obrotowe | 1 587 | 340 | 2 369 | 505 |
| Kapitał własny | 858 289 | 183 572 | 859 104 | 183 182 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 182 391 | 852 771 | 181 831 |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 482 | 317 | 1 218 | 260 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 51 549 | 11 025 | 51 816 | 11 049 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,31 | 0,07 | 0,31 | 0,07 |
| Rachunek Przepływów Pieniężnych | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-438 | -93 | -8 | -2 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
161 | 34 | 0 | 0 |
*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2022 roku, zgodnie z formatem prezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| AKTYWA | ||
| Aktywa trwałe | 909 733 | 909 769 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 606 | 642 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 4 191 | 4 191 |
| Wartość firmy | - | - |
| Pozostałe wartości niematerialne | - | - |
| Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych |
904 931 | 904 931 |
| Inwestycje rozliczane zgodnie metodą praw własności | - | - |
| Inne aktywa finansowe | - | - |
| Należności długoterminowe | - | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 | 5 |
| Aktywa obrotowe | 1 587 | 2 369 |
| Zapasy | - | - |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 1 471 | 1 976 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 117 | 394 |
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
1 587 | 2 369 |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | - |
| Aktywa razem | 911 320 | 912 138 |
| PASYWA | Bieżący okres | Poprzedni okres |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 858 289 | 859 104 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 858 289 | 859 104 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 852 771 |
| Zyski zatrzymane | 5 518 | 6 333 |
| W tym wynik finansowy okresu | -815 | 718 |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | - | - |
| Zobowiązanie długoterminowe | 1 482 | 1 218 |
| Kredyty i pożyczki | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | - | - |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | - | - |
| Inne zobowiązania finansowe | 1 469 | 1 204 |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 14 | 14 |
| Rezerwy długoterminowe | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 51 549 | 51 816 |
| Kredyty i pożyczki | 3 238 | 3 238 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | - | - |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 23 481 | 23 434 |
| Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego | 193 | 571 |
| Inne zobowiązana finansowe | 24 226 | 24 163 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 410 | 410 |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
51 549 | 51 816 |
| Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
- | - |
| Zobowiązania razem | 53 031 | 53 034 |
| Pasywa razem | 911 320 | 912 138 |
| Wartość księgowa (w tys. zł) | 858 288 932 | |
|---|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 2 750 874 900 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,31 | |
| Rozwodniona liczba akcji | 2 750 874 900 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,31 |
Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony według MSSF za okres od 1.01.2023 do 31.03.2023r. (w tysiącach złotych)
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 117 | 187 |
| Amortyzacja | 36 | 43 |
| Zużycie materiałów i energii | 14 | 33 |
| Usługi obce | 210 | 139 |
| Podatki i opłaty | 4 | 5 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 489 | 411 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 3 | 3 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | - | |
| Zmiana stanów produktów | - | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 7 | 4 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 3 | 318 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -637 | -762 |
| Przychody finansowe | 11 | |
| Koszty finansowe | 189 | 1 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -815 | -762 |
| Podatek dochodowy | - | 0 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | -815 | -762 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | 0 |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | -815 | -762 |
| Zysk (strata) na akcję zwykłą | ||
|---|---|---|
| Podstawowy zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności | 0,003 | 0,003 |
| kontynuowanej | ||
| Podstawowy zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności | 0,003 | 0,003 |
| zaniechanej | ||
| Podstawowy zysk (strata) na akcję zwykłą | 0,003 | 0,003 |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności | 0,003 | 0,003 |
| kontynuowanej | ||
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności | 0,003 | 0,003 |
| zaniechanej | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na akcję zwykłą | 0,003 | 0,003 |
| Kapitał zakładowy |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Bieżący okres | |||||
| Kapitał własny na początek okresu |
852 771 | 4 852 | 857 623 | - | 852 771 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - |
| Kapitał własny po korektach |
852 771 | 6 333 | 859 104 | - | 859 104 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - |
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | - | -815 | -815 | - | -815 |
| Inne dochody całkowite | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych |
- | -815 | -815 | - | -815 |
| Zwiększenie wartości kapitału własnego |
- | -815 | -815 | - | -815 |
| Kapitał własny koniec okresu |
852 771 | 5 518 | 858 289 | - | 858 289 |
| Poprzedni okres | |||||
| Kapitał własny na początek poprzedniego okresu |
852 771 | 5 614 | 858 386 | - | 852 771 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - |
| Kapitał własny po korektach |
852 771 | 5 614 | 858 386 | - | 852 771 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - |
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | - | -762 | -762 | - | -762 |
| Inne dochody całkowite | - | - | |||
| Suma dochodów całkowitych |
- | -762 | -762 | - | -762 |
| Zwiększenie wartości kapitału własnego |
- | -762 | -762 | - | -762 |
| Kapitał własny na koniec | 852 771 | 4 852 | 857 623 | - | 852 771 |
| Bieżący okres | Poprzedni okres | |
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) brutto | -815 | -762 |
| II. Korekty razem | 377 | 754 |
| Amortyzacja | 36 | 43 |
| (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Przychody z tytułu odsetek | 11 | - |
| Koszty z tytułu odsetek | -118 | - |
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | - | - |
| Zmiana stanu rezerw | -11 | - |
| Zmiana stanu zapasów | - | -9 |
| Zmiana stanu należności | - | -125 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | 505 | 845 |
| Inne korekty | -46 | |
| Gotówka z działalności operacyjnej | - | -8 |
| Podatek dochodowy (zapłacony)/zwrócony | -438 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II) | - | -8 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | -438 | - |
| Wpływu ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych |
- | - |
| Wpływ ze zbycia aktywów finansowych | - | - |
| Wpływ z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | - | - |
| Inne wpływy/wydatki inwestycyjne | - | - |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe |
- | - |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | - | - |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | - | - |
| Wpływy z emisji akcji | - | - |
| Kredyty i pożyczki | 180 | - |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - |
| Spłaty kredytów i pożyczek | - | - |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | - | - |
| Odsetki | - | - |
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | -19 | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | - | - |
| D Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany |
161 | -8 |
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
-277 | - |
| E. Środki pieniężne na początek okresu | - | 19 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (E+/- D) | -277 | 11 |
| Wyszczególnienie | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki Transportu |
Pozostałe Środki Trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek roku |
- | 1 713 | 349 | 327 | 92 | 2 481 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 75 | 17 | 92 | |||
| nabycia środków trwałych |
75 | 17 | 92 | |||
| inne | ||||||
| Zmniejszenia, z tytułu: | 92 | 92 | ||||
| sprzedaż | ||||||
| przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości |
92 | 92 | ||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień bilansowy |
75 | 1 713 | 349 | 344 | - | 2 481 |
| Umorzenie na początek roku |
1 162 | 349 | 327 | 1 838 | ||
| Zwiększenia, z tytułu: | - | 35 | - | 1 | 36 | |
| amortyzacji | 35 | 1 | 36 | |||
| Zmniejszenia, z tytułu: | ||||||
| sprzedaż | ||||||
| inne | ||||||
| Umorzenie na dzień bilansowy |
- | 1 198 | 349 | 327 | 1 875 | |
| Odpisy aktualizujące na początek roku |
- | - | - | - | ||
| Odpisy aktualizujące na dzień bilansowy |
- | - | - | - | ||
| Wartość bilansowa netto na dzień bilansowy |
75 | 515 | - | 16 | - | 606 |
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI | okres bieżący | okres poprzedni |
|---|---|---|
| Wartość bilansowa na BO | 4 191 | 3 228 |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | - | 3 286 |
| - nabycia nieruchomości | - | 96 |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | - | - |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | - | - |
| - inne zwiększenia | - | 3 190 |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | - | 2 323 |
| - zbycia nieruchomości | - | 1 896 |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | - | - |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | - | 428 |
| - inne zmniejszenia | - | - |
| Wartość bilansowa na BZ | 4 191 | 4 191 |
Spółka dokonuje wyceny nieruchomości inwestycyjnych na dzień bilansowy. Różnice odnoszone są w ciężar sprawozdania z dochodów całkowitych w pozycji pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych.
| Model wyceny | Dane wejściowe | Wartość | |
|---|---|---|---|
| Obiekty komercyjne wycenione metodami porównawczymi |
Do wyceny nieruchomości inwestycyjnych wykorzystano metodę porównawczą. W celu ustalenia wartości nieruchomości tą metodą wykorzystano niżej wskazane dane wejściowe, tj. średnią cenę transakcyjną podobnych nieruchomości o zbliżonych parametrach ustalono na podstawie analizy poniżej przedstawionych cech nieruchomości podobnych: |
||
| otoczenie i sąsiedztwo, | 4 191 | ||
| infrastruktura, | |||
| skomunikowanie, | |||
| ekspozycja | |||
| stan techniczno-użytkowy | |||
| powierzchnia nieruchomości | |||
| położenie na mapie miasta /miejscowości |
| ZOBOWIĄZANIA | Wartość bilansowa | Wartość godziwa | Kategoria instrumentów | ||
|---|---|---|---|---|---|
| FINANSOWE | Rok bieżący | Rok poprzedni |
Rok bieżący | Rok poprzedni |
finansowych |
| Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym: |
- | - | - | - | |
| - długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej |
- | - | - | - | wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
| Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym: |
1 469 | 1 204 | 1 469 | 1 204 | |
| - zobowiązania z tytułu kaucji | - | - | - | - | wyceniane w |
| - zobowiązania z tytułu partycypacji | - | - | - | - | zamortyzowanym koszcie |
| - dłużne papiery wartościowe | 1 469 | 1 204 | 1 469 | 1 204 | wyceniane w |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
23 674 | 24 005 | 23 674 | 24 005 | zamortyzowanym koszcie |
| Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym: |
27 465 | 27 450 | 27 465 | 27 450 | |
| - kredyty i pożyczki | 3 238 | 3 238 | 3 238 | 3 238 | wyceniane w |
| - kaucje | - | - | - | - | zamortyzowanym koszcie |
| - dłużne papiery wartościowe | 24 226 | 24 163 | 24 226 | 24 163 | wyceniane w |
| - partycypacje | - | - | - | - | zamortyzowanym koszcie |
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermin owane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za rok bieżący | ||||||||||
| Podmioty o znaczącym wpływie na Grupę: | ||||||||||
| Jednostka dominująca | - | - | - | - | - | - | ||||
| Jednostki zależne | 116 | 3 | 6 037 | - | 47 736 | - | ||||
| Jednostki stowarzyszone | - | - | - | - | - | - | ||||
| Pozostałe jednostki powiązane |
- | - | - | - | - | - | ||||
| Kluczowa kadra kierownicza | - | - | - | - | - | - |
| Transakcja | Opis transakcji | Warunki transakcji | Wartość transakcji |
Nierozliczone saldo transakcji |
szczegóły dotyczące gwarancji i poręczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| świadczenie usług | wynajem maszyn i sprzętu budowlanego |
warunki rynkowe najmu sprzętu |
35 | 99 | brak |
| świadczenie usług | usługa outsourcingu pracowników |
warunki rynkowe usług outsourcingu pracowników |
81 | 0 | brak |
| Transakcja finansowa |
Sprzedaż weksla własnego | Weksel krótkoterminowy |
Udzielenie 180/ spłata 0 |
24 086 | brak |
Wrocław, dnia 26 maja 2023 roku
Podpisy Zarządu:
...................................................... Tomasz Bujak Wiceprezes Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.