Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
DEF 14A - Sprawozdanie o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzroczej Miraculum S.A. za 2024 rok

Company: Miraculum S.A. Date: 2025-06-06 Language: Polish Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
# ROCZNE SPRAWOZDANIE O WYNAGRODZENIACH ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ MIRACULUM S.A. ZA 2024 ROK

SPORZĄDZONE NA PODSTAWIE ART. 90G. USTAWY O OFERCIE PUBLICZNEJ I WARUNKACH WPROWADZANIA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DO ZORGANIZOWANEGO SYSTEMU OBROTU ORAZ O SPÓŁKACH PUBLICZNYCH

W dniu 07 sierpnia 2020 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Miraculum S.A z siedzibą w Warszawie ("Spółka"), działając na podstawie art. 90d ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, postanowiło przyjąć politykę wynagrodzeń członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej Spółki ("Polityka Wynagrodzeń").

Obowiązująca wersja Polityki jest dostępna na stronie internetowej Miraculum S.A. w zakładce "Relacje" <https://relacje.miraculum.pl/dokumenty-korporacyjne>

Na podstawie §12 pkt 1 Polityki, Rada Nadzorcza sporządza corocznie Sprawozdanie o wynagrodzeniach. Celem Polityki jest kierunkowe ustalenie zasad wynagradzania Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej. Zgodnie z §12 pkt 11 Polityki Sprawozdanie jest poddawane ocenie przez biegłego rewidenta w zakresie zamieszczenia w nim informacji wymaganych na podstawie art. 90g ust 1-5 oraz 8 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych

Zgodnie z Art. 36 ust. 2 Ustawy z dnia 16 października 2019 r. o zmianie ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych oraz niektórych innych ustaw, Rada Nadzorcza sporządza sprawozdanie o wynagrodzeniach za 2024 rok.

## 1. Struktura wynagrodzeń

#### 1.1. Zarząd:

- a) "Wynagrodzenie Stałe", które stanowi miesięczne wynagrodzenie pieniężne, wypłacane za pełnione funkcje w Spółce z tytułu powołania i przypisany im zakres obowiązków wynikający z umów o pracę, z uwzględnieniem warunków rynkowych, z pominięciem kryteriów związanych z wynikami;
- b) "Wynagrodzenie Zmienne", tj. nagrody za osiągnięcie krótko-, średnio- lub długoterminowych zadań zgodnie ze strategią Spółki, mogące przybrać formę dodatkowych wypłat oraz programów motywacyjnych w ramach których będą przyznawane instrumenty finansowe w postaci warrantów subskrypcyjnych;
- c) "Świadczenia Dodatkowe", na które składają się pozostałe, w tym niemające bezpośrednio charakteru pieniężnego, dodatki i benefity takie jak m.in.: oddanie do używania samochodu służbowego (w tym także do celów prywatnych), telefonu komórkowego (w tym także do celów prywatnych) współfinansowanie opieki zdrowotnej (w tym dla członków najbliższej rodziny jak: małżonek i małoletnie dzieci) i kart multisport oraz ubezpieczenie od szkód powstałych w następstwie roszczeń z tytułu odpowiedzialności członków organów spółki kapitałowej (D&O Liability Insurance), PPK.

## 1.2. Rada Nadzorcza

- a) Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej mogą mieć charakter ryczałtowego Wynagrodzenia Stałego wypłacanego miesięcznie lub Wynagrodzenia Zmiennego w postaci przyznawania wynagrodzenia za udział w posiedzeniach Rady Nadzorczej Spółki. Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej jest ustalane uchwałą Walnego Zgromadzenia, która może określać to wynagrodzenie ryczałtowo za każdy miesiąc sprawowania funkcji lub jako wynagrodzenie za udział w posiedzeniu Rady Nadzorczej.
- b) Wynagrodzenie Członka Rady Nadzorczej może być zróżnicowane w zależności od pełnionej funkcji (np. przewodniczenie i zastępowanie w przewodnictwie Radzie Nadzorczej i jej komitetom, udział w komitetach Rady Nadzorczej) oraz umów zawartych z Członkiem Rady Nadzorczej.

### 2. Wysokość całkowitego wynagrodzenia w podziale na składniki

### 2.1. Zarząd:

#### Wynagrodzenia za 2024 rok

| 2024              |                 |                     |                       |                       |                     |           |                                    |
|-------------------|-----------------|---------------------|-----------------------|-----------------------|---------------------|-----------|------------------------------------|
|                   |                 | Wynagrodzenie stałe | Wynagrodzenie zmienne | Świadczenia Dodatkowe | Razem wynagrodzenie | Narzut    | Razem wynagrodzenie<br>z narzutami |
| Ziemski Sławomir  | Prezes Zarządu  | 337 296,08          | 42 000,00             | 120 938,53            | 500 234,61          | 47 157,47 | 547 392,08                         |
| Celiński Radosław | Członek Zarządu | 80 895,24           | -                     | -                     | 80 895,24           | 5 792,86  | 86 688,10                          |
| Kamola Marek      | Członek Zarządu | 9 700,00            | -                     | -                     | 9 700,00            | -         | 9 700,00                           |
| Zygmunt Jarosław  | Członek Zarządu | 240 617,45          | 35 000,00             | 5 138,26              | 280 755,71          | 34 573,99 | 315 329,70                         |
| Razem             |                 | 668 508,77          | 77 000,00             | 126 076,79            | 871 585,56          | 87 524,32 | 959 109,88                         |
|                   |                 |                     |                       | Struktura             |                     |           |                                    |
|                   |                 | Wynagrodzenie stałe | Wynagrodzenie zmienne | Świadczenia Dodatkowe | Razem wynagrodzenie |           |                                    |
| Ziemski Sławomir  | Prezes Zarządu  | 67%                 | 8%                    | 25%                   | 100%                |           |                                    |
| Celiński Radosław | Członek Zarządu | 100%                | 0%                    | 0%                    | 100%                |           |                                    |
| Kamola Marek      | Członek Zarządu | 100%                | 0%                    | 0%                    | 100%                |           |                                    |
| Zygmunt Jarosław  | Członek Zarządu | 86%                 | 12%                   | 2%                    | 100%                |           |                                    |
| Razem             |                 | 77%                 | 9 %                   | 14%                   | 100%                |           |                                    |

W skład wynagrodzenia Członków Zarządu w 2024 roku wchodziły m.in. świadczenia dodatkowe w postaci Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK), odprawa oraz udział w składce w ramach programu zapewniającego dostęp do opieki medycznej Luxmed, Signal. Opieka zdrowotna dla członków najbliższej rodziny nie była współfinansowana.

W punkcie 8 zostały opisane zawarte umowy pożyczek pomiędzy Członkami Zarządu oraz Członkami Rady Nadzorczej.

## 2.2. Rada Nadzorcza

#### Wynagrodzenia za 2024 rok

|                        |                         |            |                                                                                     |        |           |           | Razem wynagrodzenie |
|------------------------|-------------------------|------------|-------------------------------------------------------------------------------------|--------|-----------|-----------|---------------------|
|                        |                         |            | Wynagrodzenie stałe Wynagrodzenie zmienne Świadczenia Dodatkowe Razem wynagrodzenie |        |           | Narzut    | z narzutami         |
| Obszański Mariusz      | Członek Rady Nadzorczej | 43 843,37* | 7 000,00                                                                            | -      | 50 843,37 | 9 884,81  | 60 728,18           |
| Załubski Jan           | Członek Rady Nadzorczej | -          | 4 000,00                                                                            | -      | 4 000,00  | -         | 4 000,00            |
| Kierzek Robert         | Członek Rady Nadzorczej | 13 000,00  | 7 000,00                                                                            | -      | 20 000,00 | 3 554,90  | 23 554,90           |
| Skowron Piotr          | Członek Rady Nadzorczej | -          | 3 000,00                                                                            | 45,00  | 3 045,00  | 374,20    | 3 419,20            |
| Szczepkowska Katarzyna | Członek Rady Nadzorczej | -          | 7 000,00                                                                            | 105,00 | 7 105,00  | 1 122,60  | 8 227,60            |
| Kordek Leszek          | Członek Rady Nadzorczej | -          | 2 000,00                                                                            | -      | 2 000,00  | 162,60    | 2 162,60            |
| Kamola Marek           | Członek Rady Nadzorczej | -          | 5 000,00                                                                            | 75,00  | 5 075,00  | 935,50    | 6 010,50            |
| Razem                  |                         | 56 843,37  | 35 000,00                                                                           | 225,00 | 92 068,37 | 16 034,61 | 108 102,98          |
|                        |                         |            |                                                                                     |        |           |           |                     |
|                        |                         |            | Struktura                                                                           |        |           |           |                     |
|                        |                         |            |                                                                                     |        |           |           |                     |
|                        |                         |            | Wynagrodzenie stałe Wynagrodzenie zmienne Świadczenia Dodatkowe Razem wynagrodzenie |        |           |           |                     |
| Obszański Mariusz      | Członek Rady Nadzorczej | 86%        | 14%                                                                                 | 0%     | 100%      |           |                     |
| Załubski Jan           | Członek Rady Nadzorczej | 0%         | 100%                                                                                | 0%     | 100%      |           |                     |
| Kierzek Robert         | Członek Rady Nadzorczej | 65%        | 35%                                                                                 | 0%     | 100%      |           |                     |
| Skowron Piotr          | Członek Rady Nadzorczej | 0%         | 99%                                                                                 | 1%     | 100%      |           |                     |
| Szczepkowska Katarzyna | Członek Rady Nadzorczej | 0%         | 99%                                                                                 | 1%     | 100%      |           |                     |
| Kordek Leszek          | Członek Rady Nadzorczej | 0%         | 100%                                                                                | 0%     | 100%      |           |                     |
| Kamola Marek           | Członek Rady Nadzorczej | 0%         | 99%                                                                                 | 1%     | 100%      |           |                     |
| Razem                  |                         | 62%        | 38%                                                                                 | 0 %    | 100%      |           |                     |

\*) Wynagrodzenie wypłacone na podstawie umowy zlecenia obejmującej m.in. przygotowywanie projektów raportów bieżących i okresowych, obsługa posiedzeń Rady Nadzorczej i Walnych Zgromadzeń.

W skład wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej w 2024 roku wchodziły świadczenia dodatkowe w postaci Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK). Opieka zdrowotna dla członków najbliższej rodziny nie była współfinansowana.

W punkcie 8 zostały opisane zawarte umowy pożyczek pomiędzy Członkami Zarządu oraz Członkami Rady Nadzorczej.

# 3. Zgodność całkowitego wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej z przyjętą polityką wynagrodzeń oraz jego wpływ na osiąganie długoterminowych wyników Spółki

Wypłacane wynagrodzenia członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej Spółki są zgodne z przyjętą w dniu 7 sierpnia 2020 roku przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Miraculum S.A Polityką wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej (dalej ,,Polityka Wynagrodzeń) ponieważ są realizowane w postaci określonej przez Politykę wynagrodzeń.

Stałe składniki wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej, stosownie do Polityki Wynagrodzeń zostały przyznane w wysokości określonej uchwałą Walnego Zgromadzenia. W dniu 20 czerwca 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o zmianie wysokości wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej Spółki w ten sposób, że:

- a) wszystkim Członkom Rady Nadzorczej Spółki przysługuje wynagrodzenie w wysokości 1.000 zł brutto za każde posiedzenie,
- b) Przewodniczącemu Rady Nadzorczej przysługuje miesięczne wynagrodzenie w wysokości 1.000 zł brutto.

Stałe wynagrodzenie członków Zarządu zostało im przyznane przez Radę Nadzorczą, jego wysokość została ustalona każdorazowo z uwzględnieniem wytycznych określonych w Polityce Wynagrodzeń. Przyznanie zmiennych składników wynagrodzeń odbywa się każdorazowo po weryfikacji realizacji  kryteriów przyznania zmiennych składników wynagrodzenia (wyników osiąganych przez Spółkę), o których mowa w Polityce Wynagrodzeń.

Do osiągania długoterminowych wyników Spółki przyczynia się całkowite wynagrodzenie Członków Zarządu, w szczególności zastosowanie oprócz stałego wynagrodzenia także jego zmiennych składników. Jasne i przejrzyste kryteria zastosowane dla przyznawania członkom Zarządu premii (nagrody za osiągnięcie krótko-, średnio- lub długoterminowych zadań zgodnie ze strategią Spółki) oraz ustalony plan motywacyjny powodują możliwość stałego zatrudnienia doświadczonej kadry kierowniczej, trwałe związanie osób uczestniczących w programie motywacyjnym ze Spółką. Zastosowane kryterium realizacji planów Spółki (w zależności od wypracowania przez Spółkę odpowiedniego wyniku finansowego, poziomu marży) powoduje wzrost jej wartości i zwiększenie zysku netto.

# 4. Informacje na temat sposobu, w jaki zostały zastosowane kryteria dotyczące wyników

W wynagrodzeniu całkowitym Członków Zarządu w okresie od 1 stycznia 2024 roku – 24 września 2024 roku zastosowano kryteria dotyczące osiąganych wyników poprzez przyjęcie progów kwotowych, uzależniając wypłacenie miesięcznej premii od wysokości EBITDA określonej przez Radę Nadzorczą.

Cele zostały kilkukrotnie osiągnięte przez poszczególnych Członków Zarządu co pokazują szczegółowo dane zawarte w tabeli umieszczonej w pkt 2.1 niniejszego Sprawozdania.

# 5. Informacje o zmianie, w ujęciu rocznym, wynagrodzenia, wyników spółki oraz średniego wynagrodzenia pracowników tej spółki niebędących członkami zarządu ani rady nadzorczej

| Przeciętne wynagrodzenie w przeliczeniu na pełne<br>etaty pracowników | 2019   | 2020   | 2021   | 2022    | 2023    | 2024    |
|-----------------------------------------------------------------------|--------|--------|--------|---------|---------|---------|
| Pracownicy Spółki                                                     | 78 194 | 84 547 | 84 521 | 100 226 | 103 264 | 109 689 |
| zmiana % r/r                                                          |        | 8%     | 0%     | 19%     | 3%      | 6%      |

Przeciętne wynagrodzenie pracowników Spółki stanowi sumę wynagrodzenia (wynagrodzenie stałe, bonusy i inne nagrody, prowizje, świadczenia niepieniężne i wszystkie inne płatności) wypłaconego pracownikom w danym roku kalendarzowym (w okresie 12 miesięcy) podzielonego przez średnie zatrudnienie (średnia liczba etatów) w danym roku.

Porównanie zmian wyników Spółki w ciągu ostatnich pięciu raportowanych lat obrotowych

| Wyniki Spółki |   | 2019      |   | 2020           | 2021           | 2022      | 2023        | 2024        |
|---------------|---|-----------|---|----------------|----------------|-----------|-------------|-------------|
| Zysk brutto   | - | 6 129 821 | - | 3 491 505<br>- | 3 342 757<br>- | 1 361 466 | - 1 323 445 | - 2 793 650 |
| zmiana r/r    |   |           |   | 2 638 316      | 148 748        | 1 981 291 | 38 021      | (1 470 205) |
| zmiana % r/r  |   |           |   | 43%            | 4%             | 59%       | 3%          | -111%       |
| Zysk netto    | - | 2 268 196 | - | 4 637 863<br>- | 4 106 621<br>- | 2 459 447 | - 1 636 999 | - 3 601 658 |
| zmiana r/r    |   |           |   | (2 369 668)    | 531 242        | 1 647 174 | 822 448     | (1 964 659) |
| zmiana % r/r  |   |           |   | -104%          | 11%            | 40%       | 33%         | -120%       |

| Porównanie wynagrodzenia Członków Zarządu w ujęciu rocznym |  |  |
|------------------------------------------------------------|--|--|
|                                                            |  |  |

|                   | Okres od do              | 2019    | 2020    | 2021    | 2022         | 2023         | 2024    |
|-------------------|--------------------------|---------|---------|---------|--------------|--------------|---------|
| Zarząd            |                          | 569 320 | 626 580 | 462 978 | 785 496      | 803 865      | 871 586 |
| Sarapata Tomasz   | 27.12.2016 - 10.06.2020  | 360 011 | 279 309 | -       | -            | -            | -       |
| zmiana            |                          | -       | 80 702  |         |              |              |         |
| zmiana %          |                          |         | -22%    |         |              |              |         |
| Ziemski Sławomir  | 01.04.2020 - 24.09.2024  | 198 489 | 301 583 | 390 099 | 551 246      | 505 192      | 500 235 |
| zmiana            |                          |         | 103 094 | 88 516  | 161 147<br>- | 46 053<br>-  | 4 957   |
| zmiana %          |                          |         | 52%     | 29%     | 41%          | -8%          | -1%     |
| Celiński Radosław | 24.09.2024 -             |         |         |         |              |              | 80 895  |
| zmiana            |                          |         |         |         |              |              |         |
| zmiana %          |                          |         |         |         |              |              |         |
|                   | 12.12.2016 - 22.12.2016, |         |         |         |              |              |         |
|                   | 11.06.2020 - 20.06.2023, |         |         |         |              |              |         |
| Kamola Marek      | 19.12.2024 -             | 10 821  | 45 689  | 72 879  | 234 250      | 99 908       | 9 700   |
| zmiana            |                          |         | 34 868  | 27 190  | 161 371<br>- | 134 342<br>- | 90 208  |
| zmiana %          |                          |         | 322%    | 60%     | 221%         | -57%         | -90%    |
| Zygmunt Jarosław  | 22.05.2023 - 24.09.2024  | -       | -       | -       | -            | 198 765      | 280 756 |
| zmiana            |                          |         |         |         |              |              | 81 991  |
| zmiana %          |                          |         |         |         |              |              | 41%     |

Porównanie wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej w ujęciu rocznym

|                        | Okres od do              | 2019    | 2020   | 2021        | 2022        | 2023       | 2024   |
|------------------------|--------------------------|---------|--------|-------------|-------------|------------|--------|
| Rada Nadzorcza         |                          | 105 904 | 69 902 | 97 387      | 69 887      | 78 180     | 92 068 |
| Sarapata Tomasz        | 10.06.2020 - 31.12.2021  | -       | 38 854 | 77 009      | 6 011       | -          | -      |
| zmiana                 |                          |         |        | 38 156<br>- | 70 999<br>- | 6 011      | -      |
| zmiana %               |                          |         |        | 98%         | -92%        | -100%      |        |
| Szczepkowska Katarzyna | 31.10.2018 -             | 5 936   | -      | 4 808       | 7 213       | 6 090      | 7 105  |
| zmiana                 |                          | -       | 5 936  | 4 808       | 2 404<br>-  | 1 123      | 1 015  |
| zmiana %               |                          |         | -100%  | 100%        | 50%         | -16%       | 17%    |
| Tuora Tadeusz          | 16.11.2016 - 26.10.2022  | 5 813   | 1 163  | 3 488       | 5 813       | -          | -      |
| zmiana                 |                          | -       | 4 650  | 2 325       | 2 325<br>-  | 5 813      | -      |
| zmiana %               |                          |         | -80%   | 200%        | 67%         | -100%      |        |
| Kordek Leszek          | 26.06.2019 -             | 2 049   | 1 000  | 2 018       | 4 163       | 4 000      | 2 000  |
| zmiana                 |                          | -       | 1 049  | 1 018       | 2 145<br>-  | 163<br>-   | 2 000  |
| zmiana %               |                          |         | -51%   | 102%        | 106%        | -4%        | -50%   |
| Kierzek Robert         | 31.10.2018 -             | 3 561   | -      | 3 561       | 16 065      | 20 000     | 20 000 |
| zmiana                 |                          | -       | 3 561  | 3 561       | 12 504      | 3 935      | -      |
| zmiana %               |                          |         | -100%  | 100%        | 351%        | 24%        | 0%     |
| Skowron Piotr          | 31.10.2018 -             | 4 748   | -      | 2 404       | 7 213       | 4 060      | 3 045  |
| zmiana                 |                          | -       | 4 748  | 2 404       | 4 808<br>-  | 3 153<br>- | 1 015  |
| zmiana %               |                          |         | -100%  | 100%        | 200%        | -44%       | -25%   |
| Załubski Jan           | 27.09.2017 -             | 4 261   | -      | 4 098       | 4 325       | 6 000      | 4 000  |
| zmiana                 |                          | -       | 4 261  | 4 098       | 227         | 1 675<br>- | 2 000  |
| zmiana %               |                          |         | -100%  | 100%        | 6%          | 39%        | -33%   |
| Obszański Mariusz      | 02.03.2022 -             |         |        |             | 19 085      | 36 000     | 50 843 |
| zmiana                 |                          |         |        |             |             | 16 915     | 14 843 |
| zmiana %               |                          |         |        |             |             | 89%        | 41%    |
|                        | 27.09.2017 - 10.06.2020, |         |        |             |             |            |        |
| Kamola Marek           | 21.06.2023 - 18.12.2024  | 59 355  | 28 886 | -           | -           | 2 030      | 5 075  |
| zmiana                 |                          | -       | 30 469 |             |             | 2 030      | 3 045  |
| zmiana %               |                          |         | -51%   |             |             |            | 150%   |
| Ziemski Sławomir       | 16.11.2016 - 31.03.2019  | 20 181  | -      | -           | -           | -          | -      |
| zmiana                 |                          | -       | 20 181 |             |             |            |        |
| zmiana %               |                          |         | 100%   |             |             |            |        |

# 6. Wysokość wynagrodzenia od podmiotów należących do tej samej grupy kapitałowej w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości

W 2024 roku Członkowie Zarządu nie pobierali wynagrodzenia od podmiotów należących do grupy kapitałowej Miraculum S.A.

Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej pełnią funkcje członków organów zarządzających oraz są wspólnikami podmiotów, które zawierały ze Spółką transakcje, w związku z którymi pobierały wynagrodzenie za świadczone przez nie na rzecz Spółki usługi.

Wartość tych świadczeń została przedstawiona w tabeli :

|                                    | Podmioty powiązane    |
|------------------------------------|-----------------------|
| Okres                              | 01.01.2024-31.12.2024 |
| Wielkość transakcji                |                       |
| Zakupy                             | 270 049,24            |
| Sprzedaż                           | -                     |
|                                    |                       |
|                                    | Podmioty powiązane    |
|                                    | 31.12.2024            |
| Saldo rozrachunków                 |                       |
| Należności z tytułu dostaw i usług | -                     |

# 7. Liczba przyznanych lub zaoferowanych instrumentów finansowych oraz główne warunki wykonywania praw z tych instrumentów, w tym cena i data wykonania oraz ich zmiany

 Nie dotyczy.

### 8. Informacja o podmiotach powiązanych i zawartych z nimi transakcjach

#### W 2024 roku z niżej wymienionymi podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych następujące umowy:

#### Umowy zawarte z Członkami Zarządu i Członkami Rady Nadzorczej

W dniu 22 października 2021 roku Spółka zawarła z Panem Leszkiem Kordkiem, członkiem Rady Nadzorczej Spółki, umowę pożyczki w kwocie 1.500.000 złotych. Stopa oprocentowania pożyczki wynosi 5% w skali roku. Umowa pożyczki została zawarta na okres do dnia 23 października 2023 roku. W październiku 2023 roku Spółka uregulowała zobowiązania wynikające z podpisanej umowy pożyczki z Panem Leszkiem Kordkiem zgodnie z zapisami tejże umowy. Wartość brutto wypłaconych w 2023 roku odsetek wyniosła 75.205,48 zł.

W dniu 22 listopada 2021 roku zawarła z Markiem Kamolą, umowę pożyczki do kwoty nie niższej niż 15.900.000 i nie wyższej niż do 18.000.000 zł. Pożyczka jest oprocentowana WIBOR 1 M+ 1 punkt procentowy (1%) rocznie, odsetki płatne z dołu do dnia 31 grudnia każdego roku. W dniu 2 lutego 2023 roku Spółka zawarła z Panem Markiem Kamolą umowę inwestycyjną oraz umowę objęcia 1.000.000 akcji serii X Emitenta po cenie emisyjnej 1,21 zł. za akcję. Po dokonaniu przez Marka Kamolę wpłaty tytułem objęcia akcji serii X, Spółka zwróciła Markowi Kamoli część pożyczki w łącznej kwocie 1.200.000 zł. Aneksem z dnia 13 grudnia 2023r. Strony zmieniły postanowienia umowy pożyczki z dnia 22 listopada 2021 r. w ten sposób, że, odsetki za 2023 r. nie zostały wypłacone w pierwotnie ustalonym terminie tj do dnia 31 grudnia 2023 r. Odsetki naliczone za rok 2023 zostały skapitalizowane (doliczone do kwoty głównej pożyczki) od dnia 1 stycznia 2024 r. w kwocie 1.090.860,29 zł. W dniu 11 marca 2024 r. Spółka zawarła aneks do umowy pożyczki z dnia 22 listopada 2021 r. pomiędzy Markiem Kamolą a Spółką. Strony uzgodniły zmianę terminu spłaty pożyczki na 31 grudnia 2027 r., a także zmianę okresów naliczania i wypłaty odsetek - odsetki od pożyczki wypłacane będą co miesiąc. W przypadku terminowej wypłaty odsetek, będą one redukowane o 1/3. Wartość brutto wypłaconych w 2023 roku odsetek z tytułu umowy pożyczki z 22 listopada 2021 roku wyniosła 0 zł.

W dniu 15 czerwca 2023 roku Spółka zawarła z Panem Piotrem Skowronem, członkiem Rady Nadzorczej Spółki, umowę pożyczki. Na mocy umowy pożyczki Pan Piotr Skowron zobowiązał się do udzielenia Spółce pożyczki w kwocie 200.000 zł. Stopa oprocentowania pożyczki wynosi WIBOR 3M+1% w skali roku. Umowa pożyczki została zawarta na okres do dnia 31 października 2023 roku. Spółka uzgodniła  zmianę terminów spłaty pożyczek z Panem Piotrem Skowronem. Terminy spłaty pożyczki wraz z odsetkami został ustalony na dzień 30 czerwca 2024 r. W dniu 5 marca 2024 r. pożyczka została spłacona w wyniku potrącenia wierzytelności z należnymi wpłatami za akcje serii Z. Wartość brutto wypłaconych w 2023 roku odsetek z tytułu ww. umowy pożyczki wyniosła 0 zł.

W dniu 15 czerwca 2023 roku Spółka zawarła z Zet transport Agencja Celna sp. z o.o. (podmiot powiązany z Panem Janem Załubskim Członkiem Rady Nadzorczej) umowę pożyczki. Na mocy umowy pożyczki Zet transport Agencja Celna sp. z o.o. zobowiązała się do udzielenia Spółce pożyczki w kwocie 300.000 zł. Stopa oprocentowania pożyczki wynosi WIBOR 3M+1% w skali roku. Umowa pożyczki została zawarta na okres do dnia 31 października 2023 roku. Odsetki od pożyczki będą płatne jednorazowo z dołu w chwili spłaty Pożyczki. Spółka uzgodniła zmianę terminów spłaty pożyczek z Zet transport Agencja Celna sp. z o.o. Terminy spłaty pożyczki wraz z odsetkami został ustalony na dzień 30 czerwca 2024 r. W dniu 5 marca 2024 r. pożyczka została spłacona w wyniku potrącenia wierzytelności z należnymi wpłatami za akcje serii Z. Wartość brutto wypłaconych w 2023 roku odsetek z tytułu ww. umowy pożyczki wyniosła 0 zł.

W sierpniu 2023 roku Spółka zawarła umowy pożyczek, na podstawie których osoby pełniące funkcje Zarządcze (Prezes Zarządu oraz członkowie Rady Nadzorczej), udzieli Spółce pożyczek w łącznej kwocie 2.400.000 zł. Odsetki od każdej z zawartych umów pożyczki wynoszą WIBOR 3M +1pkt%.

- ➢ Marek Kamola pożyczy Spółce 1.250.000 zł na okres do 30 czerwca 2024 roku.
- ➢ Jan Załubski pożyczy Spółce 500.000 zł na okres do 30 czerwca 2024 roku.
- ➢ Piotr Skowron pożyczy Spółce 500.000 zł na okres do 30 czerwca 2024 roku.

➢ Sławomir Ziemski pożyczy Spółce 150.000 zł na okres do 30 czerwca 2024 roku.

W dniu 5 marca 2024 r. ww. pożyczki zostały spłacone w wyniku potrącenia wierzytelności z należnymi wpłatami za akcje serii Z. Wartość brutto wypłaconych w 2023 roku odsetek z tytułu ww. umów pożyczek wyniosły 0 zł.

W dniu 5 marca 2024 r. zostały zawarte umowy objęcia akcji, na podstawie których osoby pełniące funkcje zarządcze (Prezes Zarządu oraz członkowie Rady Nadzorczej), objęli 6.000.000 akcji serii Z po cenie 1,80 zł. za jedną akcję. Akcje zostały opłacone w wyniku potrącenia wierzytelności (pożyczek udzielonych przez akcjonariuszy) z należnymi wpłatami za akcje.

- ➢ W wyniku wzajemnego potrącenia wierzytelności pomiędzy Markiem Kamolą a Spółką oraz wcześniejszej spłaty części pożyczki, zobowiązania Spółki z tytułu umowy pożyczki spadły do poziomu 8.500.000 zł.
- ➢ Piotr Skowron na podstawie umowy pożyczki z 15 czerwca 2023 r. oraz z 16 sierpnia 2023 r. udzielił Spółce pożyczki w kwocie 700.000 zł. W dniu 5 marca 2024 r. Piotr Skowron objął 400.000 akcji serii Z za łączną kwotę 720.000 zł. w wyniku potrącenia dwóch bezspornych wierzytelności pieniężnych; wierzytelności Piotr Skowrona wobec Spółki z tytułu pożyczek z wierzytelnością Spółki wobec Piotra Skowrona z tytułu opłacenia akcji.
- ➢ Jan Załubski na podstawie umowy pożyczki z dnia 16 sierpnia 2023 r. udzielił Spółce pożyczki w kwocie 500.000 zł. W dniu 5 marca 2024 r. Jan Załubski objął 287.500 akcji za łączną kwotę 517.500 zł. w wyniku potrącenia dwóch bezspornych wierzytelności pieniężnych; wierzytelności Jana Załubskiego wobec Spółki z tytułu umowy pożyczki z 16 sierpnia 2023 r. z wierzytelnością spółki wobec Jana Załubskiego z tytułu opłacenia akcji.
- ➢ Zet Transport agencja celna sp. z o.o. (podmiot zależny od Jana Załubskiego) na podstawie umowy pożyczki z dnia 15 czerwca 2023 r. udzieliła Spółce pożyczki w kwocie 300.000 zł. W dniu 5 marca 2024 r. Zet Transport agencja celna sp. z o.o. objęła 174.500 akcji za łączną kwotę

314.100 zł. w wyniku potrącenia dwóch bezspornych wierzytelności pieniężnych; wierzytelności Zet Transport agencja celna sp. z o.o. wobec Spółki z tytułu umowy pożyczki z 15 czerwca 2023 r. z wierzytelnością Spółki wobec Zet Transport agencja celna sp. z o.o. z tytułu opłacenia akcji.

➢ Sławomir Ziemski na podstawie umowy pożyczki z dnia 14 sierpnia 2023 r. udzielił Spółce pożyczki w kwocie 150.000 zł. W dniu 5 marca 2024 r. Sławomir Ziemski objął 85.000 akcji za łączną kwotę 153.000 zł. w wyniku potrącenia dwóch bezspornych wierzytelności pieniężnych; wierzytelności Sławomira Ziemskiego wobec Spółki z tytułu umowy pożyczki z 14 sierpnia 2023 r. z wierzytelnością Spółki wobec Sławomira Ziemskiego z tytułu opłacenia akcji.

W wyniku objęcia akcji serii Z przez Piotra Skowrona, Jana Załubskiego, Zet Transport agencja celna sp. z o.o. oraz Sławomira Ziemskiego, kwoty pożyczki zostały spłacone i tym samym umowy pożyczki wygasły.

#### Aneks do umowy pożyczki

Ponadto w dniu 11 marca 2024 r. Spółka zawarła aneks do umowy pożyczki z dnia 22 listopada 2021 r. pomiędzy Markiem Kamolą a Spółką. Strony uzgodniły zmianę terminu spłaty pożyczki na 31 grudnia 2027 r., a także zmianę okresów naliczania i wypłaty odsetek - odsetki od pożyczki wypłacane będą co miesiąc. W przypadku terminowej wypłaty odsetek, będą one redukowane o 1/3. Realizacja postanowień aneksu znacznie obniży koszty finansowe Spółki.

# 9. Informacje na temat korzystania z możliwości żądania zwrotu zmiennych składników wynagrodzenia

Polityka wynagrodzeń nie przewiduje możliwości żądania zwrotu zmiennych składników wynagrodzenia Członków Zarządu. Członkowie Rady Nadzorczej nie otrzymują zmiennych składników wynagrodzenia.

# 10. Informacje dotyczące odstępstw od procedury wdrażania polityki wynagrodzeń oraz odstępstw zastosowanych zgodnie z art. 90f czasowe odstąpienie od stosowania polityki wynagrodzeń w spółce, w tym wyjaśnienie przesłanek i trybu, oraz wskazanie elementów, od których zastosowano odstępstwa.

Nie wystąpił przypadek odstępstw od procedury wdrażania Polityki wynagrodzeń oraz odstępstw zastosowanych zgodnie z art. 90f Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

# 11. Informacje dodatkowe

Mając na uwadze, obowiązek wynikający z art. 90g ust. 8 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, który przewiduje obowiązek wyjaśnienia, w jaki sposób została uwzględniona uchwała lub dyskusja Walnego Zgromadzenia odnosząca się do poprzedniego sprawozdania o wynagrodzeniach, Rada Nadzorcza informuje, iż Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 14 czerwca 2024 roku podjęło uchwałę nr 16 w której pozytywnie zaopiniowało sprawozdanie Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej za 2023 rok. Uchwałą nie zawierała uwag ani dodatkowych zaleceń.

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

*dnia 8 maja 2025 roku*

Robert Kierzek Katarzyna Szczepkowska

*Przewodniczący Rady Nadzorczej Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej*

Mariusz Obszański Jan Załubski *Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej*

Leszek Kordek Piotr Skowron *Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej*