Redan S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 29, 2024

Za????cznik nr 1 do Uchwa??y nr 1

Rady Nadzorczej Redan SA z dnia 28 marca 2024 r.

Ocena Rady Nadzorczej Redan SA wraz z uzasadnieniem dotycz??ca sprawozdania z dzia??alno??ci

Redan SA i sprawozdania finansowego w zakresie ich zgodno??ci z ksi??gami, dokumentami oraz ze

stanem faktycznym

(sporz??dzona zgodnie z wymogiem ?? 70 ust. 1 pkt 14 Rozporz??dzenia Ministra Finans??w z dnia 29

marca 2018 r. w sprawie informacji bie????cych i okresowych przekazywanych przez emitent??w

papier??w warto??ciowych oraz warunk??w uznawania za r??wnowa??ne informacji wymaganych

przepisami prawa pa??stwa nieb??d??cego pa??stwem cz??onkowskim)

Rada Nadzorcza Redan SA o??wiadcza, ??e w zakresie swoich kompetencji nadzorowa??a proces

sporz??dzania sprawozdania z dzia??alno??ci Redan SA i sprawozdania finansowego za rok obrotowy

2023. W ocenie Rady Nadzorczej sprawozdanie z dzia??alno??ci Redan SA i sprawozdanie finansowe za

rok obrotowy 2023 zosta??y sporz??dzone zgodnie z obowi??zuj??cymi przepisami prawa oraz s?? zgodne

z ksi??gami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawieraj?? prawdziwy obraz rozwoju i osi??gni????

oraz sytuacji Sp????ki.

UZASADNIENIE

1. Rada Nadzorcza dokona??a pozytywnej oceny:

1) sprawozdania finansowego Redan S.A. za rok zako??czony 31 grudnia 2023 roku,

2) sprawozdania Zarz??du z dzia??alno??ci Redan S.A. w 2023 rok

na podstawie:

- tre??ci zawartych w wy??ej wymienionych sprawozdaniach, przed??o??onych i om??wionych przez

Zarz??d,

- rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Redan S.A. w sprawie zaopiniowania

sprawozda?? finansowych,

- om??wienia z kluczowym bieg??ym rewidentem wynik??w badania i ich wp??ywu na

sprawozdanie finansowe.

1. Rada Nadzorcza przeanalizowa??a sprawozdanie finansowe Redan SA za rok zako??czony 31

grudnia 2023 roku wraz ze Sprawozdaniem z dzia??alno??ci Redan SA w roku 2023.

1. Sprawozdanie finansowe zosta??o sporz??dzone zgodnie z Mi??dzynarodowymi Standardami

Sprawozdawczo??ci Finansowej zatwierdzonymi przez Uni?? Europejsk??, a tak??e przyj??tymi

zasadami rachunkowo??ci. Sprawozdanie finansowe przedstawia zasady rachunkowo??ci

stosowane w spos??b ci??g??y we wszystkich prezentowanych latach.

1. Rada Nadzorcza stwierdzi??a, ??e Sprawozdanie z dzia??alno??ci Redan SA w 2023 rok we wszystkich

istotnych aspektach odpowiada wymogom okre??lonym w art. 49 ustawy o rachunkowo??ci oraz w

rozporz??dzeniu Ministra Finans??w z 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bie????cych i

okresowych przekazywanych przez emitent??w papier??w warto??ciowych oraz warunk??w

uznawania za r??wnowa??ne informacji wymaganych przepisami prawa pa??stw nieb??d??cych

pa??stwem cz??onkowskim. Sprawozdanie Zarz??du z dzia??alno??ci zawiera opis wszystkich istotnych

zdarze?? mog??cych mie?? wp??yw na sytuacj?? maj??tkow?? i finansow?? Redan S.A., co najmniej w

perspektywie kolejnych 12 miesi??cy, jak r??wnie?? opis istotnych ryzyk. Rada Nadzorcza na

podstawie powy??szych czynno??ci ocenia, i?? sprawozdanie z dzia??alno??ci i sprawozdanie finansowe

za rok obrotowy 2023 zosta??y sporz??dzone zgodnie z obowi??zuj??cymi przepisami prawa oraz s??

zgodne ksi??gami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawieraj?? prawdziwy obraz rozwoju

i osi??gni???? oraz sytuacji Redan S.A.

1. Rada Nadzorcza zwraca zarazem uwag?? na wyst??powanie istotnej niepewno??ci co do zdolno??ci

Sp????ki do kontynuowania dzia??alno??ci, przy za??o??eniu kt??rej sporz??dzono sprawozdanie.

W opinii Rady Nadzorczej ustalaj??c zdolno???? Redan SA do kontynuowania dzia??alno??ci, Zarz??d

uwzgl??dni?? wszystkie informacje dost??pne na dzie?? sporz??dzenia sprawozdania finansowego,

dotycz??ce daj??cej si?? przewidzie?? przysz??o??ci, obejmuj??cej okres nie kr??tszy ni?? jeden rok od dnia

bilansowego, a tak??e obj???? szczeg????ow?? analiz?? sytuacj?? prawn?? i ekonomiczno-finansow?? Sp????ki,

co szczeg????owo zaprezentowa?? w nocie o kontynuacji dzia??alno??ci w sprawozdaniu finansowym,

ujawniaj??c zarazem, ??e zachodzi znacz??ca niepewno???? dotycz??ca zdarze?? lub warunk??w, kt??re

mog?? budzi?? powa??ne w??tpliwo??ci co do zdolno??ci Redan do kontynuacji dzia??alno??ci, i z tego

wzgl??du jednostka mo??e nie uzyska?? zak??adanych korzy??ci ekonomicznych z aktyw??w i nie

uregulowa?? zobowi??za?? w toku zwyk??ej dzia??alno??ci. Zwi??zane jest to w du??ej mierze z

realizowan?? przez Redan SA zmiana przedmiotu dzia??alno??ci z handlowej na ??wiadczenie us??ug

logistycznych, kt??ra z jednej strony wymaga pozyskania niezb??dnego minimalnego portfela

klient??w, a z drugiej zako??czenia dotychczasowej dzia??alno??ci, w tym w zakresie sprzeda??y

posiadanych aktyw??w (prawa do znak??w towarowych i towary handlowe) oraz wykorzystanie

uzyskanych z tego wp??yw??w na sp??at?? zobowi??za??, w tym finansowych.

Rados??aw Wi??niewski ??? Przewodnicz??cy Rady Nadzorczej

Marcin Rumowicz ??? Wiceprzewodnicz??cy Rady Nadzorczej

Rados??aw Ignatowski ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Piotr Kulawi??ski ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Piengjai Wi??niewska ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Za????cznik nr 1 do Uchwa??y nr 7

Rady Nadzorczej Redan SA z dnia 28 marca 2024 r.

O??wiadczenie Rady Nadzorczej Redan SA dotycz??ce funkcjonowania Komitetu Audytu

(sporz??dzone zgodnie z wymogiem ?? 70 ust. 1 pkt 8 Rozporz??dzenia Ministra Finans??w z dnia 29

marca 2018 r. w sprawie informacji bie????cych i okresowych przekazywanych przez emitent??w

papier??w warto??ciowych oraz warunk??w uznawania za r??wnowa??ne informacji wymaganych

przepisami prawa pa??stwa nieb??d??cego pa??stwem cz??onkowskim)

Rada Nadzorcza Redan SA o??wiadcza, ??e w Sp????ce:

??? przestrzegane s?? przepisy dotycz??ce powo??ania, sk??adu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym

dotycz??ce spe??nienia przez jego cz??onk??w kryteri??w niezale??no??ci oraz wymaga?? odno??nie do

posiadania wiedzy i umiej??tno??ci z zakresu bran??y, w kt??rej dzia??a Redan SA oraz w zakresie

rachunkowo??ci lub badania sprawozda?? finansowych;

??? Komitet Audytu wykonywa?? w 2023 roku zadania przewidziane w obowi??zuj??cych przepisach.

Rados??aw Wi??niewski ??? Przewodnicz??cy Rady Nadzorczej

Marcin Rumowicz ??? Wiceprzewodnicz??cy Rady Nadzorczej

Rados??aw Ignatowski ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Piotr Kulawi??ski ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Piengjai Wi??niewska ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Za????cznik nr 1 do Uchwa??y nr 8

Rady Nadzorczej Redan S.A. z dnia 28 marca 2024 r.

Do Zarz??du Redan SA

O??wiadczenie Rady Nadzorczej

o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzaj??cej badanie rocznego sprawozdania

finansowego

(sporz??dzone zgodnie z wymogami ?? 70 ust. 1 pkt 7 Rozporz??dzenia Ministra Finans??w z dnia 29

marca 2018 r. w sprawie informacji bie????cych i okresowych przekazywanych przez emitent??w

papier??w warto??ciowych oraz warunk??w uznawania za r??wnowa??ne informacji wymaganych

przepisami prawa pa??stwa nieb??d??cego pa??stwem cz??onkowskim)

Rada Nadzorcza Redan SA niniejszym o??wiadcza, ??e w Sp????ce dokonano wyboru firmy audytorskiej

przeprowadzaj??cej badanie rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2023 zgodnie z

obowi??zuj??cymi przepisami oraz z poszanowaniem wewn??trznych regulacji Redan S.A. w zakresie

polityki i procedury wyboru firmy audytorskiej.

Firma audytorska KPW Audytor Sp. z o.o. oraz cz??onkowie zespo??u wykonuj??cego badanie rocznego

sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2023 spe??niali warunki do sporz??dzenia bezstronnego i

niezale??nego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowi??zuj??cymi

przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

W Redan SA s?? przestrzegane obowi??zuj??ce przepisy prawa zwi??zane z rotacj?? firmy audytorskiej i

kluczowego bieg??ego rewidenta oraz obowi??zkowymi okresami karencji.

Redan SA posiada polityk?? w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz polityk?? w zakresie ??wiadczenia

na rzecz emitenta przez firm?? audytorsk??, podmiot powi??zany z firm?? audytorsk?? lub cz??onka jego

sieci dodatkowych us??ug nieb??d??cych badaniem, w tym us??ug warunkowo zwolnionych z zakazu

??wiadczenia przez firm?? audytorsk??

Rada Nadzorcza Redan SA

Rados??aw Wi??niewski ??? Przewodnicz??cy Rady Nadzorczej

Marcin Rumowicz ??? Wiceprzewodnicz??cy Rady Nadzorczej

Rados??aw Ignatowski ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Piotr Kulawi??ski ??? Cz??onek Rady Nadzorczej

Piengjai Wi??niewska ??? Cz??onek Rady Nadzorczej