Hollywood S.A.

hld-2023-12-31-pl.xhtml iso4217:PLNxbrli:sharesiso4217:PLN259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsExcludingProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:RetainedEarningsProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:RetainedEarningsExcludingProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-01-01ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:RetainedEarningsProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:RetainedEarningsExcludingProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:RetainedEarningsProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:RetainedEarningsExcludingProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsExcludingProfitLossForReportingPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902022-12-31259400HHZM8OZO5SYV902023-12-31259400HHZM8OZO5SYV902022-01-012022-12-31259400HHZM8OZO5SYV902023-01-012023-12-31 Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. Za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 Elementy skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały zaprezentowane w niniejszym dokumencie w poniżej przedstawionej kolejności. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 wykazujące całkowite dochody razem w kwocie 3 713 tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień: 31 grudnia 2023, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 242 176 tys. zł Sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Prezes Zarządu Adam Andrzej Konieczkowski Członek Zarządu Dyr. ds. administracyjno - handlowych Paweł Mielczarek Członek Zarządu Ds. operacyjno - finansowych Sebastian Szostak Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Renata Borowska Warszawa, dnia 14 maj 2024 r. 1 WYBRANE DANE FINANSOWE PRZELICZONE NA EUR Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000' PLN 000' PLN 000' EUR 000' EUR Przychody ze sprzedaży 166 879 139 446 36 852 29 743 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 13 278 7 512 2 932 1 602 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 5 911 1 096 1 305 234 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 29 599 25 197 6 536 5 374 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (13 067) (17 723) (2 886) (3 780) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (15 830) (7 166) (3 496) (1 528) Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 702 308 155 66 Aktywa, razem 242 176 246 057 55 698 52 465 Zobowiązania długoterminowe 46 961 70 943 10 801 15 127 Zobowiązania krótkoterminowe 77 935 60 746 17 924 12 953 Kapitał własny jednostki 117 280 114 368 26 973 24 386 Kapitał podstawowy 67 091 67 091 15 430 14 305 Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) 67 091 67 694 67 091 67 694 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,0597 0,0132 0,0132 0,0028 Średnioważona liczba akcji dla potrzeb zysku rozwodnionego(w tys. szt.) 67 091 67 694 67 091 67 694 Rozwodniony Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,0597 0,0132 0,0132 0,0028 2 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GK Hollywood S.A. Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Działalność kontynuowana NOTA Przychody ze sprzedaży 5 166 879 139 446 Amortyzacja (26 465) (24 771) Zużycie materiałów i energii (38 860) (35 384) Usługi obce (18 970) (16 115) Podatki i opłaty (1 392) (1 113) Wynagrodzenia (60 007) (50 997) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (7 850) (6 655) Pozostałe koszty rodzajowe (1 840) (1 603) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (454) (888) Razem koszty działalności operacyjnej (155 838) (137 526) Zysk (strata) na sprzedaży 11 041 1 920 Pozostałe przychody operacyjne 6 4 829 7 556 Pozostałe koszty operacyjne 7 (2 592) (1 964) Zysk (strata) na działalności operacyjnej 13 278 7 512 Przychody finansowe 8 496 591 Koszty finansowe 9 (7 863) (7 007) Zysk (strata) przed opodatkowaniem 5 911 1 096 Podatek dochodowy 10 (1 883) (156) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 4 028 940 Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - Zysk (strata) netto 4 028 940 Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej 4 002 891 - udziały niedające kontroli 26 49 3 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW cz.2 Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Zysk (strata) netto 4 028 940 Pozostałe całkowite dochody Pozycję przeniesione do wyniku (380) (9) Różnice kursowe z przeliczenia (380) (9) Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu - - Pozostałe całkowite dochody Pozycję nieprzeniesione do wyniku finansowego - - Podatek odroczony związany z kapitałem z aktualizacji wyceny 65 182 Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok obrotowy (315) 173 Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej (315) 173 - udziały niedające kontroli - - Całkowite dochody za rok obrotowy razem 3 713 1 113 Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej 3 687 1 064 - udziały niedające kontroli 26 49 Zysk/strata na jedną akcję PLN PLN Zysk/strata na jedną akcję 0,06 0,01 - z działalności kontynuowanej 0,06 0,01 - z działalności zaniechanej 0,00 0,00 Rozwodniony zysk/strata na jedną akcję 0,06 0,01 - z działalności kontynuowanej 0,06 0,01 - z działalności zaniechanej 0,00 0,00 Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć . 4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 NOTA 000' PLN 000' PLN Rzeczowe aktywa trwałe 14 185 588 193 105 Wartość firmy 15 2 084 2 719 Pozostałe wartości niematerialne 16 34 51 Nieruchomości inwestycyjne 17 12 676 12 197 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 28 2 587 3 879 Aktywa finansowe w podmiotach pozostałych 20 1 953 - Rozliczenia międzyokresowe 21 3 3 Aktywa trwałe 204 925 211 954 Zapasy 18 4 298 4 934 Należności handlowe oraz pozostałe 19 26 773 21 776 Należności z tytułu podatku dochodowego - - Rozliczenia międzyokresowe 21 3 138 3 238 Aktywa finansowe - pożyczki 20 193 1 874 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 22 2 849 2 147 Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 37 251 33 969 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży - 134 Aktywa obrotowe razem 37 251 34 103 Aktywa razem 242 176 246 057 5 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (cd.) Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 NOTA 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej Kapitał podstawowy 23 67 091 67 091 Kapitał zapasowy 24 72 877 72 844 Kapitał z aktualizacji wyceny 26 14 817 14 752 Rozliczenie połączenia 27 (27 086) (27 086) Kapitał rezerwowy 25 2 000 2 000 Różnica kursowe z przeliczenia jedn. zagraniczn. (238) 142 Nierozliczony wynik z lat ubiegłych (16 616) (16 771) Zysk netto 4 002 891 Kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej 116 847 113 863 Udziały niedające kontroli 433 505 Razem kapitały własne 117 280 114 368 Pożyczki i kredyty bankowe 30 16 517 38 017 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 29 12 641 14 293 Rezerwy na zobowiązania 33 990 1 093 Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego 28 13 794 13 161 Zobowiązania handlowe 31 943 2 852 Przychody przyszłych okresów 34 2 076 1 527 Zobowiązanie długoterminowe 46 961 70 943 Pożyczki i kredyty bankowe 30 36 868 15 380 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 29 9 287 10 377 Zobowiązania z tytułu faktoringu 29 4 796 4 625 Rezerwy na zobowiązania 33 1 647 174 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe 31 21 944 23 566 Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego - - Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków 31 3 108 5 270 Przychody przyszłych okresów 34 285 1 354 Zobowiązania krótkoterminowe 77 935 60 746 Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży - - Zobowiązania krótkoterminowe razem 77 935 60 746 Zobowiązania razem 124 896 131 689 Pasywa razem 242 176 246 057 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. 6 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Rozliczenie połączenia pod wspólną kontrolą Kapitał rezerwowy Różnice kursowe z przelicz. Jednostki zagranicznej Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2023 67 091 72 844 14 752 (27 086) 2 000 142 (16 771) 891 113 863 505 114 368 Zmiany w kapitale własnym w roku 2023 Podwyższenie kapitału podstawowego - - - - - - - - - - - Umorzenie akcji własnych - - - - - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - 33 - - - - - - 33 - 33 Rozliczenie zakupu dodatkowych udziałów - - - - - - (656) - (656) - (656) Wypłata dywidendy - - - - - - - - - (98) (98) Sprzedaż środków trwałych - - - - - - (80) - (80) - (80) Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - - - - 891 (891) - - - Wynik okresu - - - - - - - 4 002 4 002 26 4 028 Inne całkowite dochody - - 65 - - (380) - - (315) - (315) Całkowite dochody za rok obrotowy razem - - 65 - - (380) - 4 002 3 687 26 3 713 Łączne zmiany w kapitale własnym - 33 65 - - (380) 155 3 111 2 984 (72) 2 912 Saldo na dzień 31.12.2023 67 091 72 877 14 817 (27 086) 2 000 (238) (16 616) 4 002 116 847 433 117 280 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część. 7 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (cd.) Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Rozliczenie połączenia pod wspólną kontrolą Kapitał rezerwowy Różnice kursowe z przelicz. Jednostki zagranicznej Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2022 63 280 71 291 14 762 (27 086) 2 000 151 (12 327) (4 525) 107 546 553 108 099 Zmiany w kapitale własnym w roku 2022 - - Podwyższenie kapitału podstawowego 5 284 - - - - - - - 5 284 - 5 284 Umorzenie akcji własnych (1 473) 1 473 - - - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - 80 - - - - - - 80 - 80 Wypłata dywidendy - - - - - - - - - (97) (97) Sprzedaż środków trwałych - - (192) - - - 81 - (111) - (111) Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - - - - (4 525) 4 525 - - - Wynik okresu - - - - - - - 891 891 49 940 Inne całkowite dochody - - 182 - - (9) - - 173 - 173 Całkowite dochody za rok obrotowy razem - - 182 - - (9) - 891 1 064 49 1 113 Łączne zmiany w kapitale własnym 3 811 1 553 (10) - - (9) (4 444) 5 416 6 317 (48) 6 269 Saldo na dzień 31.12.2022 67 091 72 844 14 752 (27 086) 2 000 142 (16 771) 891 113 863 505 114 368 * w tym skupione akcje własne Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część. 8 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Zysk / Strata netto 4 028 940 Korekty o pozycje 25 583 24 278 Amortyzacja 26 465 24 771 Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 5 928 5 225 Zysk z działalności inwestycyjnej 416 (450) Zmiana stanu rezerw 2 068 1 304 Zmiana stanu zapasów 636 1 401 Zmiana stanu należności (4 802) (2 702) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (5 599) (1 807) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 872 (2 554) Inne korekty (401) (910) Gotówka z działalności operacyjnej 29 611 25 218 Zapłacony podatek dochodowy (12) (21) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 29 599 25 197 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 1 199 1 473 Wydatki na nabycie rzeczonych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (14 260) (19 196) Wydatki na nabycie aktywów finansowych (6) - Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (13 067) (17 723) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek 17 414 18 880 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału - 5 284 Inne wpływy/wydatki finansowe 171 (1 700) Spłata kredytów i pożyczek (17 426) (18 374) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (9 789) (6 429) Spłaty odsetek (6 200) (4 827) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (15 830) (7 166) Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (przed wpływem różnic kursowych) 702 308 Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (po wpływie różnic kursowych) 702 308 Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 2 147 1 839 Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 2 849 2 147 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. 9 NOTY DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 Oświadczenie o zgodności z przepisami oraz podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe Grupy Hollywood Spółka Akcyjna za okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej. Dane do niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. 1.Informacje ogólne Informacje o jednostce dominującej Nazwa jednostki: Hollywood Spółka Akcyjna Adres: Warszawa, Al. Jerozolimskie 65/79 Państwo rejestracji: Polska Opis charakteru oraz podstawowego zakresu działalności: Przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność pralnicza. Siedziba: Polska Forma prawna jednostki: spółka akcyjna Podstawowym miejscem prowadzenia działalności jest: Warszawa, Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697, Polska. Akt założycielski jednostki dominującej sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej Anna Sota w Warszawie w dniu 19.10.2012, Repertorium A nr 8073/2012 (Polska). W dniu 31.10.2012 Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000438549 pod nazwą Hollywood S.A. Siedzibą spółki dominującej jest Warszawa Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa Przedmiotem działalności Spółki Hollywood S.A. jest działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych. Skład Zarządu w okresie od 01.01.2023 do 31.12.2023 był następujący: Adam Andrzej KonieczkowskiPrezes Zarządu Paweł MielczarekCzłonek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych Sebastian SzostakCzłonek Zarządu Dyr. ds. operacyjno - finansowychod dnia 03.02.2023 Skład Zarządu na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie uległ zmianie. Skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01.2023 do 31.12.2023 był następujący: Marcin Podsiadło Przewodniczący Dariusz Górka Członek Cezariusz Konieczkowski Członek Aneta Kazieczko Członek Sebastian Szostak Członek do dnia 03.02.2023 Dominik Biegaj Członek do dnia 31.10.2023 Andre Mierzwa Członek od dnia 01.11.2023 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Rady Nadzorczej jest następujący: Marcin Podsiadło Przewodniczący Cezariusz Konieczkowski Członek Dariusz Górka Członek Aneta Kazieczko Członek Andre Mierzwa Członek od dnia 01.11.2023 10 Na dzień 31.12.2023 akcjonariat Spółki przedstawiał się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów (%) Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław Sp. z o.o. 28 145 295 41,95 45 645 295 53,96 21 Concordia 3 S.a.r.l. 32 382 334 48,27 32 382 334 38,28 Pozostali 6 563 482 9,78 6 563 482 7,76 Suma 67 091 111 100,00 84 591 111 100,00 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego akcjonariat Spółki nie uległ zmianie. Skład Komitetu Audytu w okresie od 01.01.2023 do 31.12.2023 był następujący: Sebastian Szostak - Przewodniczący Komitetu Audytu do dnia 03.02.2023 Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu Dariusz Gorka – Członek Komitetu Audytu od dnia 30.10.2023r. Z dniem 03.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z pełnionej funkcji Członka Rady Nadzorczej i tym samym również z funkcji członka Komitetu Audytu. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Komitetu Audytu: Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu Dariusz Górka – Członek Komitetu Audytu Akcje zwykłe spółki Hollywood S.A. serii C, D, E, F, G, H, I oraz J, K,L od dnia 27 grudnia 2017r notowane są na Głównym Rynku GPW. W dniu 04.08.2022 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło zmienić oznaczenie akcji Spółki. Zmiana miała charakter porządkowy. W wyniku asymilacji akcje Spółki Hollywood SA prezentują się: Seria Liczba szt.(tys.) A 200 B 17 300 C 31 186 K 5 L 10 000 Ł 3 116 M 3 584 N 1 700 67 091 Informacje o Grupie Kapitałowej Zasadniczym obszarem działalności Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. jest Polska. Na dzień 31.12.2023 Grupa Kapitałowa obejmuje jednostkę dominującą Hollywood S.A. oraz następujące spółki zależne: Poltextil Sp. z o.o., posiadany udział w kapitale własnym bezpośrednio przez spółkę dominującą 16,04%, dodatkowo pośrednio poprzez HTS Sp. z o.o. 16,04% oraz HTS Baltica Sp. z o.o. 16,04%, Spółka dominująca posiada kontrolę nad spółką Poltextil poprzez osobę Prezesa Zarządu Pawła Mielczarek 3,77%, tj. łącznie 49,48%. Poltextil prowadzi działalność gospodarczą głównie na terenie Polski. W roku 2023 osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie 1.196 tys. zł, oraz sumę bilansową 1.019 tys. zł. 11 Hollywood Textile Service Sp. z o.o., posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% HTS Targatz GmbH (dawniej Hollywood Textile Service Deutschland GmbH), posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% HTS Baltica Sp. z o.o.(dawniej: Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.), posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% Pralnia Hevelius Sp. z o. o., posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominująca 100%. HTS Stargard Sp. z o.o. w likwidacji, posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% Grupa kapitałowa powstała w 2012 roku w drodze nabycia przez Hollywood S.A. udziałów w spółce Pral Serwis Sp. z o.o., Pralniomat Sp. z o.o. (później Pralmed Sp. z o.o.), Poltextil Sp. z o.o. oraz Hollywood Rental Sp. z o.o.. Nabycie spółek zależnych miało miejsce pod wspólną kontrolą. Rok 2013 Hollywood S.A. nabyła udziały kontrolujące w spółce Hollywood Textile Services Sp. z o.o. oraz HTS Medij Sp. z o.o. Nabycie spółki Hollywood Textile Services Sp. z o.o. miało miejsce pod wspólną kontrolą. Spółka dominująca objęła ponadto udziały w nowoutworzonej spółce HTS Targatz GmbH (dawniej Hollywood Textile Service Deutschland GmbH). Rok 2014 Hollywood S.A. nabyła udziały kontrolujące w spółce HTS Ama Sp. z o.o. Rok 2015 Hollywood S.A. nabyła udziały w spółce HTS Baxter Sp. z o.o. oraz HTS Baltica Sp. z o. o. (dawniej Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) Ponadto Spółka dominująca objęła udziały w nowoutworzonej spółce Pralnia Hevelius S.A. (dawniej HTS Nieruchomości S.A). Rok 2016 Hollywood S.A. nabyła udziały w spółce HTS Stargard Sp. z o.o. Nabycie nastąpiło pod wspólną kontrolą. Hollywood SA nabył dodatkowo udziały w spółce HTS Baltica (daw. Konsorcjum Pralnicze), oraz dodatkowe udziały w spółce HTS AMA. Na dzień 31-12-2016 Hollywood SA posiada 100% udziałów w tych spółkach. Rok 2017 Spółka Hollywood S.A. w dniu 1 sierpnia 2017 roku przejęła kontrolę nad Pralnią Hevelius Sp. z o. o. z siedzibą w Gdyni. Przejęcie kontroli nastąpiło w związku z uzyskaniem większości głosów na posiedzeniach Zarządu Spółki na skutek powołania do Zarządu Spółki Hevelius, trzech osób z Zarządów Spółek z Grupy Hollywood,w tym Wiceprezesa Spółki Hollywood S.A. Spółka Hollywood S.A. od tego dnia wywierała znaczący wpływ na decyzje podejmowane przez Spółkę Pralnia Hevelius Sp. z o.o.Przejecie kontroli miało charakter osobowy. Rok 2018 Spółka Hollywood S.A. w dniu 9 stycznia 2018 r. zawarła ze spółką Pracosław Sp. z o.o. umowa nabycia udziałów w spółce Pralnia Hevelius Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni. Rok 2019 Z dniem 1 lutego 2019r. nastąpiło zarejestrowanie połączenia spółki Hollywood Rental Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki Pralmed Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki Pral Serwis Warszawa Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych Hollywood Rental Sp. z o.o., Pralmed Sp. z o.o., oraz Pral Serwis Warszawa Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Rok 2020 Z dniem 1 kwietnia 2020 r. nastąpiło zarejestrowanie połączenia spółki HTS Medij Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki HTS AMA Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Natomiast 1 sierpnia 2020r. spółka Holllywood Textille Service Sp. z o.o. zakupiła przedsiębiorstwo HTS Stargard Sp. z o.o. i przedsiębiorstwo Pralnia Hevelius Sp. z o.o. Rok 2021 Z dniem 14 września 2021r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Grzegorzem Kunda. Z dniem 17 września 2021r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Andrzejem Malinowskim. Z dniem 17 września 2021r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem Borawskim. 12 W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter. Z dniem 1 grudnia 2021r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021 r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy siedemset złotych). HOLLYWOOD S.A. posiada 100% kapitału zakładowego Spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o., uprawniających do wykonywania 100% głosów na Zgromadzeniu Wspólników tej spółki. Czas trwania działalności poszczególnych jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie jest ograniczony. Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek podporządkowanych sporządzone zostały za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie finansowe jednostki dominującej. Rok 2022 W roku 2022 nie było połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaży przedsiębiorstw w Grupie Kapitałowej Hollywood S.A. Rok 2023 W roku 2023 nie było połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaży przedsiębiorstw w Grupie Kapitałowej Hollywood S.A. Czas trwania działalności poszczególnych jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie jest ograniczony, oprócz HTS Stargard Sp. z o.o. w likwidacji , która w dniu 10.07.2023 r. została postawiona w stan likwidacji. W dniu 09.04.2024 Krajowy Rejestr Sądowy dokonał wykreślenia HTS Stargard Sp. z o. o. w likwidacji z rejestru przedsiębiorców. Aktywa spółki HTS Stargard stanowią znikomy udział procentowy w aktywach Grupy Kapitałowej t.j. 0,007%, dlatego likwidacja spółki nie wywrze istotnego wpływ na sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Hollywood S.A.. Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek podporządkowanych sporządzone zostały za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie finansowe jednostki dominującej. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje wszystkie wymienione wyżej podmioty. Przedmiotem działalności spółek zależnych jest pranie i czyszczenie wyrobów włókienniczych i futrzarskich, wynajem i dzierżawa pozostałych maszyn, urządzeń oraz dóbr materialnych, gdzie indziej niesklasyfikowanych, prowadzenie usług pralniczych na terenie Niemiec oraz wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza Walutą funkcjonalną Spółki dominującej oraz walutą prezentacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Sprawozdania finansowe spółek zagranicznych dla celów konsolidacji przeliczane są na walutę polską według zaprezentowanych poniżej zasad rachunkowości. 2.Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości Oświadczenie o zgodności Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2023 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR), Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) oraz związanymi z nimi Interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej zwanymi dalej MSR oraz łącznie zasadami rachunkowości przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (dalej „MSSF”), zatwierdzonymi przez Unię Europejską, obowiązującymi dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku. 13 Porównywalność danych finansowych W roku 2023 dokonano zmian prezentacyjnych danych finansowych w okresach porównywalnych w zakresie prezentacji kosztów pracowników najemnych. W roku 2022 koszt wynajmu pracowników był prezentowany w pozycji „Usług obcych”, natomiast w roku 2023 Grupa zdecydowała zaprezentować ten koszt w pozycji „Wynagrodzenia”, która jest główną pozycją kosztową Skonsolidowanego Sprawozdania z Całkowitych Dochodów. Powodem takiej reklasyfikacji jest fakt, że pracownicy najemni są niemal w 100% pracownikami bezpośrednio produkcyjnymi. Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000' PLN 000' PLN wg zasad prezentacji z 2023 wg zasad prezentacji z 2023 Usługi obce (18 970) (16 115) Wynagrodzenia (60 007) (50 997) Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000' PLN 000' PLN wg zasad prezentacji z 2022 wg zasad prezentacji z 2022 Usługi obce (34 506) (31 640) Wynagrodzenia (44 471) (35 472) Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w okresie sprawozdawczym Następujące zmiany do istniejących standardów wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowanie w UE wchodzą w życie po raz pierwszy w 2023 roku: MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” oraz zmiany do MSSF 17 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk rachunkowości w praktyce - wymóg ujawniania istotnych informacji dotyczących zasad rachunkowości (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” –definicja wartości szacunkowych (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” – podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań wynikających z pojedynczej transakcji (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe – pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – informacje porównawcze (mające zastosowanie do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” – globalny minimalny podatek dochodowy (Pillar Two) (mające zastosowanie do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie). Zdaniem Grupy zmiany do standardów oraz interpretacje wskazane powyżej nie mają istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy. Standardy i Interpretacje opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie 14 Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego wystąpiły standardy i interpretacje, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie: Zmiany do MSSF 16 „Leasing” - Zobowiązanie leasingowe w ramach sprzedaży i leasingu zwrotnego (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych: Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania), Zmiany do MSR 7 “Rachunek przepływów pieniężnych” oraz MSSF 7 “Instrumenty finansowe - ujawnianie informacji”- umowy finansowania zobowiązań wobec dostawców (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie), Zmiany do MSR 21 „Skutki zmian kursów wymiany walut obcych” – brak wymienialności (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2025 roku lub po tej dacie). Standardy I interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE Następujące zmiany do istniejących standardów lub nowe standardy wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), które nie zostały jeszcze zatwierdzone przez UE: MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe” (mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), decyzją UE nie zostanie zatwierdzony, Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 „Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostka stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem” (termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony). Zdaniem Grupy standardy oraz zmiany do standardów wskazane powyżej nie będą miały istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości Grupa nie skorzystała z możliwości wcześniejszego zastosowania zmian w standardach MSR/MSSF. Kontynuacja działalności Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności przez Grupę Kapitałową Hollywood S.A. Konsolidacja W skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą sprawozdania finansowe Spółki dominującej i jednostek kontrolowanych przez Spółkę dominującą (spółki zależne). Jednostki zależne to wszelkie jednostki, w odniesieniu, do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną, co zwykle towarzyszy posiadaniu większości ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Przy ocenie czy Grupa kontroluje daną jednostkę, uwzględnia się istnienie i wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować oraz posiadanie kontroli poprzez udział przedstawicieli spółki dominującej w organach zarządczych oraz nadzorczych. Jednostki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli. W przypadku połączenia na dzień nabycia aktywa i pasywa nabywanej jednostki zależnej są wyceniane według ich wartości godziwej. Nadwyżka ceny nabycia powyżej wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki jest ujmowana, jako wartość firmy. Jeżeli różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością księgowa netto nie jest istotna, to za wartość godziwą aktywów netto jednostki zależnej przyjmuje się jej wartość księgową. W przypadku, gdy cena nabycia jest niższa od wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki, różnica ujmowana jest, jako zysk w sprawozdaniu z całkowitych dochodów okresu, w którym nastąpiło nabycie. Udziały niekontrolujące w jednostkach przejmowanych zostały wycenione w wartości proporcjonalnego udziału niekontrolujących udziałów w możliwych do zidentyfikowania aktywach netto jednostki przejmowanej, wycenianych w wartości godziwej. Objęcie kontroli w przypadku jednej spółki zależnej (HTS Targatz GmbH) nastąpiło w wyniku utworzenia spółki i objęcia udziałów. Dochody i koszty jednostek zależnych nabytych lub sprzedanych w ciągu roku są uwzględnione w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów od momentu rzeczywistej daty nabycia lub utworzenia danej jednostki oraz do dnia jej efektywnego zbycia. Całkowite dochody jednostek zależnych są przypisywane do właścicieli Spółki oraz do udziałów niedających kontroli nawet, jeśli skutkiem tego przypisania będzie ujemne saldo udziałów niedających kontroli. 15 Udział właścicieli mniejszościowych jest wykazywany w odpowiedniej proporcji wartości godziwej aktywów i kapitałów. W kolejnych okresach, straty/zyski przypadające właścicielom mniejszościowym powyżej wartości ich udziałów, pomniejszają kapitały jednostki dominującej. Wszystkie transakcje dokonane wewnątrz Grupy, wzajemne salda oraz przychody i koszty operacji dokonanych między jednostkami Grupy zostały w konsolidacji w pełni wyłączone. W trakcie okresów sprawozdawczych miały miejsca zmiany struktury własności udziałów w spółkach zależnych. Szczegóły zostały opisane w nocie 3 Połączenia jednostek gospodarczych. Zasady rachunkowości przyjęte i stosowane przez Grupę kapitałową Przychody Przychody ze sprzedaży ujmowane są w kwocie wynagrodzeni , które przysługuje jednostce w zamian za przekazanie klientowi przyrzeczonych dóbr i usług Sporadycznie uzyskiwany przychód ze sprzedaży towarów ujmowany jest w momencie dostarczenia towarów i przekazania prawa własności. Przychód ze sprzedaży usług ujmuje się w okresie, w którym świadczono usługi. Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania płatności. Ujęcie przychodu w okresie bilansowym z tytułu realizacji umowy z klientem wymaga uzyskania przez klienta kontroli nad dobrem lub świadczoną usługą. Analizując realizowane i nowo zawierane umowy każdorazowo pod kątem rozpoznania przychodów wynikających z ich realizacji należy zapewnić każdorazowo spójne i systemowe podejście obejmujące: 1.identyfikację umowy z klientem 2.identyfikację obowiązków wynikających z umowy w tym w zakresie świadczeń wzajemnych 3.określenie ceny 4.przepisanie ceny do obowiązków 5.ujęcie przychodu po wypełnieniu lub podczas wypełniania obowiązku W odniesieniu do każdego ze składników świadczenia i przypisanego do niego elementu ceny należy zapewnić stosowne ujęcie przychodów w okresie sprawozdawczym nie wcześniejszym niż ten w którym świadczenie zostanie spełnione i przeniesione na klienta i w wartościach netto wynikających z korekt rozliczeń o świadczenia zwrotne w tym rabaty i upusty. Ustalone z klientami terminy płatności faktur przychodowych wynoszą zasadniczo od 15 do 60 dni. Leasing Na początku umowy Grupa ocenia, czy umowa jest leasingiem, czy zawiera leasing. Umowa jest leasingiem lub zawiera leasing, jeżeli na jej mocy przekazuje się prawo do kontroli użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres w zamian za wynagrodzenie. Początkowa wycena aktywów z tytułu prawa do użytkowania obejmuje początkową wartość zobowiązania z tytułu leasingu, opłaty leasingowe zapłacone w dacie rozpoczęcia lub przed tą datą (pomniejszone o zachęty czynszowe), kosztów bezpośrednich oraz szacunek kosztów związanych z demontażem i demontażem dotychczasowych składników majątku. Zobowiązania z tytułu leasingu zwiększa się o naliczone odsetki od tego zobowiązania i zmniejsza się o dokonane płatności z tytułu opłat leasingowych, a także o koryguje się ich wartość bilansową o aktualizację z wyceny w związku ze zmianami w opłatach leasingowych Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności, odpowiednio jak aktywa własne. Grupa jako leasingodawca klasyfikuje umowy jako leasing operacyjny lub finansowy. Leasing jest zaliczany do leasingu finansowego, jeżeli następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i pożytków wynikających z posiadania bazowego składnika aktywów. Leasing jest zaliczany do leasingu operacyjnego, jeżeli nie następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i pożytków wynikających z posiadania bazowego składnika aktywów. W przypadku leasingu finansowego w dacie rozpoczęcia Spółka ujmuje aktywa oddane w leasing finansowy w sprawozdaniu z sytuacji finansowej i prezentuje je jako należności w kwocie równej inwestycji leasingowej netto. Jednostka stosuje stopę procentową leasingu w celu wyceny inwestycji leasingowej netto. Początkowe koszty bezpośrednie są ujęte w początkowej wycenie inwestycji leasingowej netto oraz zmniejszają kwotę przychodu ujmowanego w okresie leasingu. Ujmowanie dochodów finansowych w okresie leasingu przebiega w sposób odzwierciedlający stałą okresową stopę zwrotu z inwestycji leasingowej netto dokonanej przez leasingodawcę w ramach leasingu finansowego. Opłaty leasingowe dotyczące danego okresu zmniejszają inwestycję leasingową brutto, obniżając zarówno należność główną, jak i kwotę niezrealizowanych dochodów finansowych. 16 W przypadku leasingu operacyjnego Grupa ujmuje opłaty leasingowe z leasingów jako dochód metodą liniową. Grupa ujmuje w kosztach koszty, łącznie z amortyzacją, poniesione w celu uzyskania dochodów z tytułu leasingu. Grupa prezentuje bazowe składniki aktywów objęte leasingiem operacyjnym w swoim sprawozdaniu z sytuacji finansowej zgodnie z charakterem bazowego składnika aktywów (jako rzeczowe aktywa trwałe lub wartości niematerialne), dokonując jednocześnie właściwych ujawnień w odpowiedniej nocie poświęconej bazowemu składnikowi aktywów. W przypadku leasingu zwrotnego Grupa dokonuje weryfikacji, czy dana operacja stanowi sprzedaż zgodnie z MSSF 15. W przypadku gdy daną transakcję uznaje się za sprzedaż, Grupa określa składnik aktywów z tytułu prawa do użytkowania w ramach leasingu zwrotnego w proporcji do poprzedniej wartości bilansowej składnika aktywów, która odnosi się do prawa do użytkowania zachowanego przez Grupę. W związku z tym Grupa uznaje jedynie kwotę wszelkich zysków lub strat, która odnosi się do praw przeniesionych na nabywcę (leasingodawcę). Jeżeli transakcja nie stanowi sprzedaży, Grupa w dalszym ciągu ujmuje przeniesiony składnik aktywów, a także ujmuje zobowiązanie finansowe odpowiadające wpływom z przeniesienia. Grupa stosuje zasady MSSF 16 przy ujmowaniu umów leasingowych. Dla celów klasyfikacji i wyceny leasingów zwrotnych zawartych przed datą wejścia w życia MSSF 16 Grupa kontynuuje wycenę wg odnośnych zasad zawartych w MSR 17. Waluty obce Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone bezpośrednio w skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, w pozycji Koszty finansowe lub Przychody finansowe, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku, których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał. Zrealizowane różnice kursowe odnoszone są w Koszty finansowe lub Przychody finansowe lub w Koszt własny sprzedaży w zależności od obszaru działalności, której dotyczą. Do wyceny pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego z sytuacji finansowej wyrażonych w walutach obcych przyjęto następujące kursy walut obcych w złotych: Skonsolidowane sprawozdanie Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku z sytuacji finansowej i pozostałych całkowitych dochodów EUR EUR 2023 4,3480 2023 4,5284 2022 4,6899 2022 4,6883 Kurs średni w każdym okresie obliczony został jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie objętym raportem. Koszty finansowania zewnętrznego Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego czasu w celu doprowadzenia ich do użytkowania, zalicza się do kosztów wytworzenia takich aktywów aż do momentu, w którym aktywa te są zasadniczo gotowe do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży. Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków zewnętrznych przeznaczonych bezpośrednio na finansowanie nabycia lub wytworzenia składników majątku, pomniejszają wartość kosztów finansowania zewnętrznego podlegających kapitalizacji. Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione. Powyższe zasady kapitalizacji nie są stosowane do: aktywów wycenianych w wartości godziwej, oraz zapasów wytwarzanych w znaczących ilościach w cyklu ciągłym i charakteryzujących się wysoką rotacją. Dotacje Dotacji nie ujmuje się do chwili uzyskania uzasadnionej pewności, że Grupa spełni konieczne warunki i otrzyma takie dotacje. Dotacje, których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Grupę aktywów trwałych, ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w rachunek zysków i strat systematycznie przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów. 17 Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne, jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Grupy bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w rachunku zysków i strat w okresie, w którym są należne. Zasady właściwe dla rozliczenia dotacji do aktywów trwałych stosuje się także w przypadku transakcji nieodpłatnego otrzymania aktywów trwałych. Świadczenia pracownicze Kwoty krótkoterminowych świadczeń na rzecz pracowników innych niż z tytułu rozwiązania stosunku pracy i świadczeń kapitałowych ujmuje się, jako zobowiązanie, po uwzględnieniu wszelkich kwot już wypłaconych i jednocześnie, jako koszt okresu, chyba, że świadczenie należy uwzględnić w koszcie wytworzenia składnika aktywów. Świadczenia pracownicze w formie płatnych nieobecności ujmuje, jako zobowiązanie i koszt w momencie wykonania pracy przez pracowników, jeżeli wykonana praca powoduje narastanie możliwych przyszłych płatnych nieobecności lub w momencie ich wystąpienia, jeżeli nie ma związku między pracą a narastaniem ewentualnych przyszłych płatnych nieobecności. Świadczenie z tytułu rozwiązania stosunku pracy ujmuje się, jako zobowiązanie i koszt wówczas, gdy rozwiązany został stosunek pracy z pracownikiem (lub ich grupą) przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego lub gdy nastąpiło zapewnienie świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy w następstwie złożonej przez jednostkę propozycji zachęcającej do dobrowolnego odejścia z pracy. Spółki Grupy nie oferują swoim pracownikom udziału w żadnych programach dotyczących świadczeń po okresie zatrudnienia. Podatki Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony. Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym. Bieżący podatek dochodowy dotyczący pozycji rozpoznanych bezpośrednio w kapitale jest rozpoznawany bezpośrednio w kapitale, a nie w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania. Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych powstałych w wyniku inwestycji w podmioty zależne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że Grupa jest zdolna kontrolować moment odwrócenia różnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się nie odwróci. Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a w przypadku, gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego odpis. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne. Podatek od towarów i usług Przychody, koszty i aktywa są ujmowane po pomniejszeniu o wartość podatku od towarów i usług, z wyjątkiem: •sytuacji, gdy podatek od towarów i usług zapłacony przy zakupie aktywów lub usług nie jest możliwy do odzyskania od organów podatkowych - wtedy jest on ujmowany odpowiednio, jako część kosztów nabycia składnika aktywów lub jako koszt, •należności i zobowiązań, które są wykazywane z uwzględnieniem kwoty podatku od towarów i usług. 18 Kwota netto podatku od towarów i usług możliwa do odzyskania lub wymagająca zapłaty na rzecz organów podatkowych jest ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako część należności lub zobowiązań. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe początkowo ujmowane są według kosztu (ceny nabycia lub kosztu wytworzenia) pomniejszonego w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne oraz utratę wartości. Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego okresu czasu, aby mogły być zdatne do użytkowania lub odsprzedaży, są doliczane do kosztów wytworzenia takich środków trwałych, aż do momentu oddania tych środków trwałych do użytkowania. W przypadku, gdy pożyczono środki bez ściśle określonego celu, a następnie przeznaczono je na pozyskanie dostosowywanego składnika aktywów, kwotę kosztów finansowania zewnętrznego, które mogą być aktywowane, ustala się poprzez zastosowanie stopy kapitalizacji do nakładów poniesionych na ten składnik aktywów. W takim przypadku stopa kapitalizacji powinna stanowić średnią ważoną stopę wszystkich kosztów finansowania zewnętrznego, dotyczących pożyczek i kredytów w danym okresie, innych niż pożyczki i kredyty zaciągnięte z konkretnym zamiarem pozyskania dostosowywanego składnika aktywów. Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków, a związane z powstawaniem środków trwałych pomniejszają wartość skapitalizowanych kosztów finansowania zewnętrznego. Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane, jako koszty w okresie, w którym je poniesiono. Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w budowie, przez oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących rocznych stawek amortyzacji: Budynki i budowle 1,25 – 4,50% Maszyny i urządzenia2,5%-30% Środki transportu 5%-35% Pozostałe środki trwałe10%-20% Grunty posiadane na własność nie są amortyzowane. Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności, odpowiednio jak aktywa własne. Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży / likwidacji lub zaprzestania użytkowania środków trwałych są określane, jako różnica pomiędzy przychodami ze sprzedaży, a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Wartość firmy Wartość firmy powstająca przy przejęciu wynika z wystąpienia na dzień przejęcia nadwyżki kosztu przejęcia jednostki nad udziałem w wartości godziwej netto dających się zidentyfikować aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych jednostki, z którą nastąpiło połączenie, ujmowanych na dzień przejęcia. Wartość firmy ujmuje się początkowo, jako składnik aktywów po koszcie, a następnie wycenia według kosztu pomniejszonego o skumulowaną stratę z tytułu utraty wartości. Test na utratę wartości firmy dokonywany jest na koniec roku obrotowego lub częściej, jeśli istnieją przesłanki dotyczące utraty wartości. Stratę z tytułu utraty wartości alokuje się najpierw w celu redukcji kwoty bilansowej wartości firmy alokowanej do ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, a następnie do pozostałych aktywów tego ośrodka proporcjonalnie do wartości bilansowej poszczególnych składników aktywów ośrodka. Strata z tytułu utraty wartości ujęta dla wartości firmy nie podlega odwróceniu w następnym okresie. W chwili zbycia ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, przypadającą na niego część wartości firmy uwzględnia się przy obliczaniu zysku/straty z tytułu zbycia. Wartości niematerialne Zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe aktywuje się w wysokości kosztów poniesionych na zakup i przygotowanie do używania danego programu komputerowego. Aktywowany koszt odpisuje się przez szacowany okres użytkowania oprogramowania nie dłuższy niż 3-5 lat. 19 Utrata wartości Na każdy dzień bilansowy Grupa dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwana danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu. W sytuacji, gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym stopniu niezależnymi od przepływów generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne, do której należy dany składnik aktywów. W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na utratę wartości przeprowadzany jest corocznie, oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości. Wartość odzyskiwana ustalana jest, jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży lub wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko specyficzne dla danego aktywa. Jeżeli wartość odzyskiwaną jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub grupy aktywów), wartość księgowa jest pomniejszana do wartości odzyskiwanej. Strata z tytułu utraty wartości jest ujmowana, jako koszt w okresie, w którym wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji, gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości traktowana jest, jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania). W momencie, gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów (lub grupy aktywów) zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyski walnej, nie wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów, jaka byłaby ustalona, gdyby utrata wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości ujmowane jest w przychodach, o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim przypadku, odwrócenie utraty wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia Aktywa trwałe (i grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia) zaklasyfikowane, jako przeznaczone do zbycia wyceniane są po niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą. Aktywa trwałe i grupy aktywów netto klasyfikowane są, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli ich wartość bilansowa będzie odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaży niż w wyniku ich dalszego ciągłego użytkowania. Warunek ten uznaje się za spełniony wyłącznie wówczas, gdy wystąpienie transakcji sprzedaży jest bardzo prawdopodobne, a składnik aktywów (lub grupa aktywów netto przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaży. Klasyfikacja składnika aktywów, jako przeznaczonego do zbycia zakłada zamiar kierownictwa spółki do zakończenia transakcji sprzedaży w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji. Nieruchomości inwestycyjne Za nieruchomości inwestycyjne uznaje się nieruchomości, które traktowane są, jako źródło przychodów z czynszów lub które utrzymywane są w posiadaniu ze względu na spodziewany przyrost ich wartości. Nieruchomości inwestycyjne są początkowo wyceniane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia. Przy początkowej wycenie uwzględnia się koszty przeprowadzenia transakcji. Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są na dzień bilansowy w wartości godziwej. Zyski i straty wynikająca ze zmiany wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych ujmowane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w okresie, w którym powstały. W przypadku nieruchomości inwestycyjnych, będących przedmiotem leasingu, stosowane są takie same zasady wyceny, ujmowania i prezentacji, jak w przypadku leasingu finansowego lub operacyjnego. Do nieruchomości inwestycyjnych może być również zaliczone prawo do użytkowania przez leasingobiorcę nieruchomości, będących przedmiotem leasingu operacyjnego, jeżeli spełnione są następujące warunki: -nieruchomość, (do której przysługuje prawo użytkowania przez leasingobiorcę) w innym wypadku spełniałaby również definicję nieruchomości inwestycyjnej, -leasing operacyjny jest ujmowany w taki sposób, jakby był leasingiem finansowym, -do wyceny prawa do użytkowania przez leasingobiorcę nieruchomości stosuje się model według wartości godziwej. Inwestycje w jednostkach zależnych Za jednostki zależne w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. uznaje się te jednostki, w odniesieniu do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną w celu uzyskania korzyści z ich działalności. Kierowanie to odbywa się poprzez posiadanie większości w ogólnej liczbie głosów w organach stanowiących tych 20 jednostek. Przy dokonywaniu oceny, czy Grupa kontroluje daną jednostkę uwzględnia się istnienie oraz wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować lub zamienić. Przejęcie jednostek zależnych przez Grupę rozlicza się metodą przejęcia. W przypadku połączeniu jednostek znajdujących się pod wspólną kontrolą stosuje się metodę łączenia udziałów. Wartość bilansowa inwestycji Grupy Kapitałowej w jednostkę zależną podlega wyłączeniu, odpowiednio z kapitałem własnym każdej jednostki zależnej. Jako wartość firmy ujmuje się nadwyżkę sumy przekazanej zapłaty za przejęcie, kwoty wszelkich niekontrolujących udziałów w jednostce przejmowanej oraz wartości godziwej na dzień przejęcia udziału w kapitale jednostki przejmowanej, należącego do jednostki przejmującej przed uzyskaniem kontroli nad kwotą netto ustalonej na dzień przejęcia wartości możliwych do zidentyfikowania nabytych aktywów i przejętych zobowiązań przejętej jednostki zależnej. Nadwyżkę udziału Grupy w wartości godziwej aktywów netto nad ceną przejęcia, stanowiącą zysk z okazyjnego przejęcia, ujmuje się bezpośrednio w zysku lub stracie. Zapłatę za przejęcie wycenia się w wartości godziwej stanowiącej sumę wartości godziwych przekazanych aktywów, zobowiązań zaciągniętych oraz wyemitowanych udziałów kapitałowych na dzień przejęcia. Zapłata za przejęcie obejmuje również wszelkie aktywa oraz zobowiązania wynikające z ustaleń dotyczących warunkowej zapłaty, jeśli ustalenia takie mają miejsce. Możliwe do zidentyfikowania aktywa nabyte oraz zobowiązania przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych, wycenia się na dzień przejęcia według ich wartości godziwej, niezależnie od wielkości ewentualnych udziałów niekontrolujących. Transakcje, rozrachunki, przychody, koszty i niezrealizowane zyski ujęte w aktywach, powstałe na transakcjach pomiędzy spółkami Grupy, podlegają eliminacji. Eliminacji podlegają również niezrealizowane straty, chyba, że transakcja dostarcza dowodów na utratę wartości przekazanego składnika aktywów. Udział niekontrolujący w aktywach netto konsolidowanych jednostek zależnych ujmowany jest w ramach kapitału własnego w odrębnej pozycji Zapasy Wartość początkowa (koszt) zapasów obejmuje wszystkie koszty (nabycia, wytworzenia i inne) poniesione w związku z doprowadzeniem zapasów do ich aktualnego miejsca i stanu. Cena nabycia zapasów obejmuje cenę zakupu, powiększoną o cła importowe i inne podatki (niemożliwe do późniejszego odzyskania od władz podatkowych), koszty transportu, załadunku, wyładunku i inne koszty bezpośrednio związane z pozyskaniem zapasów, pomniejszaną o opusty, rabaty i inne podobne zmniejszenia. Zapasy na dzień bilansowy wycenia się w wartości początkowej (cenie nabycia lub koszcie wytworzenia) lub w cenie sprzedaży netto w zależności od tego, która z nich jest niższa. Cena sprzedaży netto odpowiada oszacowanej cenie sprzedaży pomniejszonej o wszelkie koszty konieczne do zakończenia produkcji oraz koszty doprowadzenia zapasów do sprzedaży lub znalezienia nabywcy (tj. koszty sprzedaży, marketingu itp.). W odniesieniu do zapasów, które nie są wzajemnie wymienialne oraz wyrobów i usług wytworzonych i przeznaczonych do realizacji konkretnych przedsięwzięć koszt zapasów ustala się metodą szczegółowej identyfikacji poszczególnych kosztów. Metoda ta polega na przyporządkowaniu konkretnego kosztu (wartości początkowej) do poszczególnych pozycji zapasów. W odniesieniu do pozostałych zapasów koszt ustala się stosując metodę „pierwsze weszło, pierwsze wyszło” (FIFO). Instrumenty finansowe Ujęcie i wycena Grupa ujmuje składnik aktywów finansowych lub zobowiązanie finansowe w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wtedy i tylko wtedy, gdy staje się związana postanowieniami umowy instrumentu. Przy początkowym ujęciu Grupa klasyfikuje składnik aktywów finansowych do jednej z poniższych kategorii: a)Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, b)Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, c)Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik. Zobowiązanie finansowe są klasyfikowane jako a)Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, b)Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik. Z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług w momencie początkowego ujęcia Grupa wycenia składnik aktywów finansowych lub zobowiązanie finansowe w jego wartości godziwej, którą w przypadku aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych 21 niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy powiększa się lub pomniejsza o koszty transakcyjne, które można bezpośrednio przypisać do nabycia lub emisji tych aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych. Po początkowym ujęciu instrumenty są wyceniane zgodnie z zasadami właściwymi dla kategorii, do której zostały zaklasyfikowane. Grupa bezpośrednio obniża wartość bilansową brutto składnika aktywów finansowych, jeżeli nie ma ona uzasadnionych perspektyw na odzyskanie danego składnika aktywów finansowych w całości lub części. Odpisanie stanowi zdarzenie prowadzące do zaprzestania ujmowania Przeklasyfikowanie W sytuacji, gdy Grupa zmienia model biznesowy w zakresie zarządzania aktywami finansowymi, dokonuje ona przeklasyfikowania wszystkich aktywów finansowych, na które zmiana ta miała wpływ. Przeklasyfikowanie ma charakter prospektywny. Skutki przeklasyfikowania są ujmowane zgodnie z wytycznymi zawartymi w rozdziale 5.6 MSSF 9. Wyłączenie aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Grupa zaprzestaje ujmowania aktywów finansowych w sytuacji, gdy: - umowne prawa do uzyskania przepływów pieniężnych z aktywów finansowych wygasły, lub - prawa do uzyskania przepływów pieniężnych z aktywów finansowych zostały przeniesione, przy czym nastąpiło przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i wszystkich pożytków z tytułu ich własności. W momencie zaprzestania ujmowania składnika aktywów finansowych w całości, różnicę pomiędzy wartością bilansową (wycenioną na dzień zaprzestania ujmowania) oraz otrzymaną zapłatą (z uwzględnieniem nowo powstałego składnika aktywów pomniejszonego o wszelkie nowo powstałe zobowiązania) ujmuje się w wyniku finansowym. Grupa usuwa zobowiązanie finansowe (lub część zobowiązania finansowego) ze sprawozdania z sytuacji finansowej wtedy i tylko wtedy, gdy zobowiązanie przestało istnieć - to znaczy wtedy, gdy obowiązek określony w umowie został wypełniony, umorzony lub wygasł. Różnicę pomiędzy wartością bilansową zobowiązania finansowego (lub części zobowiązania finansowego), które wygasło lub zostało przeniesione na inną stronę, a kwotą zapłaty, z uwzględnieniem wszystkich przeniesionych aktywów niebędących środkami pieniężnymi lub przyjętych zobowiązań, ujmuje się w wyniku finansowym. Odpis na oczekiwane straty kredytowe W odniesieniu do aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie oraz w wartości godziwej przez inne całkowite dochody na każdy dzień sprawozdawczy jednostka wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe z tytułu instrumentu finansowego w kwocie równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie życia, jeżeli ryzyko kredytowe związane z danym instrumentem finansowym znacznie wzrosło od momentu początkowego ujęcia. Jeżeli na dzień sprawozdawczy ryzyko kredytowe związane z instrumentem finansowym nie wzrosło znacząco od momentu początkowego ujęcia, jednostka wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe z tytułu tego instrumentu finansowego w kwocie równej 12-miesięcznym oczekiwanym stratom kredytowym. Grupa wycenia oczekiwane straty kredytowe, uwzględniając: a) nieobciążoną i ważoną prawdopodobieństwem kwotę, którą ustala się, oceniając szereg możliwych wyników; b) wartość pieniądza w czasie; oraz c) racjonalne i możliwe do udokumentowania informacje, które są dostępne bez nadmiernych kosztów lub starań na dzień sprawozdawczy, dotyczące przeszłych zdarzeń, obecnych warunków i prognoz dotyczących przyszłych warunków gospodarczych. W przypadku wyceny oczekiwanych strat dotyczących należności z tytułu dostaw i usług Spółka dokonuje ich kalkulacji przy użyciu macierzy rezerw. Rezerwy na zobowiązania Rezerwy wykazuje się w przypadku wystąpienia w Grupie bieżących zobowiązań (prawnych lub zwyczajowych) będących konsekwencją zdarzeń z przeszłości, konieczność uregulowania ich przez Grupę jest prawdopodobna, a wielkość tych zobowiązań można wiarygodnie wycenić. Ujmowana kwota rezerwy odzwierciedla możliwie najdokładniejszy szacunek kwoty wymaganej do rozliczenia bieżącego zobowiązania na dzień bilansowy, z uwzględnieniem ryzyka i niepewności związanej z tym zobowiązaniem. W przypadku wyceny rezerwy metodą szacunkowych przepływów pieniężnych koniecznych do rozliczenia bieżącego zobowiązania, jej wartość bilansowa odpowiada wartości bieżącej tych przepływów. 22 Zwiększenia i zmniejszenia stanu rezerw ujmowane są w kosztach operacyjnych. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Profesjonalny osąd Sporządzenie sprawozdań finansowych poszczególnych jednostek wymaga od Zarządów spółek Grupy Kapitałowej zastosowania osądów, szacunków i przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje polityki rachunkowości, które zapewniają, iż skonsolidowane sprawozdanie finansowe składające się z sprawozdań poszczególnych spółek Grupy, będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie: prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Grupy, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne; odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji; sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny; kompletne we wszystkich istotnych aspektach. Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami dokonane przez spółki w procesie stosowania zasad rachunkowości Grupy i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym. Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Grupa rozpoznaje składnik aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione. Aktywa na podatek odroczony są tworzone przy uwzględnieniu zasady ostrożności. Stawki amortyzacyjne Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Spółki Grupy Kapitałowej corocznie dokonują weryfikacji przyjętych okresów użyteczności na podstawie bieżących szacunków. Wartości niematerialne oraz rzeczowe aktywa trwałe amortyzuje się metodą liniową. Rezerwy na niewykorzystane urlopy i odprawy emerytalne Spółka szacuje i tworzy rezerwę na niewykorzystane urlopy i odprawy emerytalne. Rezerwa dotyczy podstawowej działalności operacyjnej i jest tworzona w związku z obowiązkiem wykonania w przyszłości świadczeń związanych z bieżącą działalnością na rzecz pracowników, w tym świadczeń emerytalnych. Wartość rezerwy jest szacowana na podstawie ilości dni niewykorzystanego urlopu według stanu na dzień ostatniego grudnia. Rezerwę na odprawy emerytalne jednostka wycenia szacując wskaźnik procentowy pracowników którzy w danym roku osiągną wiek emerytalny oraz kosztów pracy za miesiąc W roku 2023 został przyjęty 5% wskaźnik procentowy. Niepewność szacunków Poniżej omówione zostały podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Na dzień 31 grudnia 2023 roku w Grupie nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych oraz metodologii dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na sprawozdania bieżące lub sprawozdania za okresy przyszłe. Najistotniejsze szacunki dokonane za okres dwunastu miesięcy zakończonych 31 grudnia 2023 roku dotyczą: Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy Grupa przeprowadziła test na utratę wartości firmy. Wymagało to oszacowania wartości użytkowej ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, do którego przypisana została wartość firmy. Oszacowanie wartości użytkowej polega na ustaleniu przyszłych przepływów pieniężnych generowanych przez ośrodek wypracowujący środki pieniężne i ustalenia stopy dyskontowej do zastosowania w celu obliczenia bieżącej wartości tych przepływów. W wyniku przeprowadzonego testu nie stwierdzono, że na dzień bilansowy występują przesłanki świadczące o utracie wartości wykazanej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wartości firmy z konsolidacji. Test na utratę wartości firmy zaprezentowany został w nocie 15. Utrata wartości aktywów finansowych i odpis aktualizujący należności 23 Na dzień bilansowy spółki z Grupy dokonują aktualizacji wartości należności, oceniają prawdopodobieństwo uzyskania wpływów z tytułu przeterminowanych należności i szacują wartość utraconych wpływów, na które tworzony jest odpis aktualizujący. Grupa tworzy odpisy aktualizujące w kwocie, którą uznaje za mało prawdopodobną do odzyskania. W wyniku przeprowadzonej analizy Grupa dokonała odpisów z tytułu utraty wartości należności, które zostały opisane w nocie 19 niniejszego sprawozdania. Odpis aktualizacyjny z tytułu utraty wartości ujęty został w pozycji pozostałych kosztów operacyjnych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Szacunki przyjęte przy szacowaniu rezerw na zobowiązania Na dzień bilansowy spółki Grupy Kapitałowej dokonują szacunków zobowiązań z tytułu wykonanych lecz niezafakturowanych usług. Kalkulowane kwoty wynikają głównie z szacowanej na podstawie ustaleń umownych z kontrahentami. Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału aktuariusza. Ocena skutków konfliktu na Ukrainie na działalność Grupy w krótkim, średnim oraz długim horyzoncie czasu Na wyniki finansowe Emitenta w I kwartale roku 2022 wywarły znaczącą presję skutki trwającej wojny na Ukrainie. Emitent przewiduje dalsze negatywne oddziaływanie, jednak na minimalną skalę, dzięki dostosowaniu się Emitenta i Grupy do nowej sytuacji gospodarczej i makroekonomicznej. Rozpoczęta w lutym 2022 roku rosyjska inwazja, dla gospodarki Polski stała się przyczyną kolejnych zwyżek cen surowców energetycznych, mediów, wzrostu inflacji i w konsekwencji znaczących podwyżek stóp procentowych oraz spowolnienia wzrostu PKB. Tak duża zmiana była dla Grupy wyzwaniem, ze względu na wzrost kosztów mediów, podwyżki stóp procentowych oraz wzrosty wynagrodzeń. Jednak poszczególne zakłady pralnicze Grupy i Grupa jako całość, w ciągu kilku miesięcy zaadoptowały się do nowej sytuacji. Między innymi zostały wzmożone działania waloryzacji cen we wszystkich obsługiwanych przez Emitenta segmentach działalności (w dużej mierze odreagowujące historyczną inflację oraz obejmujące wzrost kosztów nośników energetycznych) i zwiększona skala wynajmu tekstyliów dla klientów. Rok 2023 zamknęliśmy z wyższym wolumenem, w porównaniu do roku 2022 i zanotowaliśmy znaczącą poprawę wyników operacyjnych i finansowych w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. Liczymy na to, że najbliższa przyszłość utrwali pozytywne tendencje poprawy sytuacji operacyjnej Grupy, za sprawą utrzymania reżimu kosztowego, waloryzacji cen świadczonych usług oraz stopniowego wzrostu skali wynajmu tekstyliów i wzrostu przerobów, powiązanego z nowymi i odnawianymi kontraktami, zawieranymi przez Grupę. Przygotowane wewnętrznie założenia służące analizie testów na utratę wartości aktywów finansowych sporządzone na koniec roku 2022 pozostają w mocy i nie wpływają na konieczność rewaluacji aktywów finansowych. W horyzoncie średnioterminowym Zarząd Grupy spodziewa się, że usługa outsourcingu prania i serwisu tekstyliów medycznych, hotelowych i przemysłowych, którą oferujemy, stanie się docelowo standardem i zastąpi archaiczne i nieskuteczne rozwiązania pozorujące jakość dostarczaną przez profesjonalny serwis. Powyższa ocena wpływu konfliktu zbrojnego na Ukrainie na działalność i przyszłe wyniki finansowe Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z najlepszą wiedzą Grupy na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. Wpływ Covid na sytuację finansową Do momentu ustania epidemii oraz powrotu gospodarki do zachowań sprzed epidemii, w szczególności w zakresie turystyki prywatnej i biznesowej powiązanej z korzystaniem z bazy noclegowej, skutki pandemii spowalniały rozwój głównej spółki zależnej tj. Hollywood Textile Service Sp. z o.o.. W bieżącym roku, do czasu publikacji niniejszego Sprawozdania, nie zaobserwowano już negatywnych efektów po stronie przychodowej, związanych z Covid. 3.Połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaż przedsiębiorstw 2023 W roku 2023 nie było połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaży przedsiębiorstw w Grupie Kapitałowej Hollywood S.A. 2022 W roku 2022 nie było połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaży przedsiębiorstw w Grupie Kapitałowej Hollywood S.A. 2021 Z dniem 14 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Grzegorzem Kunda. 24 Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Andrzejem Malinowskim. Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem Borawskim. W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter. Hollywood Textile Service Sp. z o. o. Z dniem 1 grudnia 2021 r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy siedemset złotych). 4.Segmenty operacyjne Informacje sporządzane dla osób decydujących w Grupie o przydziale zasobów oraz oceniających wyniki finansowe segmentów koncentrują się na analizie wyników ze sprzedaży usług pralniczych, z dzierżawy systemów do obsługi działalności pralniczej, wynajmu odzieży i materiałów wielokrotnego użytku oraz działalności holdingowej jednostki dominującej. Wyodrębnienie segmentów miało miejsce w oparciu o zróżnicowanie produktów i usług. Segmenty nie podlegały łączeniu. Segmenty Grupy objęte sprawozdawczością zgodnie z MSSF 8 są następujące: Segment Rodzaj produktów i usług w segmencie Działalność pralnicza Usługi pralnicze, dezynfekcji, drobne naprawy krawieckie Dzierżawa systemów do obsługi działalności pralniczej Usługi dzierżawy, usługi serwisowe Wynajem tekstyliów Wypożyczanie odzieży i innych materiałów wielokrotnego użytku z usługą kompleksowego serwisu, usługi pralnicze Działalność inna Odsetki od udzielonych pożyczek, najem pozostały, usługi sprzątania Przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. jest działalność pralnicza. W trakcie okresów sprawozdawczych nie zaniechano żadnej działalności. Poniżej przedstawiono informacje o segmentach sprawozdawczych Grupy. Kwoty wykazane za lata ubiegłe zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSSF 8. Przychody i wyniki segmentów Poniżej przedstawiono analizę przychodów, kosztów oraz wyników Grupy w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością: Przychody i koszty segmentów rok 2023 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem tekstyliów Działalność inna Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Przychody ze sprzedaży 96 790 - 65 083 5 006 166 879 Amortyzacja (15 350) - (10 321) (794) (26 465) Zużycie materiałów i energii (22 539) - (15 155) (1 166) (38 860) Usługi obce (11 003) - (7 398) (569) (18 970) Podatki i opłaty (807) - (543) (42) (1 392) Wynagrodzenia (34 804) - (23 403) (1 800) (60 007) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (4 553) - (3 062) (236) (7 850) 25 Pozostałe (1 067) - (718) (55) (1 840) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (263) - (177) (14) (454) Razem koszty działalności operacyjnej (90 386) - (60 777) (4 675) (155 838) Zysk (strata) brutto na sprzedaży 6 404 - 4 306 331 11 041 Pozostałe przychody operacyjne 2 801 - 1 883 145 4 829 Pozostałe koszty operacyjne (1 503) - (1 011) (78) (2 592) Pozostałe zyski (straty) z inwestycji - - - - - Zysk (strata) na działalności operacyjnej 7 701 - 5 178 398 13 278 Przychody finansowe 496 - - 496 - w tym z tytułu odsetek 269 - - - 269 Koszty finansowe (5 000) - (2 863) (7 863) - w tym z tytułu odsetek (3 519) - (1 652) (5 171) Zysk (strata) przed opodatkowaniem 3 197 - 2 315 398 5 911 Podatek dochodowy (1 000) - (883) (1 883) Zyski/straty mniejszości - - Zysk (strata) netto 2 197 - 1 432 398 4 028 rok 2022 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem tekstyliów Działalność inna Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Przychody ze sprzedaży 100 429 14 37 609 1 394 139 446 - - Amortyzacja (17 840) (2) (6 681) (248) (24 771) Zużycie materiałów i energii (25 484) (4) (9 543) (354) (35 384) Usługi obce (11 606) (2) (4 346) (161) (16 115) Podatki i opłaty (802) (0) (300) (11) (1 113) Wynagrodzenia (36 728) (5) (13 754) (510) (50 997) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (4 793) (1) (1 795) (67) (6 655) Pozostałe (1 154) (0) (432) (16) (1 603) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (640) (0) (239) (9) (888) Razem koszty działalności operacyjnej (99 046) 64 (37 091) (1 453) (137 526) Zysk (strata) brutto na sprzedaży 1 383 78 518 (59) 1 920 Pozostałe przychody operacyjne 5 442 1 2 038 76 7 556 Pozostałe koszty operacyjne (1 414) (0) (530) (20) (1 964) Pozostałe zyski (straty) z inwestycji - - - - - Zysk (strata) na działalności operacyjnej 5 410 79 2 026 (3) 7 512 Przychody finansowe 591 - - 591 - w tym z tytułu odsetek 468 - - - 468 Koszty finansowe (5 231) - (1 776) - (7 007) - w tym z tytułu odsetek (3 794) - (1 776) - (5 570) Zysk (strata) przed opodatkowaniem 770 79 250 (3) 1 096 Podatek dochodowy (156) - - (156) Zyski/straty mniejszości - - - Zysk (strata) netto 614 79 250 (3) 940 Powyższe przychody stanowią przychody od odbiorców zewnętrznych. Przychody z transakcji z innymi segmentami operacyjnymi tej samej jednostki nie wystąpiły. Zasady rachunkowości zastosowane w segmentach sprawozdawczych są takie same, jak polityka rachunkowości Grupy opisana w nocie do niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 26 Aktywa i zobowiązania segmentów rok 2023 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem tekstyliów Działalność inna Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Aktywa ogółem 140 462 - 94 449 7 265 242 176 w tym wartość firmy 2 084 - - 2 084 Zobowiązania ogółem 72 440 - 48 709 3 747 124 896 rok 2022 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem tekstyliów Działalność inna Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Aktywa ogółem 177 211 2 460 66 362 25 246 057 w tym wartość firmy 2 719 - - - 2 719 Zobowiązania ogółem 94 843 1 316 35 517 13 131 689 W okresach objętych sprawozdaniem nie występowały istotne pozycje niepieniężne inne niż amortyzacja. Istotne straty na skutek utraty wartości aktywów w okresie sprawozdawczym nie miały miejsca. Informacje geograficzne Grupa w latach 2022-2023 świadczyła usługi pralnicze oraz wynajmu głownie na terenie Polski za wyjątkiem Spółki HTS Targatz, która działalność operacyjną świadczy na terenie Niemiec. Spółka HTS Targatz uzyskała w 2023 przychód z tytułu usług prania 17 919 tys. PLN, tj. 3 957 tys. EURO. Z uwagi na znikomą wartość poznawczą Grupa nie prezentuje klasyfikacji wg regionów/województw za te okresy. W całym roku 2023 znaczącymi odbiorcami Grupy Hollywood (za wyjątkiem spółki HTS Targatz) z poza terenu Polski byli klienci z: Niemcy - 6,19% całości sprzedaży Grupy, w tym w podziale na segmenty: o3,80% (6 341 tys. zł) - działaność pralnicza o2,20% (3 671 tys. zł) - wynajem odzieży i materiałów o0,19% (317 tys. zł) - działalność inna Informacje o wiodących klientach W roku 2023 nie wystąpiły transakcje sprzedaży z jednym zewnętrznym kontrahentem, które przekroczyły 10% przychodów ze sprzedaży Grupy w danym okresie. 5.Przychody ze sprzedaży Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Przychody ze sprzedaży towarów Przychody ze sprzedaży materiałów 539 789 Przychody z działalności finansowej - - Przychody ze sprzedaży usług 166 340 138 657 pranie 96 790 100 429 rental 65 083 37 609 inne 4 467 619 166 879 139 446 27 6.Pozostałe przychody operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Przychody ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 11 382 Dotacje 1 878 3 097 Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 63 647 Odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji 479 1 364 Inne odpisy - 461 Odszkodowania 1 431 - Inne przychody operacyjne, w tym: 967 1 605 - przychody z tytułu poręczeń kredytowych - - - zwrot kosztów sądowych 51 139 - rozliczenie leasingu zwrotnego 689 872 - inne przychody 227 594 Razem 4 829 7 556 Zmiana stanu Dotacji wynika z uzyskania dofinansowania do wynagrodzeń przez spółkę HTS Targatz Gmbh w roku 2022 (1 903tys PLN w roku 2022, 615tys w roku 2023) Grupa pozyskała finansowanie do zakupu ŚT w latach ubiegłych, kwoty rozliczane są w przychody proporcjonalnie do amortyzacji dotowanych ŚT. Poza tym grupa otrzymuje dofinansowanie do wynagrodzeń osób niepełnosprawnych. 7.Pozostałe koszty operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Utworzenie odpisu aktualizującego (292) (380) Darowizny (2) (1) Odpisane należności (58) (304) Prowizje (36) (36) Inne koszty operacyjne (2 204) (1 243) -koszty sądowe; komornicze (249) (146) - kary umowne, dodatkowe obciążenia (89) (16) - koszty poniesione z tyt. podatku VAT - (43) -25% kosztu użytkowania aut osobowych (789) (670) -zwrot dotacji (81) (285) - likwidacja majątku trwałego (315) - -rezerwa na koszty (500) - - inne (181) (83) Razem (2 592) (1 964) 28 8.Przychody finansowe Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Odsetki 269 468 Odsetki od spółek powiązanych - - Przychody prowizyjne - - Przychody z udziału w zyskach - - Różnice kursowe 227 49 Pozostałe przychody finansowe - 74 496 591 9.Koszty finansowe Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Koszty odsetek: (5 203) (5 570) Do spółek powiązanych (32) (268) Odsetki od kredytów bankowych (4 507) (3 552) Odsetki budżetowe (95) (42) Odsetki handlowe (569) (1 708) Różnice kursowe - (310) Odsetki leasingowe (1 621) (1 094) Prowizje (862) - Inne (177) (33) Ogółem koszty finansowe netto (7 863) (7 007) 10.Podatek dochodowy Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Podatek bieżący - (12) Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony (1 292) 696 w tym Różnice kursowe z przeliczenia jedn. zagranicznej nie wchodzące w poz. Podatek dochodowy 117 - Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony (708) (840) Podatek dochodowy (1 883) (156) Spadek aktywów na podatek odroczony wynika głównie z rozwiązania aktywa na stratę podatkową w spółkę Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony wynika głównie z różnicy pomiędzy amortyzacją bilansową i podatkową środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Zastosowana stawka podatku dochodowego (część bieżąca oraz odroczona) w prezentowanych okresach wyniosła 19% i 9%. 29 W przypadku spółki zagranicznej HTS Targatz GmbH (wcześniej HTS Deutschland GmbH) na podatek dochodowy (ok. 30%) składa się: Podatek z zysku (podatek dochodowy) – 15% Podatek solidarnościowy, po zjednoczeniu Niemiec – 5,50% Podatek od działalności gospodarczej – 13,83% W skład Grupy Kapitałowej Hollywood wchodzą spółki opodatkowane podatkiem CIT w wysokości 19%, w obniżonej wysokości 9%, jak również w wysokości 30% (HTS Targatz GmbH). Z tego względu odstępujemy od obliczania efektywnej stawki podatkowej dla Grupy, gdyż otrzymanego wyniku nie można byłoby wprost porównać do konkretnej stawki wynikającej z przepisów podatkowych. Kalkulację efektywnej stawki podatkowej przedstawiono dla jednostki dominującej Hollywood S.A. w jednostkowym sprawozdaniu finansowym. Poza kwotą podatku ujętą w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, bezpośrednio w kapitałach ujęty został podatek odroczony dotyczący przyjęcia w przypadku części środków trwałych wartości godziwej, jako zakładanego kosztu na dzień przejścia na MSR/MSSF oraz wyceny nieruchomości w wartości godziwej. Wpływ podatku odroczonego na wartość kapitału własnego z tego tytułu został zaprezentowany w nocie 28. 11.Zyski/straty kursowe netto Różnice kursowe odniesione do sprawozdania z całkowitych dochodów uwzględnione zostały w całości w pozycji przychodów i kosztów finansowych. 12.Dywidenda na akcję W latach 2022 - 2023 Spółka dominująca nie wypłacała dywidendy. Nie występują znaczące ograniczenia zdolności jednostek zależnych do przekazywania funduszy jednostce dominującej w postaci dywidend w środkach pieniężnych. Do dnia publikacji Skonsolidowanego raporty Spółka dominująca nie wypłaciła dywidendy. 13.Zysk przypadający na jedną akcję Podstawowy zysk na akcję wylicza się, jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne. Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Zysk/strata przypadający na akcjonariuszy Spółki 4 002 891 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 67 091 67 694 Podstawowy zysk/strata na akcję (w PLN na jedną akcję) 0,0597 0,0132 Rozwodniony zysk/strata przypadająca na jedną akcję Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Zysk/strata przypadający na akcjonariuszy Spółki 4 002 891 Czynniki rozwadniające - - Zysk/strata zastosowany przy ustalaniu rozwodnionego zysku/straty na akcję 4 002 891 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 67 091 67 694 Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb rozwodnionego zysku/straty na akcję (tys.) 67 091 67 694 Rozwodniony zysk/strata na akcję (w PLN na jedną akcję) 0,0597 0,0132 30 14.Rzeczowe aktywa trwałe Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Razem Wartość brutto na początek okresu 8 996 71 918 149 027 19 025 72 776 2 232 - 323 974 Zwiększenia, w tym: - 2 714 2 825 3 320 13 507 17 342 - 39 709 Zmiany praw do użytkowania - 2 167 - 1 761 854 - - 4 782 przyjęcie ze środków trwałych w budowie - 264 936 - 610 - - 1 810 zakup środka trwałego - 284 1 889 1 559 12 043 - - 15 775 nakłady na środki trwałe w budowie - - - - - 17 342 - 17 342 przemieszczenie wewnętrzne - - - - - - - - inne - - - - - - - - Zmniejszenia, w tym: 53 436 2 451 569 4 129 17 419 - 25 058 aktualiz. wartości z przeliczenia waluty 53 243 225 506 945 0 - 1 973 sprzedaż - 58 118 60 3 179 - - 3 415 likwidacja - 135 668 3 6 231 - 1 043 przekazanie na środki trwałe - - - - - 17 187 - 17 187 modyfikacja praw do użytkowania - - 1 440 - - - - - Wartość brutto na koniec okresu 8 942 74 196 149 401 21 776 82 153 2 156 - 338 624 Umorzenie na początek okresu 47 11 631 65 127 9 595 44 467 - - 130 868 umorzenie za okres 2 3 255 7 846 3 784 11 504 - - 26 390 Zmniejszenia umorzenia, w tym: - 171 840 491 2 720 - - 4 222 z tyt. Sprzedaży - - 523 27 1 827 - - 2 377 z tyt. Likwidacji - 141 255 3 6 - - 405 z tyt. przekazania na aktywa przezanaczone do sprzedaży - - - - - - - - z tytułu różnic kursowych z przeliczenia - 30 62 461 888 - - 1 440 Umorzenie na koniec okresu 49 14 715 72 134 12 888 53 250 - - 153 036 Wartość księgowa netto na początek okresu 8 949 60 287 83 900 9 430 28 309 2 232 - 193 105 Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 8 893 59 481 77 267 8 889 28 903 2 156 - 185 588 31 Rzeczowe aktywa trwałe (cd.) Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Razem Wartość brutto na początek okresu 7 478 72 372 139 993 14 170 59 785 3 714 - 297 512 Zwiększenia, w tym: 1 518 2 842 11 796 5 854 15 189 28 814 - 66 013 zmiany praw do użytkowania - 573 2 933 2 598 300 - - 6 403 przyjęcie ze środków trwałych w budowie 941 103 1 726 112 199 - - 3 081 zakup środka trwałego 563 2 096 7 038 3 135 14 690 216 - 27 738 nakłady na środki trwałe w budowie - - - - - 28 598 - 28 598 przemieszczenie wewnętrzne - - - - - - - - inne 14 71 99 9 - 0 - 193 Zmniejszenia, w tym: - 3 296 2 762 999 2 198 30 296 - 39 552 aktualiz. wartości z przeliczenia waluty - 3 281 1 454 203 - - - 4 938 sprzedaż - 15 1 308 796 2 198 - - 4 317 likwidacja - - - - - - - - przekazanie na środki trwałe - - - - - 30 296 - 30 296 przekazanie na aktywa przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - - Wartość brutto na koniec okresu 8 996 71 918 149 027 19 025 72 776 2 232 - 323 974 Umorzenie na początek okresu 45 10 866 58 166 6 712 35 583 - - 111 373 amortyzacja za okres 2 2 842 7 787 3 437 10 494 - - 24 563 Zmniejszenia umorzenia, w tym: - 2 077 826 555 1 611 - - 5 067 z tyt. Sprzedaży - - 809 511 1 579 - - 2 899 z tyt. Likwidacji - - 260 673 - - - 933 z tyt. przekazania na aktywa przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - - z tytułu różnic kursowych z przeliczenia - 2 077 (243) (630) 32 - - 1 235 Umorzenie na koniec okresu 47 11 631 65 127 9 595 44 467 - - 130 868 Wartość księgowa netto na początek okresu 7 433 61 506 81 827 7 458 24 202 3 714 - 186 139 Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 8 949 60 287 83 900 9 430 28 309 2 232 - 193 105 186 139 W wartości netto wszystkich aktywów trwałych ujęta jest wartość netto aktywów użytkowanych na podstawie umów leasingu finansowego i umów najmu wynosząca: 26 943 tys. PLN. 32 Umowy ujmowane jako leasing finansowy Zobowiązania z tytułu prawa użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas: 31.12.2023 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Zobowiązanie krótkoterminowe 9 287 10 377 Budynki i budowle 1 662 1 815 Maszyny i urządzenia 2 957 5 200 środki transportu 3 882 2 941 Pozostałe 786 421 Zobowiązania długoterminowe 12 641 14 293 Budynki i budowle 2 913 2 202 Maszyny i urządzenia 5 653 7 257 środki transportu 3 582 4 124 Pozostałe 493 709 RAZEM 21 928 24 670 Przyszłe minimalne opłaty leasingowe oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto: 31.12.2023 31.12.2022 000'PLN 000'PLN 000'PLN 000'PLN Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty w okresie do 1 roku 9 128 11 751 10 377 13 359 w okresie od 1 roku do 10 lat 12 800 13 566 14 293 9 311 Razem 21 928 25 317 24 670 22 670 Wartość brutto prawa do użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas aktywów: 31.12.2023 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Budynki i budowle 10 454 4 832 Maszyny i urządzenia 13 234 21 388 środki transportu 10 002 11 416 Pozostałe 3 529 2 644 RAZEM 37 219 40 279 33 Koszty użytkowania prawa do aktywów od 01.01.2023 od 01.01.2023 do 31.12.2023 do 31.12.2023 amortyzacja koszty finansowe Środki trwałe MSSF 16 7 482 1 653 Razem 7 482 1 653 od 01.01.2022 od 01.01.2022 do 31.12.2022 do 31.12.2022 amortyzacja koszty finansowe Środki trwałe MSSF 16 6 671 1 101 Razem 6 671 1 101 15.Wartość firmy HTS AMA Sp. z o.o. HTS Baltica Sp. z o.o. HTS Targatz GmbH HTS Baxter Sp. z o.o. Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Wartość firmy powstała w wyniku konsolidacji _ Wartość księgowa netto na początek okresu 342 1 419 - 958 2 719 Zmniejszenie wartości firmy - - - - - Odpis aktualizujący - - - (58) (58) Inne (34) (543) - 0 (577) Wartość księgowa netto na koniec okresu 308 876 - 900 2 084 Stan na 31 grudnia 2023 Koszt brutto 342 2 831 769 958 4 900 Inne (34) (543) (58) (635) Odpis aktualizujący - (1 412) (769) (2 181) Wartość księgowa netto 308 876 - 900 2 084 HTS AMA Sp. z o.o. HTS Baltica Sp. z o.o. HTS Targatz GmbH HTS Baxter Sp. z o.o. Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Wartość firmy powstała w wyniku konsolidacji _ Wartość księgowa netto na początek okresu 342 1 419 - 958 2 719 Zmniejszenie wartości firmy - Odpis aktualizujący - Wartość księgowa netto na koniec okresu 342 1 419 - 958 2 719 Stan na 31 grudnia 2022 Koszt brutto 342 2 831 769 958 4 900 Odpis aktualizujący (1 412) (769) (2 181) Wartość księgowa netto 342 1 419 - 958 2 719 34 Dotyczy rozliczenia nadwyżki między ceną zakupu dodatkowych udziałów w spółkach kontrolowanych a przejętymi aktywami netto. Różnica została pierwotnie ujęta jako wartość firmy zamiast zostać rozliczona z aktywami netto przypadającymi Grupie. Zgodnie z wymogami MSR 36 ‘Utrata wartości aktywów’ zarząd Grupy testuje wartość firmy pod kątem utraty wartości na każdy dzień finansowy lub częściej jeżeli wystąpią przesłanki utraty wartości. Analizy przesłanek dokonywane są poprzez porównanie faktycznych wyników historycznych do budżetów, ocenę sytuacji rynkowej jak również oczekiwań do jej przyszłej tendencji. W celu oszacowania wartości firmy, wartość firmy porównuje się z wartością użytkową ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne, do których wartość firmy została przypisana, stosując model oparty na zdyskontowanych przepływach pieniężnych. Grupa Kapitałowa Hollywood S.A przeprowadziła testy na utratę wartości „wartości firmy” na dzień 31 grudnia 2023 r. Na podstawie modelów DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział Baxter w Tykocinie (dawniej HTS Baxter Sp. z o.o.), Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział AMA (dawniej HTS AMA Sp. zo.o.) oraz HTS Baltica Sp. z o.o. w zakresie usług pralniczych dla sektora medycznego. Grupa przypisała wartości firmy powstałe na rozliczeniu połączeń/przejęć zorganizowanych części przedsiębiorstw/spółek do ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne jakim są poszczególne oddziały. W ramach dokonywanych testów oparto prognozy finansowe na prognozach budżetowych wykorzystując do testów tylko te składniki, które wynikają z ostrożnych szacunków i w szczególności są wynikiem zrealizowanych działań optymalizacyjnych oraz założeń dotyczących dalszej poprawy efektywności w planowanych działaniach Oddziałów i Grupy. W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2023 stopę dyskontową, gdzie na uwagę zasługuje spadek stóp procentowych i premii za ryzyko, zmniejszając w relacji do roku poprzedniego średni ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 8.7 %. Wartość przepływów do modeli (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2023, w oparciu o aktualne kontrakty oraz roczną perspektywę budżetową oraz z założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych prognozy w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z wynajmem tekstyliów. Przyjęta stopa dyskontowa (8.7%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w Grupie Kapitałowej Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2023 roku. Przyjęte za wartość odzyskiwalną wartości użytkowe są wyższe od wartości „wartości firmy”, w związku z powyższym przeprowadzone testy nie wykazały utraty wartości ‘wartości firmy’ na dzień 31 grudnia 2023 roku. 16.Wartości niematerialne Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 Oprogramowanie komputerów Inne, w tym know-how Razem Wartość brutto na początek okresu 836 711 1 547 Zwiększenia, w tym: - - - – nabycie - - - Zmniejszenia, w tym: 7 - 7 – inne 7 - 7 Wartość brutto na koniec okresu 829 711 1 540 Umorzenia na początek okresu 785 711 1 459 Amortyzacja 17 - 17 Umorzenia – zmniejszenia 7 - 7 Razem umorzenia na koniec okresu 795 711 1 506 Wartość księgowa netto na początek okresu 51 - 51 Wartość księgowa netto na koniec okresu 34 - 34 35 Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 Oprogramowanie komputerów Inne, w tym know-how Razem Wartość brutto na początek okresu 864 711 1 575 Zwiększenia, w tym: - - - – nabycie - - - Zmniejszenia, w tym: 28 - 28 – inne 28 - 28 Wartość brutto na koniec okresu 836 711 1 547 Umorzenia na początek okresu 787 711 1 498 Amortyzacja 25 - 25 Umorzenia – zmniejszenia 27 - 27 Razem umorzenia na koniec okresu 785 711 1 496 Wartość księgowa netto na początek okresu 77 - 77 Wartość księgowa netto na koniec okresu 51 - 51 Licencje i oprogramowanie komputerowe są amortyzowane przez ich przewidywany okres użytkowania, który wynosi średnio 3-5 lat. Amortyzacja wartości niematerialnych wpływa na koszty operacyjne Grupy. 17.Nieruchomości inwestycyjne Grunty i budynki Razem 000' PLN 000' PLN Stan na 01.01.2023 12 197 12 197 Zwiększenie stanu poprzez wydatki - - Zyski/strata netto z korekty wartości godziwej 479 479 Pozostałe zmiany - Stan na 31.12.2023 12 676 12 676 Stan na 01.01.2022 10 833 10 833 Zwiększenie stanu poprzez wydatki - - Zyski/strata netto z korekty wartości godziwej 1364 1 364 Przekwalifikowanie ze środków trwałych 0 Stan na 31.12.2022 12 197 12 197 Do aktywów klasyfikowanych jako Nieruchomości inwestycyjne zaliczane są budynki przemysłowe oraz grunty położone w Sierpcu, Gdyni i Tykocinie. Nieruchomości te są utrzymywane przez Grupę w celu wzrostu ich wartości, a następnie sprzedaży. Większość ze wskazanych nieruchomości jest również częściowo wykorzystywana w działalności operacyjnej (pralniczej) Grupy. Części wykorzystywane w działalności operacyjnej oraz traktowane jako inwestycje nie mogą zostać sprzedane oddzielnie, niemniej część dotycząca działalności operacyjnej jest nieznaczna. Nieruchomości są ujmowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości rynkowej, która wynika z wycen niezależnych rzeczoznawców majątkowych. 18.Zapasy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Materiały 4 270 4 711 Towary - - Produkty gotowe - - Zaliczki na dostawy 28 223 4 298 4 934 Na dzień bilansowy nie było ustanowionych zabezpieczeń na zapasach z tytułu zaciągniętych przez Grupę kredytów i pożyczek. 36 19.Należności handlowe oraz pozostałe należności Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Należności handlowe 25 130 20 120 Odpis aktualizujący wartość należności (1 165) (878) Należności handlowe netto 23 965 19 242 Należności podatkowe/budżetowe 613 386 Inne należności 2 195 2 148 26 773 21 776 Wzrost należności handlowych w roku 2023 wynika ze zwiększenia obrotów w następstwie wzrostu tonaży i cen świadczonych usług. Zarząd Grupy uważa, że wartość księgowa netto należności jest zbliżona do ich wartości godziwej. Struktura czasowa należności handlowych przedstawia się następująco: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Bieżące 16 581 15 008 Przeterminowane: - - do 1 miesiąca 2 511 1 914 od 1 do 3 miesięcy 953 467 od 3 do 6 miesięcy 1 625 89 od 6 do 12 miesięcy 1 040 924 Powyżej 12 miesięcy 2 420 1 718 Stan na dzień 31 grudnia 25 130 20 120 Główne ryzyko kredytowe Grupy związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące, oszacowane przez kierownictwo Grupy na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Koncentracja ryzyka kredytowego w Grupie jest stosunkowo niewielka, w związku z rozłożeniem ekspozycji kredytowej na bardzo dużą liczbę odbiorców. Ekspozycja kredytowa w pozostałych obszarach sprzedaży, tj. sektorze hotelowym oraz przemysłowym ograniczona jest duża liczbą klientów oraz działaniami weryfikującymi Grupy na etapie ofertowania. Wartość godziwa należności handlowych jest zbliżona do ich wartości bilansowej. Należności w walutach obcych stanowią ok 15% wszystkich należności. Stan należności wyrażonych w walucie obcej na 31.12.20223 przedstawiał się w poniższej strukturze: oNiemcy – 4 212 tys. zł (969 tys. EUR). Na dzień bilansowy stan należności walutowe z odbiorcami z Niemiec zostały przeliczone według średniego kursu NBP na dzień 31.12.2023, a różnice odniesione na wynik odpowiednio na koszty lub przychody z różnic kursowych. 37 Zmiany stanu odpisu aktualizującego wartość należności handlowych. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Stan na dzień 1 stycznia 2023 (942) (971) Utworzenie odpisu (400) (380) Należności spisane w trakcie roku obrotowego jako nieściągalne - - Kwoty odzyskane w ciągu roku 177 409 Stan na dzień 31 grudnia 2023 (1 165) (942) Utworzenie i rozwiązanie odpisu z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte odpowiednio w pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Na pozostałe pozycje należności handlowych i pozostałych należności w roku 2023 był utworzony odpis z zastosowaniem MSSF 9 w kwocie 223 tys PLN. Wycena należności zgodnie z MSSF 9 Grupa Hollywood ujmuje w sprawozdaniu skonsolidowanym odpis na oczekiwane straty kredytowe z tytułu należności handlowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie . Celem takiego ujęcia jest oszacowanie wartości oczekiwanych strat kredytowych w całym okresie życia należności handlowych, biorąc pod uwagę wszystkie racjonalne i możliwe do udokumentowania informacje, włączając w to dane dotyczące przyszłości. Podstawa do naliczenia odpisu pomniejszana jest o warto należności handlowych od sektora medycznego, należności wewnątrzgrupowych i należności od których dokonano odpisu indywidualnego. Grupa przyjęła poniższe zasady dokonywana odpisu na oczekiwane straty kredytowe na należności handlowe: Dni do 30 powyżej 30 powyżej 90 powyżej 180 powyżej roku powyżej 2 lat Suma Kwota należności (w tys. zł) 2 381 971 1 109 537 41 31 5 070 Procent odpisu 1,00 % 3,00% 6,00% 17,7% 50% 100% Wartość odpisu (w tys. zł) 24 29 67 95 21 32 268 Zarząd po dokonaniu analizy uważa, że nie ma potrzeby na tworzenie dodatkowych odpisów statystycznych. 20.Aktywa finansowe w pozostałych podmiotach Pozycja dotyczy udziałów posiadanych w spółce City Inspire S.A. (12 585 akcji, udział w prawach poniżej 5%), na które został utworzony odpis w 100%. Grupa udzieliła pożyczek długoterminowych akcjonariuszom na poziomie 1.953 tys. zł, oraz pożyczek krótkoterminowych pracownikom na poziomie 193 tys. zł. 38 21.Rozliczenia międzyokresowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN VAT naliczony 1 321 1 312 Polisy 804 529 Usługi telekomunikacyjne - - Prowizje 266 383 Gwarancje 194 - Inne 556 1 017 3 141 3 241 w tym: 3 3 Długoterminowe 3 138 3 238 Krótkoterminowe 3 141 3 241 22.Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Środki pieniężne w kasie i w banku 2 849 2 147 Krótkoterminowe depozyty bankowe - - 2 849 2 147 Dla potrzeb sprawozdania z przepływów pieniężnych, w skład środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym wchodzą: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 849 2 147 Kredyty w rachunku bieżącym 19 160 14 759 22 009 16 906 23.Kapitał podstawowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Kapitał akcyjny wyemitowany i zapłacony: 67 091 67 091 liczba akcji 67 091 67 091 wartość nominalna jednej akcji 1 1 Wartość nominalna wszystkich akcji 67 091 67 091 39 2015 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 31 000 137 2 414 Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 2871/2015 z 02.03.2015 F 1 700 Uchwała nr 2, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015 Na koniec okresu 35 114 2016 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 35 114 G 395 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015, rejestracja w KRS 2016 H 3 489 Uchwała nr 18, akt notarialny Rep. A nr 13256/2015 z 29.06.2015, rejestracja w KRS 2016 I 1 164 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 J 10 000 Uchwała nr 4, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 Na koniec okresu 50 159 2017 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 159 K 5 Uchwała nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 16212/2016 z 18.11.2016 Na koniec okresu 50 164 2018 Brak zmian 2019 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 164 L 10 000 Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 5660/2019 z dnia 19.04.2019 r. Na koniec okresu 60 164 2020 Brak zmian 2021 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 60 164 L 3 116 Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 5600/2021 z dnia 20.12.2021 r. Na koniec okresu 63 280 2022 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 63 280 M 3 584 Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 290/2022 z dnia 18.01.2022 emisja akcji seria M 1 zł N 1 700 Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 1167/2022 z dnia 22.03.2022 emisja akcji seria N 1 zł (1 473) Uchwała nr 3 ws. umorzenia akcji własnych i obniżenia kapitału zakładowego, Rep. A nr 4164/2022 z dnia 04.08.2022 Na koniec okresu 67 091 2023 Brak zmian 40 W dniu 04.08.2022 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło zmienić oznaczenie akcji Spółki. Zmiana miała charakter porządkowy. W wyniku asymilacji akcje Spółki Hollywood SA prezentują się następująco: Seria Liczba szt. (tys.) A 200 B 17 300 C 31 186 K 5 L 10 000 Ł 3 116 M 3 584 N 1 700 Na koniec okresu 67 091 Wszystkie wyemitowane przez spółkę akcje są akcjami zwykłymi bez żadnego uprzywilejowania, co do uczestnictwa w podziale zysku, natomiast wyemitowane akcję serii A i B (17.500.000 szt.) posiadającą uprzywilejowanie w zakresie liczby głosów (1 akcja = 2 głosy). Zarząd spółki w dniu 16 września 2019 r. oraz niektórzy inni akcjonariusze Spółki, działając w ramach zawartego w dniu 26lipca 2019 r. porozumienia, o którym mowa w raporcie bieżącym Spółki nr 20/2019, ogłosiliżądanie przymusowego wykupu akcji Spółki należących do wszystkichpozostałych akcjonariuszy Spółki niebędących stronami Porozumienia. Strony Porozumienia w chwili ogłoszenia Przymusowego Wykupu posiadajły łącznie 55.691.111 akcji Spółki. Przedmiotem Przymusowego Wykupu są wszystkie pozostałe akcje Spółki posiadane przez AkcjonariuszyMniejszościowych, tj. 4.473.130akcji Spółki. Dzień wykupu został ustalony na dzień 19 września 2019 r., a cena wykupu wynosi1,00 zł za jedną akcję Spółki. W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019 z dnia 13 września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A. Zgodnie z Uchwałą GPW zawiesza się obrót akcjami Spółki od dnia 16 września2019 r. W dniu 23.09.2019 r. odbyło się NWZ Hollywood S.A. w sprawie zniesienia dematerializacji akcji. W dniu 24.09.2019 r. Spółka złożyła do KNF wniosek o udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji akcji) w związku z wycofaniem z obrotu na rynku regulowanym (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 35/2019). W dniu 4.02.2020r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała postanowienie o zawieszeniu postępowania administracyjnego w związku z toczącym się postępowaniem prowadzonym przed Sądem Okręgowym w Łodzi (sygn.. X GB 811/19) w sprawie stwierdzenia nieważności lub uchylenia Uchwały nr 3 NWZ z 22.08.2020 r. (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 3/2020). W dniu 11.02.2020 r. Spółka złożyła wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy i uchylenie Postanowienia oraz udzielenie zezwolenia na zniesienie dematerializacji akcji Spółki. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 4/2020. W dniu 31.08.2020 r. Spółka powzięła informacje o wydaniu przez KNF postanowienia o utrzymaniu w mocy wydanego wcześniej Postanowienia. Wobec powyższego postępowanie administracyjne w sprawie udzielenia zezwolenia na przywrócenie akcjom Spółki formy dokumentu (zniesienia dematerializacji akcji) pozostaje zawieszone. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 15/2020 z dnia 31.08.2020 r. W dniu 7.05.2021r. odbyła się kolejna rozprawa, która również nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. Z początkiem lutego 2023r. doszło do zmiany sędziego referenta. Sprawa pod sygnaturą akt X GC 811/19. W dniu 18.01.2024r. Sąd Okręgowy w Łodzi, X Wydział Gospodarczy w całości oddalił złożony przeciwko Spółce pozew o uchylenie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 22.08.2019 r. w sprawieupoważnienia Zarządu Spółki do nabywania akcji własnych oraz określenia zasad nabywania akcjiwłasnych przez Spółkę, a także zasądził na rzecz Spółki zwrot kosztów postępowania. Wydany wyrok potwierdza, że uchwała jest zgodna z dobrymi obyczajami i nie miała na celu pokrzywdzeniaakcjonariuszy. Wyrok nie jest prawomocny, strona powodowa złożyła apelację, która do dnia dzisiejszego nie została rozpoznana. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym z dnia 19.01.2024r. - Raport 9/2024. 41 24.Kapitał zapasowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 72 844 71 291 Kapitał z połączenia spółek zależnych - - Zwiększenie z tytułu podziału zysku - - Skupione akcje własne 1 473 Przesunięcie z ZFRON 33 80 Stan na koniec okresu 72 877 72 844 25.Kapitał rezerwowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 2 000 2 000 Stan na koniec okresu 2 000 2 000 26.Kapitał z aktualizacji wyceny Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 14 752 14 762 Sprzedaż środków trwałych (192) Zmiany stanu rezerwy na podatek odroczony - - Rozliczenie podatku odroczonego związanego z przeszacowaniem aktywów trwałych do wartości godziwej na moment przejścia na MSSF 65 182 Stan na koniec okresu 14 817 14 752 Kapitał z aktualizacji wyceny wynika z przyjęcia wartości godziwej jako wartości początkowej dla środków trwałych na dzień przejścia na MSR przez spółki zależne: HTS Medij Sp. z o.o., HTS Baxter Sp. z o.o., HTS Baltica Sp. z o.o., Hollywood Textile Service Sp. z o.o. 27.Rozliczenie połączenia Transakcje połączenia jednostek gospodarczych znajdujących się pod wspólną kontrolą rozliczane są metodą łączenia udziałów na zasadach opisanych poniżej. Sprawozdanie finansowe po połączeniu odzwierciedla fakt ciągłości wspólnej kontroli oraz nie odzwierciedla zmian wartości aktywów netto do wartości godziwych (lub też rozpoznania nowych aktywów) lub wyceny wartości firmy, ponieważ żaden z łączących się podmiotów nie jest w istocie nabywany. Sprawozdanie przygotowywane jest tak, jakby łączące się podmioty były połączone ze sobą od dnia objęcia ich wspólną kontrolą. Rozliczając połączenie jednostek znajdujących się pod wspólną kontrolą, w celu ustalenia wartości aktywów i zobowiązań w przejmowanej jednostce, Spółka korzysta z jednostkowego sprawozdania finansowego tej przejmowanej jednostki dostosowanego do MSSF. Rozliczając połączenie jednostek pod wspólną kontrolą w ramach Grupy Hollywood SA, Spółka korzysta ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako źródła wartości aktywów i zobowiązań w przejmowanej spółce zależnej. Różnica pomiędzy wartością księgową aktywów netto rozpoznanych w wyniku połączenia a wartością udziałów rozpoznawanych dotychczas w księgach spółki przejmującej lub przekazaną zapłatą zostaje rozpoznana w kapitale własnym spółki przejmującej. 42 Podmioty wniesione do Spółki w latach 2012-2014 znajdowały się pod kontrolą tych samych osób, co oznacza, że zarówno Spółka, jak i wnoszone podmioty były w momencie wniesienia pod wspólną kontrolą. Transakcja wniesienia spółek spełnia więc w ocenie Spółki definicję transakcji pod wspólną kontrolą, w związku z czym jest ona wyłączona z zakresu MSSF 3 Połączenia jednostek gospodarczych. Różnica między ceną udziałów spółek zależnych, a wartością kapitałów przypadających na spółkę dominującą powstała w wyniku połączenia, została odniesiona na osobną pozycję kapitałów własnych „Rozliczenie połączenia”. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Hollywood Textile Services (27 086) (27 086) (27 086) (27 086) * obejmuje Spółki przejęte przez Hollywood Textile Service tj. Pral Serwis, Hollywood Rental 28.Podatek odroczony Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli istnieje możliwe do wyegzekwowania na drodze prawnej prawo do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych oraz jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym. Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku (przed uwzględnieniem ich kompensaty) przedstawione zostały w tabelach poniżej. 43 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Wycena do wartości godziwej środków trwałych Rezerwy na koszty Odsetki Różnica między amortyzacją bilansową i podatkową Wartość środków trwałych w leasingu Pozostałe Razem Stan na 01 styczeń 2022 6 147 - 50 5 233 1 005 - 12 435 Wpływ na wynik finansowy (20) 815 46 841 Wpływ na kapitał własny (115) (115) Stan na 31 grudnia 2022 6 032 - 30 6 048 1 051 - 13 161 Wpływ na wynik finansowy 9 319 250 121 700 Wpływ na kapitał własny (67) (67) Stan na 31 grudnia 2023 5 965 - 40 6 367 1 301 121 13 794 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Wycena do wartości godziwej środków trwałych Rezerwa na koszty Odsetki Straty podatkowe Wartość środków trwałych w leasingu Pozostałe Różnica między amortyzacją bilansową i podatkową Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Stan na 1 stycznia 2022 2 528 0 1928 - 189 202 2 849 Wpływ na wynik finansowy 244 - 800 - (103) (36) 905 Wpływ na kapitał własny 125 125 Stan na 31 grudnia 2022 127 772 - 2 728 - 86 166 3 879 Wpływ na wynik finansowy 415 - (1 458) - (86) (166) (1 295) Wpływ na kapitał własny 2 2 Stan na 31 grudnia 2023 129 1 187 - 1 271 - - - 2 587 zawiera odpis aktualizujący wartość aktywa z tytułu strat podatkowych w kwocie 1.480 tys. zł Na dzień bilansowy Grupa posiadała niewykorzystane straty podatkowe w kwocie 6 684 PLN, które będą podlegały odliczeniu od przyszłych zysków podatkowych. Z tytułu strat podatkowych o wartości 6 684 tys. Grupa rozpoznała aktywa podatkowe. Grupa oszacowała, że przyszłe zyski umożliwią wykorzystanie strat podatkowych z lat ubiegłych. Grupa szacuje, że aktywo z tytułu podatku odroczonego w kwocie 2 216 tys. zł zostanie wykorzystanie w ciągu 12 miesięcy, a 371 tys. zł w latach następnych, natomiast zobowiązanie z tytułu podatku odroczonego w kwocie zostanie wykorzystane w roku następnym 788 tys. zł, a w kwocie 13 006 tys. zł w latach następnych. 44 29.Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i factoringu Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, wymagalne w ciągu: jednego roku 9 287 10 377 jednego do dwóch lat 5 550 9 984 dwóch do pięciu lat 7 091 3 253 powyżej pięciu lat - 1 057 21 928 24 670 Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań 21 928 24 670 Główne umowy leasingowe dotyczą linii pralniczych. W zawartych umowach nie pojawiają się żadne opłaty warunkowe. Umowy zawierają standardowe dla tego typu umów postanowienia i nakładają na korzystającego między innymi obowiązek terminowej zapłaty rat leasingowych. Zabezpieczenie umów stanowią zastawy rejestrowe na przedmioty umów leasingu. Wartość godziwa zobowiązań leasingowych Grupy nie różni się od ich wartości księgowej. Zobowiązania z tytułu leasingu są denominowane w następujących walutach i na 31.12.2023 wynosiły: waluta 000' 000' PLN EUR 389 1 691 PLN 20 237 20 237 Razem 21 928 Zobowiązania z tytułu leasingu są denominowane w następujących walutach i na 31.12.2022 wynosiły: waluta 000' 000' PLN EUR 35 163 PLN 24 507 24 507 Razem 24 670 Zobowiązanie z tytułu factoringu Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Zobowiązania z tytułu factoringu, wymagalne w ciągu: jednego roku 4 796 4 625 Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań 4 796 4 625 45 30.Pożyczki i kredyty bankowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Długoterminowe Kredyty bankowe 16 517 25 281 Kredyty w rachunku bieżącym - 12 736 Inne pożyczki otrzymane - - 16 517 38 017 Krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieżącym 19 163 2 023 Kredyty bankowe 17 705 13 357 Pożyczki - - 36 868 15 380 Kredyty i pożyczki razem 53 385 53 397 Kredyt w rachunku bieżącym w roku 2022 był prezentowany w pozycji długoterminowej z uwagi na dwuletni okres zapadalności. Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych przedstawia się w sposób następujący: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Od 1 do 2 lat 12 118 26 412 Od 2 do 5 lat 3 486 11 605 Powyżej 5 lat 913 - Razem 16 517 38 017 W 2023 roku nie wystąpiły opóźnienia w spłacie pożyczek i kredytów bankowych. Wartości bilansowe długoterminowych kredytów i pożyczek odpowiadają ich wartościom godziwym. Nie występują zobowiązania denominowane w walutach obcych. Kwota kredytów bankowych wykazana w sprawozdaniu finansowym obejmuje kredyty inwestycyjne oraz kredyty obrotowe. Wartość kredytów w rachunku bieżącym wynosi na dzień 31.12.2023r. 19 160 tys. PLN 31.12.2022r. 14 759 tys. PLN. Warunki zaciągniętych kredytów inwestycyjnych są następujące: 46 NAZWA PODMIOTU: Nazwa podmiotu finansującego Rodzaj finansowania Przedmiot finansowania Data przyznania Termin spłaty / wygaśnięcia Wartość zadłużenia do spłaty na dzień 31.12.2023 Wartość początkowa finansowania Zabezpieczenia HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Bank Spółdzielczy w Andrespolu Kredyt rewolwingowy w rachunku kredytowym Finansowanie kontraktów rentalowych 09.12.2021 24.11.2036 1 699 386,94 zł 1 980 000,00 zł Prawne zabezpieczenie spłaty udzielonego kredytu, a także innych związanych z kredytem należności stanowi: 1) Hipoteka umowna łączna ustanowiona na pierwszym miejscu na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu do kwoty 3.366.000,00 zł, na zabezpieczenie należności głównej, odsetek, odsetek przeterminowanych, prowizji i innych należności Banku na: - prawie użytkowania wieczystego nieruchomości oznaczonej jako działka gruntu nr 12, położonej w Gdyni, przy ul. Puckiej 118, dla której Sąd Rejonowy w Gdyni, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW nr GD1Y/00079834/7 oraz - prawie użytkowania wieczystego nieruchomości oznaczonej jako działka gruntu nr 13, położonej w Gdyni, przy ul. Puckiej, dla której Sąd Rejonowy w Gdyni, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW nr GD1Y/00114157/5. 2) Umowa cesji na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu, praw z polisy ubezpieczeniowej kredytowanej nieruchomości położonej w Gdyni przy ulicy Puckiej 118, od ognia i innych zdarzeń losowych na sumę ubezpieczenia nie niższą niż wartość rynkowa nieruchomości, przy czym nie mniejszą niż 4.153.000,00 zł. 3) Weksel własny in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, wystawiony na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu. 4) Nieodwołalne pełnomocnictwo do wszystkich rachunków Kredytobiorcy w Banku Spółdzielczym w Andrespolu. 5) Poręczenie cywilne spółki Hollywood S A. z siedzibą 00-697 Warszawa, Aleje Jerozolimskie 65/79. 6) Oświadczenie Kredytobiorcy w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt. 5 kodeksu postępowania cywilnego na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu do kwoty 3.366.000,00 zł. Bank może wystąpić do Sądu o nadanie temu aktowi klauzuli wykonalności w terminie do dnia 23.11 2038r. 7) Oświadczenie Poręczyciela cywilnego spółki Hollywood S A. z siedzibą 00-697 Warszawa, Aleje Jerozolimskie 65/79,w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt. 5 kodeksu postępowania cywilnego na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu do kwoty 3.366.000,00 zł. Bank może wystąpić do Sądu o nadanie temu aktowi klauzuli wykonalności w terminie do dnia 23.11.2038 r.. 47 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. Kredyt inwestycyjny Finansowanie inwestycji 15.05.2019 25.04.2024 280 058,66 zł 2 700 000,00 zł Zabezpieczeniem wierzytelności Banku wynikających z Umowy są: 1) hipoteka umowna do kwoty 31.200.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości, 2) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości, 3) zastaw rejestrowy na linii transportu, suszenia, magazynowania i składania o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.577.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 4) zastaw rejestrowy na linii maglowniczej HP-2 o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.444.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 5) zastaw rejestrowy na podawarce Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 266.000.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 6) zastaw rejestrowy na paczkowarce Beck o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 250.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 7) zastaw rejestrowy na tunelu pralniczym Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.800.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 8) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia ww. ruchomości, 9) przystąpienie do długu przez Przystępującego do długu (Hollywood S.A.). HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. kredyt rewolwingowy Refinansowanie poniesionych nakładów inwestycyjnych oraz kosztów wyposażenia związanych bezpośrednio z Inwestycją – wybudowaniem hali w Gdyni 09.05.2022 15.05.2029 3 126 231,06 zł 4 000 000,00 zł Zabezpieczenie Kredytu stanowi: 1) hipoteka umowna do kwoty 6.000.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości, 2) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości 3) oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 48 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. kredyt rewolwingowy finansowanie zawartych kontraktów 09.05.2022 26.04.2026 5 834 937,69 zł 8 000 000,00 zł Zabezpieczenie Kredytu stanowi: 1) Gwarancja Płynnościowa PLG FGP w wysokości stanowiącej 80,00% kwoty Kredytu, tj. 6.400.000,00 PLN na okres do dnia 26.07.2024r., 2) przystąpienie do długu z tytułu Umowy przez Przystępującego do długu (Hollywood S.A.) 3) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu finansowanych kontraktów, z zastrzeżeniem zapłaty należności na Rachunek Spłaty - zabezpieczenie przyszłe ustanawiane do każdego Uruchomienia Usługi 4) oświadczenie o poddaniu się egzekucji złożone przez Klienta i Przystępującego do długu (Hollywood S.A.) HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. Kredyt rewolwingowy Finansowanie kontraktów rentalowych 31.05.2021 31.05.2025 2 621 349,44 zł 7 500 000,00 zł Zabezpieczenie kredytu stanowi: 1) Gwarancja Płynnościowa PLG FGP w wysokości stanowiącej 80,00 % kwoty Kredytu, tj. 6.000.000,00 PLN, 2) hipoteka umowna do kwoty 31.200.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości, 3) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na linii transportu, suszenia, magazynowania i składania o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.577.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 5) zastaw rejestrowy na linii maglowniczej HP-2 o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.444.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 6) zastaw rejestrowy na podawarce Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 266.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 7) zastaw rejestrowy na paczkowarce Beck o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 250.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 8) zastaw rejestrowy na tunelu pralniczym Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.800.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 9) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia ww. ruchomości, 10) przystąpienie do długu przez Przystępującego do długu (Hollywood S.A.) 11) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu finansowanych kontraktów, z zastrzeżeniem zapłaty należności na Rachunek Spłaty. 49 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. Kredyt rewolwingowy Finansowanie kontraktów rentalowych 15.05.2019 30.04.2024 656 252,42 zł 18 000 000,00 zł Zabezpieczenie kredytu stanowi: 1) hipoteka umowna do kwoty 31.200.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości, 2) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości, 3) zastaw rejestrowy na linii transportu, suszenia, magazynowania i składania o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.577.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 4) zastaw rejestrowy na linii maglowniczej HP-2 o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.444.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 5) zastaw rejestrowy na podawarce Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 266.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 6) zastaw rejestrowy na paczkowarce Beck o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 250.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 7) zastaw rejestrowy na tunelu pralniczym Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.800.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 8) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia ww. ruchomości, 9) przystąpienie do długu przez Przystępującego do długu (Hollywood S.A.), 10) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu finansowanych kontraktów, z zastrzeżeniem zapłaty należności na Rachunek Spłaty, HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. Kredyt rewolwingowy Finansowanie kontraktów rentalowych 10.03.2023 03.03.2025 2 174 220,43 zł 3 500 000,00 zł Zabezpieczenie kredytu stanowi: 1) Gwarancja z Funduszu Gwarancji Kryzysowych PLG FGK na okres do dnia 15.06.2025 r., w wysokości stanowiącej 80,00% kwoty MultiLinii, tj. 8.000.000,00 PLN, 2) hipoteka umowna do kwoty 31.200.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości 1, 3) hipoteka umowna łączna do kwoty 6.000.000,00 ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości 2 i Nieruchomości 3, 4) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości 1 i Nieruchomości 2, 5) przystąpienie do długu przez Przystępującego do długu (Hollywood S.A.), 6) podporządkowanie spłaty wierzytelności z tytułu pożyczek udzielonych Klientowi w kwocie nie niższej niż 12.000.000,00 PLN, 7) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu finansowanych kontraktów (z wyłączeniem kontraktów zawartych przez Klienta ze szpitalami), z zastrzeżeniem zapłaty należności na Rachunek Spłaty; zabezpieczenie ustanawiane sukcesywnie jako warunek uruchomienia każdej części Uruchamianego Kredytu Rewolwingowego. 50 Hollywood S.A. ING Bank Śląski S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 09.03.2017 08.09.2024 285 996,00 zł 2 500 000,00 zł Zabezpieczenie Kredytu stanowi: a) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku. b) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. c) zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych, tj. maszynach i urządzeniach do świadczenia usług pralniczych, będących własnością Hollywood S.A., zlokalizowanych w: (i) Sierpcu (09-200) przy ulicy Płockiej 50a, (ii) Stargardzie (73-102) przy ul. Lotników 51, (iii) Sierpcu (09-200) przy ulicy Bojanowskiej 2a, oraz (iv) Słupnie (05-250) przy ul. Jana Pawła II 86. d) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. c e) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza Kannegiesser) będących własnością HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. zlokalizowanych w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 f) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. e. g) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia maglownicza Kannegiesser) będących własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o. zlokalizowanych w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 h) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. g i) przelew wierzytelności (niepotwierdzona cesja z monitoringiem) przysługujących HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w Ogólnych Warunkach Umowy (Zabezpieczenia) j) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową; poręczony przez HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. k) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w Ogólnych Warunkach Umowy (Zabezpieczenia) l) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; poręczony przez HOLLYWOOD S.A. m) gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych nr 3/PLG 51 -FGK/2022 w kwocie 6 560 000,00 PLN stanowiącej 80,00% przyznanej kwoty Kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 16.03.2025r. Ustanowienie zabezpieczenia nastąpi przed uruchomieniem Kredytu. Dyspozycja Udostępnienia jest wystawiana na pełną kwotę Kredytu na okres, o którym mowa w części Produkty Umowy (Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym) ust. 1 sekcja (Termin spłaty). n) gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych nr 3/PLG-FGK/2O22 w kwocie 1 040 000,00 PLN stanowiącej 80,00% przyznanej kwoty Kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 16.03.2025r. Ustanowienie zabezpieczenia nastąpi przed uruchomieniem Kredytu. Dyspozycja Udostępnienia jest wystawiana na pełną kwotę Kredytu na okres, o którym mowa w części Produkty Umowy (Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym) ust. 1 sekcja (Termin spłaty). HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 10.04.2017 08.09.2024 232 866,60 zł 1 955 808,60 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 11.02.2021 09.02.2024 30 000,00 zł 540 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 23.02.2021 22.02.2024 33 000,00 zł 594 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 24.09.2021 22.09.2024 86 400,00 zł 345 600,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 24.09.2021 22.09.2024 94 270,00 zł 377 500,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 24.09.2021 22.09.2024 188 675,00 zł 755 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 27.09.2021 29.03.2024 31 090,00 zł 310 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 06.10.2021 04.10.2024 228 160,00 zł 822 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 25.11.2021 23.04.2024 28 830,00 zł 209 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 13.08.2020 08.09.2024 47 923,38 zł 234 733,38 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 09.03.2017 09.09.2024 218 326,15 zł 1 097 772,13 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 12.10.2021 11.10.2024 151 580,00 zł 546 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 27.06.2022 25.06.2025 438 888,61 zł 881 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 05.07.2022 05.07.2025 401 640,40 zł 761 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 06.10.2022 10.07.2025 630 303,70 zł 1 040 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 03.02.2023 31.01.2026 533 723,00 zł 739 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 09.02.2023 25.01.2024 13 500,00 zł 81 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 11.05.2023 10.04.2025 222 609,00 zł 320 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 16.05.2023 16.04.2025 113 391,35 zł 163 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 17.05.2023 16.04.2026 264 000,15 zł 330 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 21.07.2023 21.06.2025 352 174,00 zł 450 000,00 zł 52 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. PEKAO S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 01.06.2017 31.12.2028 3 371 055,28 zł 7 400 000,00 zł Zabezpieczenie Kredytu stanowi: 1) weksel własny in blanco z wystawienia Klienta wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi w Banku, 3) hipoteka umowna łączna, do kwoty 15.000.000,00 PLN (słownie: piętnaście milionów złotych), ustanowiona na pierwszym miejscu, na nieruchomości położonej w Pępowie, dla której Sąd Rejonowy IV Wydział Ksiąg Wieczystych Gostyń, prowadzi księgi wieczyste KW nr PO1Y/00036989/7 i KW nr PO1Y/00036988/0. Zabezpieczenie wspólne z kredytem w rachunku bieżącym udzielonym przez Bank Klientowi na mocy Umowy nr 2017/15 kredytu w rachunku bieżącym z dnia 01 czerwca 2017 r., wraz z późniejszymi zmianami i kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 22/1046/INW/06 kredytu nieodnawialnego inwestycyjnego z dnia 04 lipca 2022 r., wraz z późniejszymi zmianami, 4) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości, o której mowa w pkt. 3) powyżej, od ognia i innych zdarzeń losowych, w Towarzystwie Ubezpieczeniowym akceptowanym przez Bank, do wysokości minimum 8.800.000,00 PLN (słownie: osiem milionów osiemset tysięcy złotych).Zabezpieczenie wspólne z kredytem w rachunku bieżącym udzielonym przez Bank Klientowi na mocy Umowy nr 2017/15 kredytu w rachunku bieżącym z dnia 01 czerwca 2017 r., wraz z późniejszymi zmianami i kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 22/1046/INW/06 kredytu nieodnawialnego inwestycyjnego z dnia 04 lipca 2022 r., wraz z późniejszymi zmianami, 5) zastaw rejestrowy w wysokości minimum 7.000.000,00 PLN (słownie: siedem milionów złotych) na zbiorze rzeczy ruchomych oznaczonych co do tożsamości, tj. urządzeniu linii odnowy wód, linii pralniczej SENKING, suszarki (3 sztuki), linii maglującej (3-wałowej), linii maglującej (2-wałowej), o łącznej wartości ubezpieczeniowej na dzień 18 października 2021 r. 7.771.800,00 PLN (słownie: siedem milionów siedemset siedemdziesiąt jeden tysięcy osiemset złotych), zlokalizowanych w Pępowie przy ul. Kobylińskiej 12, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, na kwotę minimum 7.000.000,00 PLN (słownie: siedem milionów złotych), 6) poręczenie według prawa cywilnego Udziałowca Hollywood Spółka Akcyjna 7) notarialne oświadczenie o poddaniu się egzekucji świadczenia pieniężnego Klienta i Poręczyciela, złożone w trybie art. 777k.p.c., do kwoty minimum 150% kwoty Kredytu. 53 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. PEKAO S.A. Kredyt inwestycyjny Finansowanie kontraktów rentalowych 01.07.2022 15.06.2026 1 367 802,28 zł 2 150 000,00 zł W ramach zawartej Umowy zostały ustanowione następujące zabezpieczenia: 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do rachunków bankowych Kredytobiorcy w Banku, 3) hipoteka umowna łączna do kwoty 15.000.000,00 PLN (słownie: piętnaście milionów złotych) - wpis na I miejscu na nieruchomości położonej w Pępowie, ul. Kobylińska 12, opisana w księgach wieczystych KW nr: PO1Y/00036989/7 i PO1Y/00036988/0 (dopisanie wierzytelności do istniejącego wpisu) wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę minimum 8.800.000,00 PLN (słownie: osiem milionów osiemset tysięcy złotych) - zabezpieczenie wspólne z kredytem w rachunku bieżącym udzielonym na mocy Umowy nr 2017/15 kredytu w rachunku bieżącym z dnia 01 czerwca 2017 r. wraz z późniejszymi zmianami i kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 2017/16 kredytu inwestycyjnego z dnia 01 czerwca 2017 r. wraz z późniejszymi zmianami, 4) zastaw rejestrowy w wysokości minimum 7.000.000,00 PLN (słownie: siedem milionów złotych) - (dopisanie wierzytelności do funkcjonującego zastawu) na zbiorze rzeczy ruchomych oznaczonych co do tożsamości, t.j. urządzeniu linii odnowy wód, linii pralniczej SENKING, suszarki (3 sztuki), linii maglującej (3- wałowy), linii maglującej (2-wałowy) o łącznej wartości ubezpieczeniowej 7.781.800,00 PLN (słownie: siedem milionów siedemset osiemdziesiąt jeden tysięcy osiemset złotych) zlokalizowanych w Pępowie, przy ul. Kobylińskiej 12, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, na kwotę minimum 7.000.000,00 PLN (słownie: siedem milionów złotych) - zabezpieczenie wspólne z kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 2017/16 kredytu inwestycyjnym z dnia 01 czerwca 2017 r. wraz z późniejszymi zmianami, 5) zastaw rejestrowy w wysokości minimum 3.100.000,00 PLN (słownie: trzy miliony sto tysięcy złotych) na zbiorze rzeczy oznaczonych co do tożsamości tj.: - wyposażenie kotłowni zasadniczej pary technologicznej, wysokoprężnej o ciśnieniu roboczym 13 bar i wydajności 6.000 kg/h, z pełnym wyposażeniem, - wyposażenie kotłowni zapasowej pary technologicznej, wysokoprężnej o ciśnieniu roboczym 13 bar i wydajności 3.000 kg/h - kocioł z oprzyrządowaniem, - sprężarkownia - sprężarka główna i dwie sprężarki zapasowe, - spalinowy zespół prądotwórczy 400kVA FI 200ACG, - stacja paliw CNG, zlokalizowanych w Pępowie, przy ul. Kobylińskiej 12, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę minimum 3.100.000,00 PLN (słownie: trzy miliony sto tysięcy złotych), 6) poręczenie Hollywood S.A. wg prawa cywilnego wraz z notarialnym oświadczeniem o poddaniu się egzekucji poręczyciela złożone w trybie art. 777 kpc na kwotę minimum 150% kwoty Kredytu z terminem minimum 3 lata dłuższym od daty spłaty Kredytu. 54 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. PEKAO S.A. Kredyt inwestycyjny Finansowanie kontraktów rentalowych 07.09.2022 31.08.2026 706 967,58 zł 1 000 000,00 zł W ramach zawartej Umowy zostały ustanowione następujące zabezpieczenia: 1) udzielone Bankowi pełnomocnictwo do dysponowania wszystkimi rachunkami bieżącymi Klienta prowadzonymi przez Bank; 2) weksel własny in blanco z wystawienia Klienta wraz z deklaracją wekslową, przy czym dokument ten nie może być dostarczony do Banku w postaci elektronicznej; 3) gwarancja Banku Gospodarstwa Krajowego (BGK) w ramach portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych BGK w wysokości 80% kwoty Kredytu z terminem ważności o 3 m-ce dłuższym od daty końca Kredytu (z zastrzeżeniem, że weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową składany przez Klienta na rzecz BGK nie może być dostarczony do Banku w postaci elektronicznej), zgodnie z załącznikiem do Umowy; 4) poręczenie Hollywood S.A. wg prawa cywilnego wraz z notarialnym oświadczeniem o poddaniu się egzekucji Poręczyciela złożone w trybie art. 777 k.p.c. na kwotę min. 150% kwoty Kredytu z terminem min. 3 lata dłuższym od daty spłaty Kredytu. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. PEKAO S.A. Kredyt inwestycyjny Finansowanie bieżącej działalności 02.10.2023 30.09.2026 2 773 104,97 zł 3 000 000,00 zł W ramach zawartej Umowy zostały ustanowione następujące zabezpieczenia: 1) udzielone Bankowi pełnomocnictwo do dysponowania wszystkimi rachunkami Klienta prowadzonymi przez Bank; 2) weksel własny in blanco z wystawienia Klienta wraz z deklaracją wekslową; 3) zastaw rejestrowy na linii pralniczej marki Jensen o wartości min. 3.250.000,00 PLN (słownie: trzy miliony dwieście pięćdziesiąt tysięcy złotych), ustalonej na podstawie operatu szacunkowego z dnia 16 stycznia 2023 r., zlokalizowanej w Gdyni, ul. Pucka 118, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych, na kwotę min. 3.000.000,00 PLN (słownie: trzy miliony złotych), 4) hipoteka umowna łączna do kwoty 15.000.000,00 PLN (słownie: piętnaście milinów złotych) - wpis na I miejscu na nieruchomości położonej w Pępowie, ul. Kobylińska 12 - KW nr: PO1Y/00036989/7 i PO1Y/00036988/0 (dopisanie wierzytelności do istniejącego wpisu), wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę min 8.800.000,00 PLN (słownie: osiem milionów osiemset tysięcy złotych) - zabezpieczenie wspólne z funkcjonującym kredytem w rachunku bieżącym udzielonym na mocy Umowy nr 2017/15 kredytu w rachunku bieżącym z dnia 01 czerwca 2017 r., wraz z późniejszymi zmianami, kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 2017/16 kredytu inwestycyjnego z dnia 01 czerwca 2017 r., wraz z późniejszymi zmianami, oraz kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 22/1046/INW/06 kredytu nieodnawialnego inwestycyjnego z dnia 04 lipca 2022 r.; przy czym dokumenty dotyczące ustanowienia zastawu rejestrowego i hipoteki nie mogą być dostarczone do Banku w postaci elektronicznej, 5) poręczenie wekslowe udzielone przez Hollywood S.A.. 55 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Polski Fundusz Rozwoju Pożyczka Finansowanie kontraktów rentalowych 06.08.2021 01.03.2027 3 581 133,50 zł 6 000 000,00 zł HTS TARGATZ GMBH PKO BP S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 08.10.2016 31.07.2025 1 405 377,51 zł 1 515 000 euro Zabezpieczenie wierzytelności Banku: 1) Klauzula potrącenia wierzytelności z rachunków Klienta prowadzonych przez Oddział PKO BP S.A. we Frankfurcie, 2) Poręczenie według prawa cywilnego udzielone przez Hollywood S.A. oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o.; 3) Dług gruntowy na nieruchomości (księga wieczysta arkusz 4839) / hipoteka– wpis na pierwszym miejscu, wraz z cesją z polisy ubezpieczenia nieruchomości, 4) Zastaw na pozostałych rzeczowych aktywach trwałych wraz z cesją z polisy ubezpieczenia majątku. 5) Zastaw na udziałach w HTS TARGATZ GMBH posiadanych przez Hollywood S.A.. 56 Warunki zaciągniętych przez spółki z grupy kredytów w rachunkach bieżących zostały zaprezentowane w tabeli. Kredytobiorca Kredytodawca Stan na 31.12.2023 Data umowy Termin spłaty Kwota linii kredytowej zgodnie z umową 000'PLN Zabezpieczenie 000'PLN HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. 6 099 10.03.2023 03.03.2025 6 500 Zabezpieczenie kredytu stanowi: 1) Gwarancja z Funduszu Gwarancji Kryzysowych PLG FGK na okres do dnia 15.06.2025 r., w wysokości stanowiącej 80,00% kwoty MultiLinii, tj. 8.000.000,00 PLN, 2) hipoteka umowna do kwoty 31.200.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości 1, 3) hipoteka umowna łączna do kwoty 6.000.000,00 ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości 2 i Nieruchomości 3, 4) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości 1 i Nieruchomości 2, 5) przystąpienie do długu przez Przystępującego do długu (Hollywood S.A.), 6) podporządkowanie spłaty wierzytelności z tytułu pożyczek udzielonych Klientowi w kwocie nie niższej niż 12.000.000,00 PLN, 7) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu finansowanych kontraktów (z wyłączeniem kontraktów zawartych przez Klienta ze szpitalami), z zastrzeżeniem zapłaty należności na Rachunek Spłaty; zabezpieczenie ustanawiane sukcesywnie jako warunek uruchomienia każdej części Uruchamianego Kredytu Rewolwingowego. 57 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. 8 224 09.03.2017 16.03.2027 8 200 Zabezpieczenie Kredytu stanowi: a) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku. b) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. c) zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych, tj. maszynach i urządzeniach do świadczenia usług pralniczych, będących własnością Hollywood S.A., zlokalizowanych w: (i) Sierpcu (09-200) przy ulicy Płockiej 50a, (ii) Stargardzie (73-102) przy ul. Lotników 51, (iii) Sierpcu (09-200) przy ulicy Bojanowskiej 2a, oraz (iv) Słupnie (05-250) przy ul. Jana Pawła II 86. d) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. c e) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza Kannegiesser) będących własnością HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. zlokalizowanych w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 f) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. e. g) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia maglownicza Kannegiesser) będących własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o. zlokalizowanych w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 h) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. g i) przelew wierzytelności (niepotwierdzona cesja z monitoringiem) przysługujących HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w Ogólnych Warunkach Umowy (Zabezpieczenia) j) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową; poręczony przez HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. k) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w Ogólnych Warunkach Umowy (Zabezpieczenia) l) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; poręczony przez HOLLYWOOD S.A. m) gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych nr 3/PLG-FGK/2022 w kwocie 6 560 000,00 PLN stanowiącej 80,00% przyznanej kwoty Kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 16.03.2025r. Ustanowienie zabezpieczenia nastąpi przed uruchomieniem Kredytu. Dyspozycja Udostępnienia jest wystawiana na pełną kwotę Kredytu na okres, o którym mowa w części Produkty Umowy (Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym) ust. 1 sekcja (Termin spłaty). n) gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych nr 3/PLG-FGK/2O22 w kwocie 1 040 000,00 PLN stanowiącej 80,00% przyznanej kwoty Kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 16.03.2025r. Ustanowienie zabezpieczenia nastąpi przed uruchomieniem Kredytu. Dyspozycja Udostępnienia jest wystawiana na pełną kwotę Kredytu na okres, o którym mowa w części Produkty Umowy (Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym) ust. 1 sekcja (Termin spłaty). 58 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. 1 154 09.03.2017 16.03.2027 1 300 Zabezpieczenie Kredytu stanowi: a) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku. b) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. c) zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych, tj. maszynach i urządzeniach do świadczenia usług pralniczych, będących własnością Hollywood S.A., zlokalizowanych w: (i) Sierpcu (09-200) przy ulicy Płockiej 50a, (ii) Stargardzie (73-102) przy ul. Lotników 51, (iii) Sierpcu (09-200) przy ulicy Bojanowskiej 2a, oraz (iv) Słupnie (05-250) przy ul. Jana Pawła II 86. d) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. c e) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza Kannegiesser) będących własnością HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. zlokalizowanych w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 f) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. e. g) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia maglownicza Kannegiesser) będących własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE" Spółka z o.o. zlokalizowanych w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 h) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. g i) przelew wierzytelności (niepotwierdzona cesja z monitoringiem) przysługujących HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w Ogólnych Warunkach Umowy (Zabezpieczenia) j) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową; poręczony przez HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. k) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w Ogólnych Warunkach Umowy (Zabezpieczenia) l) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; poręczony przez HOLLYWOOD S.A. m) gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych nr 3/PLG-FGK/2022 w kwocie 6 560 000,00 PLN stanowiącej 80,00% przyznanej kwoty Kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 16.03.2025r. Ustanowienie zabezpieczenia nastąpi przed uruchomieniem Kredytu. Dyspozycja Udostępnienia jest wystawiana na pełną kwotę Kredytu na okres, o którym mowa w części Produkty Umowy (Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym) ust. 1 sekcja (Termin spłaty). n) gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych nr 3/PLG-FGK/2O22 w kwocie 1 040 000,00 PLN stanowiącej 80,00% przyznanej kwoty Kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 16.03.2025r. Ustanowienie zabezpieczenia nastąpi przed uruchomieniem Kredytu. Dyspozycja Udostępnienia jest wystawiana na pełną kwotę Kredytu na okres, o którym mowa w części Produkty Umowy (Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym) ust. 1 sekcja (Termin spłaty). 59 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. PEKAO S.A. 3547 01.06.2017 31.08.2024 4 050 Zabezpieczenie kredytu stanowi: 1) udzielone Bankowi pełnomocnictwo do dysponowania wszystkimi rachunkami Klienta prowadzonymi przez Bank; 2) weksel własny in blanco z wystawienia Klienta wraz z deklaracją wekslową, przy czym dokument ten nie może być dostarczony do Banku w postaci elektronicznej; 3) hipoteka umowna łączna do kwoty 15.000.000,00 PLN (słownie: piętnaście milionów złotych) ustanowiona na I miejscu na nieruchomości położonej w Pępowie, dla której Sąd Rejonowy IV Wydział Ksiąg Wieczystych w Gostyniu prowadzi księgi wieczyste KW nr PO1Y/00036989/7 i KW nr PO1Y/00036988/0 (zabezpieczenie wspólne z kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 2017/16 kredytu inwestycyjnego z dnia 1 czerwca 2017 r., wraz z późniejszymi zmianami i kredytem inwestycyjnym udzielonym na mocy Umowy nr 22/1046/INW/06 kredytu nieodnawialnego inwestycyjnego z dnia 04 lipca 2022 r., wraz z późniejszymi zmianami; 4) poręczenie wg. prawa cywilnego udziałowca Hollywood SA z siedzibą w Sierpcu (Regon 146351367); 5) gwarancja Banku Gospodarstwa Krajowego (BGK) w ramach portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Kryzysowych BGK w wysokości 80% kwoty Kredytu z terminem ważności o 3 miesiące dłuższym od daty końca Kredytu (z zastrzeżeniem, że weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową składany przez Klienta na rzecz BGK nie może być dostarczony do Banku w postaci elektronicznej), zgodnie z załącznikiem do Umowy; 6) oświadczenie Klienta o poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 pkt 5 ustawy z dnia 17 listopada 1964 r. kodeks postępowania cywilnego w formie aktu notarialnego i o treści akceptowalnej przez Bank, w zakresie zapłaty kwoty do maksymalnej wysokości 150% kwoty Kredytu, z terminem ważności przypadającym 3 lata po terminie wskazanym w § 1. ust. 2. Umowy. HTS TARGATZ GMBH PKO BP S.A. 139 31.08.2016 30.04.2024 185 tys. euro Zabezpieczenie obejmujące: 1) Klauzula potrącenia wierzytelności z rachunków Klienta prowadzonych przez Oddział PKO BP S.A. we Frankfurcie, 2) Poręczenie według prawa cywilnego udzielone przez Hollywood S.A. oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o.; 3) Dług gruntowy na nieruchomości (księga wieczysta arkusz 4839) / hipoteka– wpis na pierwszym miejscu, wraz z cesją z polisy ubezpieczenia nieruchomości, 4) Zastaw na pozostałych rzeczowych aktywach trwałych wraz z cesją z polisy ubezpieczenia majątku. 5) Zastaw na udziałach w HTS TARGATZ GMBH posiadanych przez Hollywood S.A na zasadach ogólnych udzielił Hollywood SA oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o.. HTS TARGATZ GMBH Berliner Volksbank eG 0 21.12.2023 50 tys. euro W dniu 21.12.2023 r została zawarta Umowa dotycząca kredytu w rachunku bieżącym, zawarta pomiędzy Berliner Volksbank eG a HTS TARGATZ GMBH z siedzibą Angermünder Straβe 9-12, 16227 Eberswalde, Germany, do kwoty 50.000 eur, z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności. Uruchomienie kredytu w rachunku bieżącym nastąpiło w 2024 roku. W ramach zawartej Umowy zostały ustanowione zabezpieczenia obejmujące: 1) Klauzulę potrącenia wierzytelności z rachunków Klienta prowadzonych przez Berliner Volksbank eG; 2) Oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 60 31.Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Zobowiązania handlowe 9 026 13 603 w tym rezerwy - - Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 3 259 2 957 Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków 3 108 5 270 w tym z tytułu VAT 748 2289 W tym z tytułu ZUS 1453 2342 Zobowiązanie z tytułu nabycia udziałów 73 - Zobowiązania z tytułu ZFRON i ZFŚS - - Pozostałe ( w tym z tytułu zakupu śr. trwałych) 10 529 9 858 25 995 31 688 W tym: Część długoterminowa 943 2 852 Część krótkoterminowa 25 052 28 836 25 995 31 688 Średni termin płatności zobowiązań handlowych wynosi od 14 do 180 dni. Zarząd Grupy uważa, że wartość księgowa zobowiązań handlowych jest zbliżona do ich wartości godziwej. 32.Świadczenia pracownicze Na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień bilansowy składają się: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Wynagrodzenia płatne w następnym miesiącu 3 259 2 957 3 259 2 957 Z tytułu świadczeń pracowniczych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów ujęto następujące kwoty: Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Koszty bieżącego zatrudnienia 60 007 50 997 Koszty ubezpieczeń społecznych i inne świadczenia 7 850 6 655 67 857 57 652 W tabeli poniżej przedstawiono informacje o przeciętnym zatrudnieniu w osobach (z uwzględnieniem zarządu i pracowników zatrudnionych na umowy cywilno-prawne): Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 Liczba pracowników Liczba pracowników Pracownicy produkcyjni 581 418 Pracownicy nieprodukcyjni 48 116 629 534 61 33.Rezerwy na zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Rezerwa na urlopy 617 583 Rezerwa na odprawy emerytalne 143 125 Rezerwa na wynagrodzenia 616 - Rezerwa na zwrot dotacji 152 204 Rezerwy na koszty inne 1 109 350 2 637 1 267 długoterminowe 1 090 1 093 krótkoterminowe 1 547 174 2 637 1 267 Rezerwa na wynagrodzenia Urlopowa Na odprawy emerytalne Rezerwy pozostałe Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Stan na 1 stycznia 2023 - 584 125 558 1 267 Ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów 616 617 18 1 261 2 512 - utworzenie dodatkowych rezerw 616 617 143 1 261 2 637 - rozwiązanie niewykorzystanych rezerw - - 125 125 Rezerwy wykorzystane w trakcie roku 584 558 1 142 Stan na 31 grudnia 2023 616 617 143 1 261 2 637 Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału aktuariusza. Wartość rezerwy jest szacowana na podstawie ilości dni niewykorzystanego urlopu według stanu na dzień ostatniego grudnia. Rezerwę na odprawy emerytalne jednostka wycenia szacując wskaźnik procentowy pracowników, którzy w danym roku osiągną wiek emerytalny oraz kosztów pracy za miesiąc. W roku 2023 został przyjęty 5% wskaźnik procentowy. 34.Przychody przyszłych okresów Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Rozliczenia międzyokresowe przychodów z leasingu zwrotnego 1 849 1 994 Rozliczenie dotacji 486 849 Pozostałe 26 38 2 361 2 881 w tym: Długoterminowe 2 076 1 527 Krótkoterminowe 285 1 354 2 361 2 881 62 35.Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Na pozycję Inne korekty w ramach przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej składają się: Za okres Za okres 01.01.2023 01.01.2022 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Wycena do wartości godziwej (479) (1 364) Odpis na należności - 129 Inne korekty 78 325 Razem Inne korekty (401) (910) Na pozycje Zmiana stanu należności oraz Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek w ramach przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej wpływ miały następujące korekty: Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Stan na 31.12.2023 25 052 korekta z tytułu zobowiązań inwestycyjnych (73) korekta z tytułu zakupu środków trwałych (7 672) Stan po korekcie na 31.12.2023 17 307 Stan na 01.01.2023 28 836 korekta z tytułu zakupu środków trwałych (5 930) Stan po korekcie na 01.01.2023 22 906 Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (5 599) Zmiana stanu należności Stan na 31.12.2023 26 773 korekta z tytułu sprzedaży środków trwałych (424) Stan po korekcie na 31.12.2023 26 349 Stan na 01.01.2023 21 776 korekta z tytułu sprzedaży środków trwałych (229) Stan po korekcie na 01.01.2023 21 547 Bilansowa zmiana stanu należności krótkoterminowych 4 802 36.Zobowiązania warunkowe z tytułu poręczeń wewnątrz Grupy Spółki z Grupy Hollywood S. A. udzielają poręczeń stanowiących zabezpieczenie kredytów i leasingów wewnątrz Grupy zgodnie z poniższym zestawieniem: L.p. Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Pierwotna wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 1 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 6 500 000 zł 9 750 000 zł 10.03.2023 10.03.2025 2 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 4 050 000 zł 4 050 000 zł 31.08.2020 31.08.2024 63 3 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Poręczenie wekslowe kredytu rewolwingowego 1 969 000 zł 1 969 000 zł 09.12.2021 24.11.2036 4 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rentalowy 2 150 000 zł 3 225 000 zł 01.07.2022 15.07.2029 5 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rentalowy 999 754 zł 1 500 000 zł 07.09.2022 31.08.2029 6 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 3 000 000 zł 4 500 000 zł 02.10.2023 30.09.2026 7 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 7 540 000 zł 11 310 000 zł 02.06.2017 31.12.2028 8 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 165 081 zł 165 081 zł 11.12.2019 20.12.2024 9 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 56 789 zł 56 789 zł 21.01.2020 20.12.2024 10 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 150 535 zł 150 535 zł 05.02.2020 26.02.2024 cf Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Pierwotna wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 11 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 109 503 zł 109 503 zł 14.10.2019 15.10.2024 12 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 1 236 758 zł 1 236 758 zł 25.10.2016 01.05.2024 13 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 500 000 € 1 000 000 € 02.11.2018 31.05.2026 14 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 1 515 000 € 3 030 000 € 08.11.2016 08.04.2025 15 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 2 700 000 zł 2 700 000 zł 15.05.2019 25.04.2024 16 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 5 000 000 zł 5 000 000 zł 10.03.2023 10.03.2025 17 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 7 500 000 zł 7 500 000 zł 31.05.2021 31.05.2025 64 18 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 8 000 000 zł 8 000 000 zł 09.05.2022 26.04.2024 19 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 10 500 000 zł 10 500 000 zł 15.05.2019 30.04.2024 20 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Podmioty powiązane Kredyt wieloproduktowy 17 690 000 zł 17 690 000 zł 09.03.2017 08.09.2024 21 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji (umowa zamknięta) 13 000 000 zł 19 500 000 zł 03.10.2023 do czasu spłaty wszystkich wierzytelności z umowy 22 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji (umowa zamknięta) 13 000 000 zł 19 500 000 zł 21.09.2022 21.09.2032 23 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji 13 000 000 zł 19 500 000 zł 03.10.2023 03.10.2033 Poza informacjami ujawnionymi w powyższej tabeli nie występują istotne pozycje pozabilansowe w Grupie Kapitałowej, mające potencjalny wpływ na publikowane sprawozdania finansowe. Przede wszystkim spółki Grupy nie udzielają poręczeń jednostkom spoza Grupy Kapitałowej. W prezentowanej tabeli pozycje 13, 14, 20, 21, 22, 23 obejmują umowy wielostronne lub wielokrotne poręczenie wekslowe lub umowne zobowiązania, którego łączne saldo początkowe powiększone o ustalony w umowie wskaźnik wykazane jest w tabeli jako maksymalna ekspozycja na ryzyko po stronie beneficjenta poręczenia lub grupy beneficjentów poręczających zobowiązania objęte umową. Co do zasady poręczenia lub gwarancje udzielane przez Emitenta i/lub spółki powiązane oparte są na wynagrodzeniu w wysokości 1,5% bazowej kwoty poręczenia. W przypadku finansowania krótkoterminowego, a tym samym analogicznego okresu poręczenia płatność odbywa się jednorazowo w miesiącu udzielenia poręczenia, natomiast w przypadku finansowania długoterminowego płatność następuje w ratach w trakcie trwania poręczenia Spółki z Grupy Hollywood S. A. nie udzielają poręczeń dla podmiotów niepowiązanych. 65 Zestawienie zawartych umów ubezpieczenia dotyczących gwarancji ubezpieczeniowych przez firmy z Grupy Hollywood PODMIOT Ubezpieczyciel UG/status Limity Stawki Zabezpieczenia Zaangażowanie na dzień 31.12.2023 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu wraz z deklaracjami wekslowymi, przewłaszczenie prasy do odzieży fasonowej COLMAC nr seryjny 070711TCT20287, rok. Prod. 2011, wartość. 375 150,00 zł pod gwarancje nr 04GG03/07000/16/0012 z dnia 29.04.2016r. o okresie obowiązywania do dnia 02.05.2020r. brak WARTA Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Wnioskodawcy wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla 1 819 215,18 zł KUKE Ważna do dnia: na czas nieoznaczony Wysokość limitu 3 000 000,00 zł/poj. 1.200 000,00 zł Gwarancja zapłaty wadium 2,3% w skali roku/min 500 zł Gwarancja Należytego wykonania kontraktu 2,3% od sumy gwarancyjnej w skali roku/ min 600 zł 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Wnioskodawcy wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla 2 225 742,63 zł UNIQA Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu z wystawienia spółki wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla pod UG, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS Stargard Sp. z o.o pobrany do gwarancji nr 998056125447 wraz z deklaracją do weksla, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS BALTICA Sp. z o.o pobrany do gwarancji nr 998056120709 wraz z deklaracją do weksla, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS Stargard Sp. z o.o pobrany do gwarancji nr 998056143632 wraz z deklaracją do weksla, 78 491,43 zł WIENER (dawniej GOTHAER) Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy Przyjete pod umowe jednostkową: 2 weksle własne in blanco wraz z 2 deklaracjami wekslowymi. Pod umowę generalną: 5 weksli własne in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi. brak Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako następca prawny HTS MEDIJ Sp. z o.o. na rzecz którego była wystawiona gwarancja UNIQA Nieaktywna nie dotyczy nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Zobowiazanego wraz z deklaracjiami wekslowymi brak 66 PODMIOT Ubezpieczyciel UG/status Limity Stawki Zabezpieczenia Zaangażowanie na dzień 31.12.2023 Hollywood Rental Sp. z o.o. - połączony z Hollywood Textile Service Sp. z o.o. InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli włanych in blanco z klauzula bez protestu wraz z deklaracjami wekslowymi brak Połączenie z Hollywood Textile Service Sp z o.o. HTS Baltica Sp. z o.o. - połączony z Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Generali Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi brak InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z z klauzula bez protestu wraz z deklaracja wekslową z wystawienia Zobowiazanego brak HTS BAXTER Sp. z o.o. - połączony z Hollywood Textile Service Sp. z o.o. InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy Umowa jednostkow -wekslel własny in blanco z klauzula bez protestu z wystawienia spółki poreczony przez Hollywood Textile Service Sp. zo.o., przewłaszczenie Pralnico-wirówki typ: MILNOR 60044SG3/ACP nr fabr. 3068801/77/266 rok prod 1976 o wartosci 102 000,00 zł Umowa genrelana 5 weksli wałasnych z klauzula bez protestu wystaione przez spółkę 4 038,71 67 37.Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje pomiędzy spółką dominującą, a jej spółkami zależnymi podlegały eliminacji w momencie konsolidacji i nie zostały ujawnione w tej nocie. Transakcje pomiędzy Grupą, a podmiotami powiązanymi ujawnione zostały poniżej. Transakcje handlowe od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 Przychody ze sprzedaży towarów i usług 000' PLN 000' PLN Pracosław Sp. z o.o. 3 9 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 3 22 Polservis Automatic Technologies Sp. z o.o. - 1 Begreener Sp. z o.o. 2 1 Pawlaczyk Iza - 11 Anseb Sp. z o.o. 23 72 BC Koneser Sp. z o.o. 1 1 Papirus II Stagard Sp. z o.o. 6 10 Turms Sp. z o.o. 1 - 39 127 Zakupy towarów i usług Pracosław Sp. z o.o. 1 473 1 191 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 961 820 Pawlaczyk Iza 16 16 Anseb Sp. z o.o. - 7 Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło 364 363 BC Koneser Sp. z o.o. 100 72 Papirus II Stagard Sp. z o.o. 943 772 3 857 3 241 Pracosław, Kancelaria Podatkowo – Księgowa Certus, Begreener są podmiotami powiązanymi osobowo poprzez pana Adama Konieczkowskiego. Spółka Pracosław wynajmowała pomieszczenia biurowe spółkom w Grupie Hollywood. Kancelaria Podatkowo – Księgowa Certus świadczyła usługi finansowo-księgowe, wynajmowała lokal od spółek z Grupy Hollywood. BC Koneser Sp. z o. o. świadczył usługi cateringowe dla pracowników z Grupy. Anseb Sp. z o.o nabywał usługi pralnicze. Izabela Pawlaczyk wynajmowała samochód osobowy. Papirus II Stargard refakturował koszty mediów. Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen rynkowych. Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności. Nie utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych. 68 Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące: stan na dzień 31.12.2023 stan na dzień 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Należności od podmiotów powiązanych Anseb Sp. z o.o. 23 36 23 36 Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych Pracosław Sp. z o.o. 69 269 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 202 516 Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło 29 40 BC Koneser Sp. z o.o. 9 18 Papirus II Stagard Sp. z o.o. 100 89 409 932 Wynagrodzenia kluczowych członków kadry kierowniczej Koszty wynagrodzenia członków zarządu oraz członków pozostałej kadry kierowniczej kształtowały się następująco: stan na dzień stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Członkowie Zarządu łącznie 1 408 1 159 W tym krótkoterminowe świadczenia pracownicze 1 408 1 159 Członkowie pozostałej kadry kierowniczej łącznie 1 648 1 293 W tym krótkoterminowe świadczenia pracownicze 1 648 1 293 3 056 2 452 69 38.Instrumenty finansowe Wartości bilansowe instrumentów finansowych Grupy w podzielę na poszczególne klasy i kategorie aktywów i zobowiązań. Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Ogółem Stan na dzień 31.12.2023 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne 2 849 - - - - 2 849 Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) 21 624 4 536 - - - 26 160 Pożyczki udzielone akcjonariuszom 1 953 1 953 Pożyczki udzielone jednostkom zależnym - - - - - Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) - - - (21 944) (21 944) Zobowiązania z tytułu faktoringu - - - - (4 796) (4 796) Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek - - - (53 385) (53 385) Zobowiązania z tytułu leasingu - - - - (21 928) (21 928) 26 426 4 536 - - (102 053) (71 091) Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Ogółem Stan na dzień 31.12.2022 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne 2 147 - - - - 2 147 Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) 16 058 5 332 - - - 21 390 Pożyczki udzielone akcjonariuszom 1 700 1 700 Pożyczki udzielone jednostkom zależnym - - - - - Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) - - - - (23 566) (23 566) Zobowiązania z tytułu faktoringu - - - - (4 625) (4 625) Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek - - - - (53 397) (53 397) Zobowiązania z tytułu leasingu - - - - (24 670) (24 670) 19 905 5 332 - - (106 258) (81 021) 70 Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Ogółem Za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek 269 - (7 842) (7 573) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 227 - (21) 206 496 - - - (7 863) (7 367) Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Ogółem Za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek 542 - - (6 697) (6 155) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 49 - (310) (261) 591 0 0 0 (7 007) (6 416) Pożyczki zostały udzielone pożyczkobiorcom w celu zakupu akcji spółki. Zgodnie z ustaleniami umownymi kwota pożyczki do spłaty może zostać zmniejszona, jeżeli w przyszłości doszłoby do potencjalnej sprzedaży zakupionej akcji poniżej ustalonego umownie poziomu / ceny nominalnej akcji. Ze względu na fakt, iż notowania akcji Emitenta zostały zawieszone i do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji akcje nie zostały zbyte przez pożyczkobiorców, nie istnieją przesłanki wskazujące na potrzebę dokonania korekty wyceny aktywów finansowych / dokonania wydzielenia odrębnego instrumentu finansowego. Na 31.12.2023 Emitent zakłada bowiem, iż przy potencjalnej sprzedaży cena akcji nie spadnie poniżej ustalonej w umowie wartości granicznej. ** Należności przeznaczone do objęcia umową subpartycypacji. W okresie objętym niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa nie dokonała zmiany klasyfikacji instrumentów finansowych oraz nie miały miejsca przesunięcia między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości. 71 Hierarchia wartości godziwej: Dane wejściowe na poziomie 1 są cenami notowanymi (nieskorygowanymi) na aktywnych rynkach za identyczne aktywa lub zobowiązania, do których jednostka ma dostęp w dniu wyceny Dane wejściowe na poziomie 2 to dane wejściowe inne niż ceny notowane uwzględnione na poziomie 1, które są obserwowalne w przypadku danego składnika aktywów lub zobowiązania, albo pośrednio, albo bezpośrednio Dane wejściowe na poziomie 3 to nieobserwowalne dane wejściowe dotyczące danego składnika aktywów lub zobowiązania. Aktywa wyceniane w wartości godziwej wg poziomu '000 PLN Poziom Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) 4 536 3 Nieruchomości inwestycyjne 12 676 2 Grupa jest narażona na ryzyka związane przede wszystkim z instrumentami finansowymi, z których korzysta, takimi jak: kredyty bankowe, pożyczki umowy leasingu finansowego, środki pieniężne i ich ekwiwalenty oraz należności i zobowiązania handlowe. Ogólna polityka Grupy Hollywood dotycząca zarządzania ryzykiem finansowym ma na celu zminimalizowanie potencjalnie niekorzystnego wpływu na wynik finansowy oraz płynność finansową Grupy. Zarząd jednostki dominującej ustala ogólne zasady zarządzania ryzykiem oraz politykę dotyczącą konkretnych obszarów, takich jak: ryzyko zmiany kursu walut, ryzyko stopy procentowej, ryzyko kredytowe, w celu stabilizacji przepływów pieniężnych tym samym zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej. Ryzyko walutowe Grupa jest narażona na ryzyko walutowe w niewielkim stopniu z uwagi na sprzedaż na terenie kraju oraz zdecydowaną większość zakupów realizowaną w oparciu o PLN. Walutą funkcjonalną jednostek wchodzących w skład Grupy jest polski złoty. Transakcje dotyczące umów z kontrahentami wyrażone w walutach obcych są mało istotne. Stanowią ok. 3 % całości sprzedaży, a terminy zapłaty wynikające z niniejszych umów są krótkie (do 30 dni). Analiza wrażliwości do ryzyka walutowego Rok 2023 Rok 2022 000' EUR 000' EUR Przybliżona kwota EUR wymieniona na PLN należności 969 545 Wzrost kursu EUR o 10 groszy wpływ na wynik w 000' PLN 97 55 Spadek kursu EUR o 10 groszy wpływ na wynik w 000' PLN -97 -55 Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Grupę wzrost kursu waluty o 10 groszy spowoduje wzrost różnic kursowych o ok. 97 tys PLN. Ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko wynikające z faktu, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy z instrumentu finansowego będą zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Z powodu dużego udziału długu w finansowaniu ogółem oraz poziomu stóp procentowych, ekspozycja Grupy na to ryzyko jest dość wysoka. Grupa kapitałowa minimalizuje ryzyko wzrostu stóp procentowych poprzez zaciąganie kredytów celowych, spłacanych ze środków pochodzących z konkretnych kontraktów oraz poprzez pozyskiwanie kapitału od akcjonariuszy. Zobowiązaniami narażonymi na zmiany stóp procentowych są przede wszystkim kredyty oraz zobowiązania z tytułu leasingu. Wrażliwość na wahania stóp procentowych 72 Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej 116 847 113 863 Kredyty i pożyczki 53 385 53 397 Zobowiązania z tytułu faktoringu 4 796 4 625 Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego 21 928 24 670 Razem zadłużenie odsetkowe 80 109 82 692 Współczynnik zadłużenia odsetkowego 0,69 0,73 Analiza wrażliwości stopy procentowej Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2023 31.12.2022 000' PLN 000' PLN Zobowiązania finansowe - oprocentowane Kredyty i pożyczki 53 385 53 397 Faktoring 4 796 4 625 Leasingi 21 928 24 670 80 109 82 692 Wzrost oprocentowania o 1 pp Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik 801 827 Spadek oprocentowania o 1 pp Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik (801) (827) Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Grupę wzrost stopy procentowej WIBOR 1M o 1pp spowoduje wzrost obciążeń odsetkowych w całym okresie obowiązujących aktualnie podpisanych umów o około tys. 801 PLN. Grupa nie posiada znaczących aktywów i zobowiązań finansowych o stałej stopie procentowej wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz nie stosuje transakcji pochodnych, jako zabezpieczenie wartości godziwej. Dlatego też zmiana stopy procentowej nie miałaby wpływu na sprawozdanie z całkowitych dochodów z tytułu zmiany wartości godziwej instrumentów finansowych. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe definiowane jest, jako ryzyko poniesienia straty finansowej przez Grupę w sytuacji, kiedy kontrahent lub druga strona transakcji nie spełni swoich umownych obowiązków. Polityka Grupy zakłada ciągły monitoring i każdorazową analizę możliwości udzielenia kredytu kupieckiego odbiorcom produktów i usług. Wydłużony okres spłaty mogą otrzymać firmy będące we wcześniejszych okresach klientami Grupy i charakteryzujące się pozytywną historią spłat, oraz firmy posiadające zdolność kredytową ocenioną na podstawie analiz wewnętrznych lub zewnętrznych. Grupa w celu zminimalizowania potencjalnego wpływu ryzyka kredytowego na bieżąco monitoruje salda w odniesieniu do każdego klienta. W przypadku realizacji sprzedaży do sektora medycznego praktyką jest wykorzystywanie przez Grupę wyspecjalizowanych firm faktoringowych, celem poprawy struktury kapitału obrotowego oraz minimalizacji ekspozycji kredytowej. Spółka monitoruje zmiany otoczenia rynkowego związane z planowanym zastąpieniem wskaźnika WIBOR wskaźnikiem WIRON (Warsaw Interest Rate Overnight) bazującym na parametrach transakcji depozytów jednodniowych i prowadzi analizy pod kątem określenia skutków planowanych zmian dla siebie i Grupy. Na dzień dzisiejszy nie jest możliwe jeszcze oszacowanie wpływu zmiany wskaźnika na działalność spółki Hollywood S.A. i spółek z grupy. Niski stopień ryzyka kredytowego widoczny jest na przykładzie analizy poziomu odpisów aktualizujących: - dla roku 2023 - obroty roczne Grupy to poziom 166 879tys. PLN, a poziom utworzonych odpisów aktualizujących wartość należności w 2023 roku to 223 tys. PLN, - dla roku 2022 - obroty roczne Grupy to poziom 139 446tys. PLN, a poziom utworzonych odpisów aktualizujących wartość należności w 2022 roku to 380 tys. PLN, 73 Ryzyko utraty płynności W celu finansowania projektów inwestycyjnych Grupa kapitałowa wykorzystuje kapitał obcy poprzez finansowanie bieżącej działalności operacyjnej liniami kredytowymi lub pożyczkami zaciąganymi wewnątrz Grupy kapitałowej. Istnieje ryzyko, iż w przypadku zbyt dużego udziału kapitałów obcych w strukturze finansowania Grupy kapitałowej mogą się zwiększyć koszty finansowe, co z kolei może spowodować dodatkowe obciążenie dla wyniku finansowego oraz niekorzystnie wpływać na płynność finansową Grupy kapitałowej. Ponadto bieżąca działalność Grupy kapitałowej wymaga angażowania znacznych środków obrotowych. Należy mieć na uwadze, że nieposiadanie wystarczających środków obrotowych na finansowanie bieżącej działalności również może mieć negatywny wpływ na płynność finansową Grupy kapitałowej Spółki. Grupa kapitałowa minimalizuje ryzyko finansowe poprzez dywersyfikację źródeł finansowania oraz poprzez pozyskiwanie kapitału od akcjonariuszy. Zarządzanie ryzykiem kapitałowym Celem Grupy w zakresie zarządzania kapitałem jest dostarczenie odpowiednich środków finansowych niezbędnych do kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu na kapitale dla Akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej struktury kapitału. Aby utrzymać lub skorygować strukturę kapitału, Grupa Hollywood może zwracać kapitał Akcjonariuszom, emitować nowe akcje lub sprzedawać aktywa w celu obniżenia zadłużenia. Grupa monitoruje kapitał przy pomocy m.in. wskaźnika zadłużenia. Istotnym z punktu widzenia możliwości pozyskania niezbędnego finansowania obrotowego jest utrzymanie wskaźnika dług/EBITDA na poziomie nieprzekraczającym wartość 3. 39.Sprawy sądowe Na moment sporządzenia sprawozdania toczą się sprawy sądowe z udziałem Grupy z powództwa spółek w Grupie o zapłatę nieuiszczonych faktur za zrealizowane usługi. Wartość poszczególnych sporów nie przekracza 50 tys. EUR (220 tys.PLN). Wszystkie spraw sądowych w Grupie prowadzi spółka Hollywood Textile Service. Powództwa o zapłatę należności prowadzone przez tę spółkę opiewają na kwotę ok. 802 tys. EUR (3 485 tys. PLN). W 69% stroną pozwaną są szpitale, reszta do jednostki spoza sektora medycznego. Grupa posiada zawiązane odpisy na należności w kwocie 1 065 tys. PLN. Został złożony pozew przeciwko spółce Hollywood SA obejmujący żądanie uchylenia Uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 22.08.2019 r. w sprawie upoważnienia Zarządu Spółki do nabywania akcji własnych oraz określenia zasad nabywania akcji własnych przez Spółkę Hollywood SA. Szersza informacja został zaprezentowana w Nocie 23. 40.Zdarzenia po dniu bilansowym Po dniu bilansowym miały miejsce następujące zdarzenia: W dniu 24 stycznia 2024 r., został zawarty Aneks nr 15 do Umowy Wieloproduktowej nr 875/2017/00001191/00 z dnia 09.03.2017 r. zawartej pomiędzy ING Bank Śląski S.A. z siedzibą w Katowicach, a Hollywood Spółka Akcyjna oraz Hollywood Textile Service Sp. z o. o. wydłużający okres dostępności limitu kredytu obrotowego w formie linii odnawialnej oraz kredytów obrotowych w rachunku kredytowym do dnia 16.03.2027 r. Z dniem 1 lutego 2024r. został powołany na Członka Zarządu Spółki Hollywood Textile Service sp. z o.o. Pan Bartosz Kowalski. W dniu 20 marca 2024 r., został zawarty Aneks nr 16 do Umowy Wieloproduktowej nr 875/2017/00001191/00 z dnia 09.03.2017 r. zawartej pomiędzy ING Bank Śląski S.A. z siedzibą w Katowicach, a Hollywood Spółka Akcyjna oraz Hollywood Textile Service Sp. z o. o. Zwiększający limit finansowania pod kontrakty, z których będzie brak możliwości dokonania cesji. W dniu 13 marca 2024 roku Hollywood Textile Service sp. z o.o. zawarła z Bibby Financial Services Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie umowę faktoringu nr 4464/03/24, z limitem zaangażowania 1.500.000 zł. Zabezpieczeniem umowy jest weksel in blanco wraz z porozumieniem wekslowym. W dniu 04.04.2024 r. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. z siedzibą w Sierpcu zawarła z Santander Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie aneks nr 4 do Umowy Kredytu Rewolwingowego o numerze K00579-22. Na mocy tego aneksu termin spłaty tego kredytu wydłużony został do dnia 26.04.2026 roku. W dniu 16.04.2024 r został zawarty Aneks nr 3 do Umowy z dnia 08.10.2016 dotyczącej kredytu inwestycyjnego zawartej pomiędzy PKO Bank Polski SA Niedelassung a HTS Targatz GmbH z siedzibą Angermünder Straβe 9-12, 16227 Eberswalde, Germany. Zgodnie z Aneksem, kredyt został nadpłacony z rachunku technicznego w wysokości 165.616,64 eur. Pozostała część kredytu, tj. 46.058,74 eur została podzielona na 14 równych, miesięcznych rat. W dniu 03 kwietnia 2024 r została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym Spółka HTS Rental Sp. z o.o. Jej udziałowcami są Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (49 udziałów) oraz Hollywood S.A. (1 udział).  W dniu 09-04-2024 Krajowy Rejestr Sądowy wykreślił z rejestru przedsiębiorców HTS Stargard Sp. z o.o. w likwidacji 74 41.Wynagrodzenie biegłego rewidenta Za okres: Za okres: od 01.01.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2023 do 31.12.2022 000'PLN 000'PLN Obowiązkowe badanie sprawozdań finansowych 90 94 Obowiązkowy przegląd sprawozdań finansowych 50 37 Ocena poprawności formatu ESEF - 140 131 Sprawozdanie skonsolidowane Grupy za rok 2023 oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Hollywood S. A. podlegało badaniu przez Ecovis Poland Audit, Tax and Accounting Sp. z o.o. ul. Garażowa 5A 02-651 Warszawa, wpisaną na listę firm audytorskich pod numerem 1253. 42.Inne istotne informacje – wsparcie w ramach tarczy antykryzysowej W dniu 22 lipca 2021 roku Hollywood Textile Service Sp. z o.o. z siedzibą w Sierpcu zawarła z Polskim Funduszem Rozwoju S.A. z siedzibą w Warszawie Umowę Pożyczki Płynnościowej w Ramach Programu Rządowego "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju Dla Dużych Firm" Na mocy Umowy Polski Fundusz Rozwoju udzielił Spółce pożyczki w wysokości 6.000.000 zł. Termin spłaty ostatniej raty pożyczki to 31.12.2026 roku. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Hollywood S.A. w dniu 14 maja 2024 roku. Oświadczenie Zarządu Oświadczenie Zarządu Hollywood S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023 roku. Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd Hollywood S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki. 75

AI Terminal

More from Hollywood S.A.

Talk to a Data Expert