Best S.A.

Capital/Financing Update • Mar 25, 2025

Report Content W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 10/2025 z dnia 13 marca 2025 r., BEST S.A. z siedzibą w Gdyni (Spółka) informuje, że łączne koszty emisji obligacji serii AC5 (Obligacje) wyniosły 2.691,6 tys. złotych, w tym:

1. koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty - 2.659,9 tys. złotych,

2. koszty promocji oferty - 31,7 tys. złotych.

Powyższe koszty zostaną uwzględnione przy obliczaniu wartości zobowiązania wynikającego z Obligacji i będą odnoszone w ciężar kosztów finansowych w okresie spłaty Obligacji zgodnie z metodą zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej.

Z uwagi na fakt, że koszty sporządzenia prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa, dotyczą wszystkich obligacji, które Spółka wyemitowała w ramach programu emisji obligacji do 250 mln złotych, Spółka przekaże informacje o ich łącznej wysokości oddzielnym raportem bieżącym. Koszty te obciążają wynik finansowy Spółki w momencie ich ponoszenia.

Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertą Obligacji. Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na jedną Obligację wyniósł 3,23 złotych. Obligacje zostały opłacone środkami pieniężnymi.

Emisja Obligacji nastąpiła w ramach zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 28 czerwca 2024 r. prospektu podstawowego, w dniu 19 września 2024 r. suplementu nr 1 oraz w dniu 26 lutego 2025 r. suplementu nr 2, które razem stanowią prospekt podstawowy sporządzony przez Spółkę w związku z publicznym programem emisji obligacji o wartości nominalnej 250 mln złotych oraz w oparciu o ostateczne warunki emisji Obligacji opublikowane w dniu 27 lutego 2025 r.