Latvijas Juras medicinas centrs

Interim / Quarterly Report • Dec 4, 2013

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

2013. GADA 9 MĒNEŠU KONSOLIDĒTAIS STARPPERIODU PĀRSKATS

KAS SAGATAVOTS ATBILSTOŠI STARPTAUTISKIEM FINANŠU PĀRSKATU STANDARTIEM

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS SATURS

INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU	3
KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS	4
VADĪBAS ZIŅOJUMS	5 – 6
PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU	7
KONSOLIDĒTIE FINANŠU PĀRSKATI	8 – 12
KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS	8 – 9
KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU
VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS	10
KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS	11
KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS	12
KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI	13 – 22

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU

SABIEDRĪBAS NOSAUKUMS:	LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS
JURIDISKAIS STATUS:	Akciju sabiedrība
REĢISTRĀCIJAS DATI:	Reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1996. gada 27. augustā un Komercreģistrā 2004. gada 27. februārī
	Vienotais reģistrācijas Nr: 40003306807
JURIDISKĀ ADRESE:	Patversmes iela 23, Rīga, LV - 1005, Latvija
AKCIJAS	Emitētas 800 000 publiskās vārda akcijas ar nominālvērtību 1 LVL
	Vērtspapīru ISIN kods: LV0000100741
SABIEDRĪBAS LIELĀKIE AKCIONĀRI:	Ilze Birka 17,50%
	Mārtiņš Birks 17,50%
	Ilze Aizsilniece 11,45%
	Guna Švarcberga 10,36%
	Jānis Birks 08,61%
	Adomas Navickas 05,18%
PĀRSKATA PERIODS:	2012. gada 31. decembris - 2013. gada 30. septembris
AUDITORI UN TO ADRESE:	SIA Sistēmu audits Licence Nr. 53 Matīsa iela 19 - 6 Rīga, LV-1001 Latvija

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS

Koncerna padome	Akciju skaits uz
	30.09.2013
No 2010.gada 28. aprīļa līdz pārskata parakstīšanas dienai

Amats Vārds, uzvārds Padomes priekšsēdētājs Mārtiņš Birks 140 000 Padomes loceklis Viesturs Šiliņš 3 038 Padomes loceklis Ineta Gadzjus - Padomes loceklis Jevgēņijs Kalējs 5 283 Padomes loceklis Uldis Osis -

Koncerna valde

No 2009.gada 18.augusta līdz pārskata parakstīšanas dienai

Valdes priekšsēdētājs	Jānis Birks	68 903
Valdes locekle	Marta Aizsilniece	1 344
Valdes loceklis	Andris Vīgants	700

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS VADĪBAS ZIŅOJUMS

Saskaņā ar Konsolidēto gada pārskatu likuma 4. panta 1. daļu akciju sabiedrībai ir pienākums sagatavot konsolidēto gada pārskatu.

Konsolidētais ziņojums iekļauj informāciju par konsolidācijā iesaistīto mātes sabiedrības AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" (LJMC) un meitas sabiedrības SIA "Jūras medicīna" (JM) pašreizējo finansiālo stāvokli un attīstību.

Šis nerevidētais konsolidētais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem Finanšu Pārskatu Standartiem (IFRS) balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Pārskats ir sagatavots Latvijas Latos un Eiro. Valūtas apmaiņas kurss EUR/LVL 0.702804.

Koncerna attīstība un pašreizējais finansiālais stāvoklis

Koncerna aktīvos, apgrozījumā un peļņā dominējošo daļu sastāda mātes uzņēmums. LJMC zaudējumi pirms nodokļiem bija 308758 LVL

JM zaudējumi pirms nodokļiem bija 9872 LVL

Būtiski notikumi atskaites periodā, kas ietekmēja A/s "Latvijas Jūras medicīnas centrs" darbības rezultātus

Galvenie LJMC attīstības virzieni 2013. gadā ir jaunu medicīnisko pakalpojumu piedāvājums, esošo pakalpojumu kvalitātes paaugstināšana ar modernas medicīnas tehnikas palīdzību, jaunu speciālistu piesaiste un pacientu apkalpošanas kultūras un servisa uzlabošana, kā arī darbības efektivitātes paaugstināšana pamatojoties uz racionālu resursu izmantošanu.

Tika noslēgts līgums ar Nacionālās Veselības Dienestu par valsts apmaksāto medicīnisko pakalpojumu sniegšanu pagājušā gada sākumā plānotajā apjomā.

1. gada martā AS Latvijas Jūras medicīnas centra "Ziemeļu diagnostikas centrs" saņēma no DVN Certification OY/AB, Finland kvalitātes sertifikātu ISO 9001:2008 funkcionālajā diagnostikā un radioloģiskā diagnostikā ar derīguma termiņu līdz 2016.g. 14. martam. Turpinās darbs ISO kvalitātes standartu ieviešanā pārējās struktūrvienībās.

AS LJMC ir uzvarējis konkursā par PSKUS pacientu medicīnisko aprūpi uz vienu gadu.

Tiek izstrādāts projekts telpu racionālākai izmantošanai Vecmīlgrāvja teritorijā ar mērķi samazināt komunālo pakalpojumu izmaksas.

Uzņēmuma finansiālos darbības rezultātus 2013. gadā negatīvi ietekmēja būtiskais komunālo pakalpojumu un elektroenerģijas tarifu kāpums, kā arī cenu pieaugums uz medikamentiem, medicīniskajiem materiāliem un instrumentiem salīdzinājumā ar iepriekšējo gadu. Īslaicīgu negatīvu iespaidu uz izdevumiem atstāj arī 2012. gadā informāciju tehnoloģijās veikto vērienīgo investīciju nolietojums.

Negatīvu iespaidu uz 2013. gada plānotajiem un faktiskajiem finanšu rezultātiem atstāja arī 2012. gada beigās papildus piešķirtā valsts finansējuma izpilde, Tā rezultātā būtiski palielinājās gada pēdējo mēnešu darbinieku atalgojums, kas palielināja arī 2013. gada atalgojumu, galvenokārt uz palielinātajām atvaļinājuma izmaksām, aptuveni par 40000 LVL ieskaitot nodokļus.

Deviņu mēnešu rezultātus ietekmēja arī valsts noteiktās 9 mēnešu pakalpojumu kvotas pārsniegšana par 172000 LVL, kas ir tikai par 68000 LVL mazāk, kā bja sešu mēnešu periodā. Visi materiālie izdevumi un daļa no darba samaksas par šiem pakalpojumiem ir attiecināti uz 9 mēnešu periodu, bet ienākumi būs tad, kad valsts pakāpeniski samaksās par šiem pakalpojumiem. Tā rezultātā zaudējumi samazinātos aptuveni par 110000 LVL.

Kopumā 2013. gada 9 mēnešu budžeta ieņēmumu plāns ir izpildīts par 98%,. Budžeta izdevumu daļa ir izpildīta par 102%.

Savstarpēji darījumi ar meitas uzņēmumu un asociēto uzņēmumu 2013. gadā: Mātes uzņēmums meitas uzņēmumam ir izsniedzis kredītu 9500 LVL apmērā uz vienu gadu ar procentu likmi 5,3% gadā ar mērķi pabeigt nekustamo īpašumu restrukturizāciju. Jūnijā meitas uzņēmums ir samazinājis aizņēmumu no mātes uzņēmuma līdz 4562 Ls.

23.05.2013 AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" ir iegādājies 1411 (0,7%) SIA 'Jūras Medicīna" kapitāla daļas ar nominālvērtību 1,00 LVL par 2500 EUR no to īpašnieka AS Baltic Marine Fishing Company. Līdz ar to AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" ir kļuvis par 100% SIA "Jūras medicīna"kapitāla daļu īpašnieku.

Akciju cena biržā 31.12.12. bija LVL 1,90; 31.03.13 - LVL 1,70; 30.06.13 - LVL 2.00; 30.09.13 - LVL 2.00

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS VADĪBAS ZIŅOJUMS

Svarīgi notikumi kopš pārskata perioda beigām

Akciju cena biržā 27.11.13 bija LVL 2,00.

Koncerna turpmākā attīstība

Plānots attīstīt ambulatoro aprūpi un piedāvāt jaunus, augstas kvalitātes pakalpojumus diagnostikā un ārstēšanā, tai skaitā Patversmes ielas 23 teritorijā. Turpināsies vienotas datorizētas informācijas un uzskaites sistēmas ieviešana, kas nodrošinās precīzu detalizētu informāciju pacientam par sniegtajiem pakalpojumiem, iespēju pacientam medicīnisko informāciju saņemt digitālā formā, kā arī perspektīvā iekļaušanos e-veselības sistēmā. Tiek optimizēta AS LJMC darbības organizācija pielāgojoties notiekošajām medicīnisko pakalpojumu struktūras izmaiņām un mainīgajiem valsts pasūtījuma apjomiem. Izmantojot jaunās sakaru tehnoloģijas un "Ārsta biroju" tiek veidots vienots sakaru centrs, kas nodrošinās pacientiem daudz labāku pieejamību AS LJMC sniegtajiem medicīniskajiem pakalpojumiem, mainīgajiem valsts pasūtījuma apjomiem un prioritātēm. Izmantojot jaunās sakaru tehnoloģijas un "Ārsta biroju" tiek veidots vienots sakaru centrs, kas nodrošinās pacientiem daudz labāku pieejamību AS LJMC sniegtajiem medicīniskajiem pakalpojumiem un ērtu informācijas iegūšanu.

Tiek plānota papildus personāla apmācība, izmantojot piedāvātās līdzfinansējuma iespējas.

Risku vadība

Koncernā regulāri notiek nozīmīgāko risku izvērtēšana. Šajā procesā iesaistīts plašs speciālistu loks. Tiek izstrādāti pasākumi risku potenciālās ietekmes uz Koncerna darbību mazināšanai. Pastāvīgi tiek pilnveidoti Koncerna turpmākās attīstības scenāriji atbilstoši notikušajām un prognozējamām izmaiņām tirgū.

Koncerna vārdā vadības ziņojumu parakstīja:

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Valdes loceklis Andris Vīgants Rīga, 2013. gada 28. novembris

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU

AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" koncerna vadība apstiprina, ka, pamatojoties uz pārskata sagatavošanas brīdī pieejamo informāciju, konsolidētie finanšu pārskati sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2013.gada 30.septembrī un tā 9 mēnešu darbības rezultātiem un naudas plūsmu visos būtiskajos aspektos. Iepriekš minētie finanšu pārskati ir sagatavoti pamatojoties uz Eiropas Savienībā apstiprinātājiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā vadība:

• ir izmantojusi un konsekventi pielietojusi atbilstošas grāmatvedības metodes;

• ir sniegusi pamatotus un piesardzīgus slēdzienus un vērtējumus;

• ir vadījusies pēc darbības turpināšanas principa.

Koncerna vadība ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites kārtošanu, kas nodrošinātu vadībai iespēju sagatavot finanšu pārskatus atbilstoši Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem, ko pieņēmusi Eiropas Savienība. Vadība ir atbildīga arī par Koncerna aktīvu saglabāšanu un līdz ar to par krāpšanas un citu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu.Vadība ir arī atbildīga par Latvijas Republikas normatīvo aktu prasību izpildi.

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Rīga, 2013. gada 28. novembris

Valdes loceklis Andris Vīgants

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2013. GADA 30.SEPTEMBRI UN UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI

	2013. gada 30. septembris	2012. gada 31. decembris	Pielik ums	2012. gada 30. septembris
AKTĪVS	LVL	LVL		LVL
Ilgtermiņa ieguldījumi:
Nemateriālie ieguldījumi:
Citi nemateriālie ieguldījumi	16 283	15 233	2	13 444
Kopā nemateriālie ieguldījumi	16 283	15 233		13 444
Pamatlīdzekļi:
Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi	1 639 986	1 758 202		1 754 922
Iekārtas un mašīnas	630 432	782 185		821 485
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs	45 380	37 874		35 921
PL izveidošanas izmaksas ES fondi	110 039	110 039		110 039
Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto
celtniecības objektu izmaksas	-	-		-
Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem	-	3 322		45 745
Kopā pamatlīdzekļi	2 425 837	2 691 622	2	2 768 112
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi:
Līdzdalība asociēto uzņēmumu kapitālā	135 312	135 312	3	142 927
Kopā ilgtermiņa finanšu ieguldījumi	135 312	135 312		142 927
Kopā ilgtermiņa ieguldījumi	2 577 432	2 842 167		2 924 483
Apgrozāmie līdzekļi:
Krājumi
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli	55 911	68 647	4	58 055
Kopā krājumi	55 911	68 647		58 055
Debitori:
Pircēju un pasūtītāju parādi	124 834	77 594	5	196 269
Citi debitori	5 940	6 677	6	24 873
Nākamo periodu izmaksas	3 444	2 783	7	3 197
Kopā debitori	134 218	87 054		224 339 -
Nauda	593 966	725 035	8	477 392
Kopā apgrozāmie līdzekļi KOPĀ AKTĪVS	784 095 3 361 527	880 736 3 722 903		759 786 3 684 269

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2013. GADA 30.SEPTEMBRI UN UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI

	2013. gada 30. septembris	2012. gada 31. decembris	Pielik ums	2012. gada 30. septembris
PASĪVS	LVL	LVL		LVL
Pašu kapitāls:
Akciju kapitāls	800 000	800 000	9	800 000
Rezerves:
c) sabiedrības statūtos noteiktās rezerves	31 993	31 993		31 993
d) pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerve	580 050	653 160	23	677 529
Nesadalītā peļņa:
a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	1 486 371	1 468 593		1 439 921
b) pārskata gada ienākumi (zaudējumi)	(301 266)	(68 135)		(232 073)
Kopā pašu kapitāls Nekontrolējoša līdzdalība	2 597 148 -	2 885 611 1 311		2 717 370 1 317
Kopā kapitāls	2 597 148	2 886 922		2 718 687
Uzkrājumi:
Uzkrājumi atvaļinājumiem	48 671	48 671		84 190
Uzkrājumi paredzamiem nodokļiem	93 290	106 192	22	98 413
Kopā uzkrājumi	141 961	154 863		182 603
Ilgtermiņa kreditori:
Nākamo periodu ieņēmumi	402 639	419 348	10	435 981
Kopā ilgtermiņa kreditori	402 639	419 348		435 981
Īstermiņa kreditori :
No pircējiem saņemtie avansi	7 578	12 840	11	7 803
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem	52 040	63 092	12	175 337
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi	75 880	85 223	13	76 000
Pārējie kreditori	84 281	100 615	14	87 858
Kopā īstermiņa kreditori	219 779	261 770		346 998
Kopā kreditori	622 418	681 118		782 979
KOPĀ PASĪVS	3 361 527	3 722 903		3 684 269
	-	-		-
CR	3,57	3,36		2,19
DR	0,19	0,18		0,09

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 30.SEPTEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	2013.gada 9 mēneši	2012.gada 12 mēneši	Pielikums	2012.gada 9 mēneši
	LVL	LVL		LVL
Neto apgrozījums	2 596 732	3 789 337	15	2 606 954
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	(2 730 491)	(3 608 993)	16	(2 669 216)
Bruto peļņa vai zaudējumi	(133 759)	180 344		(62 262)
Administrācijas izmaksas	(239 607)	(336 870)	17	(249 814)
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	81 647	105 301	18	76 200
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas	(9 846)	(5 034)	19	(4 008)
Ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	-	131	20	-
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	299	27	21	7 771
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(301 266)	(56 101)		(232 113)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	-	(12 080)	22	-
PĀRSKATA GADA PEĻŅA VAI ZAUDĒJUMI	(301 266)	(68 181)		(232 113)
Peļņa no asociētā uzņēmuma daļu iegādes	-	-		-
Pārējie visaptverošie ienākumi (zaudējumi) pārskata gadā	-	-		-
VISAPTVEROŠIE IENĀKUMI PĀRSKATA GADĀ KOPĀ	(301 266)	(68 181)		(232 113)
Peļņa attiecināta uz:
LJMC akcionāriem	(301 266)	(68 135)		(232 073)
Nekontrolējošo līdzdalību	-	(46)		(40)
	(301 266)	(68 181)		(232 113)
Pārējie visaptverošie ienākumi attiecināti uz:
LJMC akcionāriem	-	-		-
Nekontrolējošo līdzdalību	-	-		-
	-	-		-
EBITDA	68 618	413 449		124 937
Akciju skaits	800 000	800 000		800 000
Peļņa uz 1 (vienu) akciju	(0,38)	(0,09)		(0,29)

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 30.SEPTEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	Akciju kapitāls	Statūtos noteiktās rezerves	Pamatlīdzek ļu pārvērtēšan as rezerve	Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	Pārskata gada nesadalītā peļņa	Nekontr olējoša līdzdalīb a	Kopā
	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL
Uz 2011. gada 31. decembri	800 000	31 993	750 642	1 435 966	(82 058)	1 357	2 937 900
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-	-	-	(82 058)	82 058	-	-
Izmaksātās dividendes	-	-	-	-	-	-	-
Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas nolietojums	-	-	(114 685)	114 685	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	17 203	-	-	-	17 203
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes					-		-
Visaptverošie ieņēmumi pārskata gadā	-	-	-	-	(68 135)	(46)	(68 181)
Uz .2012 gada 31 decembri	800 000	31 993	653 160	1 468 593	(68 135)	1 311	2 886 922
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-	-	-	(68 135)	68 135	-	-
Izmaksātās dividendes Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas	-	-	-	-	-	-	-
nolietojums	-	-	(86 013)	86 013	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	12 903	-	-	-	12 903
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes	-	-	-	-	-	-	-
Visaptverošie ienākumi pārskata gadā	-	-	-	(100)	(301 266)	(1 311)	(302 677)
Uz .2013 gada 30 septembri	800 000	31 993	580 050	1 486 371	(301 266)	-	2 597 148

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 30.SEPTEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	2013.gada 9 mēneši	2012.gada 12 mēneši	Pielikum s	2012.gada 9 mēneši
	LVL	LVL		LVL
I. Pamatdarbības naudas plūsma
1.Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem	(301 266)	(56 101)		(232 113)
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums	362 959	477 100	2	354 139
b) nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi;	6 925	4 530	2	2 912
c) uzkrājumu veidošana (izņemot uzkrājumus nedrošiem parādiem)	-	(35 519)		-
d) peļņa no pamatlīdzekļu norakstīšanas	1 841	409		-
e) pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	(299)	(27)	20	7 771
f) ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	-	(131)	19	-
g) peļņa no ieguldījumu īpašuma patiesās vērtības izmaiņām	-	-		-
2. Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un
īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu ietekmes
korekcijām Korekcijas:	70 160	390 261		132 709
a) debitoru parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	(47 164)	78 609		(53 394)
b) krājumu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	12 736	(1 511)		9 081
c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem
maksājamo parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums.	(60 080)	(265 906)		(27 090)
3. Bruto pamatdarbības naudas plūsma	(24 348)	201 453		61 306
4. Izdevumi procentu maksājumiem.	-	-		-
4. Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem.	-	(3 570)	12	(3 570)
5. Pamatdarbības neto naudas plūsma.	(24 348)	197 883		57 736
II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
1. Asociēto uzņēmumu akciju vai daļu iegāde.	-	-		-
2. Pamatlīdzekļu iegāde.	(107 020)	(492 864)	2	(442 635)
3. Ieņēmumi no pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu
pārdošanas	-	373
Saņemtās dividendes	-	7 746		-
4. Saņemtie procenti.	299	27	20	7 771
5. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma.	(106 721) -	(484 718) -		(434 864) -
III. Finansēšanas darbības naudas plūsma	-	-		-
1. Saņemti EU fondi	-	157 350		-
2. Izdevumi aizņēmumu atmaksāšanai.	-	-		-
3. Izmaksātās dividendes.	-	-		-
2. Finansēšanas darbības neto naudas plūsma.	-	157 350		- -
IV. Pārskata gada neto naudas plūsma	(131 069)	(129 485)		(377 128)
V. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda
sākumā	725 035	854 520		854 520
VI. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās	593 966	725 035		477 392

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 30 SEPTEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

1. PAMATINFORMĀCIJA

"Latvijas Jūras Medicīnas Centrs" akciju sabiedrība (Sabiedrība) tika reģistrēta Latvijas Republikā 1996. gada 27. augustā. Konsolidētie finanšu pārskati iekļauj Sabiedrības un meitas sabiedrības "Jūras medicīna" SIA

Koncerna pamatdarbība ir veselības aprūpes pakalpojumi.

2. GRĀMATVEDĪBAS UZSKAITES UN NOVĒRTĒŠANAS METODES

Konsolidēto finanšu pārskatu sagatavošanas pamatprincipi

Konsolidētie finanšu pārskati tika sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā papstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Klāt pievienotie finanšu pārskati ir sastādīti Latvijas nacionālajā valūtā latos (LVL).

Konsolidētā gada pārskata Sabiedrības un konsolidācijā iesaistītā meitas sabiedrības gada pārskatu bilances datumi ir vienādi.

Daļa, kas pieder mazākuma akcionāriem, tiek novērtēta proporcionāli neto aktīviem.

Visi savstarpējie darījumi un atlikumi Koncerna ietvaros tika izslēgti konsolidācijas gaitā.

Ārvalstu valūtas

Darījumi, kas veikti ārvalstu valūtās tiek pārvērtēti latos pēc oficiālā Latvijas Bankas maiņas kursa, kas noteikts uz dienu, kurā darījums ir veikts. Naudas aktīvi un pasīvi tiek pārvērtēti, izmantojot maiņas kursu, kas ir spēkā uz bilances datumu.

Galvenajām valūtām tiek pielietoti sekojoši maiņas kursi:

	2013. gada 30. septembris	2012. gada 31. decembris
EUR	0.702804	0.702804

Peļņa vai zaudējumi no valūtas pārvērtēšanas tiek aprēķināti pēc Latvijas Bankas noteiktā maiņas kursa uz bilances datumu.

Valūtas maiņas peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti tajā periodā, kad tie rodas.

Nauda un naudas līdzekļu ekvivalenti

Naudas līdzekļi sastāv no naudas līdzekļiem kasē un pieprasījuma noguldījumiem kredītiestādēs. Naudas plūsmas pārskats ir sagatavots pēc netiešās metodes, veicot korekcijas, lai saskaņotu peļņu no saimnieciskās darbības ar naudas plūsmu no saimnieciskās darbības pārskata gadā.

Naudas plūsmas pārskats tiek sagatavots saskaņā ar SGS Nr.7.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 30 SEPTEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

Debitoru parādi

Debitoru parādi tiek atspoguļoti to tīrajā realizācijas vērtībā. Bilancē debitoru parādi atspoguļo neto vērtību, ko iegūst, no debitoru parādu kopsummas atskaitot uzkrājumus nedrošiem parādiem, kuri aprēķināti individuāli izvērtējot katru debitoru. Uzkrājumi nedrošiem parādiem atspoguļo aprēķināto zaudējumu novērtējumu uz bilances datumu. Bezcerīgie parādi tiek norakstīti, kad to atgūšana tiek uzskatīta par neiespējamu.

Krājumi

Krājumi tiek atspoguļoti zemākājā no izmaksu vai tirgus vērtības. Krājumus sākotnējā vērtībā novērtē izmantojot FIFO metodi.

Pamatlīdzekļi

Pamatlīdzekļi, izņemot zemes gabalus un ēkas, tiek uzrādīti atbilstoši sākotnējai vērtībai, no kuras tiek atskaitīts uzkrātais nolietojums. Pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību veido, iekļaujot ievedmuitu un jebkādas izmaksas, kuras ir tieši attiecināmas uz pamatlīdzekļa izveidošanu līdz nodošanai ekspluatācijā. Pašu izveidoto pamatlīdzekļu iegādes vērtība tiek noteikta pēc tādiem pašiem principiem kā iegādātiem pamatlīdzekļiem. Tikai aktīvi, kuru reālais izmantošanas laiks ir viens gads un vairāk, tiek uzskaitīti par pamatlīdzekļim. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību.

Par ES fondu līdzekļiem iegādātiem aktīviem izveidota atsevišķa uzskaite.

Remonta un uzturēšanas izmaksas tiek norakstītas izdevumos, to rašanās periodā. Kapitālie izdevumi struktūrelementu uzlabošanai tiek kapitalizēti, ja šie izdevumi paildzina aktīva lietderīgo kalpošanas laiku virs iepriekš noteiktā.

Zemes gabali un ēkas (turpmāk nekustams īpašums) tiek uzskaitīti pēc pārvērtēšanas metodes un tiek uzrādīti pēc patiesās vērtības, kas ir tirgus vērtība. Uz 31.12.2011 ēkas tika novērtētas pēc 2011.gada beigās noteiktās kadastrālās vērtības, pieņemot, ka tā atbilst tirgus vērtībai. Pārvērtēšanas datumā uzkrātais nolietojums tika atskaitīts no nekustamā īpašuma iegādes vērtības un bilances vērtība tika samazināta atbilstoši pamatlīdzekļa pārvērtētajai vērtībai. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā nekustamo īpašumu pārvērtēto vērtību. Pārskata perioda nolietojuma izmaksas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Ēku un būvju vērtības pieaugums (samazinājums) tiek uzrādīts visaptverošo ienākumu pārskata postenī "Peļņa (zaudējumi) no īpašuma pārvērtēšanas", izņemot vērtībassamazinājumu, kas pārsniedz palielinājuma apmēru, kurš iepriekš tika iekļauts "Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervē", kas atzīts par izdevumiem.

Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts visiem pamatlīdzekļiem, ņemot vērā to sākotnējo vērtību. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes, ņemot par pamatu vidējo pamatlīdzekļu kalpošanas laiku:

Ēkas un būves :	20 gadi
Ēku pārvētētā daļa:	15 gadi
Sakaru tehnika un darba instrumenti:	3 gadi
Pārējie pamatlīdzekļi:	5 gadi

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 30 SEPTEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

Nodokļu aprēķināšanas nolūkā pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pielietojot ģeometriski degresīvo norakstīšanas metodi atbilstoši nodokļu likumdošanā paredzētajam laika posmam.

Ieguldījumu asociētājās sabiedrībās sākotnēji tiek novērtēti iegādes izmaksās.

Ieņēmumi tiek atzīti brīdī, kad pakalpojums tiek sniegts. Sabdiedrība atzīst ienākumus, ja pastāv liela varbūtība, ka nākotnes saimnieciskie labumi ieplūdīs uzņēmumā. Dividendes

Dividendes, kas izmaksājamas Sabiedrības akcionāriem finanšu pārskatos tiek atspoguļotas kā saistības tajā periodā, kad Sabiedrības akcionāri ir apstiprinājuši dividenžu izmaksu.

Nākamo periodu ienākumi

Valsts dotāciju un valsts atbalsta uzskaite tiek veikta saskaņā ar 20. SGS. Valsts dotācijas finanšu pārskatos tiek atzītas tikai tad, kad ir pārliecība, ka uzņēmums spēs izpildīt ar to saņemšanu izvirzītos noteikumus, un pastāv stingra pārliecība, ka atbalsts tiks saņemts.

Valsts dotācijas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu un citu visaptverošo ienākumu pārskatā sistemātiski tajos periodos, kuros uzņēmums atzīst par izdevumiem ar atbalstu saistītās izmaksas, kuru kompensācijai atbalsts ir paredzēts.

Valsts atbalstu par aktīviem, ieskaitot nemonetārus aktīvus, uzskaita patiesajā vērtībā, uzrādot to finansiālā stāvokļa pārskatā nākamo periodu ieņēmumu sastāvā, kurus vēlāk atzīst sistemātiski un izmantojot loģiskus apsvērumus kā ienākumu tā lietderīgās lietošanas laikā.

Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve

Nekustamā īpašuma pārvērtēšanas dēļ radušos vērtības palielinājums (samazinājums) tiek atspoguļots kā apvienototie ienākumi un uzkrātas summas tiek iegrāmatotas pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve". Pamatojoties uz 16.SFPS. 41.p. pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pārsniegums, kas iekļauts pašu kapitālā saistība ar pamatlīdzekļiem, tieši pārvietots uz nesadalīto peļņu. Pārvietotā pārsnieguma summa ir starpība starp nolietojumu, kas balstīts uz aktīva pārvērtēto vērtību, un nolietojumu, kas balstīts uz aktīva sākotnējo izmaksu. Pārvietošana no pārvērtēšanas pārsniegumu uz nesadalīto peļņu notiek tieši, neiekļaujot summas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Uzņēmumu ienākuma nodoklis

Atliktie nodokļi, kas radušies no pagaidu atšķirībām, iekļaujot atsevišķus posteņus nodokļu deklarācijās un šajos finanšu pārskatos, ir aprēķināti, izmantojot saistību metodi. Atliktās nodokļu saistības tiek noteiktas, pamatojoties uz nodokļu likmēm, kuras ir paredzētas piemērot tad, kad izzudīs pagaidu atšķirības. Galvenās pagaidu atšķirības laika ziņā rodas no atšķirīgajām grāmatvedības un nodokļu vajadzībām pielietotajām nolietojuma likmēm pamatlīdzekļiem, atvaļinājuma uzkrājumu rezervei un uzkrātām saistībām. Atliktā nodokļa aktīvs finanšu pārskatos tiek atspoguļots tikai tādā gadījumā, ja var pietiekami pamatoti paredzēt tā atgūstamību.

Atliktais nodoklis, kas attiecas uz nekustamo īpašumu pārvērtēšanu, tiek atspoguļots Apvienoto ienākumu pārskatā.

Riska vadība

Valde atbild par riska pārvaldības pamatnostādņu izveidošanu un uzraudzību.

Sabiedrība ir identificējusi galvenos riska faktorus un izveidojis politiku un mehānismus šo faktoru kontrolei. Kā galvenie ir definēti sekojoši riski:

Tirgus risks: valsts ekonomiskā stāvokļa pasliktināšanās, valsts un apdrošinātāju politikas izmaiņas veselības aprūpē un tās finansējumā, konkurence, komunālo pakalpojumu tarifu izmaiņas u.c. var būtiski ietekmēt pieprasījumu pēc LJMC pakalpojumiem un tā darbības rentabilitāti.

2. KOPĀ PAMATLĪDZEKĻI UN CITI NEMATERIĀLIE IEGULDĪJUMI

Uz 2013. gada 30.septembri un 2012. gada 31.decembri

pamatlīdzekļi ir šādi:

LVL	Nemateri ālie ieguldīju mi	Zeme un ēkas	Iekārtas un mašīnas	Pārējie pamatlīdzekļi	PL izveidošanas izmaksas ES fondi	Avansa maksājumi par pamatlīdze kļiem	Nepabeigt ā celtniecība	Kopā
Sākotnējā vērtība
Uz 2011. gada 31. decembri	26 377	2 606 458	2 523 307	337 389	411 569	6 033	110 039	6 021 172
Iegāde	19 031	49 045	173 570	28 217	225 712	(2 711)	-	492 864
Pārvietošana	-	637 281	-	-	(637 281)	-	-	-
Izslēgšana	-	-	(31 347)	(13 193)	-	-	-	(44 540)
Uz 2012. gada 31. decembri	45 408	3 292 784	2 665 530	352 413	-	3 322	110 039	6 469 496
Iegāde	7 975	19 170	56 077	27 120	-	(3 322)	-	107 020
Pārvietošana	-	-	-	-	-	-	-	-
Pārvērtēšana	-	-	-	-	-	-	-	-
Izslēgšana vai pārklasificēšana	(2 080)	(1 301)	(31 856)	(22 663)	-	-	-	(57 900)
Uz 2013. gada 30. septembri	51 303	3 310 653	2 689 751	356 870	-	-	110 039	6 518 616
Uzkrātais nolietojums
Uz 2011. gada 31. decembri	25 645	1 365 848	1 635 072	298 204	-	-	-	3 324 769
Pārskata gada nolietojums	4 530	54 049	279 620	28 746	-	-	-	366 945
Pārskata perioda nolietojums
pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	114 685	-	-	-	-	-	114 685
Izslēgts	-	-	(31 347)	(12 411)	-	-	-	(43 758)
Uz 2012. gada 31. decembri	30 175	1 534 582	1 883 345	314 539	-	-	-	3 762 641
Pārskata gada nolietojums	6 925	51 373	207 800	17 773	-	-	-	283 871
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	86 013	-	-	-	-	-	86 013
Izslēgts vai pārklasificēts	(2 080)	(1 301)	(31 826)	(20 822)	-	-	-	(56 029)
Uz 2013. gada 30. septembri	35 020	1 670 667	2 059 319	311 490	-	-	-	4 076 496
Atlikusī bilances vērtība
Uz 2011. gada 31. decembri	732	1 240 610	888 235	39 185	411 569	6 033	110 039	2 696 403
Uz 2012. gada 31. decembri	15 233	1 758 202	782 185	37 874	-	3 322	110 039	2 706 855
Uz .2013 gada 30 septembri	16 283	1 639 986	630 432	45 380	-	-	110 039	2 442 120

3. LĪDZDALĪBA ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLĀ

	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījumu summa	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījum u summa
	2013		2012
	LVL		LVL
Ieguldījumi asociētajos uzņēmumos
Līdzdalība SIA "Neirožu klīnika" Kopā ieguldījumi asociētajos uzņēmumos	45,32	135 312 135 312	45,32	135 312 135 312
4. IZEJVIELAS, PAMATMATERIĀLI UN PALĪGMATERIĀLI
	2013 LVL		2012 LVL
Medikamenti Produktu atlikums noliktavās	55 537 -		68 121 -
Avansa maksājumi par precēm Saimnieciskie materiāli noliktavā Mazvērtīgais inventārs noliktavā	259 - -		275 - -
Citi materiāli Kopā	115 55 911		251 68 647
5. PIRCĒJU UN PASŪTĪTĀJU PARĀDI
	2013 LVL		2012 LVL
Veselības norēķinu centrs P.Stradiņa klīniskā universitātes slimnīca	52 498 20 855		6 981 17 475
Citi parādi Apdrošināšanas sabiedrība BTA SE Ergo Latvija AAS	18 620 7 908 3 707		16 037 20 606 2 384
Gjensidege Baltic IF Latvija AAS	2 786 2 506		3 488 1 746
Latvijas Universtāte SEESAM Latvija	733 561		2 932 2 068
Latvijas dzelzceļš AS Olla M SIA Balva AAS	1 210 587 1 543		1 210 1 161 724
Baltijas apdrošināšanas nams Biogen Idec Ltd.	347 125		1 134 125
Balta AAS Compensa Life Vienna Insurance group	1 226 2 076		478 973
Iekšlietu ministrijas veselības un sociālo lietu valsts Narkoloģijas centrs Uzkrājumi šaubīgo debitoru parādiem	158 10 089 (2 701)		848 - (2 776)
Kopā	124 834		77 594

6. CITI DEBITORI

	2013	2012
	LVL	LVL
Nodokļu pārmaksa (piel. Nr.12)	3 594	3 592
PVN pēc neapmaksātiem rēķiniem	-	2 042
Pārējie debitori	2 346	1 043
Kopā	5 940	6 677
7. NĀKAMO PERIODU IZMAKSAS
	2013	2012
	LVL	LVL
Apdrošināšanas izdevumi	3 444	2 783
Kopā	3 444	2 783
8. NAUDA
	2013	2012
Naudas līdzekļi bankās	586 608	718 625
Naudas līdzekļi kasē	7 358	6 410
Kopā	593 966	725 035

9. AKCIJU KAPITĀLS

	2013		2012
		Kapitāla	Akciju	Kapitāla
Uzņēmuma akcionāri:	Akciju skaits	daļa %	skaits	daļa %
Ilze Birka	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Mārtiņš Birks	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Ilze Aizsilniece	91 565	11,45%	91 565	11,45%
Guna Švarcberga	82 917	10,36%	82 917	10,36%
Jānis Birks	68 903	8,61%	67 983	8,50%
Adomas Navickas	41 412	5,18%	39 508	4,94%
Pārējie akcionāri (akciju skaits līdz 5%)	235 203	29,40%	238 027	29,75%
Kopā	800 000	100,00%	800 000	100,00%
Akciju kapitāls	800 000		800 000
10. NĀKAMO PERIODU IEŅĒMUMI
	2013		2012
	LVL		LVL
ERAF projektu izdevumu atlīdzināšana	402 639		419 348
Kopā	402 639		419 348
11. NO PIRCĒJIEM SAŅEMTIE AVANSI
	2013		2012
	LVL		LVL
Veselības ekonomikas centrs	2 930		2 930
Citi avansi	4 648		9 910
Kopā	7 578		12 840
12. PARĀDI PIEGĀDĀTĀJIEM UN DARBUZŅĒMĒJIEM
	2013		2012
	LVL		LVL
Tradintek	-		38 223
Būvprojektu vadība	-		-
Latvijas Gāze	-		-
Latvenergo Rīgas elektrotīkls	-		7 866
Sistēmu Audits SIA	-		4 235
Rīgas Ūdens	910		687
Akadēmiskā histoloģijas laboratorija SIA	195		107
Amerilat SIA	-		-
Lattelekom	-		-
Pārējie	50 935		11 974
Kopā	52 040		63 092

13. NODOKĻI UN SOCIĀLĀS NODROŠINĀŠANAS MAKSĀJUMI

	Atlikums uz 31- 12-12	Aprēķināts	Pārskaitīts	Atgriezsts	Atlikums uz 30-9-13
	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL
Norēķini ar budžetu par PVN	903	20 636	(20 589)	73	1 023
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	53 631	471 954	(478 640)	-	46 945
Iedzīvotāju ienākumu nodoklis	30 441	257 511	(264 605)	-	23 347
Uzņēmuma ienākuma nodoklis	(3 588)	-	-	-	(3 588)
Riska nodeva	81	790	(789)	-	82
Dabas resursu nodoklis	167	345	(518)	-	(6)
Uzņēmuma vieglo a/m trasp.nodoklis	-	180	(180)	-	-
Īpašuma nodoklis	(4)	11 761	(7 268)	-	4 489
Kopā, t.sk.	81 631	763 177	(772 589)	73	72 292
parāds	85 223				75 880
pārmaksa	(3 592)				(3 588)
14. PĀRĒJIE KREDITORI
		2013		2012
		LVL		LVL
Darba samaksa par iepriekšējiem periodiem		83 274		99 633
Ieturētie arodbiedrības maksājumi		449		642
Deponētā darba alga/izpildraksti		558		340
Kopā		84 281		100 615
15. NETO APGROZĪJUMS
		2013		2012
		LVL		LVL
Medicīniskie ambulatorie pakalpojumi		1 696 826		2 392 942
Medicīniskie stacionārie pakalpojumi		502 930		892 331
Apdrošināšanas maksājumi		159 531		211 859
VS ZDC ambulatorie pakalpojumi		149 842		160 918
Pakalpojumi minimuma iezīmētā daļa		6 929		9 238
Rezidentu apmācība		12 461		26 081
Stomatoloģiskie pakalpojumi		31 870		45 349
Starpniecības pakalpojumi ģimenes ārstiem		17 375		27 801
Citi ieņēmumi		18 968		22 818
Kopā		2 596 732		3 789 337

	2013	2012
	LVL	LVL
Darba alga	1 200 076	1 491 267
Pamatlīdzekļu nolietojums	369 884	481 630
Medikamenti, medicīniskie materiāli	351 477	476 031
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	281 957	350 026
Neatskaitamais PVN	136 626	223 260
Komunālie, saimnieciskā uzturēšana	104 922	163 739
Remonta izdevumi	82 863	136 695
Aparatūras noma	-	-
Saimniecības preces	14 853	21 748
Apsardzes izdevumi	20 579	23 802
Apgrozāmo līdzekļu norakstīšana	38 658	59 595

16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS (turpinājums)

	2013	2012
	LVL	LVL
Datoru apkalpošana, remonts	17 768	18 035
Medicīniskie izmeklējumi un citi pakalpojumi	12 144	17 880
Reklāmas izdevumi	4 276	12 545
Biroja izmaksas	6 812	6 639
Komunālie izdevumi	12 014	15 233
Ēdināšanas izdevumi	14 941	26 952
Apdrošināšanas maksājumi	3 154	3 397
Transports, degviela, eļļa	4 155	6 682
Darbinieku apmācības izdevumi	1 580	6 751
Pabalsti darbiniekiem	650	1 200
Riska nodeva	790	1 044
Dāvinājumi darbiniekiem	438	595
Uzkrājumi atvaļinājumiem/šaub.debit	(75 )	(1 904 )
Saņemtās atlaides	(4 416 )	(10 292 )
Pārējie saimnieciskās darbības izdevumi	54 365	76 443
Kopā	2 730 491	3 608 993
17. ADMINISTRĀCIJAS IZMAKSAS
	2013	2012
	LVL	LVL
Administrācijas personāla algas	133 725	183 445
Sociālais nodoklis	31 463	43 135
Atalgojums valdes locekļiem	18 110	23 602
Atalgojums valdes priekšsēdētājam	15 194	21 869
Sakaru izdevumi	5 804	10 669
Atalgojums padomes locekļiem	10 080	13 440
Kancelejas izdevumi	3 603	5 745
Prezentācijas izdevumi	745	2 057
Atalgojums padomes priekšsēdētājam	4 320	5 760
Gada pārskata audita izmaksas	1 406	5 000
Sociālais nodoklis valdes locekļiem	3 753	5 016
Sociālais nodoklis valdes priekšsēdētājam	3 660	5 268
Naudas apgrozījuma izdevumi	2 965	4 081
Sociālais nodoklis padomes locekļiem	2 171	2 906
Citi administratīvie izdevumi	1 567	1 919
Sociālais nodoklis padomes priekšsēdētājam	1 041	1 388
Juridiskie pakalpojumi	-	1 570
Kopā	239 607	336 870
18. PĀRĒJIE UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IEŅĒMUMI
	2013	2012
	LVL	LVL
Telpu noma	52 328	51 055
Viesnīcas pakalpojumi-ēdināšana	7 927	12 337
Komunālie pakalpojumi nomniekiem	2 363	9 937
Darbinieku ēdināšana	-	-
Veļas mazgāšanas pakalpojumi	506	861
Solārija pakalpojumi, infrasarkanā staru kabīne	250	477
Citi pakalpojumi	18 273	30 634
Kopā	81 647	105 301

19. PĀRĒJĀS UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IZMAKSAS

	2013	2012
	LVL	LVL
Īpašuma nodoklis	8 986	482
Samaksātās soda naudas	-	359
Zaudējumi no pamatlīdzekļu norakstīšanas	-	409
Zaudējumi no valūtu kursu izmaiņām	68	-
Citas izmaksas	792	3 784
Kopā	9 846	5 034

20. IEŅĒMUMI NO LĪDZDALĪBAS ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLOS

	2013	2012
	LVL	LVL
"Neirožu klīnika" SIA	-	131
Kopā	-	131

21. PĀRĒJIE PROCENTU IEŅĒMUMI UN TAMLĪDZĪGI IEŅĒMUMI
	2013	2012
	LVL	LVL
Procenti par kontu atlikumiem bankās	299	27
Kopā	299	27

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU

	2013 LVL	2012 LVL
Aprēķinātais uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais uzņēmuma ienākums nodoklis	-	12 080
Kopā	-	12 080

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU (TURPINĀJUMS)

	2013	2012
	LVL	LVL
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(56 101 )	(56 101 )
Meitas sabiedrības zaudējumi	6 624	6 624
Ieņēmumi no asociētās sabiedrības novērtēšanas pēc pašu kapitāla metodes	7 614	7 614
Teorētiski aprēķinātais uzņēmumu ienākuma
nodoklis par pārskata gadu, likme 15%	(6 279 )	(6 279 )
Neatskaitāmie izdevumi	5 323	5 323
Aprēķināts uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais nodoklis
Pamatlīdzekļu nolietojuma pagaidu atšķirība	(377 274,00 )	(377 274 )
Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pagaidu atšķirība	(293 332,00 )	(379 345 )
Uzkrājumi atvaļinājumiem	48 671,00	48 671
Kopā pagaidu atškirības	(621 935,00 )	(707 948 )
Nodokļu likme	15%	15%
Atliktā nodokļa saistības	(93 290,00 )	(106 192 )
Atzītas atliktā nodokļa saistības	93 290,00	106 192,00

Atliktā nodokļa kustība un sastāvdaļas

Atliktā nodokļa saistības pārskata gada beigās	105 992	105 992
Atliktā nodokļa izmaiņas, kas attiecinātas uz pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervi	(22 526 )	(22 526 )
Peļņas vai zaudējumu aprēķinā uzrādītās atliktā nodokļa izmaiņas	17 444	17 444
Atliktā nodokļa saistības pārskata gada sākumā	111 074	111 074