Latvijas Juras medicinas centrs

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 27, 2014

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

2013. GADA KONSOLIDĒTAIS PĀRSKATS

KAS SAGATAVOTS ATBILSTOŠI STARPTAUTISKIEM FINANŠU PĀRSKATU STANDARTIEM

Oriģinālais konsolidētais finanšu pārskats latos, kas izteikts eiro pēc LB kursa 0,702804 LVL par 1 EUR

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS SATURS

INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU	3
KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS	4
VADĪBAS ZIŅOJUMS	5 – 6
PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU	7
KONSOLIDĒTIE FINANŠU PĀRSKATI	8 – 12
KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS	8 – 9
KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU
VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS	10
KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS	11
KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS	12
KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI	13 – 22

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS
Akciju sabiedrība
Reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1996. gada 27. augustā un Komercreģistrā 2004. gada 27. februārī
Vienotais reģistrācijas Nr: 40003306807
Patversmes iela 23, Rīga, LV - 1005, Latvija
Emitētas 800 000 publiskās vārda akcijas ar nominālvērtību 1 LVL
Vērtspapīru ISIN kods: LV0000100741
Ilze Birka 17,50%
Mārtiņš Birks 17,50%
Ilze Aizsilniece 11,45%
Guna Švarcberga 10,36%
Jānis Birks 08,66%
Adomas Navickas 06,35%
2012. gada 31. decembris - 2013. gada 31. decembris
SIA Sistēmu audits Licence Nr. 53 Matīsa iela 19 - 6 Rīga, LV-1001 Latvija

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS

Koncerna padome	Akciju skaits uz
	31.12.2013

No 2010.gada 28. aprīļa līdz pārskata parakstīšanas dienai

Amats	Vārds, uzvārds
Padomes priekšsēdētājs	Mārtiņš Birks	140 000
Padomes loceklis	Viesturs Šiliņš	3 038
Padomes loceklis	Ineta Gadzjus	-
Padomes loceklis	Jevgēņijs Kalējs	5 283
Padomes loceklis	Uldis Osis	-

Koncerna valde

No 2009.gada 18.augusta līdz pārskata parakstīšanas dienai

Valdes priekšsēdētājs	Jānis Birks	69 317
Valdes locekle	Marta Aizsilniece	1 624
Valdes loceklis	Andris Vīgants	700

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS VADĪBAS ZIŅOJUMS

Saskaņā ar Konsolidēto gada pārskatu likuma 4. panta 1. daļu akciju sabiedrībai ir pienākums sagatavot konsolidēto gada pārskatu.

Konsolidētais ziņojums iekļauj informāciju par konsolidācijā iesaistīto mātes sabiedrības AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" (LJMC) un meitas sabiedrības SIA "Jūras medicīna" (JM) pašreizējo finansiālo stāvokli un attīstību.

Korporatīvās pārvaldības ziņojums par 2013. gadu tiek publicēts kā atsevišķs dokuments.

Šis nerevidētais konsolidētais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem Finanšu Pārskatu Standartiem (IFRS) balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Pārskats ir sagatavots Latvijas Latos un Eiro. Valūtas apmaiņas kurss EUR/LVL 0.702804.

Koncerna attīstība un pašreizējais finansiālais stāvoklis

Koncerna aktīvos, apgrozījumā un peļņā dominējošo daļu sastāda mātes uzņēmums.

LJMC zaudējumi pirms nodokļiem bija 306410 EUR

JM zaudējumi pirms nodokļiem bija 14994 EUR

Būtiski notikumi atskaites periodā, kas ietekmēja A/s "Latvijas Jūras medicīnas centrs" darbības

Galvenie LJMC attīstības virzieni 2013. gadā ir jaunu medicīnisko pakalpojumu piedāvājums, esošo pakalpojumu kvalitātes paaugstināšana ar modernas medicīnas tehnikas palīdzību, jaunu speciālistu piesaiste un pacientu apkalpošanas kultūras un servisa uzlabošana, kā arī darbības efektivitātes paaugstināšana pamatojoties uz racionālu resursu izmantošanu.

Tika noslēgts līgums ar Nacionālās Veselības Dienestu par valsts apmaksāto medicīnisko pakalpojumu sniegšanu pagājušā gada sākumā plānotajā apjomā.

1. gada martā AS Latvijas Jūras medicīnas centra "Ziemeļu diagnostikas centrs" saņēma no DVN Certification OY/AB, Finland kvalitātes sertifikātu ISO 9001:2008 funkcionālajā diagnostikā un radioloģiskā diagnostikā ar derīguma termiņu līdz 2016.g. 14. martam. Turpinās darbs ISO kvalitātes standartu ieviešanā pārējās struktūrvienībās.

AS LJMC ir uzvarējis konkursā par PSKUS pacientu medicīnisko aprūpi uz vienu gadu.

Tiek izstrādāts projekts telpu racionālākai izmantošanai Vecmīlgrāvja teritorijā ar mērķi samazināt komunālo pakalpojumu izmaksas.

Uzņēmuma finansiālos darbības rezultātus 2013. gadā negatīvi ietekmēja būtiskais komunālo pakalpojumu un elektroenerģijas tarifu kāpums, kā arī cenu pieaugums uz medikamentiem, medicīniskajiem materiāliem un instrumentiem salīdzinājumā ar iepriekšējo gadu. Īslaicīgu negatīvu iespaidu uz izdevumiem atstāj arī 2012. gadā informāciju tehnoloģijās veikto vērienīgo investīciju nolietojums.

Negatīvu iespaidu uz 2013. gada plānotajiem un faktiskajiem finanšu rezultātiem atstāja arī 2012. gada beigās papildus piešķirtā valsts finansējuma izpilde, Tā rezultātā būtiski palielinājās gada pēdējo mēnešu darbinieku atalgojums, kas palielināja arī 2013. gada atalgojumu, galvenokārt uz palielinātajām atvaļinājuma izmaksām, aptuveni par 40000 LVL ieskaitot nodokļus.

Papildus izdevumus radīja informāciju sistēmu pārprogrammēšana pārejai uz eiro.

Kopumā 2013. gada mātes uzņēmuma budžeta ieņēmumu plāns ir izpildīts par 98,8%,. Budžeta izdevumu daļa ir izpildīta par 101,5%. Zaudējumi 215346 LVL (306410 EUR). Gada naudas plūsma +74244 LVL (+105640 EUR)

Savstarpēji darījumi ar meitas uzņēmumu un asociēto uzņēmumu 2013. gadā mātes uzņēmums meitas uzņēmumam ir izsniedzis kredītu 15100 LVL apmērā uz vienu gadu ar procentu likmi 5,3% gadā ar mērķi pabeigt nekustamo īpašumu restrukturizāciju. Atmaksāti 2013.g 4938 LVL.

23.05.2013 AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" ir iegādājies 1411 (0,7%) SIA 'Jūras Medicīna" kapitāla daļas ar nominālvērtību 1,00 LVL par 2500 EUR no to īpašnieka AS Baltic Marine Fishing Company. Līdz ar to AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" ir kļuvis par 100% SIA "Jūras medicīna"kapitāla daļu īpašnieku.

Akciju cena biržā 31.12.12. bija LVL 1,90; 31.03.13 - LVL 1,70; 30.06.13 - LVL 2.00; 30.09.13 - LVL 2.00; 31.12.13 - LVL 1,50 (2,134 EUR).

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS VADĪBAS ZIŅOJUMS

Svarīgi notikumi kopš pārskata perioda beigām

Tika noslēgts līgums ar Nacionālās Veselības Dienestu par valsts apmaksāto medicīnisko pakalpojumu sniegšanu pagājušā gada sākumā plānotajā apjomā.

Akciju cena biržā 27.02.13 bija 2,35 EUR (LVL 1,65). Koncerna turpmākā attīstība

Plānots attīstīt ambulatoro aprūpi un piedāvāt jaunus, augstas kvalitātes pakalpojumus diagnostikā un ārstēšanā, tai skaitā Patversmes ielas 23 teritorijā. Turpināsies vienotas datorizētas informācijas un uzskaites sistēmas ieviešana, kas nodrošinās precīzu detalizētu informāciju pacientam par sniegtajiem pakalpojumiem, iespēju pacientam medicīnisko informāciju saņemt digitālā formā, kā arī perspektīvā iekļaušanos e-veselības sistēmā. Tiek optimizēta AS LJMC darbības organizācija pielāgojoties notiekošajām medicīnisko pakalpojumu struktūras izmaiņām un mainīgajiem valsts pasūtījuma apjomiem. Izmantojot jaunās sakaru tehnoloģijas un "Ārsta biroju" tiek veidots vienots sakaru centrs, kas nodrošinās pacientiem daudz labāku pieejamību AS LJMC sniegtajiem medicīniskajiem pakalpojumiem, mainīgajiem valsts pasūtījuma apjomiem un prioritātēm. Izmantojot jaunās sakaru tehnoloģijas un "Ārsta biroju" tiek veidots vienots sakaru centrs, kas nodrošinās pacientiem daudz labāku pieejamību AS LJMC sniegtajiem medicīniskajiem pakalpojumiem un ērtu informācijas iegūšanu.

Tiek plānota papildus personāla apmācība, izmantojot piedāvātās līdzfinansējuma iespējas.

Risku vadība

Koncernā regulāri notiek nozīmīgāko risku izvērtēšana. Šajā procesā iesaistīts plašs speciālistu loks. Tiek izstrādāti pasākumi risku potenciālās ietekmes uz Koncerna darbību mazināšanai. Pastāvīgi tiek pilnveidoti Koncerna turpmākās attīstības scenāriji atbilstoši notikušajām un prognozējamām izmaiņām tirgū.

Koncerna vārdā vadības ziņojumu parakstīja:

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Rīga, 2014. gada 27. februāris Valdes loceklis Andris Vīgants

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU

AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" koncerna vadība apstiprina, ka, pamatojoties uz pārskata sagatavošanas brīdī pieejamo informāciju, konsolidētie finanšu pārskati sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2013.gada 31.decembrī un tā 12 mēnešu darbības rezultātiem un naudas plūsmu visos būtiskajos aspektos. Iepriekš minētie finanšu pārskati ir sagatavoti pamatojoties uz Eiropas Savienībā apstiprinātājiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā vadība:

• ir izmantojusi un konsekventi pielietojusi atbilstošas grāmatvedības metodes;

• ir sniegusi pamatotus un piesardzīgus slēdzienus un vērtējumus;

• ir vadījusies pēc darbības turpināšanas principa.

Koncerna vadība ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites kārtošanu, kas nodrošinātu vadībai iespēju sagatavot finanšu pārskatus atbilstoši Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem, ko pieņēmusi Eiropas Savienība. Vadība ir atbildīga arī par Koncerna aktīvu saglabāšanu un līdz ar to par krāpšanas un citu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu.Vadība ir arī atbildīga par Latvijas Republikas normatīvo aktu prasību izpildi.

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Rīga, 2014. gada 27. februāris

Valdes loceklis Andris Vīgants

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2013. GADA 31.DECEMBRI UN UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI

	2013. gada 31. decembris	2012. gada 31. decembris	Pielik ums
AKTĪVS	EUR	EUR
Ilgtermiņa ieguldījumi:
Nemateriālie ieguldījumi:
Citi nemateriālie ieguldījumi	19 707	21 675	2
Kopā nemateriālie ieguldījumi	19 707	21 675
Pamatlīdzekļi:
Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi	2 268 298	2 501 696
Iekārtas un mašīnas	829 706	1 112 949
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs	65 253	53 890
PL izveidošanas izmaksas ES fondi	156 571	156 571
Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto
celtniecības objektu izmaksas Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem	- 0	- 4 727
Kopā pamatlīdzekļi	3 319 829	3 829 833	2
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi:
Līdzdalība asociēto uzņēmumu kapitālā	183 676	192 532	3
Kopā ilgtermiņa finanšu ieguldījumi	183 676	192 532
Kopā ilgtermiņa ieguldījumi	3 523 211	4 044 039
Apgrozāmie līdzekļi: Krājumi
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli	84 873	97 676	4
Kopā krājumi	84 873	97 676
Debitori:
Pircēju un pasūtītāju parādi	164 235	110 406	5
Citi debitori	15 881	9 501	6
Nākamo periodu izmaksas	3 681	3 960	7
Kopā debitori	183 797	123 867
Nauda	1 132 437	1 031 632	8
Kopā apgrozāmie līdzekļi	1 401 106	1 253 174
KOPĀ AKTĪVS	4 924 317	5 297 214

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2013. GADA 31.DECEMBRI UN UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI

	2013. gada 31. decembris	2012. gada 31. decembris	Pielik ums
PASĪVS	EUR	EUR
Pašu kapitāls:
Akciju kapitāls	1 138 297	1 138 297	9
Rezerves:
c) sabiedrības statūtos noteiktās rezerves	45 522	45 522
d) pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerve	790 661	929 363	23
Nesadalītā peļņa:
a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	2 155 723	2 089 620
b) pārskata gada ienākumi (zaudējumi)	(315 375)	(96 947)
Kopā pašu kapitāls	3 814 829	4 105 855
Nekontrolējoša līdzdalība	0	1 865
Kopā kapitāls	3 814 829	4 107 720
Uzkrājumi:
Uzkrājumi atvaļinājumiem	107 896	69 253
Uzkrājumi paredzamiem nodokļiem	111 229	151 098	22
Kopā uzkrājumi	219 125	220 350
Ilgtermiņa kreditori:
Nākamo periodu ieņēmumi	549 128	596 678	10
Kopā ilgtermiņa kreditori	549 128	596 678
Īstermiņa kreditori :
No pircējiem saņemtie avansi	5 783	18 270	11
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem	84 097	89 772	12
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi	113 838	121 261	13
Pārējie kreditori	137 518	143 162	14
Kopā īstermiņa kreditori	341 236	372 465
Kopā kreditori	890 363	969 144
KOPĀ PASĪVS	4 924 317	5 297 214
	-	0,01
CR	4,11	3,36
DR	0,18	0,18

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	2013.gada 12 mēneši	2012.gada 12 mēneši	Pielikums
	EUR	EUR
Neto apgrozījums	5 095 691	5 391 741	15
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	(5 105 707)	(5 135 134)	16
Bruto peļņa vai zaudējumi	(10 016)	256 606
Administrācijas izmaksas	(460 609)	(479 323)	17
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	163 521	149 830	18
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas	(14 792)	(7 163)	19
Ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	(8 856)	186	20
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	-	38	21
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(330 752)	(79 825)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	15 377	(17 188)	22
PĀRSKATA GADA PEĻŅA VAI ZAUDĒJUMI	(315 375)	(97 013)
Peļņa no asociētā uzņēmuma daļu iegādes	-	-
Pārējie visaptverošie ienākumi (zaudējumi) pārskata gadā	-	-
VISAPTVEROŠIE IENĀKUMI PĀRSKATA GADĀ KOPĀ	(315 375)	(97 013)
Peļņa attiecināta uz:
LJMC akcionāriem	(315 375)	(96 947)
Nekontrolējošo līdzdalību	-	(65)
	(315 375)	(97 013)
Pārējie visaptverošie ienākumi attiecināti uz:
LJMC akcionāriem	-	-
Nekontrolējošo līdzdalību	-	-
	-	-
EBITDA	361 468	588 285
Akciju skaits	800 000	800 000
Peļņa uz 1 (vienu) akciju	(0,39)	(0,12)

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	Akciju kapitāls	Statūtos noteiktās rezerves	Pamatlīdzek ļu pārvērtēšan as rezerve	Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	Pārskata gada nesadalītā peļņa	Nekontr olējoša līdzdalīb a	Kopā
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Uz 2011. gada 31. decembri	1 138 297	45 522	1 068 067	2 043 196	(116 758)	1 931	4 180 255
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-	-	-	(116 758)	116 758	-	-
Izmaksātās dividendes	-	-	-	-	-	-	-
Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas nolietojums	-	-	(163 182)	163 182	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	24 478	-	-	-	24 478
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes					-		-
Visaptverošie ieņēmumi pārskata gadā	-	-	-	-	(96 947)	(65)	(97 013)
Uz .2012 gada 31 decembri	1 138 297	45 522	929 363	2 089 620	(96 947)	1 865	4 107 720
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-	-	-	(96 947)	96 947	-	-
Izmaksātās dividendes Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas	-	-	-	-	-	-	-
nolietojums	-	-	(163 181)	163 181	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	24 479	-	-	-	24 479
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes	-	-	-	-	-	-	-
Visaptverošie ienākumi pārskata gadā	-	-	-	(129)	(315 375)	(1 865)	(317 370)
Uz .2013 gada 31 decembri	1 138 297	45 522	790 661	2 155 723	(315 375)	0	3 814 829

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	2013.gada 12 mēneši	2012.gada 12 mēneši	Pielikum s
	EUR	EUR
I. Pamatdarbības naudas plūsma
1.Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem	(330 752)	(79 825)
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums b) nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi;	663 528 13 315	678 852 6 446	2 2
c) uzkrājumu veidošana (izņemot uzkrājumus nedrošiem parādiem)	-	(50 539)
d) peļņa no pamatlīdzekļu norakstīšanas	2 618	582
e) pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	-	(38)	20
f) ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	(8 856)	(186)	19
g) peļņa no ieguldījumu īpašuma patiesās vērtības izmaiņām	-	-
2. Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un
īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām Korekcijas:	339 853	555 291
a) debitoru parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	(59 930)	111 851
b) krājumu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	12 803	(2 150)
c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem
maksājamo parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums.	(24 391)	(378 350)
3. Bruto pamatdarbības naudas plūsma	268 335	286 642
4. Izdevumi procentu maksājumiem.	-	-
4. Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem.	-	(5 080)	12
5. Pamatdarbības neto naudas plūsma.	268 335	281 562
II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma 1. Asociēto uzņēmumu akciju vai daļu iegāde.	-	-
2. Pamatlīdzekļu iegāde.	(167 530)	(701 282)	2
3. Ieņēmumi no pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu pārdošanas	-	531
Saņemtās dividendes	-	11 022
4. Saņemtie procenti.	-	38	20
5. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma.	(167 530)	(689 692)
III. Finansēšanas darbības naudas plūsma	- -	- -
1. Saņemti EU fondi	-	223 889
2. Izdevumi aizņēmumu atmaksāšanai.	-	-
3. Izmaksātās dividendes. 2. Finansēšanas darbības neto naudas plūsma.	- -	- 223 889
IV. Pārskata gada neto naudas plūsma	100 805	(184 241)
V. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda sākumā	1 031 632	1 215 872
VI. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās	1 132 437 12	1 031 632

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

1. PAMATINFORMĀCIJA

"Latvijas Jūras Medicīnas Centrs" akciju sabiedrība (Sabiedrība) tika reģistrēta Latvijas Republikā 1996. gada 27. augustā. Konsolidētie finanšu pārskati iekļauj Sabiedrības un meitas sabiedrības "Jūras medicīna" SIA

Koncerna pamatdarbība ir veselības aprūpes pakalpojumi.

2. GRĀMATVEDĪBAS UZSKAITES UN NOVĒRTĒŠANAS METODES

Konsolidēto finanšu pārskatu sagatavošanas pamatprincipi

Konsolidētie finanšu pārskati tika sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā papstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Klāt pievienotie finanšu pārskati ir sastādīti Latvijas nacionālajā valūtā latos (LVL).

Konsolidētā gada pārskata Sabiedrības un konsolidācijā iesaistītā meitas sabiedrības gada pārskatu bilances datumi ir vienādi.

Daļa, kas pieder mazākuma akcionāriem, tiek novērtēta proporcionāli neto aktīviem.

Visi savstarpējie darījumi un atlikumi Koncerna ietvaros tika izslēgti konsolidācijas gaitā.

Ārvalstu valūtas

Darījumi, kas veikti ārvalstu valūtās tiek pārvērtēti latos pēc oficiālā Latvijas Bankas maiņas kursa, kas noteikts uz dienu, kurā darījums ir veikts. Naudas aktīvi un pasīvi tiek pārvērtēti, izmantojot maiņas kursu, kas ir spēkā uz bilances datumu.

Galvenajām valūtām tiek pielietoti sekojoši maiņas kursi:

	2013. gada 31. decembris	2012. gada 31. decembris
EUR	0.702804	0.702804

Peļņa vai zaudējumi no valūtas pārvērtēšanas tiek aprēķināti pēc Latvijas Bankas noteiktā maiņas kursa uz bilances datumu.

Valūtas maiņas peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti tajā periodā, kad tie rodas.

Nauda un naudas līdzekļu ekvivalenti

Naudas līdzekļi sastāv no naudas līdzekļiem kasē un pieprasījuma noguldījumiem kredītiestādēs. Naudas plūsmas pārskats ir sagatavots pēc netiešās metodes, veicot korekcijas, lai saskaņotu peļņu no saimnieciskās darbības ar naudas plūsmu no saimnieciskās darbības pārskata gadā.

Naudas plūsmas pārskats tiek sagatavots saskaņā ar SGS Nr.7.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

Debitoru parādi

Debitoru parādi tiek atspoguļoti to tīrajā realizācijas vērtībā. Bilancē debitoru parādi atspoguļo neto vērtību, ko iegūst, no debitoru parādu kopsummas atskaitot uzkrājumus nedrošiem parādiem, kuri aprēķināti individuāli izvērtējot katru debitoru. Uzkrājumi nedrošiem parādiem atspoguļo aprēķināto zaudējumu novērtējumu uz bilances datumu. Bezcerīgie parādi tiek norakstīti, kad to atgūšana tiek uzskatīta par neiespējamu.

Krājumi

Krājumi tiek atspoguļoti zemākājā no izmaksu vai tirgus vērtības. Krājumus sākotnējā vērtībā novērtē izmantojot FIFO metodi.

Pamatlīdzekļi

Pamatlīdzekļi, izņemot zemes gabalus un ēkas, tiek uzrādīti atbilstoši sākotnējai vērtībai, no kuras tiek atskaitīts uzkrātais nolietojums. Pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību veido, iekļaujot ievedmuitu un jebkādas izmaksas, kuras ir tieši attiecināmas uz pamatlīdzekļa izveidošanu līdz nodošanai ekspluatācijā. Pašu izveidoto pamatlīdzekļu iegādes vērtība tiek noteikta pēc tādiem pašiem principiem kā iegādātiem pamatlīdzekļiem. Tikai aktīvi, kuru reālais izmantošanas laiks ir viens gads un vairāk, tiek uzskaitīti par pamatlīdzekļim. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību.

Par ES fondu līdzekļiem iegādātiem aktīviem izveidota atsevišķa uzskaite.

Remonta un uzturēšanas izmaksas tiek norakstītas izdevumos, to rašanās periodā. Kapitālie izdevumi struktūrelementu uzlabošanai tiek kapitalizēti, ja šie izdevumi paildzina aktīva lietderīgo kalpošanas laiku virs iepriekš noteiktā.

Zemes gabali un ēkas (turpmāk nekustams īpašums) tiek uzskaitīti pēc pārvērtēšanas metodes un tiek uzrādīti pēc patiesās vērtības, kas ir tirgus vērtība. Uz 31.12.2011 ēkas tika novērtētas pēc 2011.gada beigās noteiktās kadastrālās vērtības, pieņemot, ka tā atbilst tirgus vērtībai. Pārvērtēšanas datumā uzkrātais nolietojums tika atskaitīts no nekustamā īpašuma iegādes vērtības un bilances vērtība tika samazināta atbilstoši pamatlīdzekļa pārvērtētajai vērtībai. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā nekustamo īpašumu pārvērtēto vērtību. Pārskata perioda nolietojuma izmaksas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Ēku un būvju vērtības pieaugums (samazinājums) tiek uzrādīts visaptverošo ienākumu pārskata postenī "Peļņa (zaudējumi) no īpašuma pārvērtēšanas", izņemot vērtībassamazinājumu, kas pārsniedz palielinājuma apmēru, kurš iepriekš tika iekļauts "Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervē", kas atzīts par izdevumiem.

Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts visiem pamatlīdzekļiem, ņemot vērā to sākotnējo vērtību. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes, ņemot par pamatu vidējo pamatlīdzekļu kalpošanas laiku:

Ēkas un būves :	20 gadi
Ēku pārvētētā daļa:	15 gadi
Sakaru tehnika un darba instrumenti:	3 gadi
Pārējie pamatlīdzekļi:	5 gadi

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

Nodokļu aprēķināšanas nolūkā pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pielietojot ģeometriski degresīvo norakstīšanas metodi atbilstoši nodokļu likumdošanā paredzētajam laika posmam.

Ieguldījumu asociētājās sabiedrībās sākotnēji tiek novērtēti iegādes izmaksās.

Ieņēmumi tiek atzīti brīdī, kad pakalpojums tiek sniegts. Sabdiedrība atzīst ienākumus, ja pastāv liela varbūtība, ka nākotnes saimnieciskie labumi ieplūdīs uzņēmumā. Dividendes

Dividendes, kas izmaksājamas Sabiedrības akcionāriem finanšu pārskatos tiek atspoguļotas kā saistības tajā periodā, kad Sabiedrības akcionāri ir apstiprinājuši dividenžu izmaksu.

Nākamo periodu ienākumi

Valsts dotāciju un valsts atbalsta uzskaite tiek veikta saskaņā ar 20. SGS. Valsts dotācijas finanšu pārskatos tiek atzītas tikai tad, kad ir pārliecība, ka uzņēmums spēs izpildīt ar to saņemšanu izvirzītos noteikumus, un pastāv stingra pārliecība, ka atbalsts tiks saņemts.

Valsts dotācijas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu un citu visaptverošo ienākumu pārskatā sistemātiski tajos periodos, kuros uzņēmums atzīst par izdevumiem ar atbalstu saistītās izmaksas, kuru kompensācijai atbalsts ir paredzēts.

Valsts atbalstu par aktīviem, ieskaitot nemonetārus aktīvus, uzskaita patiesajā vērtībā, uzrādot to finansiālā stāvokļa pārskatā nākamo periodu ieņēmumu sastāvā, kurus vēlāk atzīst sistemātiski un izmantojot loģiskus apsvērumus kā ienākumu tā lietderīgās lietošanas laikā.

Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve

Nekustamā īpašuma pārvērtēšanas dēļ radušos vērtības palielinājums (samazinājums) tiek atspoguļots kā apvienototie ienākumi un uzkrātas summas tiek iegrāmatotas pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve". Pamatojoties uz 16.SFPS. 41.p. pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pārsniegums, kas iekļauts pašu kapitālā saistība ar pamatlīdzekļiem, tieši pārvietots uz nesadalīto peļņu. Pārvietotā pārsnieguma summa ir starpība starp nolietojumu, kas balstīts uz aktīva pārvērtēto vērtību, un nolietojumu, kas balstīts uz aktīva sākotnējo izmaksu. Pārvietošana no pārvērtēšanas pārsniegumu uz nesadalīto peļņu notiek tieši, neiekļaujot summas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Uzņēmumu ienākuma nodoklis

Atliktie nodokļi, kas radušies no pagaidu atšķirībām, iekļaujot atsevišķus posteņus nodokļu deklarācijās un šajos finanšu pārskatos, ir aprēķināti, izmantojot saistību metodi. Atliktās nodokļu saistības tiek noteiktas, pamatojoties uz nodokļu likmēm, kuras ir paredzētas piemērot tad, kad izzudīs pagaidu atšķirības. Galvenās pagaidu atšķirības laika ziņā rodas no atšķirīgajām grāmatvedības un nodokļu vajadzībām pielietotajām nolietojuma likmēm pamatlīdzekļiem, atvaļinājuma uzkrājumu rezervei un uzkrātām saistībām. Atliktā nodokļa aktīvs finanšu pārskatos tiek atspoguļots tikai tādā gadījumā, ja var pietiekami pamatoti paredzēt tā atgūstamību.

Atliktais nodoklis, kas attiecas uz nekustamo īpašumu pārvērtēšanu, tiek atspoguļots Apvienoto ienākumu pārskatā.

Riska vadība

Valde atbild par riska pārvaldības pamatnostādņu izveidošanu un uzraudzību.

Sabiedrība ir identificējusi galvenos riska faktorus un izveidojis politiku un mehānismus šo faktoru kontrolei. Kā galvenie ir definēti sekojoši riski:

Tirgus risks: valsts ekonomiskā stāvokļa pasliktināšanās, valsts un apdrošinātāju politikas izmaiņas veselības aprūpē un tās finansējumā, konkurence, komunālo pakalpojumu tarifu izmaiņas u.c. var būtiski ietekmēt pieprasījumu pēc LJMC pakalpojumiem un tā darbības rentabilitāti.

2. KOPĀ PAMATLĪDZEKĻI UN CITI NEMATERIĀLIE IEGULDĪJUMI

Uz 2013. gada 31.decembri un 2012. gada 31.decembri

pamatlīdzekļi ir šādi:

EUR	Nemateri ālie ieguldīju mi	Zeme un ēkas	Iekārtas un mašīnas	Pārējie pamatlīdzekļi	PL izveidošanas izmaksas ES fondi	Avansa maksājumi par pamatlīdze kļiem	Nepabeigt ā celtniecība	Kopā
Sākotnējā vērtība
Uz 2011. gada 31. decembri	37 531	3 708 656	3 590 342	480 061	585 610	8 584	156 571	8 567 356
Iegāde	27 079	69 785	246 968	40 149	321 159	(3 857)	-	701 282
Pārvietošana	-	906 769	-	-	(906 769)	-	-	-
Izslēgšana	-	-	(44 603)	(18 772)	-	-	-	(63 375)
Uz 2012. gada 31. decembri	64 610	4 685 210	3 792 708	501 439	-	4 727	156 571	9 205 263
Iegāde	11 347	27 276	87 115	46 518	-	(4 727)	-	167 530
Pārvietošana	-	-	-	-	-	-	-	-
Pārvērtēšana	-	-	-	-	-	-	-	-
Izslēgšana vai pārklasificēšana	(3 917)	(1 851)	(196 925)	(42 811)	-	-	-	(245 505)
Uz 2013. gada 31. decembri	72 040	4 710 635	3 682 897	505 145	-	0	156 571	9 127 289
Uzkrātais nolietojums
Uz 2011. gada 31. decembri	36 490	1 943 427	2 326 498	424 306	-	-	-	4 730 720
Pārskata gada nolietojums	6 446	76 905	397 863	40 902	-	-	-	522 116
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem
	-	163 182	-	-	-	-	-	163 182
Izslēgts	-	-	(44 603)	(17 659)	-	-	-	(62 262)
Uz 2012. gada 31. decembri	42 935	2 183 513	2 679 759	447 549	-	-	-	5 353 756
Pārskata gada nolietojums	13 315	97 494	370 317	32 537	-	-	-	513 662
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	163 181	-	-	-	-	-	163 181
Izslēgts vai pārklasificēts	(3 917)	(1 851)	(196 884)	(40 193)	-	-	-	(242 846)
Uz 2013. gada 31. decembri	52 333	2 442 337	2 853 191	439 892	-	-	-	5 787 753
Atlikusī bilances vērtība
Uz 2011. gada 31. decembri	1 042	1 765 229	1 263 845	55 755	585 610	8 584	156 571	3 836 636
Uz 2012. gada 31. decembri	21 675	2 501 696	1 112 949	53 890	-	4 727	156 571	3 851 508
Uz .2013 gada 31 decembri	19 707	2 268 298	829 706	65 253	-	0	156 571	3 339 536

3. LĪDZDALĪBA ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLĀ

	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījumu summa	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījum u summa
	2013		2012
	EUR		EUR
Ieguldījumi asociētajos uzņēmumos
Līdzdalība SIA "Neirožu klīnika"	45,32	183 676	45,32	192 532
Kopā ieguldījumi asociētajos uzņēmumos		183 676		192 532
4. IZEJVIELAS, PAMATMATERIĀLI UN PALĪGMATERIĀLI
	2013		2012
	EUR		EUR
Medikamenti	84 580		96 927
Produktu atlikums noliktavās	-		-
Avansa maksājumi par precēm	185		391
Saimnieciskie materiāli noliktavā	-		-
Mazvērtīgais inventārs noliktavā	-		-
Citi materiāli	108		357
Kopā	84 873		97 676
5. PIRCĒJU UN PASŪTĪTĀJU PARĀDI
	2013		2012
	EUR		EUR
Veselības norēķinu centrs	70 691		9 933
P.Stradiņa klīniskā universitātes slimnīca	24 996		24 865
Citi parādi	29 125		22 819
Apdrošināšanas sabiedrība BTA SE	10 444		29 320
Ergo Latvija AAS	4 485		3 392
Gjensidege Baltic	10 195		4 963
IF Latvija AAS	4 441		2 484
Latvijas Universtāte	1 043		4 172
SEESAM Latvija	3 849		2 943
Latvijas dzelzceļš AS	1 722		1 722
Olla M SIA	885		1 652
Balva AAS	795		1 030
Baltijas apdrošināšanas nams	660		1 614
Biogen Idec Ltd.	178		178
Balta AAS	2 331		680
Compensa Life Vienna Insurance group	5 488		1 384
Iekšlietu ministrijas veselības un sociālo lietu valsts	868		1 207
Narkoloģijas centrs	-		-
Uzkrājumi šaubīgo debitoru parādiem	(7 960)		(3 950)

6. CITI DEBITORI

	2013	2012
	EUR	EUR
Nodokļu pārmaksa (piel. Nr.12)	5 111	5 111
PVN pēc neapmaksātiem rēķiniem	-	2 906
Pārējie debitori	10 770	1 484
Kopā	15 881	9 501
7. NĀKAMO PERIODU IZMAKSAS
	2013	2012
	EUR	EUR
Apdrošināšanas izdevumi	3 681	3 960
Kopā	3 681	3 960
8. NAUDA
	2013	2012
Naudas līdzekļi bankās	1 128 051	1 022 511
Naudas līdzekļi kasē	4 385	9 121
Kopā	1 132 437	1 031 632

9. AKCIJU KAPITĀLS

	2013		2012
		Kapitāla	Akciju	Kapitāla
Uzņēmuma akcionāri:	Akciju skaits	daļa %	skaits	daļa %
Ilze Birka	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Mārtiņš Birks	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Ilze Aizsilniece	91 565	11,45%	91 565	11,45%
Guna Švarcberga	82 917	10,36%	82 917	10,36%
Jānis Birks	69 317	8,66%	67 983	8,50%
Adomas Navickas	50 825	6,35%	39 508	4,94%
Pārējie akcionāri (akciju skaits līdz 5%)	225 376	28,17%	238 027	29,75%
Kopā	800 000	100,00%	800 000	100,00%
Akciju kapitāls	1 138 297		1 138 297
10. NĀKAMO PERIODU IEŅĒMUMI
	2013		2012
	EUR		EUR
ERAF projektu izdevumu atlīdzināšana	549 128		596 678
Kopā	549 128		596 678
11. NO PIRCĒJIEM SAŅEMTIE AVANSI
	2013		2012
	EUR		EUR
Veselības ekonomikas centrs	4 169		4 169
Citi avansi	1 614		14 101
Kopā	5 783		18 270
12. PARĀDI PIEGĀDĀTĀJIEM UN DARBUZŅĒMĒJIEM
	2013		2012
	EUR		EUR
Tradintek	-		54 386
Būvprojektu vadība	-		-
Latvijas Gāze	4 956		-
Latvenergo Rīgas elektrotīkls	10 397		11 192
Sistēmu Audits SIA	8 608		6 026
Rīgas Ūdens	1 104		978
Akadēmiskā histoloģijas laboratorija SIA	322		152
Amerilat SIA	-		-
Lattelekom	-		-
Pārējie	58 711		17 037
Kopā	84 097		89 772

13. NODOKĻI UN SOCIĀLĀS NODROŠINĀŠANAS MAKSĀJUMI

	Atlikums uz 31- 12-12	Aprēķināts	Pārskaitīts	Atgriezsts	Atlikums uz 31-12-13
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Norēķini ar budžetu par PVN	1 285	31 982	(31 885)	104	1 485
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	76 310	879 693	(883 626)	-	72 377
Iedzīvotāju ienākumu nodoklis	43 314	479 690	(484 003)	-	39 001
Uzņēmuma ienākuma nodoklis	(5 105)	-	-	-	(5 105)
Riska nodeva	115	1 480	(1 481)	-	114
Dabas resursu nodoklis	238	1 605	(982)	-	861
Uzņēmuma vieglo a/m trasp.nodoklis	-	256	(256)	-	-
Īpašuma nodoklis	(6)	18 048	(18 048)	-	(6)
Kopā, t.sk.	116 150	1 412 754	(1 420 281)	104	108 727
parāds	121 261				113 838
pārmaksa	(5 111)				(5 111)
14. PĀRĒJIE KREDITORI
		2013		2012
		EUR		EUR
Darba samaksa par iepriekšējiem periodiem		136 099		141 765
Ieturētie arodbiedrības maksājumi		174		913
Deponētā darba alga/izpildraksti		1 245		484
Kopā		137 518		143 162
15. NETO APGROZĪJUMS
		2013		2012
		EUR		EUR
Medicīniskie ambulatorie pakalpojumi		3 294 694		3 404 850
Medicīniskie stacionārie pakalpojumi		1 027 459		1 269 673
Apdrošināšanas maksājumi		321 414		301 448
VS ZDC ambulatorie pakalpojumi		278 847		228 966
Pakalpojumi minimuma iezīmētā daļa		13 144		13 144
Rezidentu apmācība		20 859		37 110
Stomatoloģiskie pakalpojumi		52 833		64 526
Starpniecības pakalpojumi ģimenes ārstiem		31 868		39 557
Citi ieņēmumi		54 573		32 467
Kopā		5 095 691		5 391 741
16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS		2013		2012
		EUR		EUR
Darba alga		2 232 459		2 121 882
Pamatlīdzekļu nolietojums		676 843		685 298

	2013	2012
	EUR	EUR
Darba alga	2 232 459	2 121 882
Pamatlīdzekļu nolietojums	676 843	685 298
Medikamenti, medicīniskie materiāli	636 607	677 331
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	524 391	498 042
Neatskaitamais PVN	244 767	317 670
Komunālie, saimnieciskā uzturēšana	225 710	232 980
Remonta izdevumi	150 975	194 499
Aparatūras noma	-	-
Saimniecības preces	26 007	30 945
Apsardzes izdevumi	40 014	33 867
Apgrozāmo līdzekļu norakstīšana	61 077	84 796

16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS (turpinājums)

	2013	2012
	EUR	EUR
Datoru apkalpošana, remonts	27 908	25 661
Medicīniskie izmeklējumi un citi pakalpojumi	25 514	25 441
Reklāmas izdevumi	6 511	17 850
Biroja izmaksas	11 315	9 446
Komunālie izdevumi	23 672	21 675
Ēdināšanas izdevumi	31 639	38 349
Apdrošināšanas maksājumi	5 949	4 834
Transports, degviela, eļļa	9 182	9 508
Darbinieku apmācības izdevumi	2 943	9 606
Pabalsti darbiniekiem	1 281	1 707
Riska nodeva	1 481	1 485
Dāvinājumi darbiniekiem	710	847
Uzkrājumi atvaļinājumiem/šaub.debit	42 560	(2 709 )
Saņemtās atlaides	(8 580 )	(14 644 )
Pārējie saimnieciskās darbības izdevumi	104 773	108 769
Kopā	5 105 707	5 135 134
17. ADMINISTRĀCIJAS IZMAKSAS
	2013	2012
	EUR	EUR
Administrācijas personāla algas	247 957	261 019
Sociālais nodoklis	58 392	61 376
Atalgojums valdes locekļiem	36 716	33 583
Atalgojums valdes priekšsēdētājam	30 977	31 117
Sakaru izdevumi	11 807	15 181
Atalgojums padomes locekļiem	19 123	19 123
Kancelejas izdevumi	6 700	8 174
Prezentācijas izdevumi	1 615	2 927
Atalgojums padomes priekšsēdētājam	8 196	8 196
Gada pārskata audita izmaksas	9 115	7 114
Sociālais nodoklis valdes locekļiem	7 610	7 137
Sociālais nodoklis valdes priekšsēdētājam	7 463	7 496
Naudas apgrozījuma izdevumi	6 010	5 807
Sociālais nodoklis padomes locekļiem	4 118	4 135
Citi administratīvie izdevumi	2 836	2 730
Sociālais nodoklis padomes priekšsēdētājam	1 975	1 975
Juridiskie pakalpojumi	-	2 234
Kopā	460 609	479 323
18. PĀRĒJIE UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IEŅĒMUMI
	2013	2012
	EUR	EUR
Telpu noma	95 823	72 645
Viesnīcas pakalpojumi-ēdināšana	15 360	17 554
Komunālie pakalpojumi nomniekiem	6 076	14 139
Darbinieku ēdināšana	-	-
Veļas mazgāšanas pakalpojumi	1 005	1 225
Solārija pakalpojumi, infrasarkanā staru kabīne	512	679
Citi pakalpojumi	44 745	43 588
Kopā	163 521	149 830

19. PĀRĒJĀS UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IZMAKSAS

	2013	2012
	EUR	EUR
Īpašuma nodoklis	12 786	686
Samaksātās soda naudas	232	511
Zaudējumi no pamatlīdzekļu norakstīšanas	-	582
Zaudējumi no valūtu kursu izmaiņām	-	-
Citas izmaksas	1 774	5 384
Kopā	14 792	7 163

20. IEŅĒMUMI NO LĪDZDALĪBAS ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLOS

	2013	2012
	EUR	EUR
"Neirožu klīnika" SIA	-8 856	186
Kopā	-8 856	186

21. PĀRĒJIE PROCENTU IEŅĒMUMI UN TAMLĪDZĪGI IEŅĒMUMI
	2013	2012
	EUR	EUR
Procenti par kontu atlikumiem bankās	-	38
Kopā	-	38

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU

	2013 EUR	2012 EUR
Aprēķinātais uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais uzņēmuma ienākums nodoklis	-15 377	17 188
Kopā	-15 377	17 188

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU (TURPINĀJUMS)

	2013	2012
	EUR	EUR
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(79 825 )	(79 825 )
Meitas sabiedrības zaudējumi	9 425	9 425
Ieņēmumi no asociētās sabiedrības novērtēšanas pēc
pašu kapitāla metodes	10 834	10 834
Teorētiski aprēķinātais uzņēmumu ienākuma
nodoklis par pārskata gadu, likme 15%	(8 935 )	(8 934 )
Neatskaitāmie izdevumi	7 574	7 574
Aprēķināts uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais nodoklis
Pamatlīdzekļu nolietojuma pagaidu atšķirība	(686 232,58 )	(536 813 )
Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pagaidu atšķirība	(163 184,90 )	(539 759 )
Uzkrājumi atvaļinājumiem	107 896,37	69 253
Kopā pagaidu atškirības	(741 521,11 )	(1 007 319 )
Nodokļu likme	15%	15%
Atliktā nodokļa saistības	(111 228,74 )	(151 098 )
Atzītas atliktā nodokļa saistības	111 228,74	151 097,60

Atliktā nodokļa kustība un sastāvdaļas

Atliktā nodokļa saistības pārskata gada beigās	150 813	150 813
Atliktā nodokļa izmaiņas, kas attiecinātas uz pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervi	(32 052 )	(32 052 )
Peļņas vai zaudējumu aprēķinā uzrādītās atliktā nodokļa izmaiņas	24 821	24 821
Atliktā nodokļa saistības pārskata gada sākumā	158 044	158 044