Latvijas Juras medicinas centrs

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 27, 2014

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

2013. GADA KONSOLIDĒTAIS PĀRSKATS

KAS SAGATAVOTS ATBILSTOŠI STARPTAUTISKIEM FINANŠU PĀRSKATU STANDARTIEM

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS SATURS

INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU	3
KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS	4
VADĪBAS ZIŅOJUMS	5 – 6
PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU	7
KONSOLIDĒTIE FINANŠU PĀRSKATI	8 – 12
KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS	8 – 9
KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU
VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS	10
KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS	11
KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS	12
KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI	13 – 22

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS
Akciju sabiedrība
Reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1996. gada 27. augustā un Komercreģistrā 2004. gada 27. februārī
Vienotais reģistrācijas Nr: 40003306807
Patversmes iela 23, Rīga, LV - 1005, Latvija
Emitētas 800 000 publiskās vārda akcijas ar nominālvērtību 1 LVL
Vērtspapīru ISIN kods: LV0000100741
Ilze Birka 17,50%
Mārtiņš Birks 17,50%
Ilze Aizsilniece 11,45%
Guna Švarcberga 10,36%
Jānis Birks 08,66%
Adomas Navickas 06,35%
2012. gada 31. decembris - 2013. gada 31. decembris
SIA Sistēmu audits Licence Nr. 53 Matīsa iela 19 - 6 Rīga, LV-1001 Latvija

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS

Koncerna padome	Akciju skaits uz
	31.12.2013

No 2010.gada 28. aprīļa līdz pārskata parakstīšanas dienai

Amats	Vārds, uzvārds
Padomes priekšsēdētājs	Mārtiņš Birks	140 000
Padomes loceklis	Viesturs Šiliņš	3 038
Padomes loceklis	Ineta Gadzjus	-
Padomes loceklis	Jevgēņijs Kalējs	5 283
Padomes loceklis	Uldis Osis	-

Koncerna valde

No 2009.gada 18.augusta līdz pārskata parakstīšanas dienai

Valdes priekšsēdētājs	Jānis Birks	69 317
Valdes locekle	Marta Aizsilniece	1 624
Valdes loceklis	Andris Vīgants	700

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS VADĪBAS ZIŅOJUMS

Saskaņā ar Konsolidēto gada pārskatu likuma 4. panta 1. daļu akciju sabiedrībai ir pienākums sagatavot konsolidēto gada pārskatu.

Konsolidētais ziņojums iekļauj informāciju par konsolidācijā iesaistīto mātes sabiedrības AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" (LJMC) un meitas sabiedrības SIA "Jūras medicīna" (JM) pašreizējo finansiālo stāvokli un attīstību.

Korporatīvās pārvaldības ziņojums par 2013. gadu tiek publicēts kā atsevišķs dokuments.

Šis nerevidētais konsolidētais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem Finanšu Pārskatu Standartiem (IFRS) balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Pārskats ir sagatavots Latvijas Latos un Eiro. Valūtas apmaiņas kurss EUR/LVL 0.702804.

Koncerna attīstība un pašreizējais finansiālais stāvoklis

Koncerna aktīvos, apgrozījumā un peļņā dominējošo daļu sastāda mātes uzņēmums.

LJMC zaudējumi pirms nodokļiem bija 215346 LVL

JM zaudējumi pirms nodokļiem bija 10538 LVL

Būtiski notikumi atskaites periodā, kas ietekmēja A/s "Latvijas Jūras medicīnas centrs" darbības

Galvenie LJMC attīstības virzieni 2013. gadā ir jaunu medicīnisko pakalpojumu piedāvājums, esošo pakalpojumu kvalitātes paaugstināšana ar modernas medicīnas tehnikas palīdzību, jaunu speciālistu piesaiste un pacientu apkalpošanas kultūras un servisa uzlabošana, kā arī darbības efektivitātes paaugstināšana pamatojoties uz racionālu resursu izmantošanu.

Tika noslēgts līgums ar Nacionālās Veselības Dienestu par valsts apmaksāto medicīnisko pakalpojumu sniegšanu pagājušā gada sākumā plānotajā apjomā.

1. gada martā AS Latvijas Jūras medicīnas centra "Ziemeļu diagnostikas centrs" saņēma no DVN Certification OY/AB, Finland kvalitātes sertifikātu ISO 9001:2008 funkcionālajā diagnostikā un radioloģiskā diagnostikā ar derīguma termiņu līdz 2016.g. 14. martam. Turpinās darbs ISO kvalitātes standartu ieviešanā pārējās struktūrvienībās.

AS LJMC ir uzvarējis konkursā par PSKUS pacientu medicīnisko aprūpi uz vienu gadu.

Tiek izstrādāts projekts telpu racionālākai izmantošanai Vecmīlgrāvja teritorijā ar mērķi samazināt komunālo pakalpojumu izmaksas.

Uzņēmuma finansiālos darbības rezultātus 2013. gadā negatīvi ietekmēja būtiskais komunālo pakalpojumu un elektroenerģijas tarifu kāpums, kā arī cenu pieaugums uz medikamentiem, medicīniskajiem materiāliem un instrumentiem salīdzinājumā ar iepriekšējo gadu. Īslaicīgu negatīvu iespaidu uz izdevumiem atstāj arī 2012. gadā informāciju tehnoloģijās veikto vērienīgo investīciju nolietojums.

Negatīvu iespaidu uz 2013. gada plānotajiem un faktiskajiem finanšu rezultātiem atstāja arī 2012. gada beigās papildus piešķirtā valsts finansējuma izpilde, Tā rezultātā būtiski palielinājās gada pēdējo mēnešu darbinieku atalgojums, kas palielināja arī 2013. gada atalgojumu, galvenokārt uz palielinātajām atvaļinājuma izmaksām, aptuveni par 40000 LVL ieskaitot nodokļus.

Papildus izdevumus radīja informāciju sistēmu pārprogrammēšana pārejai uz eiro.

Kopumā 2013. gada mātes uzņēmuma budžeta ieņēmumu plāns ir izpildīts par 98,8%,. Budžeta izdevumu daļa ir izpildīta par 101,5%. Zaudējumi 215346 LVL (306410 EUR). Gada naudas plūsma +74244 LVL (+105640 EUR)

Savstarpēji darījumi ar meitas uzņēmumu un asociēto uzņēmumu 2013. gadā mātes uzņēmums meitas uzņēmumam ir izsniedzis kredītu 15100 LVL apmērā uz vienu gadu ar procentu likmi 5,3% gadā ar mērķi pabeigt nekustamo īpašumu restrukturizāciju. Atmaksāti 2013.g 4938 LVL.

23.05.2013 AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" ir iegādājies 1411 (0,7%) SIA 'Jūras Medicīna" kapitāla daļas ar nominālvērtību 1,00 LVL par 2500 EUR no to īpašnieka AS Baltic Marine Fishing Company. Līdz ar to AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" ir kļuvis par 100% SIA "Jūras medicīna"kapitāla daļu īpašnieku.

Akciju cena biržā 31.12.12. bija LVL 1,90; 31.03.13 - LVL 1,70; 30.06.13 - LVL 2.00; 30.09.13 - LVL 2.00; 31.12.13 - LVL 1,50 (2,134 EUR).

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS VADĪBAS ZIŅOJUMS

Svarīgi notikumi kopš pārskata perioda beigām

Tika noslēgts līgums ar Nacionālās Veselības Dienestu par valsts apmaksāto medicīnisko pakalpojumu sniegšanu pagājušā gada sākumā plānotajā apjomā.

Akciju cena biržā 27.02.13 bija 2,35 EUR (LVL 1,65). Koncerna turpmākā attīstība

Plānots attīstīt ambulatoro aprūpi un piedāvāt jaunus, augstas kvalitātes pakalpojumus diagnostikā un ārstēšanā, tai skaitā Patversmes ielas 23 teritorijā. Turpināsies vienotas datorizētas informācijas un uzskaites sistēmas ieviešana, kas nodrošinās precīzu detalizētu informāciju pacientam par sniegtajiem pakalpojumiem, iespēju pacientam medicīnisko informāciju saņemt digitālā formā, kā arī perspektīvā iekļaušanos e-veselības sistēmā. Tiek optimizēta AS LJMC darbības organizācija pielāgojoties notiekošajām medicīnisko pakalpojumu struktūras izmaiņām un mainīgajiem valsts pasūtījuma apjomiem. Izmantojot jaunās sakaru tehnoloģijas un "Ārsta biroju" tiek veidots vienots sakaru centrs, kas nodrošinās pacientiem daudz labāku pieejamību AS LJMC sniegtajiem medicīniskajiem pakalpojumiem, mainīgajiem valsts pasūtījuma apjomiem un prioritātēm. Izmantojot jaunās sakaru tehnoloģijas un "Ārsta biroju" tiek veidots vienots sakaru centrs, kas nodrošinās pacientiem daudz labāku pieejamību AS LJMC sniegtajiem medicīniskajiem pakalpojumiem un ērtu informācijas iegūšanu.

Tiek plānota papildus personāla apmācība, izmantojot piedāvātās līdzfinansējuma iespējas.

Risku vadība

Koncernā regulāri notiek nozīmīgāko risku izvērtēšana. Šajā procesā iesaistīts plašs speciālistu loks. Tiek izstrādāti pasākumi risku potenciālās ietekmes uz Koncerna darbību mazināšanai. Pastāvīgi tiek pilnveidoti Koncerna turpmākās attīstības scenāriji atbilstoši notikušajām un prognozējamām izmaiņām tirgū.

Koncerna vārdā vadības ziņojumu parakstīja:

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Rīga, 2014. gada 27. februāris Valdes loceklis Andris Vīgants

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU

AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" koncerna vadība apstiprina, ka, pamatojoties uz pārskata sagatavošanas brīdī pieejamo informāciju, konsolidētie finanšu pārskati sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2013.gada 31.decembrī un tā 12 mēnešu darbības rezultātiem un naudas plūsmu visos būtiskajos aspektos. Iepriekš minētie finanšu pārskati ir sagatavoti pamatojoties uz Eiropas Savienībā apstiprinātājiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā vadība:

• ir izmantojusi un konsekventi pielietojusi atbilstošas grāmatvedības metodes;

• ir sniegusi pamatotus un piesardzīgus slēdzienus un vērtējumus;

• ir vadījusies pēc darbības turpināšanas principa.

Koncerna vadība ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites kārtošanu, kas nodrošinātu vadībai iespēju sagatavot finanšu pārskatus atbilstoši Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem, ko pieņēmusi Eiropas Savienība. Vadība ir atbildīga arī par Koncerna aktīvu saglabāšanu un līdz ar to par krāpšanas un citu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu.Vadība ir arī atbildīga par Latvijas Republikas normatīvo aktu prasību izpildi.

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Marta Aizsilniece

Rīga, 2014. gada 27. februāris

Valdes loceklis Andris Vīgants

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2013. GADA 31.DECEMBRI UN UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI

	2013. gada 31. decembris	2012. gada 31. decembris	Pielik ums
AKTĪVS	LVL	LVL
Ilgtermiņa ieguldījumi:
Nemateriālie ieguldījumi:
Citi nemateriālie ieguldījumi	13 850	15 233	2
Kopā nemateriālie ieguldījumi	13 850	15 233
Pamatlīdzekļi:
Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi	1 594 169	1 758 202
Iekārtas un mašīnas	583 121	782 185
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs	45 860	37 874
PL izveidošanas izmaksas ES fondi	110 039	110 039
Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto
celtniecības objektu izmaksas	-	-
Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem	-	3 322
Kopā pamatlīdzekļi	2 333 189	2 691 622	2
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi:
Līdzdalība asociēto uzņēmumu kapitālā	129 088	135 312	3
Kopā ilgtermiņa finanšu ieguldījumi	129 088	135 312
Kopā ilgtermiņa ieguldījumi	2 476 127	2 842 167
Apgrozāmie līdzekļi: Krājumi
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli	59 649	68 647	4
Kopā krājumi	59 649	68 647
Debitori:
Pircēju un pasūtītāju parādi	115 425	77 594	5
Citi debitori	11 161	6 677	6
Nākamo periodu izmaksas	2 587	2 783	7
Kopā debitori	129 173	87 054
Nauda	795 881	725 035	8
Kopā apgrozāmie līdzekļi	984 703	880 736
KOPĀ AKTĪVS	3 460 830	3 722 903

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2013. GADA 31.DECEMBRI UN UZ 2012. GADA 31.DECEMBRI

	2013. gada 31. decembris	2012. gada 31. decembris	Pielik ums
PASĪVS	LVL	LVL
Pašu kapitāls:
Akciju kapitāls	800 000	800 000	9
Rezerves:
c) sabiedrības statūtos noteiktās rezerves	31 993	31 993
d) pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerve	555 680	653 160	23
Nesadalītā peļņa:
a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	1 515 051	1 468 593
b) pārskata gada ienākumi (zaudējumi)	(221 647)	(68 135)
Kopā pašu kapitāls	2 681 077	2 885 611
Nekontrolējoša līdzdalība	-	1 311
Kopā kapitāls	2 681 077	2 886 922
Uzkrājumi:
Uzkrājumi atvaļinājumiem	75 830	48 671
Uzkrājumi paredzamiem nodokļiem	78 172	106 192	22
Kopā uzkrājumi	154 002	154 863
Ilgtermiņa kreditori:
Nākamo periodu ieņēmumi	385 929	419 348	10
Kopā ilgtermiņa kreditori	385 929	419 348
Īstermiņa kreditori :
No pircējiem saņemtie avansi	4 064	12 840	11
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem	59 104	63 092	12
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi	80 006	85 223	13
Pārējie kreditori	96 648	100 615	14
Kopā īstermiņa kreditori	239 822	261 770
Kopā kreditori	625 751	681 118
KOPĀ PASĪVS	3 460 830	3 722 903
	-	-
CR	4,11	3,36
DR	0,18	0,18

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU UN CITU VISAPTVEROŠO IENĀKUMU PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	2013.gada 12 mēneši	2012.gada 12 mēneši	Pielikums
	LVL	LVL
Neto apgrozījums	3 581 272	3 789 337	15
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	(3 588 311)	(3 608 993)	16
Bruto peļņa vai zaudējumi	(7 039)	180 344
Administrācijas izmaksas	(323 718)	(336 870)	17
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	114 923	105 301	18
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas	(10 396)	(5 034)	19
Ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	(6 224)	131	20
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	-	27	21
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(232 454)	(56 101)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	10 807	(12 080)	22
PĀRSKATA GADA PEĻŅA VAI ZAUDĒJUMI	(221 647)	(68 181)
Peļņa no asociētā uzņēmuma daļu iegādes	-	-
Pārējie visaptverošie ienākumi (zaudējumi) pārskata gadā	-	-
VISAPTVEROŠIE IENĀKUMI PĀRSKATA GADĀ KOPĀ	(221 647)	(68 181)
Peļņa attiecināta uz:
LJMC akcionāriem	(221 647)	(68 135)
Nekontrolējošo līdzdalību	-	(46)
	(221 647)	(68 181)
Pārējie visaptverošie ienākumi attiecināti uz:
LJMC akcionāriem	-	-
Nekontrolējošo līdzdalību	-	-
	-	-
EBITDA	254 041	413 449
Akciju skaits	800 000	800 000
Peļņa uz 1 (vienu) akciju	(0,28)	(0,09)

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	Akciju kapitāls	Statūtos noteiktās rezerves	Pamatlīdzek ļu pārvērtēšan as rezerve	Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	Pārskata gada nesadalītā peļņa	Nekontr olējoša līdzdalīb a	Kopā
	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL	LVL
Uz 2011. gada 31. decembri	800 000	31 993	750 642	1 435 966	(82 058)	1 357	2 937 900
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-	-	-	(82 058)	82 058	-	-
Izmaksātās dividendes	-	-	-	-	-	-	-
Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas nolietojums	-	-	(114 685)	114 685	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	17 203	-	-	-	17 203
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes					-		-
Visaptverošie ieņēmumi pārskata gadā	-	-	-	-	(68 135)	(46)	(68 181)
Uz .2012 gada 31 decembri	800 000	31 993	653 160	1 468 593	(68 135)	1 311	2 886 922
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-	-	-	(68 135)	68 135	-	-
Izmaksātās dividendes Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas	-	-	-	-	-	-	-
nolietojums	-	-	(114 684)	114 684	-	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	17 204	-	-	-	17 204
Peļņa no asociēto uzņēmumu daļu iegādes	-	-	-	-	-	-	-
Visaptverošie ienākumi pārskata gadā	-	-	-	(91)	(221 647)	(1 311)	(223 049)
Uz .2013 gada 31 decembri	800 000	31 993	555 680	1 515 051	(221 647)	-	2 681 077

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31.DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31.DECEMBRĪ

	2013.gada 12 mēneši	2012.gada 12 mēneši	Pielikum s
	LVL	LVL
I. Pamatdarbības naudas plūsma
1.Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem	(232 454)	(56 101)
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums b) nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi;	466 330 9 358	477 100 4 530	2 2
c) uzkrājumu veidošana (izņemot uzkrājumus nedrošiem parādiem)	-	(35 519)
d) peļņa no pamatlīdzekļu norakstīšanas	1 840	409
e) pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	-	(27)	20
f) ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	(6 224)	(131)	19
g) peļņa no ieguldījumu īpašuma patiesās vērtības izmaiņām	-	-
2. Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un
īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām	238 850	390 261
Korekcijas:
a) debitoru parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	(42 119)	78 609
b) krājumu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	8 998	(1 511)
c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem
maksājamo parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums.	(17 142)	(265 906)
3. Bruto pamatdarbības naudas plūsma	188 587	201 453
4. Izdevumi procentu maksājumiem.	-	-
4. Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem.	-	(3 570)	12
5. Pamatdarbības neto naudas plūsma.	188 587	197 883
II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma 1. Asociēto uzņēmumu akciju vai daļu iegāde.	-	-
2. Pamatlīdzekļu iegāde.	(117 741)	(492 864)	2
3. Ieņēmumi no pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu
pārdošanas	-	373
Saņemtās dividendes	-	7 746
4. Saņemtie procenti.	-	27	20
5. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma.	(117 741) -	(484 718) -
III. Finansēšanas darbības naudas plūsma	-	-
1. Saņemti EU fondi	-	157 350
2. Izdevumi aizņēmumu atmaksāšanai.	-	-
3. Izmaksātās dividendes. 2. Finansēšanas darbības neto naudas plūsma.	- -	- 157 350
IV. Pārskata gada neto naudas plūsma	70 846	(129 485)
V. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda sākumā	725 035	854 520
VI. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās	795 881	725 035
	12

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

1. PAMATINFORMĀCIJA

"Latvijas Jūras Medicīnas Centrs" akciju sabiedrība (Sabiedrība) tika reģistrēta Latvijas Republikā 1996. gada 27. augustā. Konsolidētie finanšu pārskati iekļauj Sabiedrības un meitas sabiedrības "Jūras medicīna" SIA

Koncerna pamatdarbība ir veselības aprūpes pakalpojumi.

2. GRĀMATVEDĪBAS UZSKAITES UN NOVĒRTĒŠANAS METODES

Konsolidēto finanšu pārskatu sagatavošanas pamatprincipi

Konsolidētie finanšu pārskati tika sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā papstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Klāt pievienotie finanšu pārskati ir sastādīti Latvijas nacionālajā valūtā latos (LVL).

Konsolidētā gada pārskata Sabiedrības un konsolidācijā iesaistītā meitas sabiedrības gada pārskatu bilances datumi ir vienādi.

Daļa, kas pieder mazākuma akcionāriem, tiek novērtēta proporcionāli neto aktīviem.

Visi savstarpējie darījumi un atlikumi Koncerna ietvaros tika izslēgti konsolidācijas gaitā.

Ārvalstu valūtas

Darījumi, kas veikti ārvalstu valūtās tiek pārvērtēti latos pēc oficiālā Latvijas Bankas maiņas kursa, kas noteikts uz dienu, kurā darījums ir veikts. Naudas aktīvi un pasīvi tiek pārvērtēti, izmantojot maiņas kursu, kas ir spēkā uz bilances datumu.

Galvenajām valūtām tiek pielietoti sekojoši maiņas kursi:

	2013. gada 31. decembris	2012. gada 31. decembris
EUR	0.702804	0.702804

Peļņa vai zaudējumi no valūtas pārvērtēšanas tiek aprēķināti pēc Latvijas Bankas noteiktā maiņas kursa uz bilances datumu.

Valūtas maiņas peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti tajā periodā, kad tie rodas.

Nauda un naudas līdzekļu ekvivalenti

Naudas līdzekļi sastāv no naudas līdzekļiem kasē un pieprasījuma noguldījumiem kredītiestādēs. Naudas plūsmas pārskats ir sagatavots pēc netiešās metodes, veicot korekcijas, lai saskaņotu peļņu no saimnieciskās darbības ar naudas plūsmu no saimnieciskās darbības pārskata gadā.

Naudas plūsmas pārskats tiek sagatavots saskaņā ar SGS Nr.7.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

Debitoru parādi

Debitoru parādi tiek atspoguļoti to tīrajā realizācijas vērtībā. Bilancē debitoru parādi atspoguļo neto vērtību, ko iegūst, no debitoru parādu kopsummas atskaitot uzkrājumus nedrošiem parādiem, kuri aprēķināti individuāli izvērtējot katru debitoru. Uzkrājumi nedrošiem parādiem atspoguļo aprēķināto zaudējumu novērtējumu uz bilances datumu. Bezcerīgie parādi tiek norakstīti, kad to atgūšana tiek uzskatīta par neiespējamu.

Krājumi

Krājumi tiek atspoguļoti zemākājā no izmaksu vai tirgus vērtības. Krājumus sākotnējā vērtībā novērtē izmantojot FIFO metodi.

Pamatlīdzekļi

Pamatlīdzekļi, izņemot zemes gabalus un ēkas, tiek uzrādīti atbilstoši sākotnējai vērtībai, no kuras tiek atskaitīts uzkrātais nolietojums. Pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību veido, iekļaujot ievedmuitu un jebkādas izmaksas, kuras ir tieši attiecināmas uz pamatlīdzekļa izveidošanu līdz nodošanai ekspluatācijā. Pašu izveidoto pamatlīdzekļu iegādes vērtība tiek noteikta pēc tādiem pašiem principiem kā iegādātiem pamatlīdzekļiem. Tikai aktīvi, kuru reālais izmantošanas laiks ir viens gads un vairāk, tiek uzskaitīti par pamatlīdzekļim. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību.

Par ES fondu līdzekļiem iegādātiem aktīviem izveidota atsevišķa uzskaite.

Remonta un uzturēšanas izmaksas tiek norakstītas izdevumos, to rašanās periodā. Kapitālie izdevumi struktūrelementu uzlabošanai tiek kapitalizēti, ja šie izdevumi paildzina aktīva lietderīgo kalpošanas laiku virs iepriekš noteiktā.

Zemes gabali un ēkas (turpmāk nekustams īpašums) tiek uzskaitīti pēc pārvērtēšanas metodes un tiek uzrādīti pēc patiesās vērtības, kas ir tirgus vērtība. Uz 31.12.2011 ēkas tika novērtētas pēc 2011.gada beigās noteiktās kadastrālās vērtības, pieņemot, ka tā atbilst tirgus vērtībai. Pārvērtēšanas datumā uzkrātais nolietojums tika atskaitīts no nekustamā īpašuma iegādes vērtības un bilances vērtība tika samazināta atbilstoši pamatlīdzekļa pārvērtētajai vērtībai. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā nekustamo īpašumu pārvērtēto vērtību. Pārskata perioda nolietojuma izmaksas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Ēku un būvju vērtības pieaugums (samazinājums) tiek uzrādīts visaptverošo ienākumu pārskata postenī "Peļņa (zaudējumi) no īpašuma pārvērtēšanas", izņemot vērtībassamazinājumu, kas pārsniedz palielinājuma apmēru, kurš iepriekš tika iekļauts "Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervē", kas atzīts par izdevumiem.

Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts visiem pamatlīdzekļiem, ņemot vērā to sākotnējo vērtību. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes, ņemot par pamatu vidējo pamatlīdzekļu kalpošanas laiku:

Ēkas un būves :	20 gadi
Ēku pārvētētā daļa:	15 gadi
Sakaru tehnika un darba instrumenti:	3 gadi
Pārējie pamatlīdzekļi:	5 gadi

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI

PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2013.GADA 31 DECEMBRĪ UN 2012.GADA 31 DECEMBRĪ

Nodokļu aprēķināšanas nolūkā pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pielietojot ģeometriski degresīvo norakstīšanas metodi atbilstoši nodokļu likumdošanā paredzētajam laika posmam.

Ieguldījumu asociētājās sabiedrībās sākotnēji tiek novērtēti iegādes izmaksās.

Ieņēmumi tiek atzīti brīdī, kad pakalpojums tiek sniegts. Sabdiedrība atzīst ienākumus, ja pastāv liela varbūtība, ka nākotnes saimnieciskie labumi ieplūdīs uzņēmumā. Dividendes

Dividendes, kas izmaksājamas Sabiedrības akcionāriem finanšu pārskatos tiek atspoguļotas kā saistības tajā periodā, kad Sabiedrības akcionāri ir apstiprinājuši dividenžu izmaksu.

Nākamo periodu ienākumi

Valsts dotāciju un valsts atbalsta uzskaite tiek veikta saskaņā ar 20. SGS. Valsts dotācijas finanšu pārskatos tiek atzītas tikai tad, kad ir pārliecība, ka uzņēmums spēs izpildīt ar to saņemšanu izvirzītos noteikumus, un pastāv stingra pārliecība, ka atbalsts tiks saņemts.

Valsts dotācijas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu un citu visaptverošo ienākumu pārskatā sistemātiski tajos periodos, kuros uzņēmums atzīst par izdevumiem ar atbalstu saistītās izmaksas, kuru kompensācijai atbalsts ir paredzēts.

Valsts atbalstu par aktīviem, ieskaitot nemonetārus aktīvus, uzskaita patiesajā vērtībā, uzrādot to finansiālā stāvokļa pārskatā nākamo periodu ieņēmumu sastāvā, kurus vēlāk atzīst sistemātiski un izmantojot loģiskus apsvērumus kā ienākumu tā lietderīgās lietošanas laikā.

Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve

Nekustamā īpašuma pārvērtēšanas dēļ radušos vērtības palielinājums (samazinājums) tiek atspoguļots kā apvienototie ienākumi un uzkrātas summas tiek iegrāmatotas pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve". Pamatojoties uz 16.SFPS. 41.p. pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pārsniegums, kas iekļauts pašu kapitālā saistība ar pamatlīdzekļiem, tieši pārvietots uz nesadalīto peļņu. Pārvietotā pārsnieguma summa ir starpība starp nolietojumu, kas balstīts uz aktīva pārvērtēto vērtību, un nolietojumu, kas balstīts uz aktīva sākotnējo izmaksu. Pārvietošana no pārvērtēšanas pārsniegumu uz nesadalīto peļņu notiek tieši, neiekļaujot summas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Uzņēmumu ienākuma nodoklis

Atliktie nodokļi, kas radušies no pagaidu atšķirībām, iekļaujot atsevišķus posteņus nodokļu deklarācijās un šajos finanšu pārskatos, ir aprēķināti, izmantojot saistību metodi. Atliktās nodokļu saistības tiek noteiktas, pamatojoties uz nodokļu likmēm, kuras ir paredzētas piemērot tad, kad izzudīs pagaidu atšķirības. Galvenās pagaidu atšķirības laika ziņā rodas no atšķirīgajām grāmatvedības un nodokļu vajadzībām pielietotajām nolietojuma likmēm pamatlīdzekļiem, atvaļinājuma uzkrājumu rezervei un uzkrātām saistībām. Atliktā nodokļa aktīvs finanšu pārskatos tiek atspoguļots tikai tādā gadījumā, ja var pietiekami pamatoti paredzēt tā atgūstamību.

Atliktais nodoklis, kas attiecas uz nekustamo īpašumu pārvērtēšanu, tiek atspoguļots Apvienoto ienākumu pārskatā.

Riska vadība

Valde atbild par riska pārvaldības pamatnostādņu izveidošanu un uzraudzību.

Sabiedrība ir identificējusi galvenos riska faktorus un izveidojis politiku un mehānismus šo faktoru kontrolei. Kā galvenie ir definēti sekojoši riski:

Tirgus risks: valsts ekonomiskā stāvokļa pasliktināšanās, valsts un apdrošinātāju politikas izmaiņas veselības aprūpē un tās finansējumā, konkurence, komunālo pakalpojumu tarifu izmaiņas u.c. var būtiski ietekmēt pieprasījumu pēc LJMC pakalpojumiem un tā darbības rentabilitāti.

2. KOPĀ PAMATLĪDZEKĻI UN CITI NEMATERIĀLIE IEGULDĪJUMI

Uz 2013. gada 31.decembri un 2012. gada 31.decembri

pamatlīdzekļi ir šādi:

LVL	Nemateri ālie ieguldīju mi	Zeme un ēkas	Iekārtas un mašīnas	Pārējie pamatlīdzekļi	PL izveidošanas izmaksas ES fondi	Avansa maksājumi par pamatlīdze kļiem	Nepabeigt ā celtniecība	Kopā
Sākotnējā vērtība
Uz 2011. gada 31. decembri	26 377	2 606 458	2 523 307	337 389	411 569	6 033	110 039	6 021 172
Iegāde	19 031	49 045	173 570	28 217	225 712	(2 711)	-	492 864
Pārvietošana	-	637 281	-	-	(637 281)	-	-	-
Izslēgšana	-	-	(31 347)	(13 193)	-	-	-	(44 540)
Uz 2012. gada 31. decembri	45 408	3 292 784	2 665 530	352 413	-	3 322	110 039	6 469 496
Iegāde	7 975	19 170	61 225	32 693	-	(3 322)	-	117 741
Pārvietošana	-	-	-	-	-	-	-	-
Pārvērtēšana	-	-	-	-	-	-	-	-
Izslēgšana vai pārklasificēšana	(2 753)	(1 301)	(138 400)	(30 088)	-	-	-	(172 542)
Uz 2013. gada 31. decembri	50 630	3 310 653	2 588 355	355 018	-	-	110 039	6 414 695
Uzkrātais nolietojums
Uz 2011. gada 31. decembri	25 645	1 365 848	1 635 072	298 204	-	-	-	3 324 769
Pārskata gada nolietojums	4 530	54 049	279 620	28 746	-	-	-	366 945
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	114 685	-	-	-	-	-	114 685
Izslēgts	-	-	(31 347)	(12 411)	-	-	-	(43 758)
Uz 2012. gada 31. decembri	30 175	1 534 582	1 883 345	314 539	-	-	-	3 762 641
Pārskata gada nolietojums	9 358	68 519	260 260	22 867	-	-	-	361 004
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	114 684	-	-	-	-	-	114 684
Izslēgts vai pārklasificēts	(2 753)	(1 301)	(138 371)	(28 248)	-	-	-	(170 673)
Uz 2013. gada 31. decembri	36 780	1 716 484	2 005 234	309 158	-	-	-	4 067 656
Atlikusī bilances vērtība
Uz 2011. gada 31. decembri	732	1 240 610	888 235	39 185	411 569	6 033	110 039	2 696 403
Uz 2012. gada 31. decembri	15 233	1 758 202	782 185	37 874	-	3 322	110 039	2 706 855
Uz .2013 gada 31 decembri	13 850	1 594 169	583 121	45 860	-	-	110 039	2 347 039

3. LĪDZDALĪBA ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLĀ

	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījumu summa	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījum u summa
	2013		2012
	LVL		LVL
Ieguldījumi asociētajos uzņēmumos
Līdzdalība SIA "Neirožu klīnika"	45,32	129 088	45,32	135 312
Kopā ieguldījumi asociētajos uzņēmumos		129 088		135 312
4. IZEJVIELAS, PAMATMATERIĀLI UN PALĪGMATERIĀLI
	2013		2012
	LVL		LVL
Medikamenti	59 443		68 121
Produktu atlikums noliktavās	-		-
Avansa maksājumi par precēm	130		275
Saimnieciskie materiāli noliktavā	-		-
Mazvērtīgais inventārs noliktavā	-		-
Citi materiāli	76		251
Kopā	59 649		68 647
5. PIRCĒJU UN PASŪTĪTĀJU PARĀDI
	2013		2012
	LVL		LVL
Veselības norēķinu centrs	49 682		6 981
P.Stradiņa klīniskā universitātes slimnīca	17 567		17 475
Citi parādi	20 469		16 037
Apdrošināšanas sabiedrība BTA SE	7 340		20 606
Ergo Latvija AAS	3 152		2 384
Gjensidege Baltic	7 165		3 488
IF Latvija AAS	3 121		1 746
Latvijas Universtāte	733		2 932
SEESAM Latvija	2 705		2 068
Latvijas dzelzceļš AS	1 210		1 210
Olla M SIA	622		1 161
Balva AAS	559		724
Baltijas apdrošināšanas nams	464		1 134
Biogen Idec Ltd.	125		125
Balta AAS	1 638		478
Compensa Life Vienna Insurance group	3 857		973
Iekšlietu ministrijas veselības un sociālo lietu valsts	610		848
Narkoloģijas centrs	-		-
Uzkrājumi šaubīgo debitoru parādiem	(5 594)		(2 776)
Kopā	115 425		77 594

6. CITI DEBITORI

	2013	2012
	LVL	LVL
Nodokļu pārmaksa (piel. Nr.12)	3 592	3 592
PVN pēc neapmaksātiem rēķiniem	-	2 042
Pārējie debitori	7 569	1 043
Kopā	11 161	6 677
7. NĀKAMO PERIODU IZMAKSAS
	2013	2012
	LVL	LVL
Apdrošināšanas izdevumi	2 587	2 783
Kopā	2 587	2 783
8. NAUDA
	2013	2012
Naudas līdzekļi bankās	792 799	718 625
Naudas līdzekļi kasē	3 082	6 410
Kopā	795 881	725 035

9. AKCIJU KAPITĀLS

	2013		2012
		Kapitāla	Akciju	Kapitāla
Uzņēmuma akcionāri:	Akciju skaits	daļa %	skaits	daļa %
Ilze Birka	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Mārtiņš Birks	140 000	17,50%	140 000	17,50%
Ilze Aizsilniece	91 565	11,45%	91 565	11,45%
Guna Švarcberga	82 917	10,36%	82 917	10,36%
Jānis Birks	69 317	8,66%	67 983	8,50%
Adomas Navickas	50 825	6,35%	39 508	4,94%
Pārējie akcionāri (akciju skaits līdz 5%)	225 376	28,17%	238 027	29,75%
Kopā	800 000	100,00%	800 000	100,00%
Akciju kapitāls	800 000		800 000
10. NĀKAMO PERIODU IEŅĒMUMI
	2013		2012
	LVL		LVL
ERAF projektu izdevumu atlīdzināšana	385 929		419 348
Kopā	385 929		419 348
11. NO PIRCĒJIEM SAŅEMTIE AVANSI
	2013		2012
	LVL		LVL
Veselības ekonomikas centrs	2 930		2 930
Citi avansi	1 134		9 910
Kopā	4 064		12 840
12. PARĀDI PIEGĀDĀTĀJIEM UN DARBUZŅĒMĒJIEM
	2013		2012
	LVL		LVL
Tradintek	-		38 223
Būvprojektu vadība	-		-
Latvijas Gāze	3 483		-
Latvenergo Rīgas elektrotīkls	7 307		7 866
Sistēmu Audits SIA	6 050		4 235
Rīgas Ūdens	776		687
Akadēmiskā histoloģijas laboratorija SIA	226		107
Amerilat SIA	-		-
Lattelekom	-		-
Pārējie	41 262		11 974
Kopā	59 104		63 092

13. NODOKĻI UN SOCIĀLĀS NODROŠINĀŠANAS MAKSĀJUMI

LVL 22 477 618 252 337 128 - 1 040 1 128 180 12 684	LVL (22 409) (621 016) (340 159) - (1 041) (690) (180)	LVL 73 - - - - -	31-12-13 LVL 1 044
			50 867 27 410 (3 588)
			80
			605
		-	-
	(12 684)	-	(4)
992 889	(998 179)	73	76 414
			80 006
			(3 592)
2013		2012
LVL		LVL
95 651		99 633
122		642
875		340
96 648		100 615
3 581 272		3 789 337
	2013 LVL 2 315 524 722 102 225 891 195 975 9 238 14 660 37 131 22 397 38 354		2012 LVL 2 392 942 892 331 211 859 160 918 9 238 26 081 45 349 27 801 22 818

16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS

	2013	2012 LVL
	LVL
Darba alga	1 568 981	1 491 267
Pamatlīdzekļu nolietojums	475 688	481 630
Medikamenti, medicīniskie materiāli	447 410	476 031
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	368 544	350 026
Neatskaitamais PVN	172 023	223 260
Komunālie, saimnieciskā uzturēšana	158 630	163 739
Remonta izdevumi	106 106	136 695
Aparatūras noma	-	-
Saimniecības preces	18 278	21 748
Apsardzes izdevumi	28 122	23 802
Apgrozāmo līdzekļu norakstīšana	42 925	59 595

16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS (turpinājums)

	2013	2012
	LVL	LVL
Datoru apkalpošana, remonts	19 614	18 035
Medicīniskie izmeklējumi un citi pakalpojumi	17 931	17 880
Reklāmas izdevumi	4 576	12 545
Biroja izmaksas	7 952	6 639
Komunālie izdevumi	16 637	15 233
Ēdināšanas izdevumi	22 236	26 952
Apdrošināšanas maksājumi	4 181	3 397
Transports, degviela, eļļa	6 453	6 682
Darbinieku apmācības izdevumi	2 068	6 751
Pabalsti darbiniekiem	900	1 200
Riska nodeva	1 041	1 044
Dāvinājumi darbiniekiem	499	595
Uzkrājumi atvaļinājumiem/šaub.debit	29 911	(1 904 )
Saņemtās atlaides	(6 030 )	(10 292 )
Pārējie saimnieciskās darbības izdevumi	73 635	76 443
Kopā	3 588 311	3 608 993
17. ADMINISTRĀCIJAS IZMAKSAS
	2013	2012
	LVL	LVL
Administrācijas personāla algas	174 265	183 445
Sociālais nodoklis	41 038	43 135
Atalgojums valdes locekļiem	25 804	23 602
Atalgojums valdes priekšsēdētājam	21 771	21 869
Sakaru izdevumi	8 298	10 669
Atalgojums padomes locekļiem	13 440	13 440
Kancelejas izdevumi	4 709	5 745
Prezentācijas izdevumi	1 135	2 057
Atalgojums padomes priekšsēdētājam	5 760	5 760
Gada pārskata audita izmaksas	6 406	5 000
Sociālais nodoklis valdes locekļiem	5 348	5 016
Sociālais nodoklis valdes priekšsēdētājam	5 245	5 268
Naudas apgrozījuma izdevumi	4 224	4 081
Sociālais nodoklis padomes locekļiem	2 894	2 906
Citi administratīvie izdevumi	1 993	1 919
Sociālais nodoklis padomes priekšsēdētājam	1 388	1 388
Juridiskie pakalpojumi	-	1 570
Kopā	323 718	336 870
18. PĀRĒJIE UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IEŅĒMUMI
	2013	2012
	LVL	LVL
Telpu noma	67 345	51 055
Viesnīcas pakalpojumi-ēdināšana	10 795	12 337
Komunālie pakalpojumi nomniekiem	4 270	9 937
Darbinieku ēdināšana	-	-
Veļas mazgāšanas pakalpojumi	706	861
Solārija pakalpojumi, infrasarkanā staru kabīne	360	477
Citi pakalpojumi	31 447	30 634
Kopā	114 923	105 301

19. PĀRĒJĀS UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IZMAKSAS

	2013	2012
	LVL	LVL
Īpašuma nodoklis	8 986	482
Samaksātās soda naudas	163	359
Zaudējumi no pamatlīdzekļu norakstīšanas	-	409
Zaudējumi no valūtu kursu izmaiņām	-	-
Citas izmaksas	1 247	3 784
Kopā	10 396	5 034

20. IEŅĒMUMI NO LĪDZDALĪBAS ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLOS

	2013	2012
	LVL	LVL
"Neirožu klīnika" SIA	-6 224	131
Kopā	-6 224	131

21. PĀRĒJIE PROCENTU IEŅĒMUMI UN TAMLĪDZĪGI IEŅĒMUMI
	2013	2012
	LVL	LVL
Procenti par kontu atlikumiem bankās	-	27
Kopā	-	27

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU

	2013 LVL	2012 LVL
Aprēķinātais uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais uzņēmuma ienākums nodoklis	-10 807	12 080
Kopā	-10 807	12 080

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU (TURPINĀJUMS)

	2013	2012
	LVL	LVL
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	(56 101 )	(56 101 )
Meitas sabiedrības zaudējumi	6 624	6 624
Ieņēmumi no asociētās sabiedrības novērtēšanas pēc
pašu kapitāla metodes	7 614	7 614
Teorētiski aprēķinātais uzņēmumu ienākuma
nodoklis par pārskata gadu, likme 15%	(6 279 )	(6 279 )
Neatskaitāmie izdevumi	5 323	5 323
Aprēķināts uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais nodoklis
Pamatlīdzekļu nolietojuma pagaidu atšķirība	(482 287,00 )	(377 274 )
Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pagaidu atšķirība	(114 687,00 )	(379 345 )
Uzkrājumi atvaļinājumiem	75 830,00	48 671
Kopā pagaidu atškirības	(521 144,00 )	(707 948 )
Nodokļu likme	15%	15%
Atliktā nodokļa saistības	(78 172,00 )	(106 192 )
Atzītas atliktā nodokļa saistības	78 172,00	106 192,00

Atliktā nodokļa kustība un sastāvdaļas

Atliktā nodokļa saistības pārskata gada beigās	105 992	105 992
Atliktā nodokļa izmaiņas, kas attiecinātas uz pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervi	(22 526 )	(22 526 )
Peļņas vai zaudējumu aprēķinā uzrādītās atliktā nodokļa izmaiņas	17 444	17 444
Atliktā nodokļa saistības pārskata gada sākumā	111 074	111 074