Latvijas Juras medicinas centrs

Quarterly Report • May 30, 2014

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

2014.GADA 3 MĒNEŠU KONSOLIDĒTAIS STARPPERIODU PĀRSKATS

KAS SAGATAVOTS ATBILSTOŠI STARPTAUTISKIEM FINANŠU PĀRSKATU STANDARTIEM

SATURS LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

	LPP.
INFORMĀCIJA PAR MĀTES SABIEDRĪBU	3
KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS	4
VADĪBAS ZIŅOJUMS	5 – 6
PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU	7
KONSOLIDĒTIE FINANŠU PĀRSKATI	8 – 12
KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS	8 – 9
KONSOLIDĒTAIS APVIENOTO IENĀKUMU PĀRSKATS	10
KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS	11
KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS	12
KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI	13 – 22

SABIEDRĪBAS NOSAUKUMS:	LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS
JURIDISKAIS STATUS:	Akciju sabiedrība
REĢISTRĀCIJAS DATI:	Reģistrēta LR Uzņēmumu reģistrā 1996. gada 27. augustā un Komercreģistrā 2004. gada 27. februārī
	Vienotais reģistrācijas Nr: 40003306807
JURIDISKĀ ADRESE:	Patversmes iela 23, Rīga, LV - 1005, Latvija
AKCIJAS	Emitētas 800 000 publiskās vārda akcijas ar nominālvērtību 1 LVL
	Vērtspapīru ISIN kods: LV0000100741
SABIEDRĪBAS LIELĀKIE AKCIONĀRI:	Ilze Birka 17.50% Mārtiņš Birks 17.50% Ilze Aizsilniece 11.45% Guna Švarcberga 10.36% Jānis Birks 8.66% Adomas Navickas 6.35%
PĀRSKATA PERIODS:	01.01.2014. - 31.03.2014.
AUDITORI UN TO ADRESE:	SIA Sistēmu audits Licence Nr. 53 Matīsa iela 19 - 6 Rīga, LV-1001 Latvija Atbildīgā zvērinātā revidente: Irina Saksaganska sertifikāts Nr.41

KONCERNA PADOMES UN VALDES SASTĀVS LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

Koncerna padome Akciju skaits uz

No 2010.gada 28. aprīļa līdz pārskata parakstīšanas dienai

31.03.2014

Amats	Vārds, uzvārds
Padomes priekšsēdētājs	Mārtiņš Birks 140 000
Padomes loceklis	Viesturs Šiliņš 3 038
Padomes loceklis	Ineta Gadzjus -
Padomes loceklis	Jevgēņijs Kalējs 5 283
Padomes loceklis	Uldis Osis -

Koncerna valde

No 2009.gada 18.augusta līdz 2014.gada 30.aprīlim

Amats	Vārds, uzvārds
Valdes priekšsēdētājs	Jānis Birks	69 317
Valdes locekle	Marta Aizsilniece	1 624
Valdes loceklis	Andris Vīgants	700

No 2014.gada 1.maija līdz pārskata parakstīšanas dienai

Valdes loceklis Juris Imaks -

Amats Vārds, uzvārds Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks 81 338 Valdes locekle Vita Švarcberga 2 885

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

VADĪBAS ZIŅOJUMS

Darbības veids

A/S Latvijas Jūras medicīnas centrs (LJMC) ir sertificēta, augsta līmeņa un visiem pieejama privāta ārstniecības iestāde, kas sastāv no: Sarkandaugavas ambulatorās veselības aprūpes centra Patversmes ielā 23, Rīgā, Centrālās slimnīcas Patversmes ielā 23, Rīgā, Vecmīlgrāvja slimnīcas un Ziemeļu diagnostikas centra Vecmīlgrāvja 5.līnijā 26, Rīgā, Vecmīlgrāvja primārās veselības aprūpes centra Melīdas ielā 10, Rīgā. 2014.gadā LJMC vidējais darbinieku skaits ir 360.

Sākot ar 05.09.2013. A/S Latvijas Jūras medicīnas centrs ir iekļauts LR Veselības inspekcijas apstiprinātajā Ārstniecības iestāžu sarakstā, kas sniedz medicīnas tūrisma pakalpojumus t.n. LJMC sniedz medicīnas tūrisma pakalpojumus kā uzticami partneri, un tas dod priekšstatu par Latvijas veselības aprūpes sistēmu kopumā, jo tajā ir iekļautas tikai tās ārstniecības iestādes, kas ir reģistrētas ārstniecības iestāžu reģistrā vismaz 3 gadus un pēdējo trīs gadu laikā ārstniecības iestādē ir bijusi veikta kontrole.

2013.gadā LJMC Ziemeļu diagnostikas centrs saņēma DVN Certification OY/AB, Finland kvalitātes sertifikātu ISO 9001:2008 funkcionālajā diagnostikā un radioloģiskā diagnostikā ar derīguma termiņu līdz 2016.gada 14.martam. 2014.gadā LJMC turpina darbu pie ISO kvalitātes standartu ieviešanas pārējās centra struktūrvienībās.

LJMC ir noslēgti sadarbības līgumi ar visām veselības apdrošināšanas kompānijām.

A/S Latvijas Jūras medicīnas centrs akcijas tiek kotētas "NASDAQ OMX Riga" Otrajā sarakstā. Pilna informācija par uzņēmumu tiek nodrošināta: www.ljmc.lv

Darbība pārskata gadā un turpmākā attīstība

2013.gadā LJMC pabeidza vērienīgu 3 gadu investīciju projektu 2,3 miljonu EUR apjomā. Investīciju projekts paredzēja divas būtiskas sadaļas: Jūras Medicīnas Centra vecā ēku kompleksu renovāciju un tam pieguļošo teritoriju labiekārtošanu atbilstoši mūsdienīgas medicīnas iestādes standartiem, un ieguldījumus jaunā medicīnas aparatūrā un iekārtās, lai celtu konkurētspēju Baltijas medicīnas tirgū, piesaistot pacientus gan no Baltijas, gan ES un piedāvājot augstas kvalitātes medicīnas izmeklējumus. Investīciju projekts tapis, izmantojot ERAF atbalstu.

Investīciju projekta viens no uzdevumiem bija izvietot vienuviet LJMC ģimenes ārstu prakses, tādejādi tika izveidots moderns ģimenes ārstu prakšu centrs LJMC, kas atrodas Rīgas pilsētas Ziemeļu rajona Vecmīlgrāvī. Kopš tika izveidots jaunais LJMC ģimenes ārstu prakšu centrs jaunu klientu skaits pieaudzis par 25%.

Ēku renovācijas projekta viens no mērķiem paredzēja izveidot jaunu ambulatorās veselības aprūpes centru Sarkandaugavā Patversmes ielā 23, kur agrāk tika sniegti stacionārās veselības aprūpes pakalpojumi. Pārprofilēšanās no stacionāro pakalpojumu sniegšanas uz ambulatorajiem pakalpojumiem nākotnē ievērojami uzlabos LJMC darbības efektivitāti, maksimāli izmantojot centra pārziņā esošos resursus un nodrošinās kvalitatīvāku medicīnas aprūpi pacientiem.

LJMC 2014.gadā ir noslēgts līgums ar Nacionālu veselības dienestu par valsts apmaksāto medicīnas pakalpojumu sniegšanu 2014.gada budžetā paredzētajā apjomā.

Par vienu no 2014.gada attīstības virzieniem LJMC ir izvirzījusi ārvalstīs dzīvojošo pacientu piesaisti. LJMC apvieno izcilus Latvijas ārstus un zinošus medicīnas darbiniekus, tāpēc medicīnas izmeklējumu kvalitāte ir augsta un konkurētspējīga arī ārpus Latvijas. To pierāda jau šobrīd pieaugošais ārvalstu pacientu skaits, kā arī fakts, ka LJMC ir iekļauts valsts oficiālajā Medicīnas tūrisma pakalpojumu sniedzēju reģistrā, ko veido LR Veselības Inspekcija. 2014.gadā LJMC turpina piesaistīt medicīnas tūristus no ES, attīstot maksas medicīnas pakalpojumu paketi. Lai piesaistītu vairāk jaunus ārvalstu un arī vietējos pacientus, LJMC par 2014.gada investīciju mērķi ir noteicis: inovatīvu risinājumu ieviešanu medicīnas pakalpojumu servisa nodrošināšanā, personāla kvalifikācijas celšana pacientu apkalpošanā, turpināt valsts politiku slimnīcu pārprofilēšanā par ambulatorajām ārstniecības iestādēm, paredzot investīcijas Vecmīlgrāvja slimnīcā.

Darbības finansiālie rezultāti

Saskaņā ar Konsolidēto gada pārskatu likuma 4.panta 1.daļu akciju sabiedrībai ir pienākums sagatavot konsolidēto gada pārskatu. Konsolidētais ziņojums iekļauj informāciju par konsolidācijā iesaistīto mātes sabiedrības A/S Latvijas Jūras medicīnas centrs (LJMC) un meitas sabiedrības SIA "Jūras medicīna" (JM) pašreizējo finansiālo stāvokli un attīstību. Koncerna aktīvos, apgrozījumā un peļņā dominējošo daļu sastāda mātes uzņēmums.

Šis nerevidētais konsolidētais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem Finanšu Pārskatu Standartiem (IFRS), balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas principu. Pārskats ir sagatavots eiro. Valūtas apmaiņas kurss līdz 31.12.2013. – EUR/LVL 0,702804.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

VADĪBAS ZIŅOJUMS

2014.gada pirmajā ceturksnī LJMC ir strādājis atbilstoši 2014.gada apstiprinātajam budžetam: ieņēmumu plāns ir izpildīts par 104,07% un izdevumu daļa ir izpildīta par 100,32%, salīdzinot ar 2014.gada pirmajā ceturksnī plānoto.

2014.gada pirmajā ceturksnī LJMC neto apgrozījums ir par 13,4% lielāks nekā 2013.gada pirmajā ceturksnī.

2014.gada pirmajā ceturksnī LJMC peļņa pirms nodokļiem ir EUR 74 426.

LJMC turpina realizēt intensīvu investīciju politiku, kas vērsta uz uzņēmuma konkurētspējas un rentabilitātes celšanu nākotnē. 2014.gadā plānotais investīciju apjoms ir paredzēts EUR 430 000 apjomā. 2014.gada pirmajā ceturksnī pamatlīdzekļu iegādei izlietoti EUR 60 000.

Risku vadība

LJMC vadība turpina aktivitātes, lai samazinātu potenciālo finanšu risku negatīvo ietekmi uz sabiedrības finansiālo stāvokli, realizējot kontroles un analīzes pasākumu kopumu.

Kredītriskam pakļautos finanšu aktīvus galvenokārt veido naudas līdzekļi, pircēju un pasūtītāju parādi un citi debitori. Kredītriska vadības nodrošināšanai LJMC veic regulāras debitoru kontroles procedūras un parādu atgūšanas pasākumus, tādējādi nodrošinot savlaicīgu problēmu identificēšanu un risināšanu.

LJMC ievēro piesardzīgu likviditātes riska vadību, nodrošinot atbilstošu resursu pieejamību saistību nokārtošanai noteiktajos termiņos. LJMC neizmanto aizņemtos līdzekļus.

Svarīgi notikumi kopš pārskata gada beigām

2014.gada aprīlī LJMC uzvarēja konkursā par tiesībām sniegt VAS "Paula Stradiņa Klīniskās universitātes slimnīca" pacientiem medicīnisko aprūpi ar termiņu – 1. gads.

Līdz ar Latvijas pievienošanos Eiropas Ekonomikas un monetārajai savienībai 01.01.2014. LJMC darbība nav pakļauta euro valūtas maiņas riskam.

Koncerna vārdā vadības ziņojumu parakstīja:

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Vita Švarcberga

Valdes loceklis Juris Imaks

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS PAZIŅOJUMS PAR VADĪBAS ATBILDĪBU

AS "Latvijas Jūras medicīnas centrs" koncerna vadība apstiprina, ka, pamatojoties uz pārskata sagatavošanas brīdī pieejamo informāciju, konsolidētie finanšu pārskati sniedz patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2014.gada 31.martā un tā 3 mēnešu darbības rezultātiem un naudas plūsmu visos būtiskajos aspektos. Iepriekš minētie finanšu pārskati ir sagatavoti pamatojoties uz Eiropas Savienībā apstiprinātājiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā vadība:

• ir izmantojusi un konsekventi pielietojusi atbilstošas grāmatvedības metodes;
• ir sniegusi pamatotus un piesardzīgus slēdzienus un vērtējumus;
• ir vadījusies pēc darbības turpināšanas principa.

Koncerna vadība ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites kārtošanu, kas nodrošinātu vadībai iespēju sagatavot finanšu pārskatus atbilstoši Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem, ko pieņēmusi Eiropas Savienība. Vadība ir atbildīga arī par Koncerna aktīvu saglabāšanu un līdz ar to par krāpšanas un citu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu.Vadība ir arī atbildīga par Latvijas Republikas normatīvo aktu prasību izpildi.

Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks

Valdes locekle Vita Švarcberga

Valdes loceklis Juris Imaks

Rīga, 2014. gada 30. maijs

KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2014. GADA 31.MARTU UN UZ 2013. GADA 31.DECEMBRI LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

	2014. gada 31. marts	2013. gada 31. decembris	2013. gada 31. marts	Pielikums
AKTĪVS	EUR	EUR	EUR
Ilgtermiņa ieguldījumi:
Nemateriālie ieguldījumi:
Citi nemateriālie ieguldījumi	18 293	19 707	28 284
Kopā nemateriālie ieguldījumi	18 293	19 707	28 284	2
Pamatlīdzekļi:
Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi	2 205 384	2 268 288	2 436 611
Iekārtas un mašīnas	809 933	829 711	1 031 588
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs	59 824	65 255	53 393
Nepabeigtā celtniecība	156 571	156 571	156 571
Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem	-	-	-
Kopā pamatlīdzekļi	3 231 712	3 319 825	3 678 163	2
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi:
Līdzdalība asociēto uzņēmumu kapitālā	183 676	183 676	192 532	3
Kopā ilgtermiņa finanšu ieguldījumi	183 676	183 676	192 532
Kopā ilgtermiņa ieguldījumi	3 433 681	3 523 208	3 898 979
Apgrozāmie līdzekļi: Krājumi
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli	86 238	84 873	79 477	4
Kopā krājumi	86 238	84 873	79 477
Debitori:
Pircēju un pasūtītāju parādi	274 865	164 235	256 863	5
Citi debitori	46 533	15 882	12 282	6
Nākamo periodu izmaksas	2 159	3 681	2 193	7
Kopā debitori	323 557	183 798	271 337
Nauda	1 203 860	1 132 437	828 507	8
Kopā apgrozāmie līdzekļi	1 613 655	1 401 108	1 179 322
KOPĀ AKTĪVS	5 047 336	4 924 316	5 078 301

KONSOLIDĒTAIS FINANŠU STĀVOKĻA PĀRSKATS UZ 2014. GADA 31.MARTU UN UZ 2013. GADA 31.DECEMBRI LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

	2014. gada 31. marts	2013. gada 31. decembris	2013. gada 31. marts	Pielikums
PASĪVS	EUR	EUR	EUR
Pašu kapitāls:
Akciju kapitāls	1 138 297	1 138 297	1 138 297	9
Rezerves:
c) sabiedrības statūtos noteiktās rezerves	45 522	45 522	45 522
d) pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerve	755 976	790 653	894 688	23
Nesadalītā peļņa:
Nesadalītā peļņa	1 951 762	1 836 539	1 822 177
Kopā pašu kapitāls	3 891 557	3 811 011	3 900 684
Nekontrolējoša līdzdalība	-	-	1 774
Kopā kapitāls	3 891 557	3 811 011	3 902 458
Uzkrājumi:
Uzkrājumi atvaļinājumiem	107 896	107 896	69 253
Uzkrājumi paredzamiem nodokļiem	105 109	111 229	144 979	22
Kopā uzkrājumi	213 005	219 125	214 232
Ilgtermiņa kreditori:
Nākamo periodu ieņēmumi	501 577	501 577	596 678	10
Kopā ilgtermiņa kreditori	501 577	501 577	596 678
Īstermiņa kreditori :
No pircējiem saņemtie avansi	5 783	5 783	5 783	11
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem	130 742	87 764	94 639	12
Nākamo periodu ieņēmumi	47 551	47 551	-	10
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi	113 323	113 987	129 278	13
Pārējie kreditori	143 798	137 518	135 233	14
Kopā īstermiņa kreditori	441 197	392 603	364 932
Kopā kreditori	942 774	894 180	961 611
KOPĀ PASĪVS	5 047 336	4 924 316	5 078 301

KONSOLIDĒTAIS APVIENOTO IENĀKUMU PĀRSKATS PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2014.GADA 31.MARTĀ UN 2013.GADA 31.DECEMBRĪ LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

	2014.gada 3 mēneši	2013. gada 31. decembris	2013. gada 3 mēneši	Pielikums
	EUR	EUR	EUR
Neto apgrozījums	1 419 937	5 081 473	1 252 016	15
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	(1 269 327)	(5 121 927)	(1 373 848)	16
Bruto peļņa vai zaudējumi	150 610	(40 454)	(121 832)
Administrācijas izmaksas	(117 350)	(460 668)	(118 558)	17
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	40 219	177 445	42 101	18
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas	(20)	(2 180)	(13 096)	19
Ieņēmumi no līdzdalības asociēto uzņēmumu kapitālos	967	(8 856)	-	20
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	-	-	3	21
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	74 426	(334 713)	(211 382)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	-	15 390	-	22
PĀRSKATA GADA PEĻŅA VAI ZAUDĒJUMI	74 426	(319 323)	(211 382)
Peļņa no asociētā uzņēmuma daļu iegādes	-	-	-
Pārējie visaptverošie ienākumi (zaudējumi) pārskata gadā	-	(1 865)	-
VISAPTVEROŠIE IENĀKUMI PĀRSKATA GADĀ
KOPĀ	74 426	(321 188)	(211 382)
Peļņa attiecināta uz:
LJMC akcionāriem	74 426	(321 188)	(211 291)
Nekontrolējošo līdzdalību	-	-	(91)
	74 426	(321 188)	(211 382)
Pārējie visaptverošie ienākumi attiecināti uz: LJMC akcionāriem	- -	- -	- -
EBITDA	223 668	355 655	(33 425)
Akciju skaits	800 000	800 000	800 000
Peļņa uz 1 (vienu) akciju	0.09	(0.40)	(0.26)

KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2014.GADA 31.MARTĀ UN 2013.GADA 31.DECEMBRĪ LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

	Akciju kapitāls	Statūtos Pamatlīdzekļu noteiktās pārvērtēšanas peļņa rezerve rezerves		Nesadalītā	Nekontrol ējoša līdzdalība	Kopā
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Uz 2012. gada 31. decembri	1 138 297	45 522	929 363	1 992 673	1 865	4 107 720
Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas nolietojums	-	-	(163 189)	163 189	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	24 479	-	-	24 479
Visaptverošie ieņēmumi pārskata gadā	-	-	-	(319 323)	(1 865)	(321 188)
Uz 2013. gada 31. decembri	1 138 297	45 522	790 653	1 836 539	-	3 811 011
Nekustamo īpašumu pārvērtētās daļas nolietojums	-	-	(40 797)	40 797	-	-
Atliktā nodokļa aprēķināšana - pārvērtēšanas ietekme.	-	-	6 120	-	-	6 120
Visaptverošie ienākumi pārskata gadā	-	-	-	74 426	-	74 426
Uz 2014. gada 31. martu	1 138 297	45 522	755 976	1 951 762	-	3 891 557

KONSOLIDĒTAIS NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2014.GADA 31.MARTĀ UN 2013.GADA 31.DECEMBRĪ LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS

	2014.gada 3	31.	2013. gada 3
	mēneši	decembris	mēneši	Pielikums
	EUR	EUR	EUR
I. Pamatdarbības naudas plūsma
1.Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem	74 426	(334 713)	(211 382)
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums	145 778	663 534	174 925	2
b) nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi;	3 464	13 315	3 031	2
c) peļņa no pamatlīdzekļu norakstīšanas	-	(3 695)	4	18,19
d) uzkrājumu veidošana	27 159	38 644	-
e) ERAF pārskata gada ieņēmumu	(33 419)	(47 551)	-	18
f) zaudējumi no meitas sabiedrības daļu iegādes	446	635	-
g) pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	-	-	(3)	20
h) (peļņa)/zaudējumi no līdzdalības asociēto sabiedrību kapitālos	-967	8 856	-
2. Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa
saistību atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām	216 887	339 025	(33 425)
Korekcijas:
a) debitoru parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	(139 759)	(59 931)	(147 471)
b) krājumu atlikumu pieaugums vai samazinājums;	(1 365)	12 803	18 199
c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem
maksājamo parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums.	52 666	(27 415)	(7 521)
	128 429	264 482	(170 218)
4. Izdevumi procentu maksājumiem.	-	-	-
4. Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa maksājumiem.	-	-	-
5. Pamatdarbības neto naudas plūsma.	128 429	264 482	(170 218)
II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
1. Meitas sabiedrības daļu iegāde.	(1 757)	(2 500)	-
2. Pamatlīdzekļu iegāde.	(59 715)	(167 532)	(32 910)	2
3. Ieņēmumi no pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu
pārdošanas	4 466	6 355	-
4. Saņemtās dividendes no asociētās sabiedrības	-	-	-
5. Saņemtie procenti.	-	-	3	20
6. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma.	(57 006)	(163 677)	(32 907)
III. Finansēšanas darbības naudas plūsma -	-	-	-
7. Finansēšanas darbības neto naudas plūsma.	-	-	-
IV. Pārskata gada neto naudas plūsma	71 423	100 805	(203 125)
V. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda
sākumā	1 132 437	1 031 632	1 031 632
VI. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās	1 203 860	1 132 437	828 507	8

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2014.GADA 31 MARTĀ UN 2013.GADA 31 DECEMBRĪ

1. PAMATINFORMĀCIJA

"Latvijas Jūras Medicīnas Centrs" akciju sabiedrība (Sabiedrība) tika reģistrēta Latvijas Republikā 1996. gada 27. augustā. Konsolidētie finanšu pārskati iekļauj Sabiedrības un meitas sabiedrības "Jūras medicīna" SIA finanšu pārskatus (Koncerns).

Koncerna pamatdarbība ir veselības aprūpes pakalpojumi.

2. GRĀMATVEDĪBAS UZSKAITES UN NOVĒRTĒŠANAS METODES

Konsolidēto finanšu pārskatu sagatavošanas pamatprincipi

Konsolidētie finanšu pārskati tika sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā papstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Klāt pievienotie finanšu pārskati ir sastādīti euro (EUR).

Konsolidētā gada pārskata Sabiedrības un konsolidācijā iesaistītā meitas sabiedrības gada pārskatu bilances datumi ir vienādi.

Daļa, kas pieder mazākuma akcionāriem, tiek novērtēta proporcionāli neto aktīviem.

Visi savstarpējie darījumi un atlikumi Koncerna ietvaros tika izslēgti konsolidācijas gaitā.

Ārvalstu valūtas

Darījumi, kas veikti ārvalstu valūtās tiek pārvērtēti latos pēc oficiālā Latvijas Bankas maiņas kursa, kas noteikts uz dienu, kurā darījums ir veikts. Naudas aktīvi un pasīvi tiek pārvērtēti, izmantojot maiņas kursu, kas ir spēkā uz bilances datumu.

Galvenajām valūtām tiek pielietoti sekojoši maiņas kursi:

	2014. gada 31. marts	2013. gada 31. decembris
EUR	0.702804	0.702804

Peļņa vai zaudējumi no valūtas pārvērtēšanas tiek aprēķināti pēc Latvijas Bankas noteiktā maiņas kursa uz bilances datumu. Valūtas maiņas peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti tajā periodā, kad tie rodas.

Nauda un naudas līdzekļu ekvivalenti

Naudas līdzekļi sastāv no naudas līdzekļiem kasē un pieprasījuma noguldījumiem kredītiestādēs. Naudas plūsmas pārskats ir sagatavots pēc netiešās metodes, veicot korekcijas, lai saskaņotu peļņu no saimnieciskās darbības ar naudas plūsmu no saimnieciskās darbības pārskata gadā.

Naudas plūsmas pārskats tiek sagatavots saskaņā ar SGS Nr.7.

Debitoru parādi

Debitoru parādi tiek atspoguļoti to tīrajā realizācijas vērtībā. Bilancē debitoru parādi atspoguļo neto vērtību, ko iegūst, no debitoru parādu kopsummas atskaitot uzkrājumus nedrošiem parādiem, kuri aprēķināti individuāli izvērtējot katru debitoru. Uzkrājumi nedrošiem parādiem atspoguļo aprēķināto zaudējumu novērtējumu uz bilances datumu. Bezcerīgie parādi tiek norakstīti, kad to atgūšana tiek uzskatīta par neiespējamu.

Krājumi

Krājumi tiek atspoguļoti zemākājā no izmaksu vai tirgus vērtības. Krājumus sākotnējā vērtībā novērtē izmantojot FIFO metodi.

Pamatlīdzekļi

Pamatlīdzekļi, izņemot zemes gabalus un ēkas, tiek uzrādīti atbilstoši sākotnējai vērtībai, no kuras tiek atskaitīts uzkrātais nolietojums. Pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību veido, iekļaujot ievedmuitu un jebkādas izmaksas, kuras ir tieši attiecināmas uz pamatlīdzekļa izveidošanu līdz nodošanai ekspluatācijā. Pašu izveidoto pamatlīdzekļu iegādes vērtība tiek noteikta pēc tādiem pašiem principiem kā iegādātiem pamatlīdzekļiem. Tikai aktīvi, kuru reālais izmantošanas laiks ir viens gads un vairāk, tiek uzskaitīti par pamatlīdzekļim. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību.

Par ES fondu līdzekļiem iegādātiem aktīviem izveidota atsevišķa uzskaite.

Remonta un uzturēšanas izmaksas tiek norakstītas izdevumos, to rašanās periodā. Kapitālie izdevumi struktūrelementu uzlabošanai tiek kapitalizēti, ja šie izdevumi paildzina aktīva lietderīgo kalpošanas laiku virs iepriekš noteiktā.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2014.GADA 31 MARTĀ UN 2013.GADA 31 DECEMBRĪ

Zemes gabali un ēkas (turpmāk nekustams īpašums) tiek uzskaitīti pēc pārvērtēšanas metodes un tiek uzrādīti pēc patiesās vērtības, kas ir tirgus vērtība. Uz 31.12.2011 ēkas tika novērtētas pēc 2011.gada beigās noteiktās kadastrālās vērtības, pieņemot, ka tā atbilst tirgus vērtībai. Pārvērtēšanas datumā uzkrātais nolietojums tika atskaitīts no nekustamā īpašuma iegādes vērtības un bilances vērtība tika samazināta atbilstoši pamatlīdzekļa pārvērtētajai vērtībai. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts, ņemot vērā nekustamo īpašumu pārvērtēto vērtību. Pārskata perioda nolietojuma izmaksas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Ēku un būvju vērtības pieaugums (samazinājums) tiek uzrādīts visaptverošo ienākumu pārskata postenī "Peļņa (zaudējumi) no īpašuma pārvērtēšanas", izņemot vērtībassamazinājumu, kas pārsniedz palielinājuma apmēru, kurš iepriekš tika iekļauts "Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervē", kas atzīts par izdevumiem.

Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts visiem pamatlīdzekļiem, ņemot vērā to sākotnējo vērtību. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes, ņemot par pamatu vidējo pamatlīdzekļu kalpošanas laiku:

Ēkas un būves :	20 gadi
Ēku pārvētētā daļa:	15 gadi
Sakaru tehnika un darba instrumenti:	3 gadi
Pārējie pamatlīdzekļi:	5 gadi

Nodokļu aprēķināšanas nolūkā pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pielietojot ģeometriski degresīvo norakstīšanas metodi atbilstoši nodokļu likumdošanā paredzētajam laika posmam.

Ieguldījumu asociētājās sabiedrībās sākotnēji tiek novērtēti iegādes izmaksās.

Ieņēmumi tiek atzīti brīdī, kad pakalpojums tiek sniegts. Sabdiedrība atzīst ienākumus, ja pastāv liela varbūtība, ka nākotnes saimnieciskie labumi ieplūdīs uzņēmumā.

Dividendes

Dividendes, kas izmaksājamas Sabiedrības akcionāriem finanšu pārskatos tiek atspoguļotas kā saistības tajā periodā, kad Sabiedrības akcionāri ir apstiprinājuši dividenžu izmaksu.

Nākamo periodu ienākumi

Valsts dotāciju un valsts atbalsta uzskaite tiek veikta saskaņā ar 20. SGS. Valsts dotācijas finanšu pārskatos tiek atzītas tikai tad, kad ir pārliecība, ka uzņēmums spēs izpildīt ar to saņemšanu izvirzītos noteikumus, un pastāv stingra pārliecība, ka atbalsts tiks saņemts.

Valsts dotācijas tiek atzītas peļņas vai zaudējumu un citu visaptverošo ienākumu pārskatā sistemātiski tajos periodos, kuros uzņēmums atzīst par izdevumiem ar atbalstu saistītās izmaksas, kuru kompensācijai atbalsts ir paredzēts.

Valsts atbalstu par aktīviem, ieskaitot nemonetārus aktīvus, uzskaita patiesajā vērtībā, uzrādot to finansiālā stāvokļa pārskatā nākamo periodu ieņēmumu sastāvā, kurus vēlāk atzīst sistemātiski un izmantojot loģiskus apsvērumus kā ienākumu tā lietderīgās lietošanas laikā.

Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve

Nekustamā īpašuma pārvērtēšanas dēļ radušos vērtības palielinājums (samazinājums) tiek atspoguļots kā apvienototie ienākumi un uzkrātas summas tiek iegrāmatotas pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve". Pamatojoties uz 16.SFPS. 41.p. pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pārsniegums, kas iekļauts pašu kapitālā saistība ar pamatlīdzekļiem, tieši pārvietots uz nesadalīto peļņu. Pārvietotā pārsnieguma summa ir starpība starp nolietojumu, kas balstīts uz aktīva pārvērtēto vērtību, un nolietojumu, kas balstīts uz aktīva sākotnējo izmaksu. Pārvietošana no pārvērtēšanas pārsniegumu uz nesadalīto peļņu notiek tieši, neiekļaujot summas peļņas vai zaudējumu aprēķinā.

Uzņēmumu ienākuma nodoklis

Atliktie nodokļi, kas radušies no pagaidu atšķirībām, iekļaujot atsevišķus posteņus nodokļu deklarācijās un šajos finanšu pārskatos, ir aprēķināti, izmantojot saistību metodi. Atliktās nodokļu saistības tiek noteiktas, pamatojoties uz nodokļu likmēm, kuras ir paredzētas piemērot tad, kad izzudīs pagaidu atšķirības. Galvenās pagaidu atšķirības laika ziņā rodas no atšķirīgajām grāmatvedības un nodokļu vajadzībām pielietotajām nolietojuma likmēm pamatlīdzekļiem, atvaļinājuma uzkrājumu rezervei un uzkrātām saistībām. Atliktā nodokļa aktīvs finanšu pārskatos tiek atspoguļots tikai tādā gadījumā, ja var pietiekami pamatoti paredzēt tā atgūstamību.

Atliktais nodoklis, kas attiecas uz nekustamo īpašumu pārvērtēšanu, tiek atspoguļots Apvienoto ienākumu pārskatā.

LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS AS KONSOLIDĒTĀ FINANŠU PĀRSKATA PIELIKUMI PAR PERIODIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2014.GADA 31 MARTĀ UN 2013.GADA 31 DECEMBRĪ

Riska vadība

Valde atbild par riska pārvaldības pamatnostādņu izveidošanu un uzraudzību.

Sabiedrība ir identificējusi galvenos riska faktorus un izveidojis politiku un mehānismus šo faktoru kontrolei. Kā galvenie ir definēti sekojoši riski:

Tirgus risks: valsts ekonomiskā stāvokļa pasliktināšanās, valsts un apdrošinātāju politikas izmaiņas veselības aprūpē un tās finansējumā, konkurence, komunālo pakalpojumu tarifu izmaiņas u.c. var būtiski ietekmēt pieprasījumu pēc LJMC pakalpojumiem un tā darbības rentabilitāti.

Operacionālais risks: iespēja ciest zaudējumus, kurus izraisa neatbilstošu vai neveiksmīgu iekšējo procesu gaita, cilvēku vai sistēmu darbība vai ārēju apstākļu ietekme. Pacientu neapmierinātība ar medicīnisko pakalpojumu kvalitāti, ārstēšanas procesa organizāciju vai personāla attieksmi ilgtermiņā var novest pie ienākumu krituma un pat finansiālām pretenzijām.

Kredītrisks: Apdrošināšanas kompāniju un pacientu nespēja laikā un pilnībā samaksāt par LJMC sniegtajiem pakalpojumiem.

Likviditātes risks: nespēja savlaicīgi apmierināt likumīgi izpildāmas prasības bez būtiskiem zaudējumiem un nespēja arī pārvarēt neplānotas izmaiņas LJMC resursos un/vai tirgus apstākļos saistībā ar to, ka tā rīcībā nav pietiekama likvīdo aktīvu apjoma.

Risku kontroles mehānismi ietver: atbilstošas riska politikas, investīciju plānošanas, naudas plūsmas plānošanas un budžeta sastādīšanas un kontroles noteikumus, likviditātes kontroli, ārstēšanas procesu organizāciju un kontroli, sanitāro prasību ievērošanas kontroli, darbinieku kvalifikācijas paaugstināšanu, progresīvu tehnoloģiju ieviešanu, darbinieku iesaistīšana risku novērtēšanā un kontrolē.

Posteņu reklasifikācija

Nekustamā īpašuma nodoklis tika pārklasificēts peļņas vai zaudējumu aprēķinā no pārējām izmaksām uz pārdotās produkcijas ražošanas izmaksām.

2. KOPĀ PAMATLĪDZEKĻI UN CITI NEMATERIĀLIE IEGULDĪJUMI

Uz 2014. gada 31.martu un 2013. gada 31.decembri

pamatlīdzekļi ir šādi:

EUR	Nemateriāli e ieguldījumi	Zeme un ēkas	Iekārtas un mašīnas	Pārējie pamatlīdzekļi	PL izveidošanas izmaksas ES fondi	Avansa maksājumi par pamatlīdzekļ iem	Nepabeigtā celtniecība	Kopā
Sākotnējā vērtība
Uz 2012. gada 31. decembri	64 610	4 685 210	3 792 707	501 438	-	4 727	156 571	9 205 263
Iegāde	11 347	27 279	87 114	46 519	-	(4 727)	-	167 532
Pārvietošana	-	-	-	-	-	-	-	-
Izslēgšana	(3 917)	(1 851)	(196 925)	(42 811)	-	-	-	(245 504)
Uz 2013. gada 31. decembri	72 040	4 710 638	3 682 896	505 146	-	-	156 571	9 127 291
Iegāde	2 050	-	55 934	1 731	-	-	-	59 715
Izslēgšana vai pārklasificēšana	-	-	(116 719)	(638)	-	-	-	(117 357)
Uz 2014. gada 31. martu	74 090	4 710 638	3 622 111	506 239	-	-	156 571	9 069 649
Uzkrātais nolietojums
Uz 2012. gada 31. decembri	42 935	2 183 514	2 679 758	447 549	-	-	-	5 353 756
Pārskata gada nolietojums	13 315	97 494	370 311	32 535	-	-	-	513 655
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	163 193	-	-	-	-	-	163 193
Izslēgts	(3 917)	(1 851)	(196 884)	(40 193)	-	-	-	(242 845)
Uz 2013. gada 31. decembri	52 333	2 442 350	2 853 185	439 891	-	-	-	5 787 759
Pārskata gada nolietojums	3 464	22 106	75 712	7 162	-	-	-	108 444
Pārskata perioda nolietojums pārvērtētiem pamatlīdzekļiem	-	40 798	-	-	-	-	-	40 798
Izslēgts vai pārklasificēts	-	-	(116 719)	(638)	-	-	-	(117 357)
Uz 2014. gada 31. martu	55 796	2 505 254	2 812 178	446 415	-	-	-	5 819 643
Atlikusī bilances vērtība
Uz 2012. gada 31. decembri	21 675	2 501 696	1 112 949	53 889	-	4 727	156 571	3 851 507
Uz 2013. gada 31. decembri	19 707	2 268 288	829 711	65 255	-	-	156 571	3 339 532
Uz 2014. gada 31. martu	18 293	2 205 384	809 933	59 824	-	-	156 571	3 250 005

3. LĪDZDALĪBA ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLĀ

	2014			2013
	EUR			EUR
	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījumu summa	Kapitāla daļa (%)	Ieguldījumu summa
Ieguldījumi asociētajos uzņēmumos
Līdzdalība SIA "Neirožu klīnika" Kopā ieguldījumi asociētajos uzņēmumos	45.32	183 676 183 676	45.32	183 676 183 676
4. IZEJVIELAS, PAMATMATERIĀLI UN PALĪGMATERIĀLI
	2014		2013
	EUR		EUR
Medikamenti	85 655		84 579
Avansa maksājumi par precēm	457		185
Citi materiāli	126		110
Kopā	86 238		84 873
5. PIRCĒJU UN PASŪTĪTĀJU PARĀDI
	2014		2013
	EUR		EUR
Veselības norēķinu centrs	178 400		70 691
P.Stradiņa klīniskā universitātes slimnīca	23 483		24 996
Apdrošināšanas sabiedrība BTA SE	8 873	10 444
Gjensidege Baltic	2 398	10 195
Compensa Life Vienna Insurance group	5 432		5 488
Ergo Latvija AAS	6 445	4 485
IF Latvija AAS	4 297	4 441
SEESAM Latvija	3 406	3 849
Balta AAS	3 999	2 331
Latvijas dzelzceļš AS	1 722		1 722
Latvijas Universtāte	1 112		1 043
Olla M SIA	828		885
Iekšlietu ministrijas veselības un sociālo lietu valsts	117		868
Balva AAS	30		795
Baltijas apdrošināšanas nams	3 072		660
Biogen Idec Ltd.	-		178
Citi parādi	39 150		29 123
Uzkrājumi šaubīgo debitoru parādiem	(7 899)		(7 960)
Kopā	274 865		164 235

6. CITI DEBITORI

	2014	2013
	EUR	EUR
Nodokļu pārmaksa (piel. Nr.12)	5 118	5 111
PVN pēc neapmaksātiem rēķiniem	-	-
Pārējie debitori	41 415	10 771
Kopā	46 533	15 882
7. NĀKAMO PERIODU IZMAKSAS
	2014	2013
	EUR	EUR
Apdrošināšanas izdevumi	2 159	3 681
Kopā	2 159	3 681
8. NAUDA
	2014	2013
Naudas līdzekļi bankās	1 185 290	1 128 052
Naudas līdzekļi kasē	18 571	4 385
Kopā	1 203 860	1 132 437

9. AKCIJU KAPITĀLS

	2014		2013
		Kapitāla	Akciju	Kapitāla
Uzņēmuma akcionāri:	Akciju skaits	daļa %	skaits	daļa %
Ilze Birka	140 000	17.50%	140 000	17.50%
Mārtiņš Birks	140 000	17.50%	140 000	17.50%
Ilze Aizsilniece	91 565	11.45%	91 565	11.45%
Guna Švarcberga	82 917	10.36%	82 917	10.36%
Jānis Birks	69 317	8.66%	69 317	8.66%
Adomas Navickas	50 825	6.35%	50 825	6.35%
Pārējie akcionāri (akciju skaits līdz 5%)	225 376	28.17%	225 376	28.17%
Kopā	800 000	100.00%	800 000	100.00%
Akciju kapitāls	1 138 297		1 138 297
10. NĀKAMO PERIODU IEŅĒMUMI
	2014		2013
	EUR		EUR
ERAF projektu izdevumu atlīdzināšana:
īstermiņa daļa	47 551		47 551
ilgtermiņa daļa	501 577		501 577
Kopā	549 128		549 128
11. NO PIRCĒJIEM SAŅEMTIE AVANSI
	2014		2013
	EUR		EUR
Veselības ekonomikas centrs	4 169		4 169
Citi avansi	1 614		1 614
Kopā	5 783		5 783
12. PARĀDI PIEGĀDĀTĀJIEM UN DARBUZŅĒMĒJIEM
	2014		2013
	EUR		EUR
Medilink SIA	18 553		14 930
Latvenergo Rīgas elektrotīkls	-		10 397
Sistēmu Audits SIA	-		8 608
Latvijas Gāze	-		4 956
Zitari SIA	62		2 639
Rīgas Ūdens	2 269		1 104
Akadēmiskā histoloģijas laboratorija SIA	376		322
Tradintek SIA	905		-
Pārējie	108 577		44 810
Kopā	130 742		87 764

13. NODOKĻI UN SOCIĀLĀS NODROŠINĀŠANAS MAKSĀJUMI

	Atlikums uz 31-12- 13	Aprēķināts	Pārskaitīts	Atgriezsts	Atlikums uz 31-3-14
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Norēķini ar budžetu par PVN	1 635	8 453	(8 699)	-	1 389
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	72 377	203 232	(203 611)	-	71 998
Iedzīvotāju ienākumu nodoklis	39 001	111 560	(110 741)	-	39 820
Uzņēmuma ienākuma nodoklis	(5 105)	-	-	-	(5 105)
Riska nodeva	114	357	(355)	-	116
Dabas resursu nodoklis	860	-	(868)	1	(7)
Uzņēmuma vieglo a/m trasp.nodoklis	-	-	-	-	-
Īpašuma nodoklis	(6)	5 313	(5 313)	-	(6)
Kopā, t.sk.	108 876	328 915	(329 587)	1	108 205
parāds	113 987				113 323
pārmaksa	(5 111)				(5 118)
14. PĀRĒJIE KREDITORI
		2014		2013
		EUR		EUR
Darba samaksa par iepriekšējiem periodiem		142 500		136 098
Ieturētie arodbiedrības maksājumi		814		761
Deponētā darba alga/izpildraksti Kopā		484 143 798		659 137 518
15. NETO APGROZĪJUMS
		2014 EUR		2013 EUR
Medicīniskie ambulatorie pakalpojumi (NVD)		961 758		3 294 993
Medicīniskie stacionārie pakalpojumi		239 941		909 783
Apdrošināšanas maksājumi		98 744		321 414
VS ZDC ambulatorie pakalpojumi		69 817		278 847
Stacionāra aprūpe		41 569		153 771
Stomatoloģiskie pakalpojumi		1 853		52 833
Starpniecības pakalpojumi ģimenes ārstiem		-		31 868
Rezidentu apmācība		3 336		20 859
Pakalpojumi minimuma iezīmētā daļa		2 874		13 144
Citi ieņēmumi Kopā		45 1 419 937		3 961 5 081 473
16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS
		2014		2013
Darba alga		EUR 524 823		EUR 2 232 465
Pamatlīdzekļu nolietojums		149 242		676 843

Pamatlīdzekļu nolietojums	149 242	676 843
Medikamenti, medicīniskie materiāli	204 745	636 675
Sociālās apdrošināšanas maksājumi	120 572	524 391
Komunālie, saimnieciskā uzturēšana	71 581	249 382
Neatskaitamais PVN	74 241	245 431
Remonta izdevumi	28 307	153 499
Apgrozāmo līdzekļu norakstīšana	17 347	61 077
Apsardzes izdevumi	5 404	40 014
Medicīniskie izmeklējumi un citi pakalpojumi	11 371	38 583
Uzkrājumi atvaļinājumiem	-	38 536
Ēdināšanas izdevumi	5 776	31 639
Datoru apkalpošana, remonts	7 051	27 908
Saimniecības preces	12 624	26 007
Nekustamā īpašuma nodoklis	5 313	18 048

16. PĀRDOTĀS PRODUKCIJAS RAŽOŠANAS IZMAKSAS (turpinājums)

	2014	2013
	EUR	EUR
Reklāmas izdevumi	10 529	6 511
Biroja izmaksas	3 315	11 315
Komunālie izdevumi	-	7 114
Apdrošināšanas maksājumi	1 487	5 949
Transports, degviela, eļļa	3 424	9 182
ERP sistēmas uzturēšana	3 272	6 229
Darbinieku apmācības izdevumi	2 588	2 942
Pabalsti darbiniekiem	534	1 281
Riska nodeva	357	1 481
Dāvinājumi darbiniekiem	75	710
Uzkrājumi šaubīgiem parādiem	-	4 010
Aparatūras noma	2 470	569
Saņemtās atlaides	-	(8 580)
Pārējie saimnieciskās darbības izdevumi	2 879	72 718
Kopā	1 269 327	5 121 927
	2014	2013
Vidējais darbinieku skaits	360	355
17. ADMINISTRĀCIJAS IZMAKSAS
	2014	2013
	EUR	EUR
Administrācijas personāla algas	55 533	247 957
Sociālais nodoklis	12 671	58 392
Atalgojums valdes locekļiem	11 222	36 716
Atalgojums valdes priekšsēdētājam	14 689	30 977
Atalgojums padomes locekļiem	4 781	19 123
Sakaru izdevumi	2 819	11 807
Atalgojums padomes priekšsēdētājam	2 049	8 196
Sociālais nodoklis valdes locekļiem	2 268	7 610
Sociālais nodoklis valdes priekšsēdētājam	3 465	7 463
Gada pārskata audita izmaksas	888	7 114
Kancelejas izdevumi	2 538	6 759
Naudas apgrozījuma izdevumi	2 314	6 010
Sociālais nodoklis padomes locekļiem	1 005	4 118
Juridiskie pakalpojumi	-	2 001
Sociālais nodoklis padomes priekšsēdētājam	495	1 975
Prezentācijas izdevumi	110	1 615
Citi administratīvie izdevumi	503	2 834
Kopā	117 350	460 668

18. PĀRĒJIE UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IEŅĒMUMI

	2014	2013
	EUR	EUR
Telpu noma	26 948	95 823
ERAF ieņēmumi: pamatlīdzekļu nolietojums	-	47 551
Viesnīcas pakalpojumi-ēdināšana	4 728	15 360
Komunālie pakalpojumi nomniekiem	2 174	6 076
Neto peļņa no pamatlīdzekļu pārdošanas	-	3 695
Veļas mazgāšanas pakalpojumi	374	1 005
Solārija pakalpojumi, infrasarkanā staru kabīne	670	512
Citi pakalpojumi	5 325	7 423
Kopā	40 219	177 445

19. PĀRĒJĀS UZŅĒMUMA SAIMNIECISKĀS DARBĪBAS IZMAKSAS

	2014	2013
	EUR	EUR
Samaksātās soda naudas	-	232
Zaudējumi no pamatlīdzekļu norakstīšanas	-	-
Citas izmaksas	20	1 948
Kopā	20	2 180

20. IEŅĒMUMI NO LĪDZDALĪBAS ASOCIĒTO UZŅĒMUMU KAPITĀLOS

	2014	2013
	EUR	EUR
"Neirožu klīnika" SIA	967	-8 856
Kopā	967	-8 856

21. PĀRĒJIE PROCENTU IEŅĒMUMI UN TAMLĪDZĪGI IEŅĒMUMI

	2014	2013
	EUR	EUR
Procenti par kontu atlikumiem bankās	-	-
Kopā	-	-

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU

	2014	2013
	EUR	EUR
Aprēķinātais uzņēmuma ienākuma nodoklis	-	-
Atliktais uzņēmuma ienākums nodoklis	-	15 390
Kopā	-	15 390

22. UZŅĒMUMA IENĀKUMA NODOKLIS PAR PĀRSKATA GADU (TURPINĀJUMS)

	2014	2013
	EUR	EUR
Peļņa (zaudējumi) pirms nodokļiem	74 426	(334 713)
Meitas sabiedrības zaudējumi	78 821	14 994
Ieņēmumi no asociētās sabiedrības novērtēšanas pēc
pašu kapitāla metodes	-	(8 856)
Teorētiski aprēķinātais uzņēmumu ienākuma
nodoklis par pārskata gadu, likme 15%	22 987	(49 286)
Neatskaitāmie izdevumi	-	11 827
Aprēķināts uzņēmuma ienākuma nodoklis	22 987	-
Atliktais nodoklis
Pamatlīdzekļu nolietojuma pagaidu atšķirība	(686 233)	(686 233)
Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas pagaidu atšķirība	(122 388)	(163 185)
Uzkrājumi atvaļinājumiem	107 896	107 896
Kopā pagaidu atškirības	(700 725)	(741 522)
Nodokļu likme	15%	15%
Atliktā nodokļa saistības	(105 109)	(111 229)
Atzītas atliktā nodokļa saistības	105 109	111 229

Atliktā nodokļa kustība un sastāvdaļas

Atliktā nodokļa saistības pārskata gada sākumā Peļņas vai zaudējumu aprēķinā uzrādītās atliktā nodokļa	111 229	151 097
izmaiņas	(10 816)	(15 390)
Atliktā nodokļa izmaiņas, kas attiecinātas uz pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezervi	(17 204)	(24 479)
Atliktā nodokļa saistības pārskata gada beigās	83 209	111 229
23. NEKUSTĀMO ĪPĀSUMU PĀRVĒRTĒŠANAS REZERVE
	2014	2013
	EUR	EUR
Atlikums uz gada sākumu	790 653	929 363
Nekustāmo īpāšumu pārvērtēšanas nolietojums	(40 797)	(163 189)
Atliktais nodoklis no pārvērtēšanas	17 204	24 479
Atlikums uz gada beigām	767 060	790 653