Latvijas Juras medicinas centrs

Annual / Quarterly Financial Statement • May 23, 2022

AKCIJU SABIEDRĪBA “LATVIJAS JŪRAS MEDICĪNAS CENTRS” (vien. reģistrācijas numurs 40003306807) FINANŠU PĀRSKATI PAR 2021. GADA 12 MĒNEŠIEM (18. finanšu gads) SAGATAVOTS SASKAŅĀ AR LATVIJAS REPUBLIKAS LIKUMU “PAR GRĀMATVEDĪBU” UN “GADA PĀRSKATU UN KONSOLIDĒTO GADA PĀRSKATU LIKUMU” Rīga, 2022 AS Latvijas Jūras medicīnas centrs Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Saturs 2 Informācija par Sabiedrību 3 Paziņojums par valdes atbildību 4 Vadības ziņojums 5 – 6 Atalgojuma ziņojums 7 - 8 Finanšu pārskats: Peļņas vai zaudējumu aprēķins 9 Bilance 10 – 11 Pašu kapitāla izmaiņu pārskats 12 Naudas plūsmas pārskats 13 Pielikums 14 – 28 AS Latvijas Jūras medicīnas centrs Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Informācija par Sabiedrību 3 Sabiedrības nosaukums Latvijas Jūras medicīnas centrs Sabiedrības juridiskais statuss Akciju sabiedrība Reģistrācijas numurs, vieta un datums 40003306807 Rīga, 1996. gada 27. augusts Veikta pārreģistrācija Komercreģistrā 2004. gada 27. februārī ar vienoto reģistrācijas numuru 4000 330 6807 Pamatdarbības veidi: Slimnīcu darbība (86.10) Medicīnas un ortopēdisko preču mazumtirdzniecība specializētajos veikalos (47.74) Citur neklasificēta izglītība (85.59) Vispārējā ārstu prakse (86.21) Specializētā ārstu prakse (86.22) Zobārstu prakse (86.23) Pārējā darbība veselības aizsardzības jomā (86.90) Aprūpes centru pakalpojumi (87.10) Cita veida sociālās aprūpes pakalpojumi ar izmitināšanu (87.90) Citur neklasificēti sociālās aprūpes pakalpojumi (88.99) Fiziskās labsajūtas uzlabošanas pakalpojumi (96.04) Citur neklasificēti individuālie pakalpojumi (96.09) Juridiskā adrese Patversmes iela 23 Rīga, LV-1005, Latvija Lielākie akcionāri Ilze Birka (17.50%) Mārtiņš Birks (17.50%) SIA ‘POM’ (8.82%) Guna Švarcberga (10.36%) Jānis Birks (12.80%) Adomas Navickas (6.85%) Valdes locekļu vārdi, uzvārdi, ieņemamie amati Jānis Birks – Valdes priekšsēdētājs Juris Imaks – Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs - Valdes loceklis Padomes locekļu vārdi, uzvārdi, ieņemamie amati Mārtiņš Birks – Padomes priekšsēdētājs Viesturs Šiliņš – Padomes priekšsēdētāja vietnieks Ineta Gadzjus – Padomes locekle Jevgeņijs Kalējs – Padomes loceklis Uldis Osis – Padomes loceklis Pārskata gads 2021. gada 1. janvāris - 31. decembris Revidenta un atbildīgā zvērinātā revidenta vārds un adrese KPMG Baltics SIA Atbildīgais zvērinātais revidents: Licence No. 55 Rainers Vilāns Vesetas iela 7 Sertifikāts Nr. 200 Rīga, LV-1013, Latvija AS Latvijas Jūras medicīnas centrs Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Paziņojums par valdes atbildību 4 AS "Latvijas Jūras Medicīnas Centrs" (turpmāk tekstā - Sabiedrība) valde ir atbildīga par Sabiedrības finanšu pārskata sagatavošanu. Finanšu pārskats, kas ietverts no 9. līdz 28. lappusei, ir sagatavots, pamatojoties uz grāmatvedības ierakstiem un attaisnojuma dokumentiem, un sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli 2021. gada 31. decembrī, tās 2021. gada 12 mēnešu darbības rezultātiem un naudas plūsmu. Iepriekš minētais Sabiedrības finanšu pārskats sastādīts saskaņā ar Latvijas Republikas likumiem “Par grāmatvedību” un “Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likumu”, balstoties uz uzņēmējdarbības turpināšanas pieņēmumu. Tā sagatavošanā ir konsekventi izmantotas atbilstošas uzskaites metodes. Finanšu pārskata sagatavošanas gaitā vadības pieņemtie lēmumi un izdarītie novērtējumi ir bijuši piesardzīgi un pamatoti. Sabiedrības vadība ir atbildīga par atbilstošas uzskaites sistēmas nodrošināšanu, Sabiedrības aktīvu saglabāšanu, kā arī par krāpšanas un citu Sabiedrībā izdarītu pārkāpumu atklāšanu un novēršanu. Vadība ir arī atbildīga par Latvijas Republikas normatīvo aktu prasību izpildi. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs 2022.gada 27. aprīlī AS Latvijas Jūras medicīnas centrs Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Vadības ziņojums 5 Darbības veids AS Latvijas Jūras medicīnas centrs (turpmāk tekstā - LJMC vai Sabiedrība) ir sertificēta, augsta līmeņa un visiem pieejama privāta ārstniecības iestāde, kas sastāv no Sarkandaugavas ambulatorās veselības aprūpes centra Patversmes ielā 23, Rīgā, Centrālās slimnīcas Patversmes ielā 23, Rīgā, Vecmīlgrāvja slimnīcas un Ziemeļu diagnostikas centra Vecmīlgrāvja 5. līnijā 26, Rīgā, un Vecmīlgrāvja primārās veselības aprūpes centra Melīdas ielā 10, Rīgā. 2021 gadā LJMC vidējais darbinieku skaits Sabiedrībā bija 352. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs akcijas tiek kotētas "Nasdaq Riga, AS" Otrajā sarakstā. Sākot ar 2013. gada 5. septembri AS Latvijas Jūras medicīnas centrs ir iekļauts LR Veselības inspekcijas apstiprinātajā Ārstniecības iestāžu sarakstā, kas sniedz medicīnas tūrisma pakalpojumus, proti, LJMC sniedz medicīnas tūrisma pakalpojumus kā uzticami partneri, un tas dod priekšstatu par Latvijas veselības aprūpes sistēmu kopumā, jo tajā ir iekļautas tikai tās ārstniecības iestādes, kas ir reģistrētas ārstniecības iestāžu reģistrā vismaz trīs gadus un pēdējo trīs gadu laikā ārstniecības iestādē ir bijusi veikta kontrole. LJMC ir akreditējis Latvijas Nacionālajā akreditācijas birojā Klīniski diagnostisko laboratoriju Patversmes ielā 23, Rīga. LJMC ir noslēgti sadarbības līgumi ar visām veselības apdrošināšanas kompānijām, kas darbojas Latvijā. LJMC ir saņēmis Exova BM TRADA sertifikātu nr. MSC-50-034, kas apliecina energopārvaldības sistēmas atbilstību ISO 50001:2018 standarta prasībām. Darbība 2021. gada 12 mēnešos un turpmākā attīstība Sabiedrības darbība 2021. gada 12 mēnešos 2021. gadā LJMC turpināja sniegt augstas kvalitātes medicīnas pakalpojumus un piesaistīt jaunus pacientus. Tāpat kā iepriekšējos darbības gados, arī 2021. gadā LJMC apvienoja izcilus Latvijas ārstus un zinošus medicīnas darbiniekus. Augsti kvalificēta un profesionāla personāla darbība LJMC ļāva nodrošināt konkurētspējīgu, augsta līmeņa izmeklējumu kvalitāti un piesardzības standartu ievērošanu, sniedzot veselības aprūpes pakalpojumus, lai pacientu un veselības aprūpes personu savstarpējie kontakti veicinātu pieejamības nodrošināšanu. LJMC ir iekļauts valsts oficiālajā Medicīnas tūrisma pakalpojumu sniedzēju reģistrā, ko veido LR Veselības inspekcija. 2021. gadā LJMC nodrošināja informācijas izvietošanu LIAA izveidotajā un atbalstītajā medicīnas tūrisma katalogā. LJMC 2021. gadā, sniedzot veselības aprūpes pakalpojumus, elastīgi pielāgojās Veselības ministrijas normatīvajiem dokumentiem, kuri noteica ierobežojumus Covid-19 izplatības ierobežošanai un pārvarēšanai. Gan sekundārie ambulatorie veselības aprūpes un dienas stacionāra pakalpojumi, gan arī maksas veselības parūpes pakalpojumi tika nodrošināti normatīvajos dokumentos atļautajā apjomā, nodrošinot darbības nepārtrauktību un stabilu jaunu notikumu un apstākļu ietekmes uzraudzību. LJMC 2021. gadā popularizēja maksas medicīnas pakalpojumus, nodrošinot Latvijā dzīvojošo pacientu skaita pieaugumu, sekmējot konkurētspēju un veicinot LJMC atpazīstamību. Diagnostiskās radioloģijas nodaļa 2021. gadā ir nodrošinājusi diagnostikas pakalpojumus pilnā pakalpojumu apjomā (magnētiskā rezonanse, rentgena izmeklējumi, ultrasonogrāfija), kāpinot sniegto pakalpojumu (gan valsts apmaksāto, gan maksas pakalpojumu) apjomu un kvalitāti. PET/CT radioloģisko izmeklējumu pieejamība un pakalpojumu apmaksas nodrošināšana ir iespējama gan no privātiem līdzekļiem, gan no valsts apmaksātiem. Lai nodrošinātu korektu vispārīgās datu aizsardzības regulas ievērošanu, 2021. gadā LJMC kopā ar neatkarīgu datu aizsardzības inspektoru turpināja dokumentu pilnveidošanu atbilstoši normatīvo aktu prasībām, turpināja pilnveidot līgumu pārjaunošanas procesu (medicīnisko izmeklējumu izmantošanas iespējas digitālā formā, ārstniecības informācijas sistēmas izmantošana, apdrošināšanas sabiedrību pakalpojumi, komunikāciju pakalpojumi), apmācības procesu LJMC kolektīvam. LJMC 2021. gadā ir noslēgti līgumi ar Nacionālo veselības dienestu par valsts apmaksāto medicīnas pakalpojumu sniegšanu 2021. gada budžetā paredzētajā apjomā. 2021. gadā LJMC turpināja darbu pie ISO. 2019. gadā LJMC saņēma ISO kvalitātes standartu 9001:2015 funkcionālajā diagnostikā un radioloģiskajā diagnostikā, ambulatorā medicīniskajā rehabilitācijā, rehabilitācijā dienas stacionārā ar derīguma termiņu līdz 2025. gada 14. martam, kā AS Latvijas Jūras medicīnas centrs Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Vadības ziņojums 6 arī turpināja darbu pie higiēnas un dezinfekcijas plāna pārjaunošanas, kā arī ISO kvalitātes sertifikāta ieviešanas pārējās LJMC struktūrvienībās. Sabiedrības turpmākā attīstība Lai piesaistītu aizvien vairāk jaunus pacientus, LJMC 2021. gadā veica investīcijas ar mērķi ieviest inovatīvus medicīnas pakalpojumu servisa risinājumus, celt personāla kvalifikāciju un pilnveidot pacientu apkalpošanu. Tāpat LJMC 2022. gadā turpinās līdzdalību valsts politikā attiecībā uz slimnīcu pārprofilēšanu par ambulatorām ārstniecības iestādēm, papildinot veselības aprūpes pakalpojumu piedāvājumu. LJMC 2022. gadā turpinās papildus nodrošināt piesardzības standartu ievērošanu, sniedzot veselības aprūpes pakalpojumus, lai pacientu un veselības aprūpes personu savstarpējie kontakti veicinātu pieejamības nodrošināšanu. Turpinot pilnveidot pieejamos pakalpojumus ar augsti kvalificētu un profesionālu diagnostikas servisu, LJMC Diagnostiskās radioloģijas nodaļa kā viens no mūsdienīgākajiem un inovatīvākajiem ļaundabīgo audzēju diagnostikas centriem Austrumeiropā veicinās vietējo un ārvalstu pacientu plūsmas pieaugumu, kad tiks atjaunota droša pacientu plūsma. Piesaistot pacientus ne tikai no Latvijas un pārējām Baltijas valstām, bet arī no citām ES valstīm un piedāvājot augstas kvalitātes medicīnas pakalpojumus, LJMC aktīvi paaugstinās konkurētspēju Baltijas medicīnas tirgū. Darbības finansiālie rezultāti 2021. gada divpadsmit mēnešos LJMC strādāja atbilstoši 2021. gada apstiprinātajam budžetam. LJMC peļņa ir EUR 880 259. Risku vadība LJMC turpina aktivitātes, lai samazinātu potenciālo finanšu risku negatīvo ietekmi uz finansiālo stāvokli, realizējot kontroles un analīzes pasākumu kopumu. Kredītriskam pakļautos finanšu aktīvus galvenokārt veido naudas līdzekļi, pircēju un pasūtītāju parādi un citi debitori. Kredītriska vadības nodrošināšanai LJMC veic regulāras debitoru kontroles procedūras un parādu atgūšanas pasākumus, tādējādi nodrošinot savlaicīgu problēmu identificēšanu un risināšanu. LJMC ievēro piesardzīgu likviditātes riska vadību, nodrošinot atbilstošu resursu pieejamību saistību nokārtošanai noteiktajos termiņos. LJMC neizmanto aizņemtos līdzekļus, izņemot operatīvā līzinga pakalpojumus. Notikumi pēc pārskata gada pēdējās dienas Laika posmā no pārskata gada pēdējās dienas līdz šī finanšu pārskata parakstīšanas datumam nav bijuši nekādi citi notikumi, kuru rezultātā šajā finanšu pārskatā būtu jāveic korekcijas vai kuri būtu jāpaskaidro šajā finanšu pārskatā. Krievijas un Ukrainas karam nav paredzēta potenciāli būtiska ietekme uz uzņēmuma darbību. Uzņēmumam nav plānoti saimnieciskie darījumi ar Krieviju, Baltkrieviju un Ukrainu. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs 2022. gada 27. aprīlī AS Latvijas Jūras medicīnas centrs Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Atalgojuma ziņojums par 2021. gadu 7 Ievads Akciju sabiedrības „Latvijas Jūras medicīnas centrs" (turpmāk – Sabiedrības) atalgojuma ziņojums par 2021.gadu ir sagatavots saskaņā ar Sabiedrības akcionāru sapulces 2020.gada 30. novembra lēmumā apstiprināto Valdes un Padomes locekļu atalgojuma politiku, kas ir izstrādāta, pamatojoties uz Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas (ES) 2017/828 attiecibā uz akcionāru ilgtermiņa iesaistīšanas veicināšanu, kā arī Latvijas Republikas Finanšu instrumentu tirgus likuma 59. 3 pantā, ar ko tiek ievesta minētā direktīva, noteikto. Atalgojuma ziņojumu ir sastādījusi Sabiedrības valde un izskatījusi Sabiedrības padome. Atalgojuma ziņojums tiek izskatīts un apstiprināts akcionāru sapulcē kopā ar citām gada pārskata sastāvdaļām. Saskaņā ar LR Revīzijas pakalpojumu likumu zvērināta revidenta pienākums ir sniegt viedokli, vai atalgojuma ziņojumā ir ietverta LR Finanšu instrumentu tirgus likuma 59.4 pantā minētā informācija un vai atalgojuma ziņojumā ir konstatētas būtiskas neatbilstības saistībā ar gada pārskatā norādīto finanšu informāciju. Atalgojuma ziņojums vienlaicīgi ar revidēto Sabiedrības gada pārskatu, kā atsevišķa gada pārskata sastāvdaļa, tiek publicēts latviešu un angļu valodās Sabiedrības tīmekļa vietnē: sadaļā „Atalgojuma ziņojums", kā ari Nasdaq Riga tīmekļa vietnē: http://www.nasdaqbaltic.com. Valdes un padomes atalgojums Valdes un padomes atalgojuma politika nodrošina, ka 2021. gadā ir realizēta Sabiedrības stratēģija, ilgtermiņa interešu un ilgtspējas realizācija, darbības nepārtrauktības nodrošināšana. Sabiedrības padomes locekļu atalgojums sastāv vienīgi no nemainīgās atalgojuma komponentes. 2021.gadā Sabiedrības padomes locekļiem tika piešķirts un izmaksāts šāds kopējais atalgojums: Vārds, uzvārds Amats 2021.gadā izmaksātais atalgojums, EUR Mārtiņš Birks padomes priekšsēdētājs 8 195.76 Ineta Gadzjus padomes loceklis 4 780.92 Viesturs Šiliņš padomes loceklis 4 780.92 Jevgēņijs Kalējs padomes loceklis 4 780.92 Uldis Osis padomes loceklis 4 780.92 2020.gadā Sabiedrības padomes locekļiem tika piešķirts un izmaksāts šāds kopējais atalgojums: EUR 27 319.44 Sabiedrības valdes locekļu atalgojums sastāv no nemainīgās un mainīgās atalgojuma komponentes. 2021.gadā Sabiedrības valdes locekļiem tika piešķirts un izmaksāts šāds kopējais atalgojums: Vārds, uzvārds Amats 2021.gadā izmaksātais atalgojums, EUR Atalgojuma nemainīgā daļa, % Atalgojuma mainīgā daļa, % Jānis Birks valdes priekšsēdētājs 67 445 30.45% 69.55% Juris Imaks valdes loceklis 59 028 31.7% 68.3% Anatolijs Ahmetovs valdes loceklis 48 477 47.2% 52.8% 2020.gadā Sabiedrības valdes locekļiem tika piešķirts un izmaksāts šāds kopējais atalgojums: EUR 165 624. Valdes un padomes locekļi nesaņēma atalgojumu no citas sabiedrības, kura ietilpst tajā pašā koncernā Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likuma izpratnē. Valdes un padomes locekļiem netika piešķirtas un piedāvātas akcijas un akciju opcijas. No valdes un padomes locekļiem netika atprasīta mainīgā atalgojuma daļa. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Atalgojuma ziņojums par 2021. gadu 8 Nebija izņēmumu gadījumu, kad tiktu piemērotas pagaidu atkāpes no atalgojuma politikas. Finanšu instrumentu tirgus likuma 59. 4 panta pirmās daļas 3.punkts paredz sniegt pēdējo piecu finanšu gadu periodā notikušās izmaiņas salīdzināmā veidā attiecībā uz valdes un padomes atalgojumu, kapitālsabiedrības darbības rezultātiem un kapitālsabiedrības ekvivalentas vienības pilnas slodzes darbinieku (izņemot valdes un padomes locekļus) vidējo atalgojumu. Šis ir Sabiedrības otrais atalgojuma ziņojums, un tas attiecas uz 2021.gadu. Saskaņā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma pārejas noteikumu 66.punktu, likuma 59. 4 panta pirmās daļas 3.punktā minēto izmaiņu salīdzinājums tiek sniegts vismaz par to pēdējo piecu finanšu gadu periodu, kurš sākas ne vēlāk kā 2020.gada 1. janvārī. Sabiedrība konstatē, ka šobrīd izmaiņas pielietotajos kritērijos pa gadiem attiecībā uz laika periodu, kurš sākās ne vēlāk kā 2020.gada 1. janvārī vēl nav konstatējamas. Valdes un padomes atalgojums pēdējo 5 gadu laikā nav būtiski mainījies, kapitālsabiedrības darbības rezultāti atbilst Sabiedrības stratēģiskajiem mērķiem, pilnas slodzes darbinieku vidējais atalgojums ir pieaudzis atbilstoši darba tirgus kopējām tendencēm. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs 2022. gada 27. aprīlī AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskats Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2021. gada 12 mēnešiem 9 Pielikums 31.12.2021 2020 EUR EUR 1. Neto apgrozījums 2 9 363 852 7 080 939 2. Pārdoto preču un sniegto pakalpojumu iegādes izmaksas 3 (8 146 691) (6 488 048) 3. Bruto peļņa 1 217 161 592 891 4. Administrācijas izmaksas 4 (580 253) (557 818) 5. Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 5 247 435 241 697 6. Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas 6 (3 439) (2 153) 7. Peļņa pirms uzņēmuma ienākuma nodokļa 880 904 274 617 8. Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu 7 (645) (1 062) 9. Pārskata gada peļņa 880 259 273 555 Akciju skaits 800 000 800 000 x Peļņa uz vienu akciju (EUR)* 1.10 0.34 * Peļņa vai zaudējumi pēc uzņēmuma ienākuma nodokļa aprēķināšanas / vidējo akciju skaitu pārskata gadā. Pielikumi no 14. līdz 28. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs Galvenā grāmatvede Gunta Kaufmane 2022. gada 27. aprīlī AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Bilance 2021. gada 31. decembrī 10 Pielikums 31.12.2021 31.12.2020 EUR EUR Aktīvs Ilgtermiņa ieguldījumi I Pamatlīdzekļi: 1. Zemes gabali, ēkas un inženierbūves 4 919 770 4 440 002 2. Iekārtas un mašīnas 883 062 244 153 3. Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 70 196 76 129 4. Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigtās celtniecības objektu izmaksas 70 407 359 779 Pamatlīdzekļi kopā: 8 5 943 435 5 120 063 Ilgtermiņa ieguldījumi kopā: 5 943 435 5 120 063 Apgrozāmie līdzekļi I Krājumi: 1. Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 9 156 517 138 556 Krājumi kopā: 156 517 138 556 II Debitori: 1. Pircēju un pasūtītāju parādi 10 102 008 57 794 2. Citi debitori un avansa maksājumi 11 600 254 21 767 3. Nākamo periodu izmaksas 12 7 270 24 621 4. Uzkrātie ieņēmumi Nākamo periodu izmaksas Nākamo periodu izmaksas 4. Nākamo periodu izmaksas 13 429 311 216 782 Debitori kopā: 1 138 843 320 964 III Nauda: 14 1 017 259 1 765 040 Apgrozāmie līdzekļi kopā: 2 312 619 2 224 560 Aktīvu kopsumma 8 256 054 7 344 623 Pielikumi no 14. līdz 28. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Bilance 2021. gada 31. decembrī 11 Pielikums 31.12.2021 31.12.2020 EUR EUR Pasīvs Pašu kapitāls: 1. Akciju pamatkapitāls 15 1 120 000 1 120 000 2. Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve 17 2 472 973 2 472 973 3. Rezerves: a) sabiedrības statūtos noteiktās rezerves 63 819 63 819 4. Nesadalītā peļņa a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa 16 1 803 462 1 585 907 b) pārskata gada peļņa 880 259 273 555 Pašu kapitāls kopā: 6 340 513 5 516 254 Kreditori: Ilgtermiņa kreditori: 1. Nākamo periodu ieņēmumi 20 628 654 669 617 Ilgtermiņa kreditori kopā: 628 654 669 617 Īstermiņa kreditori: 1. No pircējiem saņemtie avansi 34 057 1 831 2. Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 303 198 387 250 3 Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 19 249 572 155 019 4. Pārējie kreditori 18 277 672 194 938 5. Nākamo periodu ieņēmumi 20 58 126 55 513 6. Uzkrātās saistības 21 364 262 364 201 Īstermiņa kreditori kopā: 1 286 887 1 158 752 Kreditori kopā: 1 915 541 1 828 369 Pasīvu kopsumma 8 256 054 7 344 623 Pielikumi no 14. līdz 28. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs Galvenā grāmatvede Gunta Kaufmane 2022. gada 27. aprīlī AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par 2021. gada 12 mēnešiem 12 Pamat- kapitāls Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve Statūtos noteiktās rezerves Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa Pārskata gada peļņa/ (zaudējumi) Pašu kapitāls kopā EUR EUR EUR EUR EUR EUR Atlikums 2019. gada 31. decembrī 1 120 000 2 292 360 63 819 1 861 747 164 160 5 502 086 2019. gada peļņa pievienota iepriekšējo gadu nesadalītai peļņai - - - 164 160 (164 160) - 2020. gada pārvērtēšanas rezultāts (skatīt 18. piezīmi) - 180 613 - - - 180 613 Pārskata gada peļņa Dividendes par 2017.gadu - - - (440 000) - (440 000) Pārskata gada peļņa - - - - 273 555 273 555 Atlikums 2020. gada 31. decembrī 1 120 000 2 472 973 63 819 1 585 907 273 555 5 516 254 2020. gada peļņa pievienota iepriekšējo gadu nesadalītai peļņai - - - 273 555 (273 555) - Dividendes par 2017. gadu - - - (56 000) - (56 000) Pārskata gada peļņa - - - - 880 259 880 259 Atlikums 2021. gada 31. decembrī 1 120 000 2 472 973 63 819 1 803 462 880 259 6 340 513 Pielikumi no 14. līdz 28. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs Galvenā grāmatvede Gunta Kaufmane 2022. gada 27. aprīlī AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Naudas plūsmas pārskats par 2021. gada 12 mēnešiem 13 Pielikums 2021 2020 EUR EUR I. Pamatdarbības naudas plūsma 1. Peļņa pirms uzņēmuma nodokļa 880 904 274 617 Korekcijas: a) pamatlīdzekļu vērtības samazinājuma korekcijas 8 286 644 234 829 2. Peļņa pirms apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām 1 167 548 509 446 Korekcijas: a) pircēju un pasūtītāju parādu samazinājums/ (pieaugums) (817 879) 13 032 b) krājumu atlikumu samazinājums/ (pieaugums) (17 961) (36 810) c) parādu piegādātājiem un pārējiem kreditoriem pieaugums/ (samazinājums) 87 591 247 037 3. Bruto pamatdarbības naudas plūsma 419 299 732 705 Izdevumi uzņēmuma ienākumu nodokļa maksājumiem (1 064) - Pamatdarbības neto naudas plūsma 418 235 732 705 II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma a) pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde 8, 11 (1 110 016) (515 119) 6. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma (1 110 016) (515 119) III. Finansēšanas darbības naudas plūsma a) izmaksātās dividendes (56 000) (440 000) 7. Finansēšanas darbības neto naudas plūsma (56 000) (440 000) Neto naudas un tās ekvivalentu pieaugums/(samazinājums) pārskata gadā (747 781) (222 414) Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada sākumā 1 765 040 1 987 454 Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada beigās 15 1 017 259 1 765 040 Pielikumi no 14. līdz 28. lapai ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs 2022. gada 27. aprīlī Galvenā grāmatvede Gunta Kaufmane AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 14 (1) Informācija par Sabiedrības darbību un uzskaites un novērtēšanas metodes – vispārīgie principi Informācija par Sabiedrību AS „Latvijas Jūras medicīnas centrs” (LJMC vai Sabiedrība) juridiskā adrese ir Patversmes iela 23, Rīga, Latvija. Sabiedrība ir reģistrēta Komercreģistrā ar vienoto reģistrācijas numuru 40003306807. Sabiedrības lielākie akcionāri ir Ilze Birka (17.50%), Mārtiņš Birks (17.50%), Jānis Birks (12.80%), Guna Švarcberga (10.36%), SIA ‘POM’ (8.82%), Adomas Navickas (6.85%). Sabiedrības valdes locekļi ir Jānis Birks (Valdes priekšsēdētājs), Juris Imaks (Valdes loceklis) un Anatolijs Ahmetovs (Valdes loceklis). Sabiedrības padomes priekšsēdētājs ir Mārtiņš Birks, Padomes locekļi ir Viesturs Šiliņš, Ineta Gadzjus, Jevgēņija Kalējs un Uldis Osis. Sabiedrības pamatdarbības veidi saskaņā ar NACE, 2.red., klasifikāciju ir Slimnīcu darbība (86.10); Medicīnas un ortopēdisko preču mazumtirdzniecība specializētajos veikalos (47.74); Citur neklasificēta izglītība (85.59); Vispārējā ārstu prakse (86.21); Specializētā ārstu prakse (86.22); Zobārstu prakse (86.23); Pārējā darbība veselības aizsardzības jomā (86.90); Aprūpes centru pakalpojumi (87.10); Cita veida sociālās aprūpes pakalpojumi ar izmitināšanu (87.90); Citur neklasificēti sociālās aprūpes pakalpojumi (88.99); Fiziskās labsajūtas uzlabošanas pakalpojumi (96.04); Citur neklasificēti individuālie pakalpojumi (96.09). Pārskata sagatavošanas pamats Finanšu pārskats ir sagatavots atbilstoši likumiem “Par grāmatvedību” un “Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likums” (turpmāk tekstā “Likums”). Sabiedrības vadība uzskata, ka salīdzinājumā ar iepriekšējo gadu nav notikušas nozīmīgas izmaiņas grāmatvedības politikās, kas piemērotas finanšu pārskatu sagatavošanā. Saskaņā ar Gada pārskatu un Konsolidēto gada pārskatu likuma 3. panta 6. daļu Sabiedrība piemēro šā likuma prasības, kuras ir saistošas lielai sabiedrībai, jo tās pārvedami vērtspapīri ir iekļauti Latvijas Republikas regulētajā tirgū. Peļņas vai zaudējumu aprēķins sastādīts atbilstoši apgrozījuma izmaksu metodei. Naudas plūsmas pārskats sastādīts pēc netiešās metodes. Finanšu pārskats ir sagatavots, pamatojoties uz sākotnējām iegādes izmaksām, izņemot posteņos “Zemes gabali, ēkas un inženierbūves” uzrādītos pamatlīdzekļus – zemi un ēkas, kuriem tiek piemērota pārvērtēšanas metode. Pielietotie grāmatvedības principi Finanšu pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem: a) Pieņemts, ka Sabiedrība darbosies arī turpmāk. b) Izmantotas tās pašas novērtēšanas metodes, kas iepriekšējā gadā. c) Novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību: ▪ pārskatā iekļauta tikai līdz bilances datumam iegūtā peļņa; ▪ ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā vai iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un finanšu pārskata sagatavošanas dienu; ▪ aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazināšanas un nolietojuma summas neatkarīgi no tā, vai pārskata gads tiek noslēgts ar peļņu vai zaudējumiem. d) Ņemti vērā ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā. e) Aktīva un pasīva posteņu sastāvdaļas novērtētas atsevišķi. f) Pārskata gada sākuma bilance sakrīt ar iepriekšējā gada slēguma bilanci. g) Norādīti visi posteņi, kuri būtiski ietekmē finanšu pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu pieņemšanu, maznozīmīgie posteņi tiek apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā. h) Saimnieciskie darījumi finanšu pārskatā atspoguļoti, ņemot vērā to ekonomisko saturu un būtību, nevis juridisko formu. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 15 Saistītās puses Saistītās puses ir ar Sabiedrību saistītas juridiskas un fiziskas personas, saskaņā ar zemāk minētiem noteikumiem. a) Persona vai tuvs šīs personas ģimenes loceklis ir saistīts ar pārskatu sniedzēju sabiedrību, ja: i. šai personai ir kontrole vai kopīga kontrole pār pārskatu sniedzēju sabiedrību; ii. šai personai ir būtiska ietekme pār pārskatu sniedzēju sabiedrību; vai iii. šī persona ir pārskatu sniedzēja sabiedrības vai tā mātes sabiedrības augstākās vadības pārstāvis. b) Sabiedrība ir saistīta ar pārskatu sniedzēju sabiedrību, ja tā atbilst šādiem nosacījumiem: i. sabiedrība un pārskatu sniedzēja sabiedrība pieder vienai sabiedrību grupai (kas nozīmē, ka mātes sabiedrība, meitas sabiedrība un māsu sabiedrības ir saistītās puses vienai otrai); ii. viena sabiedrība ir otras sabiedrības asociēta sabiedrība vai kopuzņēmums (vai asociēta sabiedrība vai kopuzņēmums tās grupas sabiedrībai, kurai pieder otra sabiedrība); iii. abas sabiedrības ir kopuzņēmumi vienai un tai pašai trešajai pusei; iv. viena sabiedrība ir trešās puses kopuzņēmums, bet otra sabiedrība ir tās pašas trešās puses asociētā sabiedrība; v. sabiedrība ir pēc nodarbinātības pabalstu plāns atskaišu sniedzēja sabiedrības darbiniekiem vai sabiedrības, kura saistīta ar atskaišu sniedzēju, darbiniekiem; Ja atskaišu sniedzēja sabiedrība pati ir šāda veida plāns, saistītās puses ir arī to sponsorējošie darba devēji. vi. sabiedrību kontrolē vai kopīgi kontrolē persona, kas identificēta (a) punktā; vii. personai, kas identificēta (a)(i) punktā, ir būtiska ietekme pār sabiedrību vai ir sabiedrības (vai tā mātes sabiedrības) augstākās vadības pārstāvis viii. uzņēmums, vai jebkurš koncerna, kurā ietilpst uzņēmums, dalībnieks, sniedz vadības personāla pakalpojumus sabiedrībai vai sabiedrības mātes sabiedrībai. Darījumi ar saistītām pusēm – resursu, pakalpojumu vai saistību nodošana starp pārskatu sniedzēja sabiedrību un tā saistīto pusi neatkarīgi no tā, vai par to ir noteikta atlīdzība. Finanšu instrumenti un finanšu riski Finanšu instruments ir vienošanās, kas vienlaikus vienai personai rada finanšu aktīvu, bet citai personai – finanšu saistības. Sabiedrības nozīmīgākie finanšu instrumenti ir finanšu aktīvi – pircēju un pasūtītāju parādi, radniecīgo sabiedrību parādi, citi debitori un finanšu saistības – no pircējiem saņemtie avansi, parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem, kas izriet tieši no tās saimnieciskās darbības. Finanšu riski, kas saistīti ar Sabiedrības finanšu instrumentiem, finanšu risku vadība Galvenie finanšu riski, kas saistīti ar Sabiedrības finanšu instrumentiem, ir: ▪ Kredītrisks ir risks, ka Sabiedrībai radīsies finanšu zaudējumi, ja darījumu puse nespēs pildīt savas līgumā noteiktās saistības, un kredītrisks ir saistīts, galvenokārt, ar debitoru parādiem no klientiem; ▪ Valūtas risks – risks, ka Sabiedrība varētu ciest neparedzētus zaudējumus ārzemju valūtu kursu svārstību dēļ; Sabiedrībai neveidojas ārvalstu valūtas risks, jo tā būtiskos apmēros savā darbībā neizmanto citas valūtas kā eiro. ▪ Procentu likmju risks - risks, ka Sabiedrība var ciest zaudējumus procentu likmju svārstību dēļ; ▪ Likviditātes risks – risks, ka Sabiedrība nespēs izpildīt savas finanšu saistības noteiktajā termiņā. Vadība ir iedibinājusi procedūras, lai kontrolētu būtiskākos riskus. Kredītrisks Apdrošināšanas kompāniju un pacientu nespēja laikā un pilnība samaksāt par Sabiedrības sniegtajiem pakalpojumiem. Lielākā daļa pakalpojumu tiek apmaksāti īsā laika periodā pēc pakalpojumu sniegšanas vai arī tiek finansēti no valsts vai apdrošinātajiem, tāpēc kredītrisks ir zems. Procentu risks Sabiedrības vadība uzskata, ka procentu likmju risks nav būtisks. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 16 Likviditātes risks Sabiedrībai nav ārēja aizņēmuma, un tās rīcībā ir nozīmīgi finanšu resursi, lai norēķinātos par savām saistībām. Finanšu aktīvu un saistību patiesā vērtība Finanšu aktīvu un saistību patiesā vērtība atspoguļo summu, par kādu iespējams apmainīt aktīvu vai izpildīt saistības darījumā starp labi informētām, ieinteresētām un finansiāli neatkarīgām personām. Sabiedrība finanšu aktīvus un saistības novērtē atbilstīgi iegādes izmaksām, kas pēc Sabiedrības vadības domām atbilst to patiesai vērtībai iegādes brīdī, pieskaitot saistītos papildus izdevumus. Iegādes izmaksas ir preces vai pakalpojuma pirkšanas cena (atskaitot saņemtās atlaides), kurai pieskaitīti ar pirkumu saistītie papildu izdevumi. Pārskata periods Pārskata periods ir 12 mēneši no 2021. gada 1. janvāra līdz 2021. gada 31. decembrim. Naudas vienība un ārvalstu valūtas pārvērtēšana Šajā finanšu pārskatā atspoguļotie rādītāji ir izteikti Latvijas nacionālajā valūtā – eiro (EUR), kas ir arī Sabiedrības funkcionālā valūta. Darījumi ārvalstu valūtās tiek pārrēķināti eiro pēc darījuma dienā spēkā esošā kursa, kuru nosaka, pamatojoties uz Eiropas Centrālo banku sistēmas un citu centrālo banku saskaņošanas procedūru un kurš tiek publicēts Eiropas Centrālās bankas interneta vietnē. Pārskata perioda pēdējā dienā visi monetārie aktīva un pasīva posteņi tika pārrēķināti eiro pēc likmes, kas publicēta Eiropas Centrālās bankas interneta vietnē. Visi nemonetārie aktīva un pasīva posteņi tiek uzskaitīti eiro pēc Eiropas Centrālās bankas publicētā eiro atsauces kursa, kāds tas bija spēkā darījuma dienā. Naudas vienības par 1 EUR: 31.12.2021. 31.12.2020. USD 1.13260 1.22710 Norēķinu par ārvalstu valūtās veiktajiem darījumiem un ārvalstu valūtās nominēto monetāro aktīvu un saistību vērtības pārrēķināšanas rezultātā gūtā ārvalstu valūtas peļņa vai zaudējumi tiek iekļauti attiecīgā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Aplēses un spriedumi Lai sagatavotu finanšu pārskatu, vadība izdara spriedumus, aplēses un pieņēmumus, kuri ietekmē grāmatvedības politikas piemērošanu un uzrādītās aktīvu un saistību summas, ieņēmumus un izdevumus. Faktiskie rezultāti var atšķirties no šīm aplēsēm. Aplēses un ar tām saistītie pieņēmumi tiek regulāri pārbaudīti. Izmaiņas grāmatvedības aplēsēs tiek atzītas tajā periodā, kurā attiecīgās aplēses tiek pārskatītas, un nākamajos periodos. Svarīgākie aplēšu neprecizitātes iemesli ir: (i) Pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu lietderīgās izmantošanas laiks Vadība aplēš atsevišķu pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu lietderīgās izmantošanas laiku proporcionāli gaidāmajai aktīva izmantošanai (tā gaidāmajai kapacitātei vai efektivitāti), balstoties uz vēsturisko pieredzi ar līdzīgiem pamatlīdzekļiem un nākotnes plāniem. Zeme netiek pakļauta nolietojuma aprēķinam. Pārējiem aktīviem nolietojumu aprēķina pēc lineārās metodes attiecīgo nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu lietderīgās izmantošanas perioda garumā, lai norakstītu nemateriālā ieguldījuma un pamatlīdzekļa iegādes vai pārvērtēšanas vērtību līdz tā aplēstajai atlikušajai vērtībai lietderīgās izmantošanas perioda beigās, izmantojot šādas vadības noteiktas likmes: % Nemateriālie ieguldījumi 20 Ēkas un būves 2.5 - 2.85 Sakaru tehnika un instrumenti 33.33 Pārējie pamatlīdzekļi 20 AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 17 Pamatlīdzekļu tekošā remonta un uzturēšanas izmaksas tiek iekļautas tā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā, kurā tās ir radušās. (ii) Pamatlīdzekļu novērtēšana Sabiedrība pamatlīdzekļus, izņemot zemi, ēkas un būves, novērtē atbilstoši izmaksu metodei: no iegādes vērtības atskaitot uzkrāto nolietojumu, un vērtības samazināšanās zaudējumus. Sabiedrība zemes gabalu, ēku un būvju novērtēšanā izmanto pārvērtēšanas metodi. Sabiedrības finanšu pārskata bilances postenis „Zemes gabali, ēkas un inženierbūves” ir uzrādīts pārvērtētā vērtībā, kas ir vienāda ar to patieso vērtību pārvērtēšanas datumā, atskaitot turpmāk uzkrāto nolietojumu un zaudējumus no vērtības samazināšanās. Sabiedrības vadība pēc stāvokļa uz 2020. gada 31. decembri ir veikusi visu bilances posteni „Zemes gabali, ēkas un inženierbūves” vērtības apzināšanu un saskaņā ar izvērtējumu noteica visu zemes, ēku un inženierbūvju uzskaites vērtību atbilstību tirgus vērtībai pamatojoties uz ārēju sertificētu vērtētāju vērtējumiem. Detalizētāku informāciju par pārvērtēšanu skatīt 8. pielikumā. Politika nosaka, ka ja kādu ēku vai būvi pārvērtē, tad pārvērtē visu kategoriju. Lai noteiktu pārvērtēšanas efektu, pārvērtēšanas datumā uzkrāto nolietojumu atskaita no ēku un būvju iegādes vērtības vai citas vērtības, kas aizstāj iegādes vērtību finanšu pārskatos, un bilances vērtību palielina vai samazina atbilstoši ēkas vai būves pārvērtētajai vērtībai, rīkojoties sekojoši: sākotnēji noraksta līdz pārvērtēšanas datumam uzkrāto nolietojumu no pamatlīdzekļa līdzšinējās uzskaites vērtības un pēc tam atlikušo summu attiecīgi palielina vai samazina atbilstoši pamatlīdzekļa pārvērtēšanā noteiktajai patiesajai vērtībai. Ja pamatlīdzekļu vērtība bilances datumā ir zemāka par to novērtējumu bilancē un sagaidāms, ka vērtības samazinājums būs ilgstošs, tie ir novērtēti atbilstoši zemākajai vērtībai. Pārvērtēšanas rezultāts tiek atzīts peļņas vai zaudējumu aprēķinā, izņemot ja vērtības samazināšanās kompensē iepriekš atzītu pamatlīdzekļu vērtības palielināšanos. Tādā gadījumā par vērtības samazināšanās summu samazina pašu kapitāla posteni „Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve”. Ja pamatlīdzekļu vērtība bilances datumā ir būtiski augstāka par to novērtējumu bilancē, pamatlīdzekļus pārvērtē atbilstoši augstākai vērtībai, ja var pieņemt, ka vērtības paaugstinājums būs ilgstošs. Pārvērtēšanas rezultātā radies vērtības pieaugums ir atspoguļots postenī “Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerves”. Ja pārvērtēšanas dēļ radies vērtības pieaugums kompensē tā paša pamatlīdzekļa pārvērtēšanas samazinājumu, kas iepriekšējos pārskata periodos atzīts par izmaksām peļņas vai zaudējumu aprēķinā, tad pārvērtēšanas dēļ radušos vērtības pieaugumu atzīst par ieņēmumiem pārskata perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerves ir samazinātas, ja pārvērtētais objekts ir likvidēts vai to neizmanto, vai vērtības palielināšanai vairs nav pamata. Pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve" ietverto vērtības pieaugumu samazina, atzīstot samazinājumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā, brīdī, kad pārvērtētais pamatlīdzeklis tiek likvidēts vai atsavināts. Debitoru parādu novērtējums Debitoru parādi bilancē tiek uzrādīti amortizētajā iegādes vērtībā, atskaitot uzkrājumus vērtības samazinājumam. Uzkrājumi nedrošiem pircēju un pasūtītāju parādiem izveidoti, vadībai individuāli izvērtējot katra parāda atgūstamību. kad pastāv objektīvi pierādījumi tam, ka Sabiedrība nevarēs saņemt debitoru parādus pilnā vērtībā atbilstoši sākotnēji noteiktiem atmaksas termiņiem. Uzkrājumu apjoms ir starpība starp debitoru parādu uzskaites summu un to atgūstamo vērtību. Uzkrājumu summa tiek iekļauta peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Uzkrājumu veidošana Uzkrājumi tiek veidoti gadījumos, kad pagātnes notikums ir izraisījis pašreizēju pienākumu vai zaudējumus un to summu ir iespējams ticami aplēst. Zaudējumu iespējamība tiek novērtēta, vadībai izdarot apsvērumus. Zaudējumu apmēra noteikšanai vadībai ir nepieciešams izvēlēties piemērotu aprēķinu modeli un specifiskus pieņēmumus, kas saistīti ar šo risku. Uz 2021. gada 31. decembri uzkrājumi netika veidoti. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 18 Ieņēmumu atzīšana Ieņēmumi no preču pārdošanas Ieņēmumi no preču pārdošanas tiek atzīti peļņas vai zaudējumu aprēķinā pēc īpašumtiesību risku un labumu nodošanas pircējam. Ieņēmumi netiek atzīti, ja saskaņā ar darījuma noteikumiem Sabiedrība patur nozīmīgus īpašuma tiesībām uz precēm raksturīgos riskus un preces var tikt atgrieztas. Ieņēmumi no pakalpojumu sniegšanas Ieņēmumi no sniegtajiem pakalpojumiem tiek atzīti peļņas vai zaudējumu aprēķinā periodā, kad pakalpojumi tiek sniegti. Ieņēmumi tiek saņemti un uzskaitīti atbilstoši noslēgtajiem sadarbības līgumiem. Nomas ienākumi Ienākumi no iznomātā īpašuma tiek atzīti peļņas vai zaudējumu aprēķinā lineāri nomas līguma periodā. Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi Ilgtermiņa posteņos ir uzrādītas summas, kuru saņemšanas, maksāšanas vai norakstīšanas termiņi iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas vai norakstāmas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos. Nomas darījumi Operatīvā noma (Sabiedrība ir iznomātājs) Sabiedrība iznomā telpas, kas ir daļa no pārvērtētajiem pamatlīdzekļiem. Nolietojumu aprēķina pēc lineārās metodes attiecīgo pamatlīdzekļu lietderīgās lietošanas perioda garumā, lai norakstītu pamatlīdzekļa vērtību līdz tā aplēstajai atlikušajai vērtībai lietderīgās izmantošanas perioda beigās, izmantojot likmes, kas noteiktas līdzīgiem Sabiedrības pamatlīdzekļiem. Nomas ieņēmumi no operatīvās nomas un no klientiem saņemtās priekšapmaksas tiek ietvertas peļņas vai zaudējumu aprēķinā pēc lineārās metodes nomas perioda laikā. Operatīvā noma (Sabiedrība ir nomnieks) Operatīvās nomas maksājumi tiek atzīti peļņas zaudējumu aprēķinā lineāri nomas termiņa laikā. Pamatlīdzekļu uzskaite Bilancē visi pamatlīdzekļi, izņemot zemi, ēkas un būves, ir atspoguļoti to iegādes cenās, atskaitot nolietojumu. Pārējiem aktīviem nolietojumu aprēķina pēc lineārās metodes attiecīgo nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu lietderīgās izmantošanas perioda garumā, lai norakstītu nemateriālā ieguldījuma un pamatlīdzekļa iegādes vai pārvērtēšanas vērtību līdz tā aplēstajai atlikušajai vērtībai lietderīgās izmantošanas perioda beigās. Nolietojumu metode tiek pārskatīta ne retāk kā katra pārskata gada beigās. Turpmākās izmaksas tiek iekļautas aktīva bilances vērtībā vai atzītas kā atsevišķs aktīvs tikai, kad pastāv liela varbūtība, ka ar šo posteni saistītie nākotnes saimnieciskie labumi ieplūdīs sabiedrībā un šī posteņa izmaksas var ticami noteikt. Šādas izmaksas tiek norakstītas attiecīgā pamatlīdzekļa atlikušajā lietderīgās lietošanas periodā. Kapitalizējot uzstādītās rezerves daļas izmaksas, nomainītās daļas atlikusī vērtība tiek norakstīta peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Peļņa vai zaudējumi no pamatlīdzekļu izslēgšanas tiek aprēķināti kā starpība starp pamatlīdzekļa bilances vērtību un pārdošanas rezultātā gūtajiem ieņēmumiem, un ieņēmumiem no attiecīgā pamatlīdzekļa pārvērtēšanas rezerves norakstīšanas, un iekļauti tā perioda peļņas vai zaudējumu aprēķinā, kurā tie radušies. Krājumu uzskaite un novērtēšana Krājumi ir novērtēti zemākajā no pašizmaksas un neto pārdošanas vērtības. Krājumi uzskaitīti, izmantojot FIFO metodi. Krājumu uzskaite organizēta pēc nepārtrauktās krājumu uzskaites metodes. Krājumu atlikumi ir pārbaudīti gada inventarizācijā. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 19 Atalgojuma izmaksas Atalgojuma izmaksas ir noteiktas atbilstoši noslēgtajiem darba līgumiem, ievērojot darba tirgus mainīgās prasības un tendences: savstarpēji vienojoties par konkrētu principu pielietošanu: % apmērs, fiksēti skaitļi, individuāli nosacījumi, kombinētie nosacījumi. Atalgojuma aprēķina kārtība (datu atlases algoritmi, datu apstrādes procedūras, datu plūsmas organizēšana) ir pieejama darbiniekiem. Sabiedrībai sniedz tikai īstermiņa atalgojuma labumus saviem darbiniekiem. Dotācijas Īpašiem kapitālieguldījumu veidiem saņemtās dotācijas tiek uzskaitītas kā nākamo periodu ienākumi, kurus pakāpeniski ietver ieņēmumos saņemto vai par dotācijām iegādāto pamatlīdzekļu lietderīgās izmantošanas perioda laikā. Dotācijas izdevumu segšanai atzīst ieņēmumos tajā pašā periodā, kad radušies attiecīgie izdevumi, ja ir izpildīti visi ar dotācijas saņemšanu saistītie nosacījumi. Uzņēmumu ienākuma nodoklis (a) Maksājamais nodoklis Latvijas Republikā no 2018. gada 1. janvāra ir spēkā Uzņēmumu ienākuma nodokļa likums, kas paredz jaunu šī nodokļa maksāšanas režīmu. Nodokļa likme ir 20% no ar nodokli apliekamās bāzes, kas tiek noteikta, ar uzņēmumu ienākuma nodokli apliekamā objekta vērtību dalot ar koeficientu 0,8 un ietver: • sadalīto peļņu (aprēķinātās dividendes, dividendēm pielīdzinātas izmaksas, nosacītas dividendes), un • nosacīti sadalīto peļņu (piemēram, ar saimniecisko darbību nesaistītos izdevumus, un citus likumā noteiktus specifiskus gadījumus). Sadalot dividendēs nesadalīto peļņu, kas bija uzkrāta līdz 2017. gada 31. decembrim un aplikta ar uzņēmumu ienākuma nodokli pēc iepriekšējās likumdošanas, attiecībā uz šīm dividendēm jaunais nodokļa maksāšanas režīms nav jāpiemēro. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 20 (2) Neto apgrozījums Apgrozījums ir gada laikā gūtie ieņēmumi no Sabiedrības pamatdarbības – pakalpojumu sniegšanas bez pievienotās vērtības nodokļa, atskaitot atlaides. 2021 2020 EUR EUR Medicīniskie ambulatorie pakalpojumi 8 721 772 6 558 049 Apdrošināšanas segtie pakalpojumi 642 080 522 890 Maksas ambulatorie pakalpojumi 359 565 290 726 Maksas stacionārie pakalpojumi 282 515 232 164 9 363 852 7 080 939 Sabiedrība sniedz pakalpojumus tikai Latvijas Republikas teritorijā. Sabiedrība neatklāj informāciju par neto apgrozījuma sadalījumu pa saimnieciskās darbības veidiem atbilstoši Eiropas Parlamenta un Padomes 2006. gada 20. decembra regulā (EK) Nr. 1893/2006, ar ko izveido NACE 2.red. saimniecisko darbību statistisko klasifikāciju, jo tās atklāšana varētu nopietni kaitēt Sabiedrības interesēm. (3) Pārdoto preču un sniegto pakalpojumu izmaksas Postenī uzrādītas neto apgrozījuma sasniegšanai izlietotās izmaksas – preču un pakalpojumu izmaksas iegādes pašizmaksā un ar preču un pakalpojumu iegādi saistītās izmaksas. 2021 2020 EUR EUR Darba samaksa 4 409 742 3 244 861 Medikamenti, medicīniskie materiāli 864 355 757 676 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 997 841 750 079 Neatskaitāmais pievienotās vērtības nodoklis 372 725 303 825 Aparatūras noma 279 627 258 548 Pamatlīdzekļu nolietojums 286 644 234 829 Komunālie un uzturēšanas izdevumi 224 023 212 814 Saimniecības preces un inventārs, pārējie materiāli 176 127 153 893 Remonta izdevumi 226 154 157 467 Medicīniskie izmeklējumi un citi pakalpojumi 72 284 53 975 IT izmaksas 13 321 40 350 Reklāmas izdevumi 630 635 Apsardzes izdevumi 26 631 28 614 Izmaiņas uzkrājumos šaubīgiem debitoru parādiem - 63 245 Ārstnieciskā fonda riska izmaksas 13 129 13 531 Transporta izmaksas 17 365 8 873 Biroja izmaksas 10 790 7 658 Pacientu ēdināšanas izdevumi 23 593 6 951 Nekustamā īpašuma nodoklis 6172 6 173 Apdrošināšanas izmaksas 12 494 11 929 Darbinieku apmācības izdevumi 1 818 1 085 Riska nodeva 1 445 1 341 Pabalsti un dāvinājumi darbiniekiem 1 849 7 973 Uzkrāto atvaļinājuma izmaksu izmaiņa 25 098 80 257 Citas ar pakalpojumu sniegšanu saistītās izmaksas 82 834 81 466 8 146 691 6 488 048 AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 21 (4) Administrācijas izmaksas 2021 2020 EUR EUR Darba samaksa 416 643 395 692 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 95 395 90 942 Sakaru izdevumi 19 998 19 612 Finanšu pārskata revīzijas izmaksas 21 434 20 650 Kancelejas izdevumi 5 092 7 858 Bankas pakalpojumi 10 783 9 597 Juridiskie pakalpojumi 8 802 7 570 Reprezentācijas izdevumi 603 1 113 Citas administrācijas izmaksas 1 503 4 784 580 253 557 818 (5) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 2021 2020 EUR EUR Ieņēmumi no nomas maksas 170 490 135 708 Saņemto ERAF līdzekļu amortizācija 10 513 10 513 Citi ienākumi – atgrieztie nodokļi - 7 165 Pārējie ieņēmumi 66 432 88 311 247 435 241 697 Pārējos ieņēmumus veido ienākumi no ēdināšanas un veļas mazgāšanas pakalpojumiem, reklāmas un skaistuma kopšanas pakalpojumiem. (6) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas 2021 2020 EUR EUR Soda naudas 1 142 974 Pārējās izmaksas 2 297 1 179 3 439 2 153 (7) Uzņēmuma ienākumu nodoklis par pārskata gadu 2021 EUR 2020 EUR Aprēķinātais nodoklis saskaņā ar deklarāciju 645 1 062 645 1 062 AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 22 (8) Pamatlīdzekļi Zemes gabali, ēkas un inžernier- būves Iekārtas un mašīnas Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs Nemateri ālie ieguldīju mi Pamatlī- dzekļu izvei- došana un nepabeigtās celtniecības objektu izmaksas Kopā EUR EUR EUR EUR EUR EUR Sākotnējā vērtība 31.12.2020 4 862 253 2 639 190 573 065 80 453 359 779 8 514 740 Iegādāts - 410 992 36 350 - 662 674 1 110 016 Pārvietošana 596 426 355 620 - - (952 046) - Izslēgts - (29 837) (17 325) - - (47 162) 31.12.2021 5 458 679 3 375 965 592 090 80 453 70 407 9 577 594 Uzkrātais nolietojums un amortizācija 422 251 2 395 037 496 936 80 453 - 3 394 677 31.12.2020 Aprēķinātais nolietojums un amortizācija par gadu 116 658 127 703 42 283 - 286 644 Izslēgto pamatlīdzekļu nolietojums - (29 837) (17 325) - (47 162) 31.12.2021 538 909 2 492 903 521 894 80 453 - 3 634 159 Bilances vērtība 31.12.2019 4 370 610 176 891 107 499 - 4 159 4 659 159 Bilances vērtība 31.12.2020 4 440 002 244 153 76 129 - 359 779 5 120 063 Bilances vērtība 31.12.2021 4 919 770 883 062 70 196 - 70 407 5 943 435 Zemes, ēku un būvju novērtēšanu 2020. gada decembrī veica neatkarīgi eksperti. Neatkarīgie eksperti veica novērtējumu, apvienojot salīdzināmo darījumu metodi un ienākumu metodi. 2021. gada 31. decembrī jauna pārvērtēšana netika veikta, jo saskaņā ar vadības vērtējumu nav notikušas būtiskas izmaiņas tirgū un uzrādītā bilances vērtība būtiski neatšķiras no īpašuma patiesās vērtības. Ēku un zemes patieso vērtību ir noteicis ārējs, neatkarīgs vērtētājs ar atzītu profesionālo kvalifikāciju un nesenu pieredzi attiecīgajā vietā esošo līdzīgas kategorijas īpašumu vērtēšanā. Tabulā uzrādīta nozīmīgāko postenī “Zemes gabali, ēkas un inženierbūves” iekļauto ēku un zemes patiesās vērtības novērtēšanai izmantotās vērtēšanas metodes, kā arī būtiskākie nenovērojamie dati: AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 23 Veids Vērtēšanas metode Būtiski nenovērojami dati Saistība starp būtiskiem nenovērojamiem datiem un patiesās vērtības novērtēšanu Ēkas un zemes gabals EUR 3 000 000 vērtībā Rīgā Patversmes ielā Patiesā vērtība tika aplēsta kā vidējā vērtība no: Tirgus salīdzinājuma metode: Patiesā vērtība noteikta, balstoties uz salīdzināmu ēku pārdošanas darījumu rezultātiem. Diskontētās naudas plūsmas metode: Modelis ir balstīts uz diskontēto naudas plūsmu pakalpojumu sniegšanas rezultātā Cena par m2 EUR 452 Nomas maksa par m2 – 2.3 EUR – 9 EUR Noslogojums – 90% Kapitalizācijas likme – 9% Patiesā vērtība pieaugtu (samazinātos), ja cena par m2 būtu augstāka (zemāka). Aplēstā patiesā vērtība pieaugtu (samazinātos), ja: Nomas maksas likme būtu augstāka (zemāka); Noslogojuma koeficients būtu augstāk (zemāk); Kapitalizācijas likme būtu zemāka (augstāka); Ēkas un zemes gabals EUR 810 000 vērtībā Rīgā Vecmīlgrāvja 5.līnija Patiesā vērtība tika aplēsta kā vidējā vērtība no: Tirgus salīdzinājuma metode: Patiesā vērtība noteikta, balstoties uz salīdzināmu ēku pārdošanas darījumu rezultātiem. Diskontētās naudas plūsmas metode: Modelis ir balstīts uz diskontēto naudas plūsmu pakalpojumu sniegšanas rezultātā Cena par m2 EUR 327 Nomas maksa par m2 3.5 EUR - 5 EUR Noslogojums – 90% Kapitalizācijas likme – 9% Patiesā vērtība pieaugtu (samazinātos), ja cena par m2 būtu augstāka (zemāka). Aplēstā patiesā vērtība pieaugtu (samazinātos), ja: Nomas maksas likme būtu augstāka (zemāka); Noslogojuma koeficients būtu augstāk (zemāk); Kapitalizācijas likme būtu zemāka (augstāka). Veids Vērtēšanas metode Būtiski nenovērojami dati Saistība starp būtiskiem nenovērojamiem datiem un patiesās vērtības novērtēšanu Ēkas un zemes gabals EUR 630 000 vērtībā Rīgā Melīdas ielā Patiesā vērtība tika aplēsta kā vidējā vērtība no: Tirgus salīdzinājuma metode: Patiesā vērtība noteikta, balstoties uz salīdzināmu ēku pārdošanas darījumu rezultātiem. Diskontētās naudas plūsmas metode: Modelis ir balstīts uz diskontēto naudas plūsmu pakalpojumu sniegšanas rezultātā Cena par m2 EUR 315 Nomas maksa par m2 – 5 EUR Noslogojums – 90% Kapitalizācijas likme – 9.0% Patiesā vērtība pieaugtu (samazinātos), ja cena par m 2 būtu augstāka (zemāka). Aplēstā patiesā vērtība pieaugtu (samazinātos), ja: Nomas maksas likme būtu augstāka (zemāka); Noslogojuma koeficients būtu augstāk (zemāk); Kapitalizācijas likme būtu zemāka (augstāka). Saskaņā ar Gada pārskatu un Konsolidēto gada pārskatu likuma 52. panta 2.daļas 2.apakšpunktu sniegta informācija par bilancē norādītajiem pārvērtēto pamatlīdzekļu posteņiem, norādot vērtību, kāda būtu bilancē, ja attiecīgais postenis nebūtu pārvērtēts: Posteņa “Zemes gabali, ēkas un būves’’ atlikusī vērtība 31.12.2021, ja nebūtu pārvērtēšanas EUR 3 191 888 Tajā skaitā: 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR -sākotnējā vērtība 4 617 716 4 021 290 -uzkrātais nolietojums (1 425 828) (1 306 793) AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 24 (9) Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Medikamenti noliktavā 121 308 124 285 Medikamenti nodaļās 20 639 13 888 Citi materiāli 14 570 383 156 517 138 556 (10) Pircēju un pasūtītāju parādi 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Apdrošināšanas sabiedrības 66 802 36 017 Citas iestādes, sabiedrības un personas 207 057 195 442 Uzkrājumi šaubīgiem debitoru parādiem (171 851) (173 665) 102 008 57 794 (11) Citi debitori 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Nodokļu pārmaksa (skatīt 20. piezīmi) 6 698 Pievienotās vērtības nodoklis par nesamaksātiem pakalpojumiem 4 786 4 356 Avansa maksājums par pamatlīdzekļiem 571 228 - Pārējie debitori 24 234 16 713 600 254 21 767 (12) Nākamo periodu izmaksas 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Nomas maksa - 17 961 Apdrošināšanas izmaksas 6 866 6 416 Citas nākamo periodu izmaksas 404 244 7 270 24 621 (13) Uzkrātie ieņēmumi 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Uzkrātie ieņēmumi, par kuriem rēķini izstādīti pēc pārskata gada beigām 429 311 216 782 429 311 216 782 Uzkrātie ieņēmumi sastāv no Nacionālā Veselības Dienesta rēķiniem, kuri izstādi pēc pārskata gada beigām. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 25 (14) Nauda Naudas līdzekļu sadalījums pa valūtām: 31.12.2021 31.12.2020 Valūta EUR Valūta EUR Norēķinu konts USD 5 840 5 156 5 839 4 758 Norēķinu konts EUR - 1 004 291 - 1 756 643 Naudas līdzekļi kasē EUR - 7 812 - 3 639 1 017 259 1 765 040 (15) Pamatkapitāls Sabiedrības pamatkapitāls 2021. gada 31. decembrī ir EUR 1 120 000 (31.12.2020: 1 120 000 EUR) un sastāv no 800 000 kapitāla daļām, katras daļas nominālvērtība ir EUR 1.40. Sabiedrības pamatkapitāls pieder šādiem akcionāriem: 31.12.2021. 31.12.2020. Akciju skaits Kapitāla daļa % Akciju skaits Kapitāla daļa % Ilze Birka 140 000 17.50% 140 000 17.50% Mārtiņš Birks 140 000 17.50% 140 000 17.50% SIA ‘POM’ 70 565 8.82% - - Ilze Aizsilniece - - 70 565 8,82% Guna Švarcberga 82 917 10.36% 82 917 10.36% Jānis Birks 102 388 12.80% 102 388 12.80% Adomas Navickas 54 811 6.85% 54 811 6.85% Pārējie akcionāri (akciju skaits līdz 5% katram) 209 319 26.17% 209 319 26.17% Kopā 800 000 100.00% 800 000 100.00% Akciju kapitāls (EUR) 1 120 000 1 120 000 Visas Sabiedrības akcijas ir uzrādītāja (publisko akciju emisiju) akcijas. (16) Nesadalītā peļņa Nesadalīta peļņa, ieskaitot 2021 gada peļņu EUR 2 683 721 apmērā. (17) Pārvērtēšanas rezerves Pārvērtēšanas rezerve 2020. gada 31. decembrī ietver pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezultāts. 2021. gadā pārvērtēšanas rezerves netika mainītas. Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve 2021 EUR 2020 EUR Pārvērtēšanas rezerves 1. janvārī 2 472 973 2 292 360 Palielinājums pārvērtēšanas rezultātā - 208 538 Samazinājums pārvērtēšanas rezultātā - (27 925) Pārvērtēšanas rezerves 31. decembrī 2 472 973 2 472 973 (18) Pārējie kreditori 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Algas 277 050 194 505 Maksājumi arodbiedrībai 622 433 277 672 194 938 AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 26 (19) Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas Atlikums 31.12.2020. Aprēķināts par 2021. gadu Samaksāts 2021. gadā Atlikums 31.12.2021. EUR EUR EUR EUR Uzņēmumu ienākuma nodoklis 568 645 (1 064) 149 PVN 4 060 189 558 (175 931) 17 687 Nekustamā īpašuma nodoklis (6) 6 172 (6 172) (6) Dabas resursu nodoklis (692) 4 713 (60) 3 961 Riska nodeva 111 1 445 (1 437) 119 VSAOI 93 581 1 624 712 (1 569 364) 148 929 Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 56 699 871 884 (849 856) 78 727 Kopā 154 321 2 699 129 (2 603 884) 249 566 Tai skaitā: Nodokļu pārmaksa (698) (6) Nodokļu parāds 155 019 249 572 Pārmaksātie nodokļi ir iekļauti postenī „Citi debitori”. (20) Nākamo periodu ieņēmumi 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Saņemto kapitāla dotāciju daļa, kas tiks iekļauta peļņas vai zaudējumu aprēķinā no 1 līdz 5 gadu laikā 58 126 55 513 Saņemto kapitāla dotāciju daļa, kas tiks iekļauta peļņas vai zaudējumu aprēķinā ilgāk par 5 gadiem 320 655 332 854 Nomas maksājums 10 gadi 236 250 281 250 Saņemto kapitāla dotāciju daļa, kas tiks iekļauta peļņas vai zaudējumu aprēķinā ilgāk par 5 gadiem 13 623 - Nākamo periodu ieņēmumu ilgtermiņa daļa 628 654 669 617 Saņemto kapitāla dotāciju daļa, kas tiks iekļauta peļņas vai zaudējumu aprēķinā gada laikā 10 929 10 513 Nomas maksājums 10 gadi 45 000 45 000 Saņemto kapitāla dotāciju daļa, kas tiks iekļauta peļņas vai zaudējumu aprēķinā gada laikā 2 197 - Nākamo periodu ieņēmumu īstermiņa daļa 58 126 55 513 Sabiedrība saņēma ERAF finansējumu pamatlīdzekļu iegādei 2012. gadā. 2021. gadā Sabiedrība atzina ieņēmumus EUR 10 513 apmērā (2020: EUR 10 513 ) (skatīt 5. piezīmi). Sabiedrība saņēma ERAF finansējumu pamatlīdzekļu iegādei 2021. gadā. 2021. gadā Sabiedrība saņēma finansējumu pamatlīdzekļu iegādei EUR 17 578 apmērā no CFLA (līguma nr.9.3.2.0/20/a/074). Ieņēmumu atzīšana tiks uzsākta 2022. gadā. Sabiedrība saņēma nomas maksājumus par nākamajiem 10 gadiem EUR 450 000 apmērā. 2021. gadā Sabiedrība atzina ieņēmumus EUR 45 000 apmērā (2020: EUR 45 000) atbilstoši noslēgto nomas līgumu, kuri ir nodrošinājuši nomas tiesību iegūšanu uz noteiktu laiku un sekmējuši saimniecisko darbību atbilstoši noteiktai klasifikācijai, termiņiem. Ieņēmumi tiek atspoguļoti postenī ‘Ieņēmumi no nomas maksas’, 5. piezīmē. AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 27 (21) Uzkrātās saistības 31.12.2021. 31.12.2020. EUR EUR Uzkrātās neizmantoto atvaļinājumu izmaksas 364 262 339 164 Uzkrātās saistības piegādātājiem - 25 037 364 262 364 201 (22) Sabiedrībā nodarbināto personu vidējais skaits pa kategorijām 2021 2020 Vidējais Sabiedrībā nodarbināto personu skaits pārskata gadā: 352 330 t. sk. Valdes locekļi 3 3 Padomes locekļi 5 5 Pārējie darbinieki 344 322 (23) Personāla izmaksas Izmaksu veids 2021 EUR 2020 EUR Atlīdzība par darbu 4 826 385 3 640 553 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 1 093 236 841 021 5 919 621 4 481 574 (24) Vadības atalgojums 2021 2020 EUR EUR Valdes locekļu · darba samaksa (nemainīgā un mainīgā) 174 950 165 624 · valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 39 369 39 899 Padomes locekļu · darba samaksa 27 319 27 319 · valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 6 040 6 182 Pārējo administrācijas locekļu · darba samaksa 214 374 262 812 · valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 49 986 60 301 512 038 562 137 (25) Nākotnes saistības 2021. gada 31. decembrī Sabiedrībai nav nākotnes maksājumu saistību par noslēgtiem līgumiem sakarā ar pamatlīdzekļu iegādi (31.12.2020: nebija). Sabiedrības vadībai nav informācijas par izdotajām garantijām, tiesas lietām un citām iespējamām saistībām, kas varētu ietekmēt Sabiedrības finanšu stāvokli 2021. gada 31. decembrī (31.12.2020: nebija). AS Latvijas Jūras medicīnas centrs 2021. gada 12 mēnešu finanšu pārskats Adrese: Patversmes iela 23, Rīga, LV-1005 Vien. reģistrācijas numurs: 40003306807 Finanšu pārskata pielikums 28 (26) Darījumi ar saistītajām pusēm 2021 gadā SIA “Kodolmedicīnas klīnika” ir izstādīti rēķini par nomas maksu 17 864 EUR (2020. gadā EUR 32 560 apmērā). 2021. gadā nav izveidoti papildus uzkrājumi (2020. gadā EUR 58 821). Kopējā uzkrājumu summa parādam 2021. gada 31.decembrī ir EUR 163 863 (2020. gada 31. decembrī: EUR 163 863). No 2021. gada decembra SIA “Kodolmedicīnas klīnika” nav uzskatāma par radniecīgo sabiedrību. Uzkrājums tika izveidots uz 31.12.2020., lai mazinātu darījuma riska ietekmi uz peļņas un zaudējumu aprēķinu. (27) Atlīdzība zvērinātu revidentu komercsabiedrībai 2021 2020 EUR EUR Finanšu pārskata revīzija 20 386 20 650 20 386 20 650 (28) Ziņas par operatīvās nomas un īres līgumiem, kuriem ir svarīga nozīme Sabiedrības darbībā Sabiedrība ir noslēgusi 11 operatīvā līzinga līgumus par iekārtu nomu. Saskaņā ar šo līgumu maksājamā nomas maksa, ieskaitot PVN, ir: 2020. gadā 386 090 EUR 2021. gadā 299 530 EUR 2022.-2025. gadā 119 281 EUR (29) Notikumi pēc bilances datuma Laika posmā no pārskata gada pēdējās dienas līdz šī finanšu pārskata parakstīšanas datumam nav bijuši nekādi notikumi, kuru rezultātā šajā finanšu pārskatā būtu jāveic korekcijas vai kuri būtu jāpaskaidro šajā finanšu pārskatā. Krievijas un Ukrainas karam nav paredzēta potenciāli būtiska ietekme uz uzņēmuma darbību. Uzņēmumam nav plānoti saimnieciskie darījumi ar Krieviju, Baltkrieviju un Ukrainu. Valdes priekšsēdētājs Jānis Birks Valdes loceklis Juris Imaks Valdes loceklis Anatolijs Ahmetovs 2022. gada 27. aprīlī Galvenā grāmatvede Gunta Kaufmane