AI Terminal
Luka Koper
Quarterly Report • Nov 30, 2022
1984_rns_2022-11-30_34f4691d-25e8-4a4b-a029-4516ea97b1bd.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
2022
NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE LUKA KOPER, D. D., V OBDOBJU JANUAR – SEPTEMBER 2022
Skupina Luka Koper in Luka Koper, d. d.
| 1 | Uvod3 | |
|---|---|---|
| 2 | Poudarki poslovanja Skupine Luka Koper v obdobju januar - september 2022 5 | |
| 3 | Predstavitev Skupine Luka Koper 11 | |
| 4 | Poslovno poročilo 16 | |
| 5 | Računovodsko poročilo 35 |
1 Uvod
1.1 Uvodno pojasnilo
Skladno z določili Zakona o trgu finančnih instrumentov, Pravili Ljubljanske borze vrednostnih papirjev in skladno s Priporočili javnim delniškim družbam za obveščanje Ljubljanske borze vrednostnih papirjev, družba Luka Koper, d. d., Vojkovo nabrežje 38, 6501 Koper objavlja Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine in družbe Luka Koper, d. d., v obdobju januar – september 2022.
Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine in družbe Luka Koper, d. d., v obdobju januar – september 2022 je na vpogled na sedežu družbe Luka Koper, d. d., Vojkovo nabrežje 38, 6501 Koper in na spletni strani družbe www.lukakp.si, in sicer od 29. novembra 2022 dalje.
Pomembnejše spremembe podatkov, ki so vsebovani v prospektu za borzno kotacijo, družba sproti objavlja v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze SEOnet.
Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine in družbe Luka Koper, d. d., v obdobju januar – september 2022 je obravnaval nadzorni svet družbe na redni seji dne 29. novembra 2022.
1.2 Izjava o odgovornosti članov uprave družbe
Člani uprave Luke Koper, odgovorni za sestavo nerevidiranega poročila Skupine Luka Koper in družbe Luka Koper, d. d., izjavljajo, po njihovem najboljšem vedenju:
- da je nerevidirano računovodsko poročilo Skupine Luka Koper in družbe Luka Koper, d. d., za prvih devet mesecev leta 2022, sestavljeno skladno z veljavno zakonodajo in Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU in da je resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe/Skupine;
- da so medletni izkazi za obdobje, ki se je končalo 30. septembra 2022, pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34. Medletno računovodsko poročanje, in jih je potrebno brati v povezavi z letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2021. Primerjalni izkazi za leto 2021 so revidirani. Pri pripravi zgoščenih izkazov za obdobje januar – september 2022 so bile uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri pripravi letnih računovodskih izkazov družbe Luka Koper, d. d., in Skupine Luka Koper za leto 2021;
- da je v poročilu za prvih devet mesecev leta 2022 vključen pošten prikaz informacij o pomembnih poslih s povezanimi osebami skladno s predpisi.
Člani uprave:
Boštjan Napast Predsednik uprave
Nevenka Kržan Članica uprave
Vojko Rotar Član uprave – delavski direktor
Koper, 22. novembra 2022
2 Poudarki poslovanja Skupine Luka Koper v obdobju januar - september 2022
Skupina Luka Koper v letu 2022 dosega odlične poslovne rezultate. V obdobju januar – september leta 2022 so vsi finančni kazalniki presegli dosežene kazalnike enakega obdobja preteklega leta, tudi ladijski pretovor je presegel pretovor obdobja januar – september leta 2021. Finančni kazalniki so boljši kot načrtovani kazalniki. Zaradi doseženih zelo dobrih poslovnih rezultatov v obdobju januar – avgust 2022 ter zaostrenih gospodarskih gibanj je Skupina Luka Koper v mesecu septembru 2022 pripravila rebalans poslovnega načrta za leto 2022. Vse primerjave v tem poročilu so pripravljene na osnovi sprejetega rebalansa poslovnega načrta. Ladijski pretovor je bil na ravni načrtovanih količin in pretovor leta 2021 presegel za 11 odstotkov. Rast je bila zabeležena na vseh blagovnih skupinah. Čisti prihodki od prodaje so presegli načrtovane za 1 odstotek oziroma za 3 milijone evrov, lanskoletne pa za 39 odstotkov oziroma za 65,5 milijona evrov. Na povečanje čistih prihodkov od prodaje so vplivali predvsem prihodki iz naslova skladiščnin zaradi podaljšanega časa zadrževanja blaga na skladišču zaradi trenutnih razmer na globalnem logističnem trgu, v tretjem četrtletju so bili zaradi postopne normalizacije razmer nekoliko nižji v primerjavi z drugim četrtletjem leta 2022. Do konca leta se pričakuje nadaljnja normalizacija razmer in posledično tudi prihodkov iz tega naslova. Na višje prihodke je vplivala tudi rast cen storitev, povečan obseg pretovora in dodatnih storitev vseh blagovnih skupin, tudi zaradi višje produktivnosti.
Leto 2022 je zaznamovala predvsem vojna v Ukrajini, ki je v začetku drugega četrtletja spremenila geopolitične razmere in še vedno vpliva na gospodarska gibanja v letu 2022. V tretjem četrtletju leta 2022 so se poslabšali gospodarski obeti v mednarodnem okolju, povečala se je negotovost in inflacijski pritiski. Še naprej so zaostrene razmere na energetskih trgih. Neposredna izpostavljenost Skupine Luka Koper do Rusije in Ukrajine je sicer razmeroma majhna, saj je obseg pretovora preko Luke Koper, ki je namenjen za trg Ukrajine in Rusije, zanemarljiv. Kljub temu poslovodstvo redno spremlja razmere na trgu in se odziva za zagotavljanje nemotenega poslovanja Skupine Luka Koper. Glede na preteklo leto Luka Koper beleži rast prometa na vseh blagovnih skupinah. Sicer razmere v logistiki na globalni ravni niso nikoli bile tako kompleksne kot so v zadnjem obdobju, kar velja tako za kopenski kot tudi pomorski promet. Nadaljujejo se neredni prihodi ladij, na železniškem omrežju so v teku obsežni vzdrževalno-investicijski posegi, ki povzročajo bistveno daljše tranzitne čase vlakov. Skladiščne kapacitete v pristaniščih so posledično bile zelo obremenjene, ker se je obrat blaga upočasnil. Na globalnem nivoju se v zadnjih mesecih beleži občuten padec ladijskih voznin pri prevozu kontejnerjev, kar nakazuje na upad povpraševanja po ladijskih prevozih. Strokovnjaki napovedujejo, da se bodo odkloni v logističnih verigah nadaljevali tudi v prihajajočem obdobju.
Skupina Luka Koper nadaljuje z izvajanjem večjih naložb na območju kontejnerskega terminala in terminala za avtomobile, ki predstavljajo nov razvojni cikel teh najpomembnejših strateških blagovnih skupin.
ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE 233,7 mio EUR
+39 % 2022/2021
+1 % 2022/NAČRT 2022
LADIJSKI PRETOVOR
17,5 mio TON +11 % 2022/2021 NA RAVNI NAČRTA 2022
PRETOVOR KONTEJNERJEV
780,7 TISOČ TEU +3 % 2022/2021 NA RAVNI NAČRTA 2022
PRETOVOR AVTOMOBILOV
567,1 TISOČ KOS +20 % 2022/2021 +1 % 2022/NAČRT 2022
POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA (EBIT) 66,2 mio EUR
+183 % 2022/2021 +7 % 2022/NAČRT 2022
DOBIČKONOSNOST PRIHODKOV IZ POSLOVANJA (ROS) 28,3 %
+104 % 2022/2021 +5 % 2022/NAČRT 2022
POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA PRED AMORTIZACIJO (EBITDA)
89,5 mio EUR
+96 % 2022/2021 +5 % 2022/NAČRT 2022
EBITDA marža 38,3 %
+41 % 2022/2021
+4 % 2022/NAČRT 2022
ČISTI POSLOVNI IZID 59,3 mio EUR
+164 % 2022/2021 +5 % 2022/NAČRT 2022
ČISTA DOBIČKONOSNOST KAPITALA (ROE)
16,4 % +145 % 2022/2021 +4 % 2022/NAČRT 2022
IZDATKI ZA NALOŽBE 37,4 mio EUR
-9 % 2022/2021 -29 % 2022/NAČRT 2022
NETO FINANČNA ZADOLŽENOST/ EBITDA -0,1
-0,6 2022/2021 NA RAVNI NAČRTA 2022
Alternativna merila uspešnosti poslovanja
Skupina Luka Koper je za prikaz uspešnosti poslovanja uporabila alternativna merila uspešnosti poslovanja (Smernice APMs1 ), ki jih opredeljuje ESMA2 .
| Alternativno merilo | Izračun | Pojasnilo izbora |
|---|---|---|
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) |
Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) = razlika med poslovnimi prihodki in stroški poslovanja. |
Prikazuje uspešnost (dobičkonosnost) poslovanja podjetja iz osnovne dejavnosti. |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) |
Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) = poslovni izid iz poslovanja (EBIT) + amortizacija. |
Odraža uspešnost poslovanja podjetja in je približek denarnega toka iz poslovanja. Prikazuje sposobnost pokrivanja odpisov vrednosti in drugih odhodkov, ki niso povezani s poslovnimi odhodki. |
| Dodana vrednost | Dodana vrednost = čisti prihodki od prodaje + usredstveni lastni proizvodi in storitve + drugi prihodki – stroški blaga, materiala, storitev – drugi poslovni odhodki brez prevrednotovalnih poslovnih odhodkov. |
Prikazuje novo ustvarjeno vrednost podjetja v enem letu. Je merilo gospodarske aktivnosti in uspeha. |
| Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) |
Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) = poslovni izid iz poslovanja (EBIT) / čisti prihodki od prodaje. |
Prikazuje operativno učinkovitost podjetja. |
| Čista dobičkonosnost kapitala (ROE) |
Čista dobičkonosnost kapitala (ROE) = čisti dobiček / povprečno stanje kapitala. |
Prikazuje uspešnost poslovodstva pri povečevanju vrednosti podjetja za lastnike oz. delničarje. |
| Čista dobičkonosnost sredstev (ROA) |
Čista dobičkonosnost sredstev (ROA) = čisti dobiček / povprečno stanje sredstev. |
Prikazuje uspešnost upravljanja s sredstvi podjetja. |
| EBITDA marža | EBITDA marža = poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) / čisti prihodki od prodaje. |
Prikazuje poslovno uspešnost in dobičkonosnost v odstotkih. Uporablja se za primerjavo uspešnosti podjetja z drugimi podjetji. |
| EBITDA marža iz tržne dejavnosti |
EBITDA marža iz tržne dejavnosti = poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) / čisti prihodki od prodaje iz naslova tržne dejavnosti. |
Prikazuje poslovno uspešnost in dobičkonosnost tržne dejavnosti v odstotkih. |
| Neto finančna zadolženost/EBITDA |
Neto finančna zadolženost/EBITDA = (finančne obveznosti – denar in denarni ustrezniki) / EBITDA. |
Prikazuje zadolženost in dobičkonosnost podjetja z namenom ocenjevanja zmožnosti podjetja poravnavati svoje finančne dolgove v prihodnosti, če družba ohrani isti obseg poslovanja in dobička. |
1 APMs – Alternative Performance Measures
2 ESMA - European Securities and Markets Authority – Evropski organ za vrednostne papirje in trge
Ključni kazalniki poslovanja
Ključni kazalniki poslovanja družbe Luka Koper, d. d., in Skupine Luka Koper v obdobju januar - september 2022 v primerjavi z letom 2021
| Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavke | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | indeks 2022/ 2021 |
1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | indeks 2022/ 2021 |
| Čisti prihodki od prodaje (v eur) | 231.271.661 | 165.528.780 | 140 | 233.733.385 | 168.197.042 | 139 |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) (v eur) | 64.785.714 | 23.083.004 | 281 | 66.233.533 | 23.434.891 | 283 |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) (v eur) |
87.567.511 | 44.692.518 | 196 | 89.548.095 | 45.593.805 | 196 |
| Čisti poslovni izid (v eur) | 58.038.801 | 22.858.123 | 254 | 59.284.251 | 22.479.560 | 264 |
| Dodana vrednost (v eur) | 155.806.808 | 104.349.238 | 149 | 163.115.952 | 110.246.547 | 148 |
| Izdatki za naložbe (v eur) | 36.818.453 | 40.832.282 | 90 | 37.411.832 | 41.056.608 | 91 |
| Ladijski pretovor (v ton) | 17.462.104 | 15.732.662 | 111 | 17.462.104 | 15.732.662 | 111 |
| Število zaposlenih | 1.599 | 1.525 | 105 | 1.762 | 1.687 | 104 |
| Kazalniki | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | indeks 2022/ 2021 |
1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | indeks 2022/ 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) |
28,0% | 13,9% | 201 | 28,3% | 13,9% | 204 |
| Čista dobičkonosnost kapitala (ROE)3 | 17,3% | 7,3% | 237 | 16,4% | 6,7% | 245 |
| Čista dobičkonosnost sredstev (ROA)4 | 12,5% | 5,2% | 240 | 12,0% | 4,9% | 245 |
| EBITDA marža | 37,9% | 27,0% | 140 | 38,3% | 27,1% | 141 |
| EBITDA marža iz tržne dejavnosti | 38,8% | 27,8% | 140 | 39,3% | 27,9% | 141 |
| Finančne obveznosti/kapital | 14,2% | 17,8% | 80 | 13,2% | 16,5% | 80 |
| Neto finančna zadolženost/EBITDA5 | 0,1 | 0,9 | 11 | -0,1 | 0,5 | - |
| Postavke | 30.9.2022 | 31.12.2021 | indeks 2022/ 2021 |
30.9.2022 | 31.12.2021 | indeks 2022/ 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva (v eur) | 645.264.886 | 596.417.076 | 108 | 684.052.092 | 634.103.258 | 108 |
| Kapital (v eur) | 462.995.711 | 432.176.305 | 107 | 499.014.362 | 466.965.328 | 107 |
| Finančne obveznosti (v eur) | 65.880.068 | 72.645.327 | 91 | 65.841.260 | 72.605.452 | 91 |
3 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
4 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
5 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
Ključni kazalniki poslovanja družbe Luka Koper, d. d., in Skupine Luka Koper v obdobju januar – september 2022 v primerjavi z načrtom za leto 2022
| Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavke | 1 – 9 2022 | Načrt 1 – 9 2022 |
indeks 2022/ načrt 2022 |
1 – 9 2022 | Načrt 1 – 9 2022 |
indeks 2022/ načrt 2022 |
| Čisti prihodki od prodaje (v eur) | 231.271.661 | 229.450.664 | 101 | 233.733.385 | 230.762.333 | 101 |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) (v eur) | 64.785.714 | 61.574.140 | 105 | 66.233.533 | 62.139.146 | 107 |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) (v eur) |
87.567.511 | 84.067.560 | 104 | 89.548.095 | 85.301.587 | 105 |
| Čisti poslovni izid (v eur) | 58.038.801 | 56.372.081 | 103 | 59.284.251 | 56.465.065 | 105 |
| Dodana vrednost (v eur) | 155.806.808 | 153.776.740 | 101 | 163.115.952 | 159.580.438 | 102 |
| Izdatki za naložbe (v eur) | 36.818.453 | 51.713.792 | 71 | 37.411.832 | 52.412.292 | 71 |
| Ladijski pretovor (v ton) | 17.462.104 | 17.477.357 | 100 | 17.462.104 | 17.477.357 | 100 |
| Število zaposlenih | 1.599 | 1.652 | 97 | 1.762 | 1.814 | 97 |
| Kazalniki | 1 – 9 2022 | Načrt 1 – 9 2022 |
indeks 2022/ načrt 2022 |
1 – 9 2022 | Načrt 1 – 9 2022 |
indeks 2022/ načrt 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dobičkonosnost prihodkov iz poslovanja (ROS) |
28,0% | 26,8% | 104 | 28,3% | 26,9% | 105 |
| Čista dobičkonosnost kapitala (ROE)6 | 17,3% | 16,9% | 102 | 16,4% | 15,8% | 104 |
| Čista dobičkonosnost sredstev (ROA)7 | 12,5% | 12,1% | 103 | 12,0% | 11,6% | 103 |
| EBITDA marža | 37,9% | 36,6% | 104 | 38,3% | 37,0% | 104 |
| EBITDA marža iz tržne dejavnosti | 38,8% | 37,7% | 103 | 39,3% | 38,0% | 103 |
| Finančne obveznosti/kapital | 14,2% | 14,2% | 100 | 13,2% | 13,2% | 100 |
| Neto finančna zadolženost/EBITDA8 | 0,1 | 0,1 | 100 | -0,1 | -0,1 | 100 |
| Postavke | 30.9.2022 | Načrt 30.9.2022 |
indeks 2022/ načrt 2022 |
30.9.2022 | Načrt 30.9.2022 |
indeks 2022/ načrt 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva (v eur) | 645.264.886 | 645.264.887 | 100 | 684.052.092 | 678.444.347 | 101 |
| Kapital (v eur) | 462.995.711 | 462.995.711 | 100 | 499.014.362 | 493.931.746 | 101 |
| Finančne obveznosti (v eur) | 65.880.068 | 65.880.067 | 100 | 65.841.260 | 65.274.423 | 101 |
6 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
7 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
8 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
3 Predstavitev Skupine Luka Koper
3.1 Osebna izkaznica družbe Luka Koper, d. d., na dan 22. novembra 2022
| Ime družbe | LUKA KOPER, pristaniški in logistični sistem, delniška družba |
|---|---|
| Skrajšano ime družbe | LUKA KOPER, d. d., Vojkovo nabrežje 38, 6000 Koper – Capodistria |
| Sedež družbe | Koper |
| Poslovni naslov | Koper, Vojkovo nabrežje 38, 6000 Koper/Capodistria |
| Pravnoorganizacijska oblika | Delniška družba d. d. |
| Telefon: 05 66 56 100 | |
| Faks: 05 63 95 020 | |
| Elektronska pošta: [email protected] | |
| Spletna stran: www.luka-kp.si | |
| Trajnostni razvoj: http://www.zivetispristaniscem.si | |
| Vpis v sodni register | Okrožno sodišče v Kopru pod vložno številko 066/10032200 |
| Matična številka | 5144353000 |
| Davčna številka | SI 89190033 |
| Osnovni kapital družbe | 58.420.964,78 evra |
| Število delnic | 14.000.000 navadnih kosovnih delnic |
| Kotacija delnic | Prva kotacija Ljubljanske borze |
| Oznaka delnice | LKPG |
| Predsednik uprave | Boštjan Napast |
| Članica uprave | Nevenka Kržan |
| Član uprave - delavski direktor | Vojko Rotar |
| Predsednik nadzornega sveta | Franci Matoz |
| Osnovna dejavnost družbe | Storitveno podjetje; pristaniški in logistični sistem |
| Dejavnosti v Skupini Luka Koper | Različne storitvene dejavnosti |
3.2 Organiziranost Skupine Luka Koper in pridruženih družb
V Skupini Luka Koper so povezane družbe, ki z različnimi storitvami zaokrožajo celovito ponudbo pristanišča. V Skupino Luka Koper je vključenih sedem družb in sicer obvladujoča družba in šest odvisnih družb:
Skupina Luka Koper na dan 30. septembra 2022
- Obvladujoča družba Luka Koper, d. d.
- Odvisne družbe
- o Luka Koper INPO, d. o. o., 100 %
- o Adria Terminali, d. o. o., 100 %
- o Luka Koper Pristan, d. o. o., v likvidaciji, 100 %9
- o Logis-Nova, d. o. o., 100 %
- o Adria Investicije, d. o. o., 100 %
- o TOC, d. o. o., 68,13 %
Pridružene družbe
- Adria Transport, d. o. o., 50 %
- Adria Transport Croatia, d. o. o., 50 %, v 100 % lastništvu Adrie Transport, d. o. o.
- Adria-Tow, d. o. o., 50 %
- Adriafin, d. o. o., 50 %
- Avtoservis, d. o. o., 49 %
3.3 Upravljanje družbe
3.3.1 Uprava družbe Luka Koper, d. d.
Upravo družbe Luka Koper, d. d., so na dan 30. septembra 2022 sestavljali:
- Boštjan Napast, predsednik uprave, imenovan dne 3. decembra 2021 za obdobje petih let, funkcijo je nastopil na dan imenovanja,
- Robert Rožac, član uprave, imenovan dne 12. novembra 2021 za obdobje petih let, funkcijo je nastopil dne 16. novembra 2021,
- Nevenka Kržan, članica uprave, imenovana dne 22. aprila 2022 za obdobje petih let, funkcijo je nastopila dne 1. julija 2022,
- Vojko Rotar, delavski direktor, imenovan dne 16. februarja 2018 za obdobje petih let, funkcijo je nastopil na dan imenovanja.
Spremembe v sestavi uprave:
Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., je 11. novembra 2022 odpoklical Roberta Rožaca z mesta člana uprave in z njim sklenil sporazum o prenehanju pogodbe o zaposlitvi. Področja dela odpoklicanega člana uprave bodo prevzeli ostali člani uprave družbe.
Predstavitev članov uprave je dostopna tudi na spletni strani družbe https://luka-kp.si/slo/vodstvo-druzbe-193.
9 Družba Luka Koper, d. d., je naložbo v odvisno družbo Luka Koper Pristan, d. o. o., prenesla med sredstva za prodajo, saj je v maju 2021 sprejela odločitev o začetku postopka redne likvidacije odvisne družbe. Redna likvidacija se je pričela dne 15. septembra 2021.
3.3.2 Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d.
Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., šteje devet članov. Šest članov voli skupščina, tri iz vrst zaposlenih pa svet delavcev družbe. Mandat članov nadzornega sveta traja štiri leta.
Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., so na dan 30. septembra 2022 sestavljali:
Imenovani s strani kapitala:
Franci Matoz, predsednik nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 2. julij 2021 (34. skupščina delničarjev)
Nevenka Črešnar Pergar, namestnica predsednika nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 2. julij 2021 (34. skupščina delničarjev)
Andrej Koprivec, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 2. julij 2021 (34. skupščina delničarjev)
Božidar Godnjavec, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 2. julij 2021 (34. skupščina delničarjev)
Tomaž Benčina, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 7. junij 2022 (35. skupščina delničarjev)
Imenovani s strani zaposlenih:
Rok Parovel, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 13. september 2020 (34. skupščina – seznanitev delničarjev)
Mladen Jovičić, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 8. april 2021 (34. skupščina – seznanitev delničarjev)
Mehrudin Vukovič, član nadzornega sveta Začetek štiriletnega mandata: 19. januar 2020 (33. skupščina – seznanitev delničarjev)
Zunanji član revizijske komisije nadzornega sveta:
Simon Kolenc, zunanji član revizijske komisije nadzornega sveta Imenovan za obdobje od 12. julija 2021 do preklica.
Spremembe v sestavi nadzornega sveta:
Na podlagi odstopne izjave z dne 13. maja 2022 je članici nadzornega sveta Tamari Kozlovič dne 12. avgusta 2022 prenehal mandat v nadzornem svetu družbe Luka Koper, d. d. Skupščina delničarjev novega (nadomestnega) člana nadzornega sveta še ni imenovala.
3.4 Poslovna strategija razvoja
POSLANSTVO
Z zanesljivo in razvito pristaniško ponudbo podpiramo globalne logistične rešitve do osrčja Evrope skladno s potrebami gospodarstva in najzahtevnejših kupcev.
VIZIJA
Luka Koper kot vodilni pristaniški sistem za globalne logistične rešitve držav srednje in vzhodne Evrope.
VREDNOTE
Luka Koper nadaljuje izvajanje aktivnosti za dosego ciljev, določenih v Strateškem poslovnem načrtu 2020–2025, predvsem povečanja pretovora kontejnerjev na 1,2 milijona kontejnerskih enot (TEU) in avtomobilov na 0,9 milijona enot. V strategiji je poleg ciljev družbe in usmeritev zapisanih devet strateških projektov, s katerimi bo družba ta strateški poslovni načrt udejanjala. Projekti obsegajo širitve kapacitet na obeh strateških blagovnih skupinah in digitalizacijo ključnih procesov, predvsem v povezovanju celotne logistične verige ter povečevanje pretočnosti pristanišča.
Vlada Republike Slovenije je v februarju 2021 sprejela Program razvoja pristanišča 2021–2025 s katerim se na ravni idejne zasnove načrtujeta prostorski in infrastrukturni razvoj pristanišča ter dinamika izvedbe načrtovanih infrastrukturnih ureditev. Iz dokumenta izhaja, da se bo naslednjih pet let izkoristilo za povečanje kapacitet koprskega tovornega pristanišča s pospešenim investiranjem v povečevanje števila priveznih mest in obsega skladiščnih površin ter investiranjem v cestno in železniško infrastrukturo v pristanišču.
V strateškem poslovnem načrtu je družba začrtala razvoj pristanišča do leta 2030, ko bo Luka Koper zgradila sodoben kontejnerski terminal s kapaciteto približno 2 milijona kontejnerskih enot (TEU). Luka Koper ima z omenjenim dokumentom jasno zastavljeno strategijo razvoja, zaradi česar lahko upravičeno pričakuje dolgoročno stabilno rast.
Za razvoj koprskega pristanišča je ključna v letu 2021 začeta gradnja drugega tira med Divačo in Koprom, ki bo po informacijah družbe 2TDK (koncesionar za izgradnjo in upravljanje z drugim železniškim tirom Divača–Koper) operativen v letu 2026. To pomeni, da do zaključka leta 2025 Luka Koper še ne bo mogla računati na opazno povečanje zmogljivosti železniških kapacitet. V tem času bo družba skupaj z deležniki povečevala kapaciteto obstoječe železniške proge z organizacijskimi ukrepi, infrastrukturnimi prilagoditvami ter ukrepi s področja informacijske tehnologije.
Do leta 2025 si je družba zastavila naslednje cilje:
| Cili | Ciljna vrednost v letu 2025 |
|---|---|
| Cisti prihodki od prodaje | 279,4 milijonov EUR |
| Skupni pretovor | 27,3 milijonov ton |
| Pretovor kontejnerjev | 1,227 milijona TEU |
| Pretovor avtomobilov | 0,886 milijona enot |
| Cista dobičkonosnost kapitala (ROE) | 8,1 % |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) | 47,8 milijonov EUR |
| EBITDA marža | 32.1 % |
| Dodana vrednost na zaposlenega | 93.353 EUR |
| Operativnost kontejnerskega terminala | 700 m obale: na J delu in zaledje S dela pomola I, |
| Operativnost terminala za avtomobile | Garažna hiša 2a, parkirne površine v zaledju bazena 3 (5A, 6A, 7A), 3 nova privezna mesta. |
| Operativnost terminala za les | Združen in urejen v zaledju pomola II (privez, skladišča, tiri) |
| Operativnost generalnih tovorov | Novo avtomatizirano skladišče, povečanje za 166 m obale in 10.800 m2 skladiščnih površin |
| Stevilo priveznih mest | 32 priveznih mest |
| Operativna obala | 3,2 km grajene obale |
| Investicije | 2020-2025: 576,5 mio EUR, od tega 213,5 mio EUR za javno infrastrukturo za javni promet |
4 Poslovno poročilo
4.1 Poslovanje Skupine Luka Koper v obdobju januar september 2022
Skupina Luka Koper v letu 2022 dosega rekordne poslovne rezultate. V obdobju januar – september leta 2022 so vsi finančni kazalniki presegli dosežene kazalnike enakega obdobja preteklega leta, tudi ladijski pretovor je na vseh blagovnih skupinah presegel pretovor obdobja januar – september leta 2021.
Ladijski pretovor
| Blagovne skupine (v tonah) | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 |
|---|---|---|---|
| Generalni tovori | 1.009.856 | 771.153 | 131 |
| Kontejnerji | 7.423.688 | 7.405.232 | 100 |
| Avtomobili | 988.462 | 786.608 | 126 |
| Tekoči tovori | 3.410.714 | 2.376.860 | 143 |
| Sipki in razsuti tovori | 4.629.385 | 4.392.810 | 105 |
| Skupaj | 17.462.104 | 15.732.662 | 111 |
Ladijski pretovor v tonah po blagovnih skupinah v obdobju januar – september 2022 v primerjavi z letom 2021
Na povečanje pretovora blagovne skupine generalni tovori, v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta, je najbolj vplival povečan pretovor jeklenih izdelkov in kavčuka. Pri ladijskem pretovoru lesa je bil zabeležen manjši izvoz lesa, vendar se povečuje trend kontejnerizacije tega blaga, kar se odraža v povečanju dodatnih storitev polnjenja kontejnerjev.
Neredni prihodi ladij tako na direktnih povezavah z Daljnim Vzhodom kakor tudi s pristanišči v Sredozemlju, ki so zaznamovali že prvo polovico leta 2022, so se nadaljevali tudi v tretjem četrtletju in nadalje povzročali odmike pri ustaljenih kopenskih delih v logistični verigi. Ti so se kazali pri oteženih odpremah in dostavah blaga iz/za pristanišče. Kljub omenjenim izzivom je v obdobju januar - september 2022 ladijski pretovor kontejnerjev znašal 780.739 TEU, kar pomeni 3-odstotno rast v primerjavi z enakim obdobjem leta 2021.
Ladijski pretovor avtomobilov (v kosih) je bil v obdobju januar – september 2022 za kar 20 odstotkov višji kot v enakem obdobju preteklega leta. Rezultati so nadpovprečni predvsem od meseca junija dalje, kar ima, v trenutnih negotovih časih, ko se avtomobilski trg in globalna logistika nasploh soočata z občasnimi prekinitvami dobavnih verig, preobremenjenostjo ladijskih in skladiščnih kapacitet ter vplivi nepredvidljivih družbenopolitičnih dogajanj v Ukrajini, še posebno težo. Višji pretovor se beleži tako v izvozu, predvsem za Bližnji in Daljni vzhod, kot tudi v uvozu, kjer se znatno povečuje delež električnih vozil, povečini kitajskih.
Terminal tekočih tovorov je v obdobju januar – september 2022 dosegel za 43 odstotkov večji pretovor glede na enako obdobje preteklega leta, povečal se je pretovor na vseh blagovnih skupinah, vključno s skromnimi pričetki ponovnega pretovora letalskega goriva.
Ladijski pretovor blagovne skupine sipki in razsuti tovori se je v obdobju januar – september 2022 povečal za 5 odstotkov v primerjavi z enakim obdobjem leta 2021, predvsem pretovor soli za posipanje cest, aluminijeve rude in drugih sipkih tovorov. Na blagovni skupini razsuti tovori se je pretovor povečal zaradi dodatnih količin premoga.
V celotni strukturi ladijskega pretovora prevladujejo kontejnerji, katerih delež se je glede na leto 2021 zmanjšal za 5 odstotnih točk. Delež blagovne skupine tekoči tovori se je glede na leto 2021 povečal za 4 odstotne točke ter delež blagovne skupine generalni tovori in avtomobili za 1 odstotno točko. Delež blagovne skupine sipki in razsuti tovori se je zmanjšal za 1 odstotno točko.
Struktura ladijskega pretovora po blagovnih skupinah (v tonah)
4.1.1 Finančna analiza uspešnosti poslovanja Skupine Luka Koper
Skupina Luka Koper je v obdobju januar – september leta 2022 dosegla izredno dobre poslovne rezultate in na vseh kazalnikih presegla poslovanje enakega obdobja preteklega leta. Nižji od preteklega leta so bili le izdatki za naložbe. Ladijski pretovor je v prvih devetih mesecih leta 2022 presegel lanskoletnega v enakem obdobju za 11 odstotkov, čisti prihodki od prodaje pa so bili višji za 39 odstotkov oziroma za 65,5 milijona evrov. Povečali so se predvsem prihodki iz naslova skladiščnin, kot posledica podaljšanega časa zadrževanja blaga na skladišču zaradi trenutnih razmer na globalnem logističnem trgu, ki pa so v tretjem četrtletju, zaradi postopne normalizacije razmer, že bili nekoliko nižji v primerjavi z drugim četrtletjem leta 2022. Do konca leta se pričakuje nadaljnja normalizacija razmer in posledično tudi prihodkov iz tega naslova. Na višje prihodke je vplivala tudi rast cen storitev, povečan obseg pretovora vseh blagovnih skupin ter povečan obseg dodatnih storitev.
Višji čisti prihodki od prodaje so pozitivno vplivali na dosežen poslovni izid iz poslovanja (EBIT). Ta je v obdobju januar – september 2022 znašal 66,2 milijona evrov in je presegel doseženega v prvem devetmesečju preteklega leta za 183 odstotkov oziroma za 42,8 milijona evrov.
Poslovni odhodki so v obdobju januar – september leta 2022 znašali 170,2 milijona evrov in so se glede na primerljivo obdobje leta 2021 povečali za 16 odstotkov oziroma za 23,3 milijona evrov. Povečale so se vse vrste stroškov z izjemo drugih poslovnih odhodkov. V okviru stroškov materiala so se povečali stroški energije zaradi večje porabe pogonskega goriva in zaradi višjih cen elektrike in pogonskega goriva, povečali so se tudi stroški nadomestnih delov zaradi večjega obsega vzdrževalnih del; v okviru stroškov storitev so se posledično višjemu ladijskemu pretovoru in višjim čistim prihodkom od prodaje povečali stroški pristaniških storitev, stroški takse na pretovor in stroški koncesije, višji so bili tudi stroški informacijske podpore ter stroški varovanja in deratizacije. Stroški dela so višji iz naslova večjega števila zaposlenih, višjih izplačil iz naslova poslovne uspešnosti, več opravljenega nadurnega dela in zaradi uskladitve plač z inflacijo; stroški amortizacije so višji zaradi novih nabav sredstev, drugi poslovni odhodki pa so nižji od lanskoletnih iz naslova nižjih stroškov popravkov vrednosti terjatev do kupcev.
Delež poslovnih odhodkov v čistih prihodkih od prodaje
Delež poslovnih odhodkov v čistih prihodkih od prodaje je v obdobju januar – september leta 2022 znašal 72,8 odstotka, kar je za 14,6 odstotne točke manj kot v letu 2021, predvsem zaradi višjih prihodkov iz naslova skladiščnin. V primerjavi z letom 2021 se je zmanjšal delež vseh vrst stroškov v čistih prihodkih od prodaje, delež stroškov materiala je ostal na enaki ravni.
Na višji čisti poslovni izid v obdobju januar - september leta 2022 glede na leto 2021 so vplivali že pojasnjeni dejavniki, ki so prispevali k višjemu poslovnemu izidu iz poslovanja (EBIT), pozitivno so na čisti poslovni izid vplivali še višji finančni prihodki in višji rezultati pridruženih družb.
Na dan 30. septembra 2022 je bilančna vsota Skupine Luka Koper znašala 684,1 milijona evrov, kar je za 8 odstotkov oziroma za 49,9 milijona evrov več kot 31. decembra 2021.
V okviru nekratkoročnih sredstev Skupine Luka Koper se je povečala vrednost nepremičnin, naprav in opreme, zmanjšala pa se je vrednost predujmov in drugih delnic in deležev vrednotenih po pošteni vrednosti. Kratkoročna sredstva so se povečala iz naslova povečanja poslovnih terjatev do kupcev, ki sledijo povečanju prihodkov, in povečanja stanja denarja ter denarnih ustreznikov.
Struktura obveznosti do virov sredstev
Povečanje kapitala Skupine Luka Koper v letu 2022 je neto učinek prenosa dela dobička v izplačilo dividend obvladujoče družbe v višini 16 milijonov evrov, vnosa čistega poslovnega izida obdobja v višini 59,3 milijona evrov in negativne spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih naložb v višini 11,3 milijona evrov. Nekratkoročne obveznosti z dolgoročnimi rezervacijami in dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami Skupine Luka Koper so bile na dan 30. septembra 2022 nižje kot na dan 31. decembra 2021, saj so se zaradi rednega prenosa glavnic iz pogodbeno dogovorjenih amortizacijskih načrtov na kratkoročne obveznosti zmanjšala nekratkoročna posojila pri bankah v državi. Kratkoročne obveznosti Skupine Luka Koper so bile na dan 30. septembra 2022 večje za 2 odstotni točki glede na dan 31. decembra 2021. Prav tako so se povečale tudi obveznosti iz naslova davka od dohodka ter poslovne in druge obveznosti.
Finančne obveznosti Skupine Luka Koper so na dan 30. septembra 2022 znašale 65,8 milijona evrov, kar je za 9 odstotkov oziroma za 6,8 milijona evrov manj kot na dan 31. decembra 2021.
Na dan 30. september 2022 denarna sredstva Skupine Luke Koper za 10,2 milijona evrov presegajo finančne obveznosti, zato je tudi kazalnik neto finančne zadolženosti/EBITDA10 negativen in znaša -0,1.
10 Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
Likvidnost Skupine Luka Koper je zelo dobra, kar izkazuje visoko stanje denarja in denarnih ustreznikov, poleg katerih ima obvladujoča družba na dan 30. septembra 2022 sklenjeno tudi kreditno pogodbo, po kateri sredstva še niso črpana. Nečrpana kreditna sredstva v skupni višini 60 milijonov evrov so namenjena financiranju vlaganj v osnovna sredstva.
4.1.2 Primerjava rezultatov Skupine Luka Koper, doseženih v obdobju januar - september 2022, z načrtom
Zaradi doseženih zelo dobrih poslovnih rezultatov v obdobju januar – avgust 2022 ter zaostrenih gospodarskih gibanj povezanih predvsem z nadaljevanjem vojne v Ukrajini ter razmerami na energetskih trgih, ki se odražajo predvsem v rasti cen energentov in visoki inflaciji, je Skupina Luka Koper v mesecu septembru 2022 pripravila rebalans poslovnega načrta za leto 2022. Skupina Luka Koper je v obdobju januar - september leta 2022 dosegla oziroma presegla načrtovane kazalnike poslovanja. Ladijski pretovor je dosegel načrtovano raven, čisti prihodki od prodaje v višini 233,7 milijona evrov so bili za 1 odstotek oziroma za 3 milijone evrov večji od načrtovanih.
| Blagovne skupine (v tonah) | 1 – 9 2022 | Načrt 1 – 9 2022 | Indeks 2022/načrt 2022 |
|---|---|---|---|
| Generalni tovori | 1.009.856 | 1.011.151 | 100 |
| Kontejnerji | 7.423.688 | 7.484.370 | 99 |
| Avtomobili | 988.462 | 981.740 | 101 |
| Tekoči tovori | 3.410.714 | 3.373.688 | 101 |
| Sipki in razsuti tovori | 4.629.385 | 4.626.408 | 100 |
| Skupaj | 17.462.104 | 17.477.357 | 100 |
Ladijski pretovor v tonah po blagovnih skupinah v obdobju januar - september 2022 v primerjavi z načrtom za leto 2022
Višji čisti prihodki od prodaje od načrtovanih in višji drugi prihodki od načrtovanih so pozitivno vplivali na poslovni izid iz poslovanja (EBIT) Skupine Luka Koper, ki je v obdobju januar - september leta 2022 znašal 66,2 milijona evrov in je bil za 7 odstotkov oziroma za 4,1 milijona evrov višji od načrtovanega. Stroški poslovanja Skupine Luka Koper so bili na ravni načrtovanih stroškov.
Čisti poslovni izid Skupine Luka Koper je prvih devetih mesecih leta 2022 znašal 59,3 milijona evrov in je bil za 5 odstotkov oziroma za 2,8 milijona evrov višji od načrtovanega.
4.1.3 Naložbe v nefinančna sredstva
V obdobju januar - september leta 2022 je Skupina Luka Koper za naložbe v nepremičnine, naprave in opremo, naložbene nepremičnine in neopredmetena osnovna sredstva namenila 37,4 milijona evrov, kar je 9 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2021. Družba Luka Koper, d. d., je v prvih devetih mesecih leta 2022 za naložbe namenila 36,8 milijona evrov, kar predstavlja 98,4 odstotka naložb Skupine Luka Koper.
Realizacija naložb je za 29 odstotkov zaostala za načrtovanimi vrednostmi iz naslova zamud zaradi zasedenosti površin, v večji meri pa zaradi ponovitve postopka javnega naročila in posledično zamika izvedbe naložbe v ureditev skladiščnih površin na območju kasete 5A.
Naložbe v nepremičnine, naprave in opremo, naložbene nepremičnine in neopredmetena osnovna sredstva Skupine Luka Koper
Večje izvedene naložbe:
- nabavljeni sta bili dve SPPX dvigali za potrebe kontejnerskega terminala,
- nadaljevalo se je podaljšanje pomola I zaključena je bila gradnja priveznega mesta 7D, nadaljuje se gradnja skladiščnih površin,
- izvaja se nadgradnja protiprašnega sistema na terminalu sipkih tovorov,
- pričela se je obnova zunanjih manipulacijskih površin med skladiščema 50f in 51A,
- nadaljevala se je izgradnja novega zunanjega kamionskega terminala ob serminskem vhodu,
- nabavilo se je 5 novih kombiniranih vozil za potrebe kontejnerskega terminala,
- nabavilo in postavilo se je portal OCR preko dveh železniških tirov,
- nabavilo se je nov 8 tonski viličar za potrebe terminala generalnih tovorov,
- izdelalo se je več novih priklopov za reefer kontejnerje,
- zaključila se je gradnja skladišča 50G za potrebe terminala generalnih tovorov,
- urejeni so bili prostori za potrebe kontejnerskega terminala, terminala za avtomobile ter za potrebe notranjega železniškega transporta,
- zgrajen je bil nov rezervoar za potrebe terminala tekočih tovorov.
Družba je plačala predujem za nabavo treh E-RTG dvigal za potrebe kontejnerskega terminala.
4.2 Pregled pomembnejših dogodkov, novosti in dosežkov v obdobju januar - september 2022
JANUAR
- − Podjetje Volta Shipping Services s sedežem v Dubaju je vzpostavilo novo kontejnersko linijo, ki Koper povezuje z enim južnokorejskim in štirimi kitajskimi pristanišči.
- − Luka Koper je v okviru EU projekta COMODALCE nabavila in postavila sistem za optično prepoznavanje znakov OCR (Optical character recognition) za železniški prevoz kontejnerjev na terminal. Sistem lahko zazna številke kontejnerjev in vagonov, morebitne poškodbe in specifične oznake za nevarne tovore ter jih zabeleži v digitalni obliki.
- − Luka Koper je kot investitor pričela s pripravljalnimi deli za ureditev novega zunanjega kamionskega terminala, ki se nahaja ob srminskem tovornem vhodu in se bo razprostiral na 5,2 ha površine.
- − Luka Koper, d. d., je 21. januarja 2022 z bančnim sindikatom v sestavi Nove Ljubljanske banke, d. d., in Banke Intesa Sanpaolo, d. d., sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 60 milijonov evrov. Posojilo je namenjeno financiranju naložbenih aktivnosti družbe in temelji na fiksni obrestni meri s četrtletnimi obroki vračanja, ki jih bo družba odplačevala od sredine leta 2023 do konca leta 2031.
FEBRUAR
− Začel se je rusko-ukrajinski konflikt. Skupina Luka Koper pri analiziranju posledic na poslovanje ugotavlja, da je njena neposredna izpostavljenost do Rusije in Ukrajine razmeroma majhna, saj je obseg pretovora preko Luke Koper, ki je namenjen za trg Ukrajine in Rusije, zanemarljiv. Skupina Luka Koper nima neposredne finančne izpostavljenosti vezane na Rusijo, Ukrajino in Belorusijo, pričakuje pa lahko posredne vplive na njen naložbeni portfelj zaradi gibanj na finančnih trgih.
MAREC
- − Luka Koper je na drugem pomolu pričela z gradnjo novega večnamenskega skladišča velikosti 2.800 m2 . Skladišče bo namenjeno skladiščenju težjega kosovnega materiala, predvsem valjane pločevine v kolutih.
- − Vlada Republike Slovenije je konec marca 2022 razširila koncesijsko območje pristanišča na parcele t.i. kaset 6A in 7A v zaledju tretjega bazena. S tem se je koncesijsko območje povečalo za 11,6 ha na skupno površino 353 ha. Območje bo v prihodnje urejeno v skladiščne površine, predvsem za segment avtomobilov.
- − Kontejnerski terminal Luke Koper je v marcu 2022 postavil nov mesečni rekord pretovora kontejnerjev (TEU).
APRIL
- − Dne 22. aprila 2022 je nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., imenoval Nevenko Kržan za članico uprave, s pričetkom petletnega mandata 1. julija 2022.
- − Nadzorni svet je na seji dne 22. aprila 2022 obravnaval in sprejel tudi več pomembnih sklepov, ki se nanašajo na povečanje in izgradnjo dodatnih pretovornih in skladiščnih kapacitet. V večini primerov gre za investicije na območju kontejnerskega terminala, ki predstavljajo nov razvojni cikel te najpomembnejše strateške blagovne skupine. Odobril je elaborat projekta, ki predvideva za 248 milijonov evrov naložb do leta 2030 v povečanje zmogljivosti kontejnerskega terminala na 1,75 milijona TEU/leto. Te vključujejo izgradnjo dodatne operativne obale in skladiščnih površin na severnem delu prvega pomola, nabavo dodatnih obalnih dvigal in podaljšanje terminalskih železniških tirov, širitev skladiščnih kapacitet za kontejnerje v zaledju terminala ter nabavo dodatne opreme.
- − Luka Koper, d. d., je 25. aprila 2022 z bančnim sindikatom v sestavi Nove Ljubljanske banke, d. d., in Banke Intesa Sanpaolo, d. d., sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 36,1 milijona evrov. Posojilo je namenjeno refinanciranju dela obstoječih dolgoročnih posojil, s čimer je bila znižana obrestna marža in podaljšan končni rok vračila posojil. Posojilo temelji na variabilni obrestni meri s četrtletnimi obroki vračanja, s končnim rokom vračila v aprilu 2032.
- − Dne 27. aprila 2022 je družba prejela odstopno izjavo člana nadzornega sveta Rada Antoloviča, ki z omenjenim dnem odstopa s funkcije člana nadzornega sveta družbe Luka Koper, d. d.
- − V pristanišče je prispelo prvo od dveh novih kontejnerskih dvigal. Gre za dvigala tipa super post-panamax, ki sta po dimenzijah in tehničnih lastnostih enaka obstoječima, nabavljenima v letu 2017. Tehta nekaj več
kot 1.200 ton, doseg roke je 65 metrov, kar omogoča izvajanje manipulacij na ladjah širine do 24 kontejnerjev.
MAJ
- − Dne 3. maja 2022 je bil objavljen sklic 35. skupščine delničarjev družbe Luka Koper, d. d., ki bo dne 6. junija 2022.
- − V pristanišče je prispelo še drugo novo kontejnersko dvigalo tipa super post-panamax. Na kontejnerski obali bo tako v kratkem skupno 11 obalnih dvigal.
- − Dne 13. maja 2022 je družba prejela odstopno izjavo članice nadzornega sveta Tamare Kozlovič s trimesečnim odpovednim rokom, ki začne teči z dnem 13. maj 2022 in traja do dneva imenovanja novega (nadomestnega) člana nadzornega sveta oziroma do poteka treh mesecev od dneva odstopa.
- − S pridobitvijo uporabnega dovoljenja za zadnji odsek novozgrajenega podaljška prvega pomola je Luka Koper zaključila eno največjih posamičnih investicij v zadnjih desetletjih.
JUNIJ
- − Dne 6. junija 2022 je bila izvedena 35. skupščina delničarjev družbe Luke Koper, d. d. Delničarji so na skupščini:
- o izglasovali sklep, da se del bilančnega dobička v znesku 15.960.000,00 evra nameni za izplačilo dividend v bruto vrednosti 1,14 evra na navadno delnico, preostanek bilančnega dobička v znesku 13.632.319,96 evra ostane nerazporejen.
- o odobrili poročilo o prejemkih članov organov vodenja in nadzora družbe v letu 2021,
- o podelili razrešnico upravi in nadzornemu svetu za leto 2021,
- o se seznanili z odstopno izjavo člana nadzornega sveta dr. Rada Antoloviča,
- o izvolili Tomaža Benčino za člana nadzornega sveta družbe Luka Koper, d. d., za obdobje štirih let,
- o se seznanili s pisnim poročilom o sodnih postopkih zoper bivše člane uprave in nadzornega sveta.
JULIJ
− Luka Koper, d. d., je kot vodilni partner uspešno prijavila projekt izgradnje sončnih elektrarn v sklopu projekta SOPOREM na javni razpis in bo prejela 1,2 milijona evrov sredstev. Z izgradnjo sončne elektrarne bo družba zagotovila višjo energetsko samozadostnost pristanišča, manjšo odvisnost od nihanja cen električne energije na trgu in pripomogla k povečanju izkoriščenosti sončne energije v regiji.
AVGUST
− 20. avgusta 2022 je v koprsko pristanišče prvič priplula ladja Talassa kontejnerskega ladjarja Tailwind Shipping Lines. Gre za novega kontejnerskega ladjarja, ki je s floto štirih ladij na tržišču prisoten od junija letos. Nova direktna kontejnerska ladijska linija Evropo povezuje s tremi kitajskimi pristanišči. Kot edino pristanišče v Jadranu je v rotacijo vključen tudi Koper.
SEPTEMBER
− Družba je konec septembra objavila povzetek rebalansa poslovnega načrta za leto 2022. Pripravi rebalansa poslovnega načrta Luke Koper za leto 2022 so botrovali odlični poslovni rezultati, ki jih je družba dosegla v obdobju od januarja do avgusta 2022, zaostrena gospodarska gibanja zaradi trenutnih razmer v Ukrajini ter dogajanja na energetskih trgih, ki se odražajo na rasti cen energentov in visoki inflaciji.
4.3 Pomembnejši dogodki po zaključku obdobja
OKTOBER
- − Z izvajalcem del je bila podpisana pogodba za ureditev površine na kaseti 5a v zaledju tretjega bazena. Na novi površini bo lahko skladiščenih dodatnih 3.500 vozil. Površina bo predvidoma dokončana do konca oktobra leta 2023. Luka Koper, d. d., bo v izgradnjo in ureditev novega skladišča investirala 5,1 milijona evrov.
- − V uporabo je bilo predano novo zaprto večnamensko skladišče za generalne tovore, ki se nahaja na drugem pomolu.
- − V pristanišče so v začetku oktobra prispela tri eRTG dvigala za potrebe kontejnerskega terminala. Namenjena bodo manipulacijam na skladiščnih blokih. Skupna vrednost naložbe je 6,1 milijona evrov.
- − Luko Koper je 20. oktobra obiskal minister za infrastrukturo, mag. Bojan Kumer. Ob prvem uradnem obisku se je sestal z upravo družbe in se seznanil z rezultati letošnjega poslovanja, aktualnimi izzivi, naložbami ter ključnimi razvojnimi projekti v pristanišču.
NOVEMBER
− Nadzorni svet družbe Luka Koper, d. d., je 11. novembra 2022 odpoklical Roberta Rožaca z mesta člana uprave in z njim sklenil sporazum o prenehanju pogodbe o zaposlitvi. Področja dela odpoklicanega člana uprave bodo prevzeli ostali člani uprave družbe.
4.4 Obvladovanje tveganj in priložnosti
4.4.1 Pojasnilo v povezavi z izbruhom koronavirusa SARS-CoV-2 (COVID-19)
Izbruh koronavirusa oz. bolezni COVID-19 je prizadel svetovno gospodarstvo in logistične tokove, kar se lahko odrazi predvsem v nerednih prihodih ladij. Skupina Luka Koper je imenovala delovno skupino, ki je od začetka epidemije predlagala sprejem vrste ukrepov za zaščito ljudi in minimiziranje posledic pandemije. Z vsemi sprejetimi ukrepi se tveganje obvladuje do sprejemljive ravni, kljub temu pa se zaradi nepredvidljivih razmer podrobneje spremlja. Okužbe so povzročile kratkoročno odsotnost zaposlenih, predvsem v prvih dveh mesecih leta 2022, kar pa ni imelo večjih negativnih učinkov na poslovanje družbe. Od marca leta 2022 dalje je bil opažen znaten upad okužb zaposlenih v Luki Koper, od takrat pa delovni procesi potekajo nemoteno.
4.4.2 Vpliv rusko-ukrajinskega konflikta na poslovanje Skupine Luka Koper
Rusko-ukrajinski konflikt nima pomembnejšega vpliva na strateške usmeritve in cilje družbe. Zaradi majhnega obsega poslovanja v prizadeti regiji in posledično nizke izpostavljenosti do nje, otežene okoliščine ne bodo materialno vplivale na poslovni izid iz poslovanja. Nizka zadolženost, povečan obseg poslovanja in ugoden likvidnosti položaj omogočajo, da Skupina vse svoje obveznosti poravnava ob zapadlosti. Skupina ne namerava zaprositi za ukrepe državne podpore. Vpliv na zaposlene v Skupni ni zaznan, saj v prizadetih regijah Skupina nima svojih predstavnikov.
Skupina Luka Koper nima neposredne finančne izpostavljenost vezane na Rusijo, Ukrajino in Belorusijo, se je pa zaradi gibanj na finančnih trgih v letu 2022 znižala vrednost borznih tečajev vrednostnih papirjev v portfelju družbe oziroma skupine izmerjenih po pošteni vrednosti prek kapitala. Negativen vpliv na računovodske izkaze družbe, ki so lahko posledica vojne, je sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb družb, izpostavljenih do držav povezanih z rusko-ukrajinsko krizo, ki so vrednotene preko kapitala, v višini 11,3 milijona evrov.
Skupina Luka Koper ocenjuje, da bo vojna v Ukrajini lahko posredno vplivala na njeno poslovanje v letu 2022. Vojna bo imela vpliv na oskrbovalne verige in s tem logistične tokove, v katerih družba poleg nevarnosti vidi tudi priložnosti, tudi s preusmeritvijo določenega blaga, ki je prej gravitiralo na Črno morje, na jadranska pristanišča ter uvoza drugih blagovnih skupin zaradi zagotavljanja energetske samooskrbe držav Evropske unije. Posel, na katerega je vplivala invazija na Ukrajino, je izguba pretovora projektnega tovora zaradi ruskega lastništva v proizvodnji stranke. Ocenjen izpad prihodkov za družbo ni materialen in je bil nadomeščen z drugimi blagovnimi skupinami. Zaradi težav pri dobavi ključnih sestavnih delov za avtomobile se lahko pojavijo izpadi proizvodnje določenih proizvajalcev in posledično zmanjša obseg pretovora avtomobilov preko Luke Koper, vendar vpliv v obdobju januar – september 2022 še ni bil zaznan. Težave v avtomobilski industriji se lahko odrazijo tudi na pretovoru drugih blagovnih skupin, ki so vezane na proizvodnjo avtomobilov. Negativen vpliv lahko nastane kot posledica omejitev izvoza določenih blagovnih skupin iz Evrope zaradi zagotavljanja samooskrbe. Natančnega vpliva vojne na poslovni izid trenutno ni mogoče napovedati, vendar se na podlagi trenutno dostopnih informacij dolgoročnega vpliva na poslovanje družbe ne pričakuje.
Gibanja na energetskih, surovinskih in prehrambenih trgih, ki so pod vplivom vojne v Ukrajini, kažejo na dodatne inflacijske pritiske, ki bodo vplivali na višje stroške poslovanja Skupine Luka Koper. Ocena prihodnjega vpliva ruske invazije na Ukrajino je bila izdelana na podlagi predpostavk, da se konflikt ne bo razširil na druga območja in da konflikt ne bo dlje trajajoč. V primeru dlje trajajočega konflikta, bi se to odrazilo v še izrazitejšem povišanju cen energentov in prehrambnih surovin ter dolgoročni visoki inflaciji. Za obvladovanje negativnih učinkov Skupina izvaja sledeče ukrepe:
- Luka Koper, d. d., ima sklenjeno pogodbo za dobavo naftnih derivatov do sredine leta 2023. Pogodba določa, da se cena naftnih derivatov določa na osnovi tržne kotacije cen in fiksne marže.
- Za dobavo električne energije je sklenjena pogodba z dobaviteljem, s katero ima družba zakupljene količine in določene cene za obdobje do konca leta 2024. Podpisana je tudi pogodba za dobavo električne energije v obdobju v letih 2025 in 2026, s čimer bo družba obvladovala to tveganje do sprejemljive ravni.
- Zaradi daljši dobavnih rokov so zaloge kritičnega materiala ustrezno povečane.
- Družba Luka Koper, d. d., ima na dan 30. septembra 2022 46 odstotkov posojilnih pogodb sklenjenih na osnovi fiksne obrestne mere, prav tako ima na voljo še nečrpana kreditna sredstva v višini 60 milijonov evrov po fiksni obrestni meri.
Več o obvladovanju finančnih tveganj razkrivamo v poglavju 5.4 Dodatna pojasnila izkaza finančnega položaja.
Od izbruha krize, odgovorne in pristojne osebe za področje informacijske varnosti posvečajo dodatno pozornost pri spremljanju stanja in razmer v informacijskem okolju družbe ter izvajajo ukrepe za zagotavljanje razpoložljivosti, zaupnosti in celovitosti informacijskih sredstev, in sicer:
- Redno pregledovanje in posodabljanje strežniške in komunikacijske infrastrukture.
- Redno pregledovanje in posodabljanje aplikativnih rešitev.
- Redno pregledovanje dostopnih pravic.
- Uporaba več-faktorske avtentikacije.
- Zaščita pred DDOS napadi.
- Nadzor nad privilegiranimi uporabniki.
- Redno ozaveščanje uporabnikov.
Za preprečevanje posrednih groženj ruske invazije na Ukrajino, smo tudi intenzivirali spremljanje varnostnih dogodkov.
4.4.3 Ostala tveganja
Po izbruhu vojne v Ukrajini se za evrsko območje nakazuje upočasnitev gospodarske rasti, napovedi mednarodnih institucij za leto 2022 pa so se v zadnjih napovedih poslabšale, predvsem pa so izrazito povečale tveganja za daljše obdobje visoke inflacije. Po ugodnem prvem polletju se za evrsko območje nakazuje ohlajanje gospodarstva v tretjem četrtletju. Zaradi rasti svetovnih cen surovin (jeklo, železo) in ozkih grl v dobavnih verigah se draži tudi neenergetsko industrijsko blago. Inflacijska gibanja ter pričakovanja se za družbo odražajo predvsem na sledečih področjih - na zvišanje stroškov materiala (gorivo, električna energija), stroških dela in storitev in na dvig vrednosti načrtovanih naložb, tako za opremo kot za infrastrukturo. Predvideva se, da bodo cene energentov in surovin ostale visoke dalj časa. Kot posledica rasti cen energentov se predvsem podjetja v energetsko intenzivnih dejavnostih soočajo z dvigom stroškov poslovanja. Visoke cene lahko privedejo do zaprtja tovarn in posledično do upada pretovora na nekaterih blagovnih skupinah, pri čemer so najbolj izpostavljeni nekateri sipki tovori.
Ustavno sodišče je na pobudo več pobudnikov odločalo o ustavnosti in zakonitosti Uredbe o mejnih vrednostih kazalcev hrupa v okolju ter Vladi naložilo, naj ugotovljeno protiustavnost odpravi v roku enega leta po objavi odločbe v Uradnem listu Republike Slovenije, tako da zagotovi ustrezno sodelovanje javnosti v postopku sprejemanja izvršilnega predpisa, s katerim bo ponovno uredila področje mejnih vrednosti kazalcev hrupa, ki ga ureja Uredba.
Skupina se sooča s komercialnimi tveganji, ki izhajajo iz visoko konkurenčnega okolja in vstopa ladjarjev ter logistov v lastništvo terminalov bližnjih pristanišč, s čimer lahko pride do preusmeritve dela pretovora. Sosednja pristanišča poleg tega veliko pozornost namenjajo krepitvi konkurenčnosti na področju železniških povezav. V bližini Luke Koper so se v zadnjih letih razvile določene skladiščne kapacitete, kjer pretežno špediterska podjetja ponujajo storitve CFS11 . Slednje lahko predstavlja konkurenco, predvsem na segmentu polnjenja in praznjenja kontejnerjev. Dne 7. januarja 2021 je bil zaključen proces nakupa 50,01-odstotnega deleža družbe Piattaforma Logistica Trieste v pristanišču Trst s strani Hafen und Logistik AG (HHLA). Dejavnost pretovora v segmentu generalnih tovorov, RO-RO in kontejnerjev bo izvajala družba HHLA PLT Italy. Upravni odbor Luške uprave Reka je odločil, da bo naslednjih 50 let koncesionar kontejnerskega terminala APM Terminals/Enna Logic, ki je v lasti ladjarja A.P. Moller – Maersk.
Glavni strateški tveganji, ki izhajata iz zunanjega okolja, ostajata negotovost glede zaključka izgradnje 2. tira in zastarele, nezadostne kapacitete obstoječega tira, s čimer je lahko ogrožena nadaljnja rast pretovora tudi do izgradnje 2. tira. V letu 2022 delo nadaljuje delovna skupina, ki je pristopila k izvedbi ukrepov v smeri izboljšanja IT podpore, izvedbe infrastrukturnih posegov in organizacijskih sprememb v železniškem segmentu.
V letu 2022 Luka Koper nadaljuje z izvedbo nekaterih naložbenih projektov, osredotočenih predvsem na povečanje kapacitet kontejnerskega terminala.
11 CFS – storitve polnjenja/praznjenja kontejnerjev
4.5 Delnica LKPG
Delnica družbe Luka Koper, d. d., z oznako LKPG, kotira v Prvi kotaciji Ljubljanske borze. Konec meseca septembra 2022 je zaključila trgovanje ob 7 odstotkov nižji vrednosti kot leto prej. Zaključni tečaj delnice LKPG je na zadnji trgovalni dan tretjega četrtletja 2022 znašal 22,30 evra za delnico.
Lastniška struktura družbe Luka Koper, d. d., se je v prvih devetih mesecih 2022 nekoliko spremenila. V delniški knjigi je bilo na zadnji dan meseca septembra 2022 vpisanih 8.816 delničarjev, kar je 275 manj kot leto prej. Največji lastnik družbe ostaja Republika Slovenija.
Deset največjih delničarjev na dan 30. septembra
| Delničar | Število delnic na dan 30.9.2022 |
Lastniški delež na dan 30.9.2022 v % |
Število delnic na dan 30.9.2021 |
Lastniški delež na dan 30.9.2021 v % |
|---|---|---|---|---|
| Republika Slovenija | 7.140.000 | 51,00 | 7.140.000 | 51,00 |
| Slovenski državni holding, d. d. | 1.557.857 | 11,13 | 1.557.857 | 11,13 |
| Kapitalska družba, d. d. | 696.579 | 4,98 | 696.579 | 4,98 |
| Mestna občina Koper | 439.431 | 3,14 | 439.431 | 3,14 |
| Citibank N.A. – fiduciarni račun | 301.274 | 2,15 | 386.511 | 2,76 |
| OTP banka d.d. – fiduciarni račun | 161.291 | 1,15 | 28.431 | 0,20 |
| Zagrebačka banka d.d. – fiduciarni račun | 153.167 | 1,09 | 114.464 | 0,82 |
| Hrvatska poštanska banka, d. d. – fiduciarni račun |
150.232 | 1,07 | 150.232 | 1,07 |
| Raiffeisen Bank International AG | 141.119 | 1,01 | 157.986 | 1,13 |
| NLB skladi – Slovenija mešani | 115.333 | 0,82 | 111.584 | 0,80 |
| Skupaj | 10.856.283 | 77,54 | 10.782.843 | 77,02 |
4.5.1 Trgovanja z delnico
Povprečni enotni dnevni tečaj delnice družbe Luka Koper, d. d., je v prvih devetih mesecih leta 2022 znašal 24,48 evra, sicer pa se je njegova vrednost gibala med 22,30 evra in 26,40 evra. Najvišja tržna cena, po kateri so bili sklenjeni posli, je znašala 26,40 evra, najnižja pa 22,10 evra. Tržna kapitalizacija delnic Luke Koper je na zadnji dan septembra 2022 znašala 312.200.000 evrov.
V obdobju januar – september 2022 je bilo z delnico LKPG sklenjenih 1.855 borznih poslov in poslov s svežnji. Skupni promet je v tem obdobju leta 2022 znašal 11.985.824 evrov. Ob tem je lastnika zamenjalo 492.046 delnic. V tem obdobju je indeks SBITOP dosegel 24-odstotni padec, delnica LKPG pa 9-odstotni padec.
Prikaz gibanja vrednosti zaključnega dnevnega tečaja LKPG in dnevnega prometa v obdobju januar – september 2022
Ključni podatki o delnici LKPG
| 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | |
|---|---|---|
| Število delnic | 14.000.000 | 14.000.000 |
| Število navadnih kosovnih delnic | 14.000.000 | 14.000.000 |
| Zaključni tečaj na dan 30.9. (v evrih) | 22,30 | 24,00 |
| Knjigovodska vrednost delnice na dan 30.9. (v evrih)12 | 33,07 | 30,24 |
| Razmerje med tržno ceno in knjigovodsko vrednostjo delnice (P/B)13 | 0,67 | 0,79 |
| Povprečna tržna cena (v evrih)14 | 24,36 | 21,34 |
| Povprečna knjigovodska vrednost delnice (v evrih)15 | 32,05 | 29,96 |
| Razmerje med povprečno tržno ceno in povprečno knjigovodsko vrednostjo delnice |
0,76 | 0,71 |
| Čisti dobiček na delnico (EPS) (v evrih)16 | 5,53 | 2,18 |
| Razmerje med tržno ceno in dobičkom na delnico (P/E)17 | 4,03 | 11,02 |
| Tržna kapitalizacija na dan 30.9. (v milijonih evrov)18 | 312,20 | 336,00 |
| Skupni promet z delnico v obdobju januar – september (v milijonih evrov) | 11,99 | 11,41 |
Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
12 Knjigovodska vrednost delnice = kapital / število delnic.
13 Razmerje med tržno ceno in knjigovodsko vrednostjo delnice (P/B) = zaključni tečaj / knjigovodska vrednost delnice.
14 Povprečna tržna cena je izračunana kot razmerje med skupno vrednostjo prometa obdobja iz navadnih (borznih) poslov in količino trgovanih delnic LKPG v navadnih (borznih) poslih.
15 Povprečna knjigovodska vrednost delnice je izračunana na podlagi povprečnih mesečnih stanj razmerja med kapitalom in številom navadnih delnic.
16 Čisti dobiček na delnico (EPS) = čisti dobiček / število delnic.
17 Razmerje med tržno ceno in dobičkom na delnico (P/E) = zaključni tečaj / čisti dobiček na delnico (EPS).
Kazalnik je izračunan na osnovi anualiziranih podatkov.
18 Tržna kapitalizacija = zaključni tečaj * število delnic.
4.5.2 Lastništvo delnic članov nadzornega sveta in uprave
| Delničar | Lastništvo 30. 9. 2022 |
|
|---|---|---|
| Nadzorni svet | Nevenka Črešnar Pergar, namestnica predsednika nadzornega sveta | 570 |
| Rok Parovel, član nadzornega sveta | 8 |
Preostali člani nadzornega sveta in člani uprave Luke Koper, d. d., na dan 30. septembra 2022 niso imeli v lasti delnic družbe.
4.5.3 Lastne delnice, odobreni kapital, pogojno povečanje kapitala
Družba Luka Koper, d. d., na dan 30. septembra 2022 ni imela lastnih delnic. Veljavni statut družbe ne predvideva kategorij odobrenega kapitala, do katerih bi lahko uprava družbe povečala osnovni kapital. Družba tudi ni imela podlage za pogojno povečanje osnovnega kapitala.
4.5.4 Pravila o omejitvah in razkritju trgovanja z delnicami družbe in z delnicami povezanih družb
Skladno s priporočili Ljubljanske borze je družba Luka Koper, d. d., sprejela Pravilnik o trgovanju z delnicami izdajatelja. Pravilnik predstavlja dodatno zagotovilo za enakopravno obveščenost vseh zainteresiranih javnosti o pomembnih poslovnih dogodkih v družbi in je pomemben element pri krepitvi zaupanja vlagateljev in ugleda Luke Koper. Namen pravilnika je njegovim zavezancem omogočiti trgovanje z delnicami družbe ter preprečiti možnost trgovanja na podlagi notranjih informacij. Pravilnik hkrati omogoča zakonsko zahtevano izvajanje obveznega poročanja o prodaji in nakupu delnic družbe Agenciji za trg vrednostnih papirjev.
4.6 Trajnostni razvoj
Pristanišče Koper je umeščeno v urbano okolje, v zaledju pa meji na zaščiteno območje Škocjanskega zatoka. Zato je skrb za kakovost bivanja ljudi ter zaščito narave izpostavljena v vseh razvojnih dokumentih in ključnih politikah družbe. Družba je v svoje poslovanje in strateške usmeritve že pred časom vgradila načela trajnostnega razvoja, v Strategiji družbene odgovornosti in trajnostnega razvoja, ki jo je sprejela v začetku leta 2021, pa zastavila cilje, ki si jih bo prizadevala uresničiti v sodelovanju z lokalnimi in institucionalnimi deležniki ter z upoštevanjem najboljših mednarodnih praks.
Poudarki obdobja januar - september 2022
- Družba je objavila razpis za razdelitev sponzorskih in donatorskih sredstev iz t. i. Sklada Živeti s pristaniščem, ki je namenjen predvsem podpori manjših lokalnih projektov.
- Uspešno je bila izvedena presoja skladno z zahtevami direktive EMAS, standarda ISO 50001, ISO 14001, ISO 45001 in GRI.
- Zaradi povečanega obsega dela je bilo v Skupini Luka Koper v obdobju januar september 2022 realiziranih 79 zaposlitev.
- V obravnavanem obdobju družba ni zabeležila nobene težje poškodbe.
- Pričele so se meritve podvodnega hrupa.
- Luka Koper je Mestni občini Koper nakazala sredstva v sklopu letnega financiranja iz sporazuma o izvajanju omilitvenih ukrepov zniževanja hrupa.
- Kupljen in montiran je bil radar za zaznavanje onesnaženj na morju.
4.6.1 Skrb za zaposlene
Zaposleni v Skupini Luka Koper s svojim znanjem, energijo in delovno vnemo dokazujejo predanost kolektivu in partnersko soustvarjajo prihodnost podjetja. Sodelovanje, odgovornost, spoštovanje, pripadnost, ustvarjalnost vsakega posameznika so vrednote družbe, ki jih zaposleni udejanjajo v praksi.
Število zaposlenih po družbah in v Skupini Luka Koper
| 30. 9. 2022 | 30. 9. 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 1.599 | 1.525 | 105 |
| Luka Koper INPO, d. o. o. | 131 | 131 | 100 |
| Luka Koper Pristan, d. o. o.19 | / | 2 | / |
| Adria Terminali, d. o. o. | 27 | 24 | 113 |
| TOC, d. o. o. | 5 | 5 | 100 |
| Skupina Luka Koper20 | 1.762 | 1.687 | 104 |
Število agencijskih delavcev
| 30. 9. 2022 | 30. 9. 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 367 | 377 | 97 |
| Luka Koper INPO, d. o. o. | 7 | 6 | 117 |
19 Družba Luka Koper, d. d., je naložbo v odvisno družbo Luka Koper Pristan, d. o. o., prenesla med sredstva za prodajo, saj je v maju 2021 sprejela odločitev o začetku postopka redne likvidacije odvisne družbe. Redna likvidacija se je pričela dne 15. septembra 2021.
20 V tabeli nista prikazani odvisni družbi Skupine Luka Koper Logis-Nova, d. o. o., in Adria Investicije, d. o. o., ker nimata zaposlenih.
| Število novih zaposlitev | Število odhodov | Stopnja fluktuacije (v %)21 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | |
| Luka Koper, d. d. | 67 | 11 | 44 | 21 | 2,7 | 1,4 |
| Skupina Luka Koper | 79 | 17 | 53 | 26 | 2,9 | 1,5 |
Primerjava med zaposlovanjem, odhodi in stopnjo fluktuacije
Število ur izobraževanja / zaposlenega
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 16 | 14,4 | 14,7 | 98 |
| Skupina Luka Koper | / | 13 | 11,1 | 117 |
4.6.2 Varnost in zdravje pri delu
V Luki Koper uresničujemo politiko varnega in zdravega delovnega okolja tako, da so načini delovanja, delovni procesi ter procesi sodelovanja z zunanjimi deležniki skladni s sistemom vodenja varnosti in zdravja pri delu ISO 45001. Z različnimi ukrepi, kot so prepoznava dejavnikov tveganj, izobraževanja, dodatna usposabljanja, nadzori, promocija/ozaveščanje zaposlenih in ostalih v pristanišču, Luka Koper teži k temu, da deluje preventivno. Vsak izredni dogodek se ustrezno razišče in sprejeme ukrepe za preprečitev ponovitve podobnih dogodkov.
Število poškodb pri delu / milijon opravljenih ur
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 13 | 18,1 | 18,3 | 99 |
Pri pregledu vrste poškodb se ugotavlja, da gre predvsem za lažje poškodbe. 85 odstotkov poškodovanih je v podjetju zaposlenih manj kot tri leta. Največji delež poškodb utrpi najbolj izpostavljena skupina fizičnih delavcev. Po številu izstopajo udarci v različne dele telesa zaradi izgube nadzora nad predmetom dela oz. nenadzorovanega gibanja predmeta.
Število težjih poškodb
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 0 | 0 | 0 | / |
Število trkov v notranjem transportu / milijon opravljenih ur
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 25 | 16,1 | 22,6 | 71 |
Število trkov na manipulativnih površinah / milijon opravljenih ur
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 35 | 53,4 | 22 / |
/ |
Število trkov na manipulativnih površinah je nekoliko višje od zastavljenega cilja, na kar v določeni meri vpliva precejšna zasedenost skladiščnih površin in s tem dodatno prepletanje manipulativnih površin in cestnega prometa.
21 Metoda izračuna fluktuacije = število odhodov/(začetno stanje zaposlenih + nove zaposlitve) x100
22 Podatek se je pričelo spremljati v letu 2022, zato primerjava s predhodnimi obdobji ni možna.
4.6.3 Naravno okolje
Luka Koper, d. d., od nekdaj skrbi za izboljšanje kakovosti življenja v celotnem prostoru, v katerega je umeščeno pristanišče, in se zaveda ranljivosti naravnega okolja. Ob zavedanju, da pristanišče vpliva na okolje, se je Luka Koper v svojih politikah zavezala smotrnemu ravnanju z okoljem, saj ga želi ohraniti tudi za prihodnje rodove. Spremljanje in zmanjševanje vplivov na okolje sta del rednih delovnih aktivnosti. Pri tem Luka Koper, d. d., sodeluje s pristojnimi strokovnimi institucijami.
Rezultati meritev zdravju škodljivih prašnih delcev PM10 (v μg/m3 ) na mejah pristanišča
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Ankaran - Rožnik | <30 | 16 | 14 | 114 |
| Bertoki | <30 | 23 | 17 | 135 |
| Koper – potniški terminal | <30 | 14 | 14 | 100 |
Povprečna vrednost prašnih usedlin (v mg/m2dan)
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Povprečna vrednost prašnih usedlin | <200 | 117 | 122 | 96 |
Delež ločeno zbranih odpadkov (v %)
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Delež ločeno zbranih odpadkov | 92 | 94,4 | 93,4 | 101 |
Povprečne meritve hrupa znotraj pristanišča (v dB)
| 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 |
Mejne vrednosti za 2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| V meja pristanišča (Bertoki) | LD =39 | LD =39 | 100 | 65 |
| LV =37 | LV =37 | 100 | 60 | |
| LN =35 | LN =34 | 103 | 55 | |
| LDVN =42 | LDVN =42 | 100 | 65 | |
| S meja pristanišča (Ankaran) | LD =43 | LD =42 | 102 | 65 |
| LV =42 | LV =40 | 105 | 60 | |
| LN =41 | LN =40 | 103 | 55 | |
| LDVN =48 | LDVN =47 | 102 | 65 | |
| J meja pristanišča (Koper) | LD =53 | LD =52 | 102 | 65 |
| LV =52 | LV =51 | 102 | 60 | |
| LN =51 | LN =50 | 102 | 55 | |
| LDVN =58 | LDVN =57 | 102 | 65 |
Legenda: LD – dnevna raven hrupa, LV – večerna raven hrupa, LN – nočna raven hrupa, LDVN – raven hrupa dan – večer - noč Podatki v tabeli predstavljajo hrup brez ladij in pred prvimi stavbami izven pristanišča.
Specifična poraba energentov in vode na pretovorjeno tono celotnega pretovora23
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Poraba električne energije (kWh/t) | 0,7918 | 0,7075 | 0,7890 | 90 |
| Poraba pogonskega goriva (l/t) | 0,1214 | 0,1258 | 0,1170 | 108 |
| Poraba pitne vode (l/t) | 4,9000 | 2,1910 | 2,2880 | 96 |
V obdobju januar – september 2022 cilj specifične porabe goriva ni dosežen. Absolutna poraba pogonskega goriva je za 15,1 odstotka višja v primerjavi z enakim obdobjem leta 2021 ob 7,7-odstotkov višjem ladijskem pretovoru. Za 3,6 odstotka višja specifična poraba od ciljne vrednosti je posledica višje absolutne porabe pogonskega goriva na terminalu generalnih tovorov in na kontejnerskem terminalu, zaradi (pre)zasedenosti skladiščnih površin in uporabe alternativnih, bolj razpršenih površin ostalih terminalov.
Število onesnaženj zunaj območja luškega akvatorija
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Število onesnaženj | 0 | 0 | 0 | / |
Inšpekcijski in interni ukrepi pri posegih v prostor
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Število ukrepov | 0 | 0 | 0 | / |
Požarna varnost
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Intervencijski čas PGE za požarne intervencije in nesreče s telesnimi poškodbami |
<8 min | 2,98 | 2,98 | 102 |
| Št. velikih industrijskih nesreč | 0 | 0 | 0 | / |
| Št. nerealiziranih inšpekcijskih odločb s področja požarne varnosti |
0 | 0 | 0 | / |
4.6.4 Družbeno okolje
Družbeno odgovornost do lokalnega okolja, na katerega pristaniška dejavnost najbolj vpliva, Luka Koper izkazuje s podporo organiziranim skupinam in posameznikom, ki izvajajo projekte ali dejavnosti, pomembne za kakovost bivanja prebivalcev v lokalnem prostoru in sicer s področja športa, kulture, ekologije, znanosti, izobraževanja in humanitarne dejavnosti.
Sponzorska in donatorska sredstva (v tisoč eur)
| Letni cilj 2022 | 1 – 9 2022 | 1 – 9 2021 | Indeks 2022/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Luka Koper, d. d. | 1.297 | 890,8 | 767,7 | 116 |
23 Celotni pretovor zajema ladijski pretovor, polnjenje/praznjenje kontejnerjev in kopenski pretovor
5 Računovodsko poročilo
5.1 Računovodski izkazi družbe Luka Koper, d. d., in Skupine Luka Koper
5.1.1 Izkaz poslovnega izida
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Čisti prihodki od prodaje | 231.271.661 | 165.528.780 | 233.733.385 | 168.197.042 |
| Usredstveni lastni proizvodi in storitve | 75.110 | 72.097 | 75.110 | 72.097 |
| Drugi prihodki | 1.256.070 | 974.022 | 2.625.580 | 2.108.472 |
| Stroški materiala | -16.464.901 | -11.193.224 | -16.758.203 | -11.458.096 |
| Stroški storitev | -53.981.167 | -44.950.547 | -50.212.443 | -42.594.342 |
| Stroški dela | -67.996.545 | -58.638.508 | -73.303.169 | -63.626.253 |
| Amortizacija | -22.781.797 | -21.609.514 | -23.314.562 | -22.158.914 |
| Drugi odhodki | -6.592.717 | -7.100.102 | -6.612.165 | -7.105.115 |
| Poslovni izid iz poslovanja | 64.785.714 | 23.083.004 | 66.233.533 | 23.434.891 |
| Finančni prihodki | 4.443.768 | 3.888.252 | 3.151.707 | 2.456.570 |
| Finančni odhodki | -299.408 | -216.773 | -299.364 | -217.042 |
| Poslovni izid iz financiranja | 4.144.360 | 3.671.479 | 2.852.343 | 2.239.528 |
| Rezultati pridruženih družb | 0 | 0 | 1.295.074 | 756.113 |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 68.930.074 | 26.754.483 | 70.380.950 | 26.430.532 |
| Davek iz dobička | -10.854.573 | -4.011.120 | -10.994.264 | -4.046.205 |
| Odloženi davki | -36.700 | 114.760 | -36.155 | 95.233 |
| Čisti poslovni izid delujočega poslovanja | 58.038.801 | 22.858.123 | 59.350.531 | 22.479.560 |
| Čisti poslovni izid ustavljenega poslovanja | 0 | 0 | -66.280 | 0 |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 58.038.801 | 22.858.123 | 59.284.251 | 22.479.560 |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja lastnikov obvladujoče družbe |
0 | 0 | 59.245.828 | 22.464.243 |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja lastnikov neobvladujočih deležev |
0 | 0 | 38.423 | 15.318 |
| Čisti dobiček na delnico | 4,15 | 1,63 | 4,23 | 1,60 |
Pojasnila k računovodskim izkazom so njihov sestavni del in jih je treba brati v povezavi z njimi.
5.1.2 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 58.038.801 | 22.858.123 | 59.284.251 | 22.479.560 |
| Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, vrednotenih po pošteni vrednosti prek kapitala |
-13.900.488 | 9.330.798 | -13.906.645 | 9.472.416 |
| Odloženi davek na prevrednotenje finančnih sredstev, vrednotenih po pošteni vrednosti prek kapitala |
2.641.091 | -1.772.851 | 2.642.262 | -1.799.760 |
| Postavke, ki pozneje ne bodo prerazvrščene v poslovni izid |
-11.259.397 | 7.557.947 | -11.264.383 | 7.672.656 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | 46.779.403 | 30.416.070 | 48.019.868 | 30.152.216 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja lastnikov obvladujoče družbe |
46.779.403 | 30.416.070 | 47.981.445 | 30.136.898 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja lastnikov neobvladujočih deležev |
0 | 0 | 38.423 | 15.318 |
V letu 2021 je družba/Skupina pričela s postopkom redne likvidacije družbe Luka Koper Pristan, d. o. o. – v likvidaciji, ki ga družba/Skupina prikazuje kot ustavljeno poslovanje. Ustavljeno poslovanje v obdobju januar – september 2022 ni imelo vpliva na Izkaz drugega vseobsegajočega donosa, zato družba/Skupina v Izkazu drugega vseobsegajočega donosa ne prikazuje vpliva le-tega.
5.1.3 Izkaz finančnega položaja
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| SREDSTVA | ||||
| Nepremičnine, naprave in oprema | 440.711.541 | 425.978.241 | 453.531.502 | 438.877.277 |
| Naložbene nepremičnine | 23.559.559 | 23.975.120 | 15.335.274 | 15.530.234 |
| Neopredmetena sredstva | 956.124 | 1.250.530 | 1.040.280 | 1.372.176 |
| Druga sredstva | 3.725.096 | 9.650.187 | 3.725.096 | 9.650.187 |
| Delnice in deleži v družbah v Skupini | 4.048.063 | 4.048.063 | 0 | 0 |
| Delnice in deleži v pridruženih družbah | 6.737.709 | 6.737.709 | 15.921.793 | 15.784.793 |
| Druge nekratkoročne finančne naložbe | 42.858.512 | 56.587.335 | 46.237.096 | 59.972.076 |
| Dana posojila in depoziti | 440 | 1.717 | 5.994 | 7.260 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve | 39.991 | 39.991 | 39.991 | 39.991 |
| Odložene terjatve za davek | 5.727.704 | 3.123.312 | 5.745.481 | 3.139.376 |
| Nekratkoročna sredstva | 528.364.739 | 531.392.205 | 541.582.507 | 544.373.370 |
| Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 485.000 | 485.000 | 223.271 | 340.807 |
| Zaloge | 1.553.424 | 1.422.438 | 1.553.424 | 1.422.438 |
| Dana posojila in depoziti | 1.691 | 1.619 | 1.691 | 1.619 |
| Poslovne ter druge terjatve in sredstva | 63.979.185 | 46.773.388 | 64.614.986 | 47.326.339 |
| Denar in denarni ustrezniki | 50.880.847 | 16.342.426 | 76.076.213 | 40.638.685 |
| Kratkoročna sredstva | 116.900.147 | 65.024.871 | 142.469.585 | 89.729.888 |
| SKUPAJ SREDSTVA | 645.264.886 | 596.417.076 | 684.052.092 | 634.103.258 |
| KAPITAL IN OBVEZNOSTI | ||||
| Osnovni kapital | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 |
| Kapitalske rezerve | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 |
| Rezerve iz dobička | 224.907.699 | 224.907.699 | 224.907.699 | 224.907.699 |
| Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | 18.433.223 | 29.692.618 | 18.772.418 | 30.036.801 |
| Zadržani dobički | 71.671.121 | 29.592.320 | 107.055.285 | 63.769.456 |
| Kapital lastnikov obvladujoče družbe | 462.995.711 | 432.176.305 | 498.719.070 | 466.697.624 |
| Neobvladujoči deleži | 0 | 0 | 295.292 | 267.704 |
| Skupaj kapital | 462.995.711 | 432.176.305 | 499.014.362 | 466.965.328 |
| Rezervacije | 19.405.597 | 19.150.740 | 20.009.546 | 19.754.689 |
| Odloženi prihodki | 30.074.397 | 28.878.641 | 31.301.269 | 30.137.376 |
| Nekratkoročna posojila | 56.399.486 | 60.688.522 | 56.399.486 | 60.688.522 |
| Druge nekratkoročne finančne obveznosti | 778.893 | 967.048 | 758.737 | 967.241 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti | 106.830 | 106.025 | 147.069 | 143.693 |
| Nekratkoročne obveznosti | 106.765.203 | 109.790.976 | 108.616.107 | 111.691.521 |
| Obveznosti (skupina za odtujitev) za prodajo | 0 | 0 | 0 | 40.984 |
| Kratkoročna posojila | 8.336.093 | 10.521.175 | 8.336.093 | 10.521.175 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti | 365.596 | 468.582 | 346.944 | 428.514 |
| Obveznosti za davek od dohodka | 8.586.779 | 3.130.837 | 8.670.778 | 3.130.790 |
| Poslovne in druge obveznosti | 58.215.504 | 40.329.201 | 59.067.808 | 41.324.946 |
| Kratkoročne obveznosti | 75.503.972 | 54.449.795 | 76.421.623 | 55.446.409 |
| SKUPAJ KAPITAL IN OBVEZNOSTI | 645.264.886 | 596.417.076 | 684.052.092 | 634.103.258 |
5.1.4 Izkaz denarnih tokov
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| DENARNI TOK PRI POSLOVANJU | ||||
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 58.038.801 | 22.858.123 | 59.284.251 | 22.479.560 |
| Prilagoditve za: | ||||
| Amortizacija | 22.781.797 | 21.609.514 | 23.314.562 | 22.158.914 |
| Odpisi vrednosti in izgube pri prodaji nepremičnin, naprav, opreme in naložbenih nepremičnin |
22.798 | 261.166 | 22.880 | 261.362 |
| Dobiček pri prodaji nepremičnin, naprav in opreme, neopredmetenih sredstev in naložbenih nepremičnin |
-84.498 | -179.168 | -230.859 | -179.430 |
| Popravek vrednosti terjatev | 219.954 | 757.046 | 241.807 | 765.127 |
| Izterjane slabljene terjatve in odpisane obveznosti | -412.473 | -153.046 | -431.461 | -155.334 |
| Odprava rezervacij | -2.975 | 0 | -2.975 | 0 |
| Finančni prihodki | -4.443.768 | -3.888.252 | -3.151.707 | -2.456.570 |
| Finančni odhodki | 299.408 | 216.773 | 299.364 | 217.042 |
| Pripoznani rezultat pridruženih družb po kapitalski metodi |
0 | 0 | -1.295.074 | -756.113 |
| Davek iz dobička in prihodki (odhodki) iz naslova odloženih davkov |
10.891.273 | 3.896.360 | 11.030.419 | 3.950.972 |
| Dobiček iz poslovanja pred spremembo čistih kratkoročnih sredstev in davki |
87.310.317 | 45.378.516 | 89.081.207 | 46.285.530 |
| Sprememba drugih sredstev | 5.925.091 | -3.681.925 | 5.925.091 | -3.681.925 |
| Sprememba poslovnih terjatev | -17.006.086 | -7.518.235 | -17.026.639 | -7.561.292 |
| Sprememba zalog | -130.986 | -87.149 | -130.986 | -87.148 |
| Sprememba sredstev (skupine za odtujitev) za prodajo | 0 | -485.000 | 0 | -379.678 |
| Sprememba obveznosti (skupina za odtujitev) za prodajo | 0 | 0 | 0 | 73.920 |
| Sprememba delnic in deležev družb v Skupini | 0 | 485.000 | 0 | 0 |
| Sprememba poslovnih obveznosti | 4.475.992 | 16.279.771 | 4.359.812 | 16.267.844 |
| Sprememba rezervacij | 257.832 | 1.548.751 | 257.832 | 1.538.093 |
| Sprememba nekratkoročno odloženih prihodkov | 1.195.756 | 1.195.929 | 1.163.893 | 1.158.330 |
| Denar, ustvarjen pri poslovanju | 82.027.916 | 53.115.658 | 83.630.210 | 53.613.674 |
| Izdatki za obresti | -251.635 | -224.401 | -251.591 | -224.670 |
| Izdatki za davek | -5.398.631 | -311.960 | -5.454.276 | -372.836 |
| Čisti denarni tokovi iz poslovanja | 76.377.650 | 52.579.297 | 77.924.343 | 53.016.168 |
| DENARNI TOK PRI NALOŽBENJU | ||||
| Prejete obresti | 307.856 | 201.943 | 321.307 | 206.574 |
| Prejete dividende in deleži v dobičku odvisnih družb | 202.983 | 308.723 | 0 | 0 |
| Prejete dividende in deleži v dobičku pridruženih družb | 1.158.075 | 1.177.179 | 1.158.075 | 1.177.179 |
| Prejete dividende in deleži v dobičku drugih družb | 2.524.888 | 2.200.407 | 2.580.434 | 2.249.996 |
| Prejemki od prodaje nepremičnin, naprav in opreme in neopredmetenih sredstev |
84.729 | 87.493 | 231.008 | 95.260 |
| Prejemki od prodaje naložbenih nepremičnin | 0 | 0 | 0 | 9.664 |
| Prejemki od prodaje, zmanjšanja finančnih naložb in danih posojil |
1.206 | 1.434 | 1.206 | 71.392 |
| Izdatki za nakup nepremičnin, naprav in opreme, neopredmetenih sredstev |
-23.407.337 | -48.990.913 | -24.025.407 | -49.285.720 |
| Čisti denarni tokovi iz naložbenja | -19.127.600 | -45.013.734 | -19.733.377 | -45.475.655 |
| DENARNI TOK PRI FINANCIRANJU | ||||
| Prejemki pri prejetih nekratkoročnih posojilih | 36.100.000 | 0 | 36.100.000 | 0 |
| Izdatki za vračilo nekratkoročnih posojil | -12.250.000 | 0 | -12.250.000 | 0 |
| Izdatki za vračilo kratkoročnih posojil | -30.324.120 | -7.890.881 | -30.324.120 | -7.890.881 |
| Izdatki za plačilo sredstev v najemu | -277.509 | -274.910 | -319.318 | -304.196 |
| Izplačane dividende Čisti denarni tokovi iz financiranja |
-15.960.000 -22.711.629 |
-15.960.000 -24.125.791 |
-15.960.000 -22.753.438 |
-15.960.000 -24.155.077 |
| Čisto povečanje/zmanjšanje denarnih sredstev in | ||||
| njihovih ustreznikov | 34.538.421 | -16.560.228 | 35.437.528 | -16.614.564 |
| Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov | 16.342.426 | 37.051.470 | 40.638.685 | 61.021.421 |
| Končno stanje denarnih sredstev in njihovih | ||||
| ustreznikov | 50.880.847 | 20.491.242 | 76.076.213 | 44.406.857 |
5.1.5 Izkaz lastniškega kapitala družbe
| Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Osnovni kapital |
Kapitalske rezerve |
Zakonske rezerve |
Druge rezerve iz dobička |
Zadržani dobički |
Finančne naložbe |
Aktuarski dobički in izgube |
Skupaj kapital |
| Stanje na dan 31. decembra 2020 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 191.182.419 | 30.637.829 | 22.023.006 | -1.640.830 | 386.889.959 |
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 |
| Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 22.858.123 | 0 | 0 | 22.858.123 |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.557.947 | 0 | 7.557.947 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 22.858.123 | 7.557.947 | 0 | 30.416.070 |
| Stanje na dan 30. septembra 2021 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 191.182.419 | 37.535.953 | 29.580.953 | -1.640.830 | 423.407.278 |
| Stanje na dan 31. decembra 2021 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 29.592.320 | 31.260.558 | -1.567.938 | 432.176.307 |
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 |
| Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 58.038.801 | 0 | 0 | 58.038.801 |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11.259.398 | 0 | -11.259.398 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 58.038.801 | -11.259.398 | 0 | 46.779.403 |
| Stanje na dan 30. septembra 2022 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 71.671.121 | 20.001.161 | -1.567.938 | 462.995.710 |
5.1.6 Izkaz lastniškega kapitala Skupine
| Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
Skupaj | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Osnovni kapital |
Kapitalske rezerve |
Zakonske rezerve |
Druge rezerve iz dobička |
Zadržani dobički |
Finančne naložbe |
Aktuarski dobički in izgube |
kapital lastnikov obvladujočih deležev |
Kapital neobvladujo čih deležev |
Skupaj kapital |
| Stanje na dan 31. decembra 2020 Izplačilo dividend |
58.420.965 0 |
89.562.703 0 |
18.765.115 0 |
191.182.419 0 |
62.982.776 -15.960.000 |
22.382.100 0 |
-1.874.915 0 |
441.421.164 -15.960.000 |
239.522 -4.780 |
441.660.686 -15.964.780 |
| Spremembe lastniškega kapitala – | ||||||||||
| transakcije z lastniki | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 | -4.780 | -15.964.780 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 22.464.243 | 0 | 0 | 22.464.243 | 15.318 | 22.479.561 |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.672.656 | 0 | 7.672.656 | 0 | 7.672.656 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 22.464.243 | 7.672.656 | 0 | 30.136.899 | 15.318 | 30.152.217 |
| Stanje na dan 30. septembra 2021 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 191.182.419 | 69.487.020 | 30.054.756 | -1.874.915 | 455.598.063 | 250.060 | 455.848.123 |
| Stanje na dan 31. decembra 2021 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 63.769.456 | 31.769.273 | -1.732.471 | 466.697.624 | 267.704 | 466.965.328 |
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 | -10.835 | -15.970.835 |
| Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -15.960.000 | 0 | 0 | -15.960.000 | -10.835 | -15.970.835 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 59.245.828 | 0 | 0 | 59.245.828 | 38.423 | 59.284.251 |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb, zmanjšana za davek |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11.264.383 | 0 | -11.264.383 | 0 | -11.264.383 |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 59.245.828 | -11.264.383 | 0 | 47.981.445 | 38.423 | 48.019.868 |
| Stanje na dan 30. septembra 2022 | 58.420.965 | 89.562.703 | 18.765.115 | 206.142.584 | 107.055.284 | 20.504.890 | -1.732.471 | 498.719.069 | 295.291 | 499.014.360 |
5.2 Pojasnila k računovodskim izkazom
Luka Koper, d. d., pristaniški in logistični sistem (v nadaljevanju: družba), s sedežem na Vojkovem nabrežju 38 v Kopru, v Sloveniji, je obvladujoča družba Skupine Luka Koper (v nadaljevanju: Skupine). V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani ločeni računovodski izkazi družbe Luka Koper, d. d., ter nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi Skupine Luka Koper, za obdobje januar – september 2022 oziroma na dan 30. september 2022. Konsolidirani računovodski izkazi vključujejo izkaze obvladujoče družbe in izkaze odvisnih družb ter pripadajoče poslovne izide pridruženih družb.
Odvisne družbe, vključene v konsolidirane izkaze, so:
- Luka Koper INPO, d. o. o., 100 %
- Adria Terminali, d. o. o., 100 %
- Luka Koper Pristan, d. o. o. v likvidaciji, 100 %
- TOC, d. o. o., 68,13 %
Pridružene družbe, vključene v konsolidirane izkaze:
- Adria Transport, d. o. o., 50 %
- Adria Transport Croatia, d. o. o., 50 %, v 100 % lastništvu Adria Transport, d. o. o.
- Adria-Tow, d. o. o., 50 %
- Adriafin, d. o. o., 50 %
- Avtoservis, d. o. o., 49 %
Družbe, ki niso vključene v konsolidirane izkaze, na dan 30. septembra 2022:
- Logis-Nova, d. o. o., 100 %
- Adria Investicije, d. o. o., 100 %
Družbi Adria Investicije, d. o. o., in Logis-Nova, d. o. o., nista vključeni v konsolidirane izkaze, ker za pošteno predstavitev finančnega položaja Skupine nista pomembni.
Izjava o skladnosti
Medletno poročilo o poslovanju je pripravljeno v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 – Medletno poročanje. Računovodski izkazi družbe ter konsolidirani računovodski izkazi so sestavljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP), ki jih je sprejel Svet za mednarodne računovodske standarde (IASB) in Evropska unija ter v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah.
Podlage za sestavo računovodskih izkazov
Računovodski izkazi družbe in Skupine so pripravljeni ob predpostavki, da bo družba/Skupina v prihodnje nadaljevala poslovanje, kar predpostavlja, da bo družba/Skupina imela dovolj likvidnih sredstev. Poslovanje družbe/Skupine ni sezonske narave. Računovodski izkazi so sestavljeni v evrih brez centov. Izkazi posredujejo najširšemu krogu uporabnikov koristne informacije o uspešnosti poslovanja v obdobju januar – september 2022, v primerjavi s primerljivimi podatki za predhodno leto ter o finančnem položaju družbe na dan 30. september 2022 v primerjavi s stanjem konec leta 2021.
Računovodski izkazi družbe Luka Koper, d. d. ter konsolidirani računovodski izkazi Skupine Luka Koper, za poročevalsko obdobje januar – september 2022 ter na dan 30. septembra 2022 niso revidirani, medtem ko so za primerjalno obdobje na dan 31. decembra 2021 revidirani.
Glede na negotovost v zvezi z nadaljnjim razvojem dogodkov, povezanih s covidom-19, poslovodstvo spremlja razmere in morebitni vpliv na poslovanje.
Geopolitične razmere so se zaradi vojne v Ukrajini močno zaostrile in vplivajo na gospodarska gibanja v letu 2022. Posledice so neposredno vplivale na višanje cene energentov in surovin, kar poslovodstvo spremlja in se primeroma odziva za zagotavljanje nemotenega poslovanja družbe/Skupine.
Uporaba ocen in presoj
Skladno z MSRP poslovodstvo pri pripravi računovodskih izkazov poda ocene, presoje in predpostavke, ki vplivajo na uporabo usmeritev in na izkazane vrednosti sredstev ter obveznosti, prihodkov in odhodkov. Ocene so oblikovane glede na izkušnje iz prejšnjih let in pričakovanja v obračunskem obdobju. Način oblikovanja ocen ter s tem povezane predpostavke in negotovosti so razkriti v pojasnilih k posameznim postavkam.
Ocene, presoje in predpostavke se redno pregledujejo. Dejanski rezultati lahko od teh ocen odstopajo, zato se ocene stalno preverjajo in se oblikujejo njihovi popravki. Spremembe računovodskih ocen se pripoznajo v obdobju, za katerega se ocene spremenijo, oziroma za vsa prihodnja obdobja, na katera spremembe vplivajo.
5.3 Dodatna pojasnila izkaza poslovnega izida
Čisti prihodki od prodaje
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | ||
| Čisti prihodki od prodaje domačim kupcem na podlagi pogodb s kupci |
67.803.129 | 47.300.272 | 70.124.257 | 49.687.849 | |
| - storitev | 67.698.309 | 47.295.277 | 70.019.437 | 49.682.854 | |
| - blaga in materiala | 104.820 | 4.995 | 104.820 | 4.995 | |
| Čisti prihodki od prodaje tujim kupcem na podlagi pogodb s kupci |
156.966.302 | 112.623.315 | 157.511.200 | 113.149.351 | |
| - storitev | 156.966.302 | 112.623.315 | 157.511.200 | 113.149.351 | |
| Čisti prihodki na podlagi pogodb s kupci | 224.769.431 | 159.923.587 | 227.635.457 | 162.837.200 | |
| Čisti prihodki od pobranih pristaniških pristojbin | 4.980.699 | 4.312.886 | 4.980.699 | 4.312.886 | |
| Čisti prihodki od prodaje iz naslova najemnin | 1.521.531 | 1.292.307 | 1.117.229 | 1.046.956 | |
| Skupaj | 231.271.661 | 165.528.780 | 233.733.385 | 168.197.042 |
Višji doseženi čisti prihodki od prodaje so rezultat povečanega obsega pretovora, večjega obsega dodatnih storitev, rasti cen, predvsem pa višjih prihodkov iz naslova skladiščnin zaradi podaljšanega časa zadrževanja blaga na skladišču. Ob postopni normalizaciji razmer se pričakuje upad prihodkov iz naslova skladiščnin.
V celotni strukturi čistih prihodkov v poročanem obdobju leta 2022 dva kupca presegata 10 odstotkov celotne prodaje, tako v družbi kakor v Skupini, kar ostaja na ravni predhodnega leta.
Drugi prihodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Drugi poslovni prihodki | 499.946 | 332.214 | 1.838.043 | 1.446.895 |
| Odprava rezervacij | 2.975 | 0 | 2.975 | 0 |
| Subvencije, dotacije in podobni prihodki | 0 | 0 | 1.172.748 | 1.112.131 |
| Prevrednotovalni poslovni prihodki | 496.971 | 332.214 | 662.320 | 334.764 |
| Prihodki pri prodaji nepremičnin, naprav in opreme ter naložbenih nepremičnin |
84.498 | 179.168 | 230.859 | 179.430 |
| Izterjane slabljene terjatve in odpisane obveznosti | 412.473 | 153.046 | 431.461 | 155.334 |
| Drugi prihodki | 756.124 | 641.808 | 787.537 | 661.577 |
| Prejete odškodnine in kazni | 235.441 | 281.937 | 245.206 | 285.968 |
| Subvencije in drugi prihodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki |
482.349 | 330.254 | 482.349 | 330.254 |
| Ostali prihodki | 38.334 | 29.617 | 59.982 | 45.355 |
| Skupaj | 1.256.070 | 974.022 | 2.625.580 | 2.108.472 |
Subvencije, dotacije in podobni prihodki izkazani v Skupini se nanašajo predvsem na prihodke iz naslova črpanja zadržanih prispevkov plač v višini namensko porabljenih sredstev v odvisni družbi Luka Koper INPO, d. o. o.
Prevrednotovalni poslovni prihodki iz izterjanih slabljenih terjatev in odpisanih obveznosti so se v letu 2022 povečali predvsem zaradi poplačila dela terjatev, ki so bile v preteklih letih slabljene zaradi nepravočasnega plačila s strani nekaterih kupcev.
Subvencije in drugi prihodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki, so sestavljeni predvsem iz prihodkov za pokrivanje stroškov iz naslova EU projektov.
Stroški materiala
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | ||
| Stroški materiala | 0 | 0 | 0 | 696 | |
| Stroški pomožnega materiala | 1.736.467 | 1.433.926 | 1.811.934 | 1.512.359 | |
| Stroški nadomestnih delov | 5.774.446 | 4.235.711 | 5.779.707 | 4.229.424 | |
| Stroški elektrike | 3.494.995 | 1.894.904 | 3.524.450 | 1.930.482 | |
| Stroški goriva | 5.059.210 | 3.193.262 | 5.216.920 | 3.314.964 | |
| Ostali stroški energije | 70.963 | 81.169 | 73.140 | 82.231 | |
| Stroški pisarniškega materiala | 73.478 | 121.351 | 81.289 | 131.688 | |
| Ostali materialni stroški | 255.342 | 232.901 | 270.763 | 256.252 | |
| Skupaj | 16.464.901 | 11.193.224 | 16.758.203 | 11.458.096 |
Povečanje stroškov nadomestnih delov je deloma posledica večjega obsega izvajanja vzdrževanja osnovnih sredstev, deloma pa tudi posledica povišanja cen nadomestnih delov. Stroški elektrike in goriva so se povečali predvsem zaradi povišanja cen na trgu energentov in povečanega obsega poslovanja v letu 2022.
Stroški storitev
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | ||
| Stroški pristaniških storitev | 25.040.489 | 20.795.007 | 22.761.679 | 19.318.215 | |
| Stroški transportnih storitev | 321.379 | 356.562 | 129.722 | 118.816 | |
| Stroški storitev vzdrževanja | 5.359.692 | 5.527.771 | 5.168.021 | 5.369.310 | |
| Stroški najemnin | 155.069 | 114.367 | 147.835 | 145.466 | |
| Povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom | 209.205 | 126.560 | 221.155 | 133.424 | |
| Stroški plačilnega prometa, bančnih storitev in zavarovanj |
947.387 | 1.049.644 | 1.066.568 | 1.186.470 | |
| Stroški intelektualnih in osebnih storitev | 757.095 | 991.446 | 824.951 | 1.019.519 | |
| Stroški sejmov, reklam in reprezentance | 878.557 | 657.954 | 886.919 | 660.974 | |
| Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti |
241.804 | 196.291 | 260.564 | 208.674 | |
| Stroški komunalnih storitev | 1.143.418 | 1.059.373 | 763.216 | 551.395 | |
| Stroški informacijske podpore | 3.233.742 | 2.513.309 | 3.358.829 | 2.632.447 | |
| Stroški koncesije | 7.935.700 | 5.658.035 | 7.935.700 | 5.658.035 | |
| Taksa na pretovor | 4.554.898 | 3.870.611 | 4.554.898 | 3.870.611 | |
| Stroški drugih storitev | 3.202.732 | 2.033.617 | 2.132.386 | 1.720.986 | |
| Skupaj | 53.981.167 | 44.950.547 | 50.212.443 | 42.594.342 |
Med stroški pristaniških storitev družba/Skupina izkazuje stroške zaposlenih prek agencijskih družb ter stroške storitev zunanjih pogodbenih partnerjev, ki so se povečali predvsem zaradi večjega obsega poslovanja, uskladitev plač z indeksom rasti življenjskih potrebščin zaposlenih preko agencijskih družb ter njim izplačanih višjih variabilnih prejemkov zaradi poslovanja družbe nad načrtovanim. Stroški plačilnega prometa, bančnih storitev in zavarovanj so se znižali, saj banke s 1. avgustom 2022 ne zaračunavajo nadomestila za presežna sredstva na transakcijskih računih. Stroški informacijske podpore so se zvišali zaradi vpeljave nove platforme Edifact center 2 na kontejnerskem terminalu ter dodatnih rešitev na področju varnosti IT. Povečanje stroškov drugih storitev je predvsem posledica povečanih stroškov izvedenih s strani odvisne družbe Luka Koper INPO, d. o. o., ki se v konsolidaciji izločajo ter stroškov deratizacije in fumigacije, ki se zaračunajo končnim naročnikom izvedenih storitev, povečanih stroškov varovanja in višjih stroškov študentskega dela.
Stroški dela
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Plače zaposlencev | 45.460.556 | 38.071.562 | 48.723.018 | 41.142.488 |
| Nadomestila plač zaposlencev | 5.638.457 | 5.533.174 | 6.187.499 | 6.052.128 |
| Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja | 1.887.552 | 1.755.393 | 2.065.489 | 1.925.961 |
| Delodajalčevi prispevki od prejemkov zaposlencev | 8.548.547 | 7.286.569 | 9.170.113 | 7.872.282 |
| Regres za letni dopust, povračila in drugi stroški | 6.461.433 | 5.991.810 | 7.157.050 | 6.633.394 |
| Skupaj | 67.996.545 | 58.638.508 | 73.303.169 | 63.626.253 |
Povečanje stroškov dela s primerljivim lanskim obdobjem je predvsem iz naslova uskladitve plač z indeksom rasti življenjskih potrebščin, izplačanih višjih variabilnih prejemkov zaposlenim zaradi poslovanja družbe nad načrtovanim ter iz naslova novih zaposlitev. V primerjavi s stanjem na zadnji dan preteklega leta, družba zaposluje 22 zaposlencev več, medtem ko Skupina 24 zaposlencev več.
Amortizacija
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Amortizacija zgradb | 10.928.910 | 9.615.764 | 11.260.966 | 9.973.776 |
| Amortizacija naprav in opreme | 10.814.413 | 10.689.775 | 11.171.782 | 11.052.952 |
| Amortizacija drobnega inventarja | 15.078 | 16.042 | 15.309 | 16.346 |
| Amortizacija naložbenih nepremičnin | 438.910 | 449.353 | 198.006 | 201.911 |
| Amortizacija neopredmetenih sredstev | 304.068 | 557.752 | 341.556 | 599.367 |
| Amortizacija vlaganj v tuja sredstva | 8.727 | 8.727 | 13.271 | 13.271 |
| Amortizacija sredstev pravic do uporabe | 271.691 | 272.101 | 313.672 | 301.291 |
| Skupaj | 22.781.797 | 21.609.514 | 23.314.562 | 22.158.914 |
Drugi odhodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Odhodki pri slabitvah, odpisih in izgubah pri prodaji nepremičnin, naprav in opreme ter naložbenih nepremičnin |
22.798 | 261.166 | 22.880 | 261.362 |
| Odhodki pri oblikovanju popravka vrednosti terjatev | 219.954 | 757.046 | 241.807 | 765.127 |
| Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela in drugih vrst stroškov |
5.421.095 | 5.157.702 | 5.422.588 | 5.150.647 |
| Donacije | 260.400 | 271.874 | 261.500 | 272.324 |
| Izdatki za varstvo okolja | 104.347 | 110.629 | 97.408 | 98.796 |
| Nagrade dijakom in študentom z dajatvami | 4.760 | 2.017 | 4.760 | 2.017 |
| Štipendije dijakom in študentom | 15.158 | 0 | 15.158 | 0 |
| Drugi stroški in odhodki | 544.205 | 539.668 | 546.064 | 554.842 |
| Skupaj | 6.592.717 | 7.100.102 | 6.612.165 | 7.105.115 |
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela in drugih vrst stroškov, se nanašajo predvsem na nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča.
Druge stroške in odhodke predstavljajo predvsem odškodnine iz naslova poškodb sredstev, ki so v lasti tretjih oseb. Poškodbe so nastale med pretovarjanjem blaga v pristanišču.
Finančni prihodki in odhodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Finančni prihodki iz deležev | 4.135.912 | 3.686.309 | 2.830.400 | 2.249.996 |
| Finančni prihodki iz deležev v družbah v Skupini | 202.983 | 308.723 | 0 | 0 |
| Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah | 1.158.075 | 1.177.179 | 0 | 0 |
| Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah | 2.524.888 | 2.200.407 | 2.580.434 | 2.249.996 |
| Finančni prihodki iz drugih naložb | 249.966 | 0 | 249.966 | 0 |
| Finančni prihodki od obresti | 764 | 193 | 2.985 | 278 |
| Finančni prihodki od obresti drugih | 764 | 193 | 2.985 | 278 |
| Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 307.092 | 201.750 | 318.322 | 206.296 |
| Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih | 115.632 | 129.762 | 118.888 | 131.970 |
| Neto tečajne razlike | 191.460 | 71.988 | 199.434 | 74.326 |
| Skupaj finančni prihodki | 4.443.768 | 3.888.252 | 3.151.707 | 2.456.570 |
| Finančni odhodki iz finančnih naložb | -78.301 | 0 | -78.301 | 0 |
| Finančni odhodki za obresti | -219.291 | -212.624 | -219.119 | -212.720 |
| Finančni odhodki za obresti do bank | -213.473 | -209.815 | -213.473 | -209.815 |
| Finančni odhodki iz obv. iz najema do drugih | -5.415 | -2.604 | -5.646 | -2.905 |
| Finančni odhodki iz obv. iz najema do družb v Skupini | -403 | -205 | 0 | 0 |
| Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | -1.816 | -4.149 | -1.944 | -4.322 |
| Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev | -23 | -460 | -23 | -633 |
| Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti | -1.793 | -3.689 | -1.921 | -3.689 |
| Skupaj finančni odhodki | -299.408 | -216.773 | -299.364 | -217.042 |
| Neto finančni izid | 4.144.360 | 3.671.479 | 2.852.343 | 2.239.528 |
Finančni prihodki iz deležev, predstavljajo izplačila dobičkov.
Finančni prihodki iz drugih naložb in finančni odhodki iz finančnih naložb se nanašajo na prevrednotenje finančnih naložb vrednotenih po pošteni vrednosti prek izkaza poslovnega izida.
Poslovni izid
Družba Luka Koper, d. d.
V obdobju januar – september 2022 je družba ustvarila poslovni izid iz poslovanja v višini 64.785.714 evrov, v enakem obdobju predhodnega leta pa 23.083.004 evrov. Izid iz financiranja je bil pozitiven in je znašal 4.144.360 evrov, v enakem obdobju lanskega leta je bil prav tako pozitiven, ko je znašal 3.671.479 evrov. Poslovni izid pred obdavčitvijo je znašal 68.930.074 evrov, v enakem obdobju lani pa 26.754.483 evrov. Vračunan je bil tudi davek od dobička v višini 10.854.573 evrov, v enakem obdobju lanskega leta 4.011.120 evrov, ter odloženi davki. Družba je tako v prvih devetih mesecih leta 2022 ustvarila čisti poslovni izid v višini 58.038.801 evrov, medtem, ko je čisti poslovni izid v primerjalnem obdobju predhodnega leta znašal 22.858.123 evrov.
Skupina Luka Koper
V obdobju januar – september 2022 je Skupina ustvarila poslovni izid iz poslovanja v višini 66.233.533 evrov, v enakem obdobju predhodnega leta pa 23.434.891 evrov. Izid iz financiranja je bil pozitiven in je znašal 2.852.343 evrov, v enakem obdobju lanskega leta je bil prav tako pozitiven, ko je znašal 2.239.528 evrov. Pripisan rezultat pridruženih družb je znašal 1.295.074 evrov, v enakem obdobju predhodnega leta pa 756.113 evrov. Poslovni izid pred obdavčitvijo je znašal 70.380.950 evrov, v enakem obdobju lani pa 26.430.532 evrov. Čisti poslovni izid Skupine je tako v prvih devetih mesecih leta 2022 znašal 59.284.251 evrov, od tega iz naslova ustavljenega poslovanja v višini -66.280 evrov (enako obdobje predhodnega leta 22.479.560 evrov). Obvladujočemu lastniku je pripadlo 59.245.828 evrov (enako obdobje predhodnega leta 22.464.243 evrov), neobvladujočim lastnikom pa 38.423 evrov (enako obdobje predhodnega leta 15.318 evrov). Neobvladujoči delež pripada solastniku družbe TOC, d. o. o.
Čisti dobiček na delnico
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 1-9 2022 | 1-9 2021 | 1-9 2022 | 1-9 2021 | |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 58.038.801 | 22.858.117 | 59.245.828 | 22.464.243 |
| Število vseh delnic | 14.000.000 | 14.000.000 | 14.000.000 | 14.000.000 |
| Osnovni in prilagojeni čisti dobiček na delnico | 4,15 | 1,63 | 4,23 | 1,60 |
5.4 Dodatna pojasnila izkaza finančnega položaja
Nepremičnine, naprave in oprema
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Zemljišča | 20.138.595 | 20.138.595 | 23.287.917 | 23.287.917 |
| Zgradbe | 289.363.892 | 268.278.064 | 296.793.232 | 275.989.445 |
| Naprave in oprema | 109.161.857 | 98.532.159 | 111.385.032 | 100.589.752 |
| Nepremičnine, naprave in oprema, ki se pridobivajo |
20.929.414 | 37.649.656 | 20.986.354 | 37.670.656 |
| Pravice do uporabe sredstev | 1.117.783 | 1.379.767 | 1.078.967 | 1.339.507 |
| Skupaj | 440.711.541 | 425.978.241 | 453.531.502 | 438.877.277 |
V obdobju od januarja do septembra 2022 je družba skupaj investirala v nepremičnine, naprave in opremo 36.806.212 evrov, medtem ko Skupina 37.399.592 evrov.
Največje naložbe so bile:
- nadaljevala se je izgradnja novega zunanjega kamionskega terminala ob serminskem vhodu,
- nabavilo se je dve SPPX dvigali za potrebe kontejnerskega terminala,
- nadaljevalo se je podaljšanje pomola I zaključena je bila gradnja priveznega mesta 7D, nadaljuje se gradnja skladiščnih površin,
- pričela se je obnova zunanjih manipulacijskih površin med skladiščema 50F in 51A,
- nabavilo se je 5 novih kombiniranih vozil za potrebe kontejnerskega terminala,
- nabavilo in postavilo se je portal OCR preko dveh železniških tirov,
- nabavilo se je nov 8 tonski viličar za potrebe terminala generalnih tovorov,
- izdelalo se je več novih priklopov za reefer kontejnerje,
- izvaja se nadgradnja protiprašnega sistema na terminalu sipkih tovorov,
- zaključila se je gradnja skladišča 50G za potrebe terminala generalnih tovorov,
- ureditev prostorov za potrebe kontejnerskega terminala, terminala za avtomobile ter za potrebe notranjega železniškega transporta,
- izgrajen je bil nov rezervoar za potrebe terminala tekočih tovorov.
Družba/Skupina je 30. septembra 2022 izkazovala zaveze za nakup nepremičnin, naprav in opreme v znesku 42.495.843 evrov (na dan 31. decembra 2021 54.432.512 evrov).
Sredstva iz pravic do uporabe
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Zemljišča | 1.023.677 | 1.224.381 | 1.023.677 | 1.224.381 |
| Zgradbe | 92.989 | 149.278 | 24.866 | 43.302 |
| Oprema | 1.117 | 6.108 | 30.424 | 71.824 |
| Skupaj | 1.117.783 | 1.379.767 | 1.078.967 | 1.339.507 |
Naložbene nepremičnine
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Naložbene nepremičnine – zemljišča | 14.405.808 | 14.405.808 | 11.256.486 | 11.256.486 |
| Naložbene nepremičnine – zgradbe | 9.153.751 | 9.569.312 | 4.078.788 | 4.273.748 |
| Skupaj | 23.559.559 | 23.975.120 | 15.335.274 | 15.530.234 |
Med naložbenimi nepremičninami so zemljišča in objekti, dani v poslovni najem, ter nepremičnine, ki trenutno niso v uporabi. Vrednotene so po modelu nabavne vrednosti.
Druga sredstva
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| 31. decembra | 9.650.187 | 1.089.144 | 9.650.187 | 1.089.144 |
| Povečanja | 11.273.062 | 10.544.939 | 11.273.062 | 10.544.939 |
| Prenos med nepremičnine, naprave in opremo | -17.198.153 | -1.983.896 | -17.198.153 | -1.983.896 |
| Konec obdobja | 3.725.096 | 9.650.187 | 3.725.096 | 9.650.187 |
Med drugimi sredstvi družba/Skupina izkazuje dane predujme za nakup oziroma gradnjo nepremičnin, naprav, opreme, naložbenih nepremičnin ali neopredmetenih sredstev, pri katerih teh sredstev še nima v posesti.
Delnice in deleži v družbah v Skupini
Naložbe obvladujoče družbe v odvisne družbe so na dan 30. septembra 2022 znašale 4.048.063 evrov. Naložba v odvisno družbo Luka Koper Pristan, d. o. o. – v likvidaciji, je izkazana v izkazu finančnega položaja med Sredstvi (skupina za odtujitev) za prodajo, saj se je v mesecu septembru 2021 pričel postopek redne likvidacije družbe.
Naložbe v odvisne družbe niso predmet zastave.
Deleži v odvisnih družbah so v izkazih Skupine izločeni v postopku konsolidacije.
Delnice in deleži v pridruženih družbah
Družba Luka Koper, d. d.
Vrednost delnic in deležev v pridruženih družbah je na dan 30. septembra 2022 znašala 6.737.709 evrov. V primerjavi s stanjem na dan 31. decembra 2021 se njihova vrednost ni spremenila.
Skupina Luka Koper
| (v evrih) | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 |
|---|---|---|
| Stanje 1. januarja | 15.784.793 | 14.168.687 |
| Pripisani dobički | 1.295.074 | 2.793.284 |
| - Adria Transport, d. o. o. | 283.048 | 1.385.147 |
| - Adria Transport Croatia, d. o. o. | -32.284 | -35.174 |
| - Adria-tow, d. o. o. | 595.702 | 799.674 |
| - Adriafin, d. o. o. | 56.692 | 179.245 |
| - Avtoservis, d. o. o. | 391.916 | 464.392 |
| Izplačilo dobička | -1.158.075 | -1.177.179 |
| - Adria Transport, d. o. o. | -200.000 | -129.250 |
| - Adria-tow, d. o. o. | -315.000 | -336.000 |
| - Adriafin, d. o. o. | -179.338 | -175.000 |
| - Avtoservis, d. o. o. | -463.737 | -536.929 |
| Stanje konec obdobja | 15.921.793 | 15.784.793 |
Druge nekratkoročne finančne naložbe
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Druge naložbe, izmerjene po pošteni vrednosti prek izkaza poslovnega izida |
3.587.157 | 3.415.492 | 6.072.932 | 5.901.267 |
| Druge naložbe, izmerjene po pošteni vrednosti prek kapitala |
39.271.355 | 53.171.843 | 40.164.164 | 54.070.809 |
| Skupaj | 42.858.512 | 56.587.335 | 46.237.096 | 59.972.076 |
Vrednost drugih naložb, izmerjenih po pošteni vrednosti prek kapitala je 30. septembra 2022 nižja kot ob koncu leta 2021, kar je posledica znižanja borznih tečajev vrednostnih papirjev v portfelju družbe oz. skupine.
Odložene terjatve in obveznosti za davek
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | |||
|---|---|---|---|---|
| Terjatve | Obveznosti | |||
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Odložene terjatve in obveznosti za davek iz naslova: | ||||
| - slabitev naložb v odvisne družbe | 509.689 | 509.689 | 0 | 0 |
| - slabitev drugih naložb in odbitne | ||||
| začasne razlike iz naslova | 8.740.460 | 8.740.582 | 4.691.630 | 7.332.723 |
| vrednostnih papirjev | ||||
| - popravka vrednosti terjatev do | 199.539 | 236.118 | 0 | 0 |
| kupcev | ||||
| - rezervacij za odpravnine | 438.550 | 438.550 | 0 | 0 |
| - rezervacij za jubilejne nagrade | 77.113 | 77.113 | 0 | 0 |
| - nekratkoročne pasivne časovne | 453.983 | 453.983 | 0 | 0 |
| razmejitve za GJS | ||||
| Skupaj | 10.419.334 | 10.456.035 | 4.691.630 | 7.332.723 |
| Pobotanje z odloženimi obveznostmi za davek iz | ||||
| naslova slabitev drugih naložb in odbitne začasne | -4.691.630 | -7.332.723 | -4.691.630 | -7.332.723 |
| razlike iz naslova vrednostnih papirjev | ||||
| Skupaj | 5.727.704 | 3.123.312 | 0 | 0 |
| (v evrih) | Skupina Luka Koper | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Terjatve | Obveznosti | ||||
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | ||
| Odložene terjatve in obveznosti za davek iz naslova: | |||||
| - slabitev naložb v odvisne družbe | 509.689 | 509.689 | 0 | 0 | |
| - slabitev drugih naložb in odbitne | |||||
| začasne razlike iz naslova | 8.763.761 | 8.761.750 | 4.809.789 | 7.452.051 | |
| vrednostnih papirjev | |||||
| - popravka vrednosti terjatev do kupcev |
254.799 | 292.968 | 0 | 0 | |
| - rezervacij za odpravnine | 490.518 | 490.518 | 0 | 0 | |
| - rezervacij za jubilejne nagrade | 82.520 | 82.520 | 0 | 0 | |
| - nekratkoročne pasivne časovne razmejitve za GJS |
453.983 | 453.983 | 0 | 0 | |
| Skupaj | 10.555.270 | 10.591.428 | 4.809.789 | 7.452.051 | |
| Pobotanje z odloženimi obveznostmi za davek iz naslova slabitev drugih naložb in odbitne začasne razlike iz naslova vrednostnih papirjev |
-4.809.789 | -7.452.051 | -4.809.789 | -7.452.051 | |
| Skupaj | 5.745.481 | 3.139.376 | 0 | 0 |
Sredstva za prodajo
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Naložba v odvisno družbo Poslovne in druge terjatve ter denar in denarni ustrezniki |
485.000 | 485.000 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 223.271 | 340.807 | |
| Skupaj | 485.000 | 485.000 | 223.271 | 340.807 |
Skladno z MSRP 5 – Nekratkoročna sredstva za prodajo in ustavljeno poslovanje je družba/Skupina prerazvrstila v skupino sredstev za prodajo vsa sredstva, ki jih družba/Skupina izkazuje v povezavi z naložbo v družbo Luka Koper Pristan, d. o. o. – v likvidaciji, in sicer po knjigovodski vrednosti. Luka Koper Pristan, d. o. o. – v likvidaciji, je v obdobju januar - september 2022 ustvarila izgubo iz poslovanja v znesku 66.280 evrov.
Poslovne in druge terjatve
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Kratkoročne poslovne terjatve do: | ||||
| domačih kupcev | 29.796.087 | 20.146.338 | 30.654.612 | 20.831.878 |
| tujih kupcev | 23.378.168 | 18.873.816 | 23.566.946 | 19.034.849 |
| Kratkoročne poslovne terjatve do družb v Skupini | 796.232 | 504.373 | 0 | 0 |
| Kratkoročne poslovne terjatve do pridruženih družb |
428.715 | 143.570 | 428.715 | 143.570 |
| Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev | 54.399.202 | 39.668.097 | 54.650.273 | 40.010.297 |
| Dani kratkoročni predujmi in varščine | 46.666 | 41.176 | 50.668 | 41.681 |
| Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki |
0 | 0 | 1.512 | 0 |
| Terjatve do države | 2.440.100 | 2.296.840 | 2.655.216 | 2.434.252 |
| Druge kratkoročne terjatve | 259.379 | 407.257 | 285.793 | 473.325 |
| Poslovne terjatve | 57.145.347 | 42.413.370 | 57.643.462 | 42.959.555 |
| Kratkoročno odloženi stroški | 6.565.717 | 3.700.938 | 6.703.404 | 3.707.705 |
| Nezaračunani prihodki | 268.121 | 340.741 | 268.120 | 340.740 |
| Sredstva iz pogodb s kupci | 0 | 318.339 | 0 | 318.339 |
| Druge terjatve | 6.833.838 | 4.360.018 | 6.971.524 | 4.366.784 |
| Skupaj | 63.979.185 | 46.773.388 | 64.614.986 | 47.326.339 |
Povečanje kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev se nanaša predvsem na povečan obseg prometa v prvih devetih mesecih poslovanja leta 2022, ter višji znesek obračunane trošarine na energente, ki jih obvladujoča družba prefakturira ob izvozu energentov iz skladišč.
Povečanje kratkoročno odloženih stroškov se nanaša predvsem na odložene stroške, ki so bili plačani v pričetku leta in se razmejujejo skozi celotno poslovno leto ter na razmejeni regres za letni dopust.
Zapadlost terjatev do kupcev družbe Luka Koper, d. d.
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
|
| Odprte in nezapadle terjatve do kupcev Zapadle terjatve: |
51.026.125 | -196.408 | 50.829.717 | 35.523.666 | -130.115 | 35.393.551 | |
| do 30 dni | 3.000.575 | -30.338 | 2.970.237 | 3.225.694 | -32.227 | 3.193.467 | |
| od 31 do 60 dni | 290.484 | -31.530 | 258.954 | 765.724 | -77.252 | 688.472 | |
| od 61 do 90 dni | 273.067 | -49.182 | 223.885 | 117.651 | -23.388 | 94.263 | |
| od 91 do 180 dni | 91.156 | -28.809 | 62.347 | 221.451 | -86.295 | 135.156 | |
| nad 181 dni | 599.537 | -545.475 | 54.062 | 888.172 | -724.984 | 163.188 | |
| Skupaj | 55.280.944 | -881.742 | 54.399.202 | 40.742.358 | -1.074.261 | 39.668.097 |
Opomba: Znesek vključuje terjatve do kupcev, odvisnih in pridruženih družb.
Zapadlost terjatev do kupcev Skupine Luka Koper
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
Bruto vrednost |
Popravek vrednosti |
Neto vrednost |
|
| Odprte in nezapadle terjatve do kupcev Zapadle terjatve: |
51.015.837 | -199.500 | 50.816.337 | 35.641.742 | -132.948 | 35.508.794 | |
| do 30 dni | 3.188.191 | -32.221 | 3.155.970 | 3.398.625 | -34.003 | 3.364.622 | |
| od 31 do 60 dni | 396.444 | -41.954 | 354.490 | 820.247 | -82.810 | 737.437 | |
| od 61 do 90 dni | 273.527 | -49.526 | 224.001 | 128.273 | -25.534 | 102.739 | |
| od 91 do 180 dni | 79.032 | -29.807 | 49.225 | 222.404 | -86.743 | 135.661 | |
| nad 181 dni | 881.057 | -830.807 | 50.250 | 1.172.476 | -1.011.432 | 161.044 | |
| Skupaj | 55.834.088 | -1.183.815 | 54.650.273 | 41.383.767 | -1.373.470 | 40.010.297 |
Opomba: Znesek vključuje terjatve do kupcev ter terjatve do pridruženih družb.
Denar in denarni ustrezniki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | ||
| Gotovina v blagajni | 271 | 1.687 | 26.278 | 16.191 | |
| Denarna sredstva na računih | 50.880.576 | 15.340.739 | 74.069.935 | 37.642.494 | |
| Kratkoročni depoziti | 0 | 1.000.000 | 1.980.000 | 2.980.000 | |
| Skupaj | 50.880.847 | 16.342.426 | 76.076.213 | 40.638.685 |
Kapital
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Osnovni kapital | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 | 58.420.965 |
| Kapitalske rezerve | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 | 89.562.703 |
| Rezerve iz dobička | 224.907.699 | 224.907.699 | 224.907.699 | 224.907.699 |
| Zakonske rezerve | 18.765.115 | 18.765.115 | 18.765.115 | 18.765.115 |
| Druge rezerve iz dobička | 206.142.584 | 206.142.584 | 206.142.584 | 206.142.584 |
| Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
18.433.223 | 29.692.618 | 18.772.418 | 30.036.801 |
| Preneseni čisti poslovni izid | 13.632.320 | 14.632.155 | 47.809.456 | 46.969.402 |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 58.038.801 | 14.960.165 | 59.245.829 | 16.800.054 |
| Kapital lastnikov obvladujoče družbe | 462.995.711 | 432.176.305 | 498.719.070 | 466.697.624 |
| Neobvladujoči deleži | 0 | 0 | 295.292 | 267.704 |
| Kapital | 462.995.711 | 432.176.305 | 499.014.362 | 466.965.328 |
Rezervacije
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti | 8.088.483 | 7.784.631 | 8.692.432 | 8.388.580 |
| Rezervacije za tožbe | 11.317.114 | 11.366.109 | 11.317.114 | 11.366.109 |
| Skupaj | 19.405.597 | 19.150.740 | 20.009.546 | 19.754.689 |
Gibanje rezervacij družbe Luka Koper, d. d.
| (v evrih) | 1. Odpravnine ob upokojitvi |
2. Jubilejne nagrade |
3. Program pozaposlitveni h prispevkov |
Skupaj zaslužki (1., 2. in 3.) |
Tožbe in odškodnine |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 31. decembra 2020 | 4.265.020 | 804.263 | 1.601.811 | 6.671.094 | 10.601.960 | 17.273.054 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 510.460 | 74.395 | 1.012.000 | 1.596.855 | 1.258.949 | 2.855.804 |
| Prenos | 0 | 0 | -710 | -710 | 0 | -710 |
| Črpanje | -131.303 | -58.485 | -256.498 | -446.286 | -6.454 | -452.740 |
| Odprava | -27.862 | -8.460 | 0 | -36.322 | -488.346 | -524.668 |
| Stanje 31. decembra 2021 | 4.616.315 | 811.713 | 2.356.603 | 7.784.631 | 11.366.109 | 19.150.740 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 0 | 0 | 781.550 | 781.550 | 0 | 781.550 |
| Prenos | 0 | 0 | -63.495 | -63.495 | 0 | -63.495 |
| Črpanje | 0 | 0 | -414.203 | -414.203 | -46.020 | -460.223 |
| Odprava | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.975 | -2.975 |
| Stanje 30. septembra 2022 | 4.616.315 | 811.713 | 2.660.455 | 8.088.483 | 11.317.114 | 19.405.597 |
Gibanje rezervacij Skupine Luka Koper
| (v evrih) | 1. Odpravnine ob upokojitvi |
2. Jubilejne nagrade |
3. Program pozaposlitvenih prispevkov |
Skupaj zaslužki (1., 2. in 3.) |
Tožbe in odškodnine |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje 31. decembra 2020 | 4.876.150 | 863.101 | 1.601.811 | 7.341.062 | 10.601.960 | 17.943.022 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 494.233 | 83.984 | 1.012.000 | 1.590.217 | 1.258.949 | 2.849.166 |
| Črpanje | -163.607 | -68.732 | -257.208 | -489.547 | -6.454 | -496.001 |
| Odprava | -43.425 | -9.727 | 0 | -53.152 | -488.346 | -541.498 |
| Stanje 31. decembra 2021 | 5.163.351 | 868.626 | 2.356.603 | 8.388.580 | 11.366.109 | 19.754.689 |
| Spremembe v letu: | ||||||
| Oblikovanje | 0 | 0 | 781.550 | 781.550 | 0 | 781.550 |
| Prenos | 0 | 0 | -63.495 | -63.495 | 0 | -63.495 |
| Črpanje | 0 | 0 | -414.203 | -414.203 | -46.020 | -460.223 |
| Odprava | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.975 | -2.975 |
| Stanje 30. septembra 2022 | 5.163.351 | 868.626 | 2.660.455 | 8.692.432 | 11.317.114 | 20.009.546 |
Program z določenimi prispevki se nanaša na obveznosti iz naslova pozaposlitvenih zaslužkov (enkratna izplačila ob upokojitvi).
Skladno z 92. členom MRS 37 – Rezervacije, pogojne obveznosti in pogojna sredstva družba/Skupina ne razkriva informacij o pravnih obvezah, saj bi njihovo razkritje lahko ustvarilo sodbo o položaju družbe v sporu z drugimi strankami.
Odloženi prihodki
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Nekratkoročno odloženi prihodki za redno vzdrževanje |
23.103.337 | 21.642.989 | 23.103.337 | 21.642.989 |
| Prejeta nepovratna sredstva | 6.971.060 | 7.235.652 | 7.138.911 | 7.376.030 |
| Drugi nekratkoročno odloženi prihodki | 0 | 0 | 1.059.021 | 1.118.357 |
| Skupaj | 30.074.397 | 28.878.641 | 31.301.269 | 30.137.376 |
Skladno s koncesijsko pogodbo obvladujoča družba med nekratkoročno odloženimi prihodki izkazuje odložene prihodke za redno vzdrževanje, saj ima pravico in obveznost zaračunavati pristaniške pristojbine, ki so prihodek, namenjen pokrivanju stroškov opravljanja gospodarske javne službe rednega vzdrževanja pristaniške infrastrukture, namenjene za javni promet. Za letni presežek prihodkov nad stroški družba oblikuje nekratkoročno odložene prihodke za pokrivanje stroškov gospodarske javne službe rednega vzdrževanja pristaniške infrastrukture v prihodnjih letih. Če bi stroški presegali prihodke, bi družba nekratkoročno odložene prihodke črpala.
Prejeta nepovratna sredstva se nanašajo na vnaprej prejeta plačila iz naslova nepovratnih sredstev za vlaganja v evropske razvojne projekte, ki jih izkazuje obvladujoča družba, in se črpajo skladno z življenjsko dobo sredstev ter na zadržane prispevke plač zaposlenih v invalidskem podjetju Luka Koper INPO, d. o. o, in sicer gre za prispevke za pokojninsko in invalidsko zavarovanje, zdravstveno zavarovanje ter porodniško varstvo. Sredstva so se črpala skladno z Zakonom o zaposlitveni rehabilitaciji in zaposlovanju invalidov za pokrivanje stroškov plač invalidov v višini 75 odstotkov ter za stroške zaposlitve osebja za čas, ki ga porabijo za pomoč invalidom.
Drugi nekratkoročno odloženi prihodki Skupine predstavljajo nekratkoročno odložene prihodke, namenjene pokrivanju stroškov amortizacije osnovnih sredstev.
Nekratkoročna posojila
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Nekratkoročna posojila, dobljena pri bankah v državi |
56.399.486 | 40.606.555 | 56.399.486 | 40.606.555 |
| Nekratkoročna posojila, dobljena pri bankah v tujini |
0 | 20.081.967 | 0 | 20.081.967 |
| Skupaj | 56.399.486 | 60.688.522 | 56.399.486 | 60.688.522 |
Obvladujoča družba je v juliju 2022 izvedla refinanciranje dela posojil s katerim je dosegla znižanje obrestne marže in podaljšanje roka vračila posojil.
Kratkoročna posojila
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | ||
| Kratkoročna posojila, dobljena pri bankah v državi | 8.336.093 | 8.226.093 | 8.336.093 | 8.226.093 | |
| Kratkoročna posojila, dobljena pri bankah v tujini | 0 | 2.295.082 | 0 | 2.295.082 | |
| Skupaj | 8.336.093 | 10.521.175 | 8.336.093 | 10.521.175 |
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi | 25.294.522 | 24.306.362 | 25.712.091 | 24.965.306 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini | 1.421.989 | 793.099 | 1.448.206 | 835.045 |
| Kratkoročne obveznosti do družb v Skupini | 731.922 | 677.951 | 0 | 0 |
| Kratkoročne obveznosti do pridruženih družb | 75.022 | 51.492 | 75.022 | 51.492 |
| Kratkoročne obveznosti na podlagi predujmov | 4.833.039 | 2.623.337 | 5.029.965 | 2.826.077 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 6.256.363 | 5.735.227 | 6.652.594 | 6.150.732 |
| Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij |
0 | 444 | 24.600 | 17.240 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti | 38.612.857 | 34.187.912 | 38.942.478 | 34.845.892 |
| Druge poslovne obveznosti | 19.602.647 | 6.141.289 | 20.125.330 | 6.479.054 |
| Skupaj | 58.215.504 | 40.329.201 | 59.067.808 | 41.324.946 |
Poslovne in druge obveznosti
Kratkoročne poslovne obveznosti so se povečale predvsem zaradi večjega obsega poslovanja v prvih devetih mesecih poslovnega leta 2022 ter zaradi višjega zneska obveznosti za trošarine na energente, ki jih obvladujoča družba obračuna ob izvozu energentov iz skladišč.
Druge poslovne obveznosti se nanašajo predvsem na vnaprej vračunane stroške za skupinsko delovno uspešnost, stroške za nagrade po individualnih pogodbah, stroške za neizkoriščene dopuste ter vnaprej vračunane stroške za neprejete račune in vnaprej vračunane popuste. Vnaprej vračunani stroški in vračunani popusti so med letom višji, saj se nekatere kategorije vnaprej vračunanih stroškov in popustov, ki se jih med letom vračunava, ob koncu poslovnega leta črpa.
Pogojne obveznosti
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||
|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |
| Dane garancije | 3.110.000 | 3.110.000 | 3.379.914 | 3.386.323 |
| Dana poroštva | 967.844 | 1.837.640 | 967.844 | 1.837.640 |
| Pogojne obveznosti iz naslova tožb | 23.971.572 | 23.968.442 | 23.971.572 | 23.968.442 |
| Skupaj pogojne obveznosti | 28.049.416 | 28.916.082 | 28.319.330 | 29.192.405 |
Skladno z 92. členom MRS 37 – Rezervacije, pogojne obveznosti in pogojna sredstva družba/Skupina ne razkriva informacij o pogojnih obveznostih iz naslova tožb, saj bi njihovo razkritje lahko ustvarilo sodbo o položaju družbe v sporu z drugimi strankami.
Posli s povezanimi osebami
Posli z Republiko Slovenijo
Posli med Luko Koper, d. d. in Republiko Slovenijo
| Luka Koper, d. d. | ||||
|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Plačila v obdobju 1-9 2022 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2022 |
Plačila v obdobju 1-9 2021 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2021 |
| Koncesija in vodno povračilo | 5.848.854 | 7.935.700 | 5.166.079 | 5.658.035 |
| Taksa na pretovor | 4.527.859 | 4.554.898 | 3.854.329 | 3.870.611 |
| Dividende | 8.139.600 | 0 | 8.139.600 | 0 |
| Davek od dohodka pravnih oseb (davek in akontacije) | 5.398.631 | 10.854.573 | 311.960 | 4.011.120 |
| Ostali davki in prispevki | 7.733.260 | 8.548.547 | 6.879.936 | 7.286.569 |
| Skupaj | 31.648.204 | 31.893.718 | 24.351.904 | 20.826.335 |
Posli med Skupino Luka Koper in Republiko Slovenijo
| Skupina Luka Koper | ||||
|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Plačila v obdobju 1-9 2022 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2022 |
Plačila v obdobju 1-9 2021 |
Stroški/ odhodki v obdobju 1-9 2021 |
| Koncesija in vodno povračilo | 5.848.854 | 7.935.700 | 5.166.079 | 5.658.035 |
| Taksa na pretovor | 4.527.859 | 4.554.898 | 3.854.329 | 3.870.611 |
| Dividende | 8.139.600 | 0 | 8.139.600 | 0 |
| Davek od dohodka pravnih oseb (davek in akontacije) | 5.454.276 | 10.994.264 | 372.836 | 4.046.205 |
| Ostali davki in prispevki | 7.950.266 | 9.170.113 | 7.046.034 | 7.872.282 |
| Skupaj | 31.920.855 | 32.654.975 | 24.578.878 | 21.447.133 |
Drugih poslov z Republiko Slovenijo družba/Skupina ni imela.
Posli z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoči vpliv
Z lastniki povezane družbe so tiste družbe, v katerih imata Republika Slovenija in SDH skupaj neposredno najmanj 20-odstotni lastniški delež. Seznam teh družb je objavljen na spletni strani SDH (https://www.sdh.si/slsi/upravljanje-nalozb/seznam-nalozb).
Družba Luka Koper, d. d.
Družba Luka Koper, d. d., je v prvih devetih mesecih leta 2022 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, opravila iz naslova prodaje tem družbam, transakcij v višini 9.821.788 evrov in iz naslova nabave v višini 3.722.663 evrov. Večina prodaje se je nanašala na storitve, povezane s pristaniško dejavnostjo, medtem ko večje nabave predstavljajo stroški železniškega transporta, nabava energije ter stroški zavarovanj. Na dan 30. septembra 2022 je družba Luka Koper, d. d., do teh družb izkazovala za 1.975.364 evrov terjatev in 50.273.572 evrov obveznosti. Glavnino obveznosti predstavljata posojili, prejeti s strani SID – Slovenske izvozne in razvojne banke, d. d. in Nove Ljubljanske banke, d. d., ki sta bili najeti pod tržnimi pogoji.
Skupina Luka Koper
Skupina Luka Koper je v prvih devetih mesecih leta 2022 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, opravila iz naslova prodaje tem družbam, transakcij v višini 9.884.121 evrov in iz naslova nabave v višini 3.824.099 evrov. Večina prodaje se je nanašala na storitve, povezane s pristaniško dejavnostjo, večje nabave pa predstavljajo še stroški železniškega transporta, nabava energije ter stroški zavarovanj. Na dan 30. septembra 2022 je Skupina Luka Koper do teh družb izkazovala za 2.021.503 evrov terjatev in 50.287.664 evrov obveznosti. Glavnino obveznosti predstavljata posojili, prejeti s strani SID – Slovenske izvozne in razvojne banke, d. d. in Nove Ljubljanske banke, d. d., ki sta bili najeti pod tržnimi pogoji.
Posli s fizičnimi osebami
V obdobju od januarja do septembra 2022 družba/Skupina ni imela poslov s člani uprave in člani nadzornega sveta.
Finančni instrumenti in obvladovanje finančnih tveganj
Med finančna tveganja družbe/Skupine spadajo:
-
- tveganje spremembe poštene vrednosti,
-
- tveganje spremembe obrestne mere,
-
- likvidnostno tveganje,
-
- valutno tveganje,
-
- kreditno tveganje in
-
- tveganje ustrezne kapitalske strukture.
V družbi/Skupini je obvladovanje finančnih tveganj organizacijsko zasnovano v okviru področja financ in računovodstva, ker se vodenje računovodstva odvisnim družbam izvaja znotraj obvladujoče družbe. V sedanjem gospodarskem okolju je napovedovanje prihodnjih finančnih kategorij zelo zahtevno in eksterno vnaša v načrtovane kategorije višjo stopnjo variabilnosti, s tem pa posledično višjo stopnjo tveganja. Družba/Skupina ima zato uveden poostren nadzor nad posameznimi finančnimi kategorijami.
Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov
| Luka Koper, d. d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 30. 9. 2022 |
Poštena vrednost na dan 30. 9. 2022 |
Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2021 |
Poštena vrednost na dan 31. 12. 2021 |
|
| Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti |
|||||
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek izkaza poslovnega izida |
3.587.157 | 3.587.157 | 3.415.492 | 3.415.492 | |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
39.271.355 | 39.271.355 | 53.171.843 | 53.171.843 | |
| Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti |
|||||
| Finančne terjatve | 2.131 | 2.131 | 3.336 | 3.336 | |
| Poslovne terjatve (brez terjatev do države, predujmov in varščin) |
54.926.702 | 54.926.702 | 40.416.095 | 40.416.095 | |
| Sredstva na podlagi pogodb s kupci | 0 | 0 | 318.339 | 318.339 | |
| Denar in denarni ustrezniki | 50.880.847 | 50.880.847 | 16.342.426 | 16.342.426 | |
| Skupaj neizpeljana finančna sredstva | 148.668.192 | 148.668.192 | 113.667.531 | 113.667.531 | |
| Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti |
|||||
| Bančna posojila in druge finančne obveznosti |
64.735.579 | 64.735.579 | 71.209.697 | 71.209.697 | |
| Obveznosti iz najemov | 1.122.757 | 1.122.757 | 1.383.370 | 1.383.370 | |
| Poslovne obveznosti (brez drugih nekratkoročnih in kratkoročnih obveznosti, kratkoročnih obveznosti do države, zaposlencev ter iz naslova predujmov in varščin) |
27.523.455 | 27.523.455 | 25.828.904 | 25.828.904 | |
| Skupaj neizpeljane finančne obveznosti | 93.381.791 | 93.381.791 | 98.421.971 | 98.421.971 |
| Skupina Luka Koper | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 30. 9. 2022 |
Poštena vrednost na dan 30. 9. 2022 |
Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2021 |
Poštena vrednost na dan 31. 12. 2021 |
||
| Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti |
||||||
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek izkaza poslovnega izida |
6.072.932 | 6.072.932 | 5.901.267 | 5.901.267 | ||
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
40.164.164 | 40.164.164 | 54.070.809 | 54.070.809 | ||
| Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti |
||||||
| Finančne terjatve | 7.685 | 7.685 | 8.879 | 8.879 | ||
| Poslovne terjatve (brez terjatev do države, predujmov in varščin) |
55.204.186 | 55.204.186 | 40.824.362 | 40.824.362 | ||
| Sredstva na podlagi pogodb s kupci | 0 | 0 | 318.339 | 318.339 | ||
| Denar in denarni ustrezniki | 76.076.213 | 76.076.213 | 40.638.685 | 40.638.685 | ||
| Skupaj neizpeljana finančna sredstva | 177.525.180 | 177.525.180 | 141.762.341 | 141.762.341 | ||
| Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti |
||||||
| Bančna posojila in druge finančne obveznosti |
64.735.579 | 64.735.579 | 71.209.697 | 71.209.697 | ||
| Obveznosti iz najemov | 1.083.949 | 1.083.949 | 1.343.495 | 1.343.495 | ||
| Poslovne obveznosti (brez drugih nekratkoročnih in kratkoročnih obveznosti, kratkoročnih obveznosti do države, zaposlencev ter iz naslova predujmov in varščin) |
27.235.319 | 27.235.319 | 25.851.843 | 25.851.843 | ||
| Skupaj neizpeljane finančne obveznosti | 93.054.847 | 93.054.847 | 98.405.035 | 98.405.035 |
1. Obvladovanje tveganj spremembe poštene vrednosti
Družba Luka Koper, d. d.
Družba je na dan 30. septembra 2022 imela 6,6 odstotkov svojih sredstev naloženih v finančne naložbe, vrednotene po pošteni vrednosti (zadnji dan predhodnega leta 9,5 odstotka). Tveganje poštene vrednosti se pri naložbah v vrednostne papirje kaže v nihanju borznih tečajev, ki vpliva na vrednost teh sredstev in posledično na rezultat ob njihovi odsvojitvi, medtem ko pri naložbah v deleže družb obstaja tveganje, da prodajna vrednost ne bi bila enaka vrednosti transakcije na trgu. To vrsto tveganja je družba prepoznala pri naložbah v tržne vrednostne papirje slovenskih podjetij ter pri naložbah v deleže.
Vrednost nekratkoročnih finančnih naložb, vrednotenih po pošteni vrednosti je tako na dan 30. septembra leta 2022 znašala 42.858.512 evrov.
Analize občutljivosti finančnih naložb po pošteni vrednosti družba, zaradi nepomembnosti finančnih naložb po pošteni vrednosti, ki so uvrščene v 3. raven, ne razkriva.
Hierarhija poštene vrednosti
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 30. 9. 2022 |
Poštena vrednost na dan 30. 9. 2022 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži* | 42.858.512 | 42.858.512 | 41.946.527 | 0 | 911.985 |
| Nekratkoročno dana posojila** | 440 | 440 | 0 | 0 | 440 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
39.991 | 39.991 | 0 | 0 | 39.991 |
| Kratkoročna finančna sredstva | |||||
| Kratkoročno dana posojila** | 1.691 | 1.691 | 0 | 0 | 1.691 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Nekratkoročna posojila** | 56.399.486 | 56.399.486 | 0 | 0 | 56.399.486 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
106.830 | 106.830 | 0 | 0 | 106.830 |
| Nekratkoročne finančne | |||||
| obveznosti | |||||
| Kratkoročna posojila** | 8.336.093 | 8.336.093 | 0 | 0 | 8.336.093 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti** |
21.732 | 21.732 | 0 | 0 | 21.732 |
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2021 |
Poštena vrednost na dan 31. 12. 2021 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži * | 56.587.335 | 56.587.335 | 55.675.350 | 0 | 911.985 |
| Nekratkoročno dana posojila** | 1.717 | 1.717 | 0 | 0 | 1.717 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
39.991 | 39.991 | 0 | 0 | 39.991 |
| Kratkoročna finančna sredstva | |||||
| Kratkoročno dana posojila** | 1.619 | 1.619 | 0 | 0 | 1.619 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Nekratkoročna posojila** | 60.688.522 | 60.688.522 | 0 | 0 | 60.688.522 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
106.025 | 106.025 | 0 | 0 | 106.025 |
| Kratkoročne finančne obveznosti | |||||
| Kratkoročna posojila** | 10.521.175 | 10.521.175 | 0 | 0 | 10.521.175 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti** |
52.260 | 52.260 | 0 | 0 | 52.260 |
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
Knjigovodska vrednost terjatev in kratkoročnih obveznosti predstavlja dober približek poštene vrednosti, zato jih družba ne razkriva v zgornji tabeli.
Delnice in deleži, merjeni po pošteni vrednosti, so bili vrednoteni po uradno objavljenih veljavnih tečajih Ljubljanske borze in tečajnice vzajemnih skladov.
Za izračun vrednosti 3. ravni postavke Druge delnice in deleži družba uporabi podatke, ki so ji na voljo, na način, da primerja vrednosti naložbe, ki jo družba izkazuje v poslovnih knjigah, s sorazmerno vrednostjo v deležu kapitala naložbene družbe na datum bilance.
Skupina Luka Koper
Skupina je na dan 30. septembra 2022 imela 6,8 odstotka svojih sredstev naloženih v finančne naložbe, vrednotene po pošteni vrednosti (zadnji dan predhodnega leta 9,5 odstotka). Tveganje poštene vrednosti se pri naložbah v vrednostne papirje kaže v nihanju borznih tečajev, ki vpliva na vrednost teh sredstev in posledično na rezultat ob njihovi odsvojitvi, medtem ko pri naložbah v deleže družb obstaja tveganje, da prodajna vrednost ne bi bila enaka vrednosti transakcije na trgu. To vrsto tveganja je Skupina prepoznala pri naložbah v tržne vrednostne papirje slovenskih podjetij ter pri naložbah v deleže.
Vrednost nekratkoročnih finančnih naložb, vrednotenih po pošteni vrednosti je tako na dan 30. septembra 2022 znašala 46.237.096 evrov.
Analize občutljivosti finančnih naložb po pošteni vrednosti Skupina, zaradi nepomembnosti finančnih naložb po pošteni vrednosti, ki so uvrščene v 3. raven, ne razkriva.
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 30. 6. 2022 |
Poštena vrednost na dan 30. 6. 2022 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži* | 46.237.096 | 46.237.096 | 42.839.336 | 0 | 3.397.760 |
| Nekratkoročno dana posojila** | 5.994 | 5.994 | 0 | 0 | 5.994 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
39.991 | 39.991 | 0 | 0 | 39.991 |
| Kratkoročna finančna sredstva | |||||
| Kratkoročno dana posojila** | 1.691 | 1.691 | 0 | 0 | 1.691 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Nekratkoročna posojila** | 56.399.486 | 56.399.486 | 0 | 0 | 56.399.486 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
147.069 | 147.069 | 0 | 0 | 147.069 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Kratkoročna posojila** | 8.336.093 | 8.336.093 | 0 | 0 | 8.336.093 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti** |
21.732 | 21.732 | 0 | 0 | 21.732 |
Hierarhija poštene vrednosti
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
| (v evrih) | Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2021 |
Poštena vrednost na dan 31. 12. 2021 |
Neposredna vrednost na borznih trgih (1. raven) |
Vrednost določena na podlagi primerljivih tržnih podatkov (2. raven) |
Vrednosti ni mogoče pridobiti iz tržnih podatkov (3. raven) |
|---|---|---|---|---|---|
| Nekratkoročna finančna sredstva | |||||
| Druge delnice in deleži * | 59.972.076 | 59.972.076 | 56.574.316 | 0 | 3.397.760 |
| Nekratkoročno dana posojila** | 7.260 | 7.260 | 0 | 0 | 7.260 |
| Nekratkoročne poslovne terjatve** |
39.991 | 39.991 | 0 | 0 | 39.991 |
| Kratkoročna finančna sredstva | |||||
| Kratkoročno dana posojila** | 1.619 | 1.619 | 0 | 0 | 1.619 |
| Nekratkoročne finančne obveznosti |
|||||
| Nekratkoročna posojila** | 60.688.522 | 60.688.522 | 0 | 0 | 60.688.522 |
| Nekratkoročne poslovne obveznosti** |
143.693 | 143.693 | 0 | 0 | 143.693 |
| Kratkoročne finančne obveznosti | |||||
| Kratkoročna posojila** | 10.521.175 | 10.521.175 | 0 | 0 | 10.521.175 |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti** |
52.260 | 52.260 | 0 | 0 | 52.260 |
*merjene po pošteni vrednosti **predstavljene po pošteni vrednosti
Knjigovodska vrednost kratkoročnih terjatev in kratkoročnih obveznosti predstavlja dober približek poštene vrednosti, zato jih Skupina ne razkriva v zgornji tabeli.
Delnice in deleži, merjeni po pošteni vrednosti, so bili vrednoteni po uradno objavljenih veljavnih tečajih Ljubljanske borze in tečajnice vzajemnih skladov.
Za izračun vrednosti 3. ravni Skupina uporabi podatke, ki so ji na voljo na način, da primerja vrednost naložbe, ki jo Skupina izkazuje v poslovnih knjigah s sorazmerno vrednostjo v deležu kapitala naložbene družbe na datum bilance.
2. Obvladovanje tveganja spremembe obrestnih mer
Zaradi strukture finančnih obveznosti se družba/Skupina srečuje tudi z obrestnim tveganjem, saj lahko nepričakovana rast variabilnih obrestnih mer negativno vpliva na načrtovane poslovne rezultate.
Družba Luka Koper, d. d.
Odstotek finančnih obveznosti za prejeta posojila se je v celotni strukturi obveznosti do virov sredstev v družbi znižal s prvotnih 11,9 odstotka konec leta 2021 na 10 odstotkov na dan 30. septembra 2022. Učinek morebitnih sprememb variabilnih obrestnih mer na prihodnji čisti poslovni izid po davkih je prikazan v tabeli, ki sledi.
Morebitna sprememba variabilnih obrestnih mer bi za družbo lahko imela vpliv na 54,4 odstotkov vseh posojil (na zadnji dan predhodnega leta 53,5 odstotka); preostalih 45,6 odstotka prejetih posojil je bilo sklenjenih s fiksno obrestno mero.
Pregled izpostavljenosti
| (v evrih) | 30. 9. 2022 | Izpostavljenost 30. 9. 2022 |
31. 12. 2021 | Izpostavljenost 31. 12. 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Prejeta posojila z variabilno obrestno mero (brez obrestne zaščite) |
35.197.500 | 54,4% | 38.127.049 | 53,5% |
| Prejeta posojila z nominalno obrestno mero |
29.538.079 | 45,6% | 33.082.648 | 46,5% |
| Skupaj | 64.735.579 | 100,0% | 71.209.697 | 100,0% |
| (v evrih) | Nezaščitena bančna posojila z variabilno obrestno mero |
Porast za 15 bazičnih točk |
Porast za 25 bazičnih točk |
Porast za 50 bazičnih točk |
Porast za 100 bazičnih točk |
Porast za 150 bazičnih točk |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na dan 30. 9. 2022 | ||||||
| 3M EURIBOR | 35.197.500 | 52.796 | 87.994 | 175.988 | 351.975 | 527.963 |
| Skupni učinek na obrestne odhodke | 35.197.500 | 52.796 | 87.994 | 175.988 | 351.975 | 527.963 |
| Stanje na dan 31. 12. 2021 | ||||||
| 3M EURIBOR | 38.127.049 | 33.566 | 55.943 | 111.885 | 283.406 | 437.791 |
| Skupni učinek na obrestne odhodke | 38.127.049 | 33.566 | 55.943 | 111.885 | 283.406 | 437.791 |
Analiza občutljivosti bančnih posojil glede na spremembo variabilnih obrestnih mer:
Analiza občutljivosti bančnih posojil na spremembe variabilnih obrestnih mer je bila narejena ob predpostavki morebitne rasti obrestnih mer v višini 15, 25, 50, 100 in 150 bazičnih točk. Na dan 30. septembra 2022 je imela družba vsa posojila, vezana na gibanje trimesečnega euriborja, nezavarovana pred obrestnim tveganjem.
V letošnjem letu vrednost euriborja izrazito raste. Če je bila vrednost trimesečnega euriborja, na katerega so vezana posojila družbe z variabilno obrestno mero, na dan 30. junij 2022 še vedno v negativnem območju, se je do 30. septembra 2022 povzpela na vrednost 1,193 odstotka, v naslednjih obdobjih se pričakuje še dodatna rast. Ocena vpliva na porast obrestnih odhodkov družbe je prikazana v zgornji analizi občutljivosti.
Skupina Luka Koper
Odstotek finančnih obveznosti za posojila se je v celotni strukturi obveznosti do virov sredstev v Skupini znižal s prvotnih 11,2 odstotka konec leta 2021 na 9,5 odstotka na dan 30. septembra 2022. Učinek morebitnih sprememb variabilnih obrestnih mer na prihodnji čisti poslovni izid po davkih je prikazan v tabeli prikazani v predhodnih tabelah pri družbi Luka Koper, d. d.
Morebitna sprememba variabilnih obrestnih mer bi za Skupino lahko imela vpliv na 54,4 odstotkov vseh posojil (na zadnji dan predhodnega leta 53,5 odstotka); preostalih 45,6 odstotka prejetih posojil je bilo sklenjenih s fiksno obrestno mero.
Pregled izpostavljenosti in naliza občutljivosti bančnih posojil glede na spremembo variabilnih obrestnih mer:
Med družbami v Skupini ima najeta posojila le obvladujoča družba, zato je pregleda izpostavljenosti in analiza občutljivosti bančnih posojil glede na spremembo variabilnih obrestnih mer enaka kot pri obvladujoči družbi.
3. Obvladovanje likvidnostnega tveganja
Likvidnostno tveganje predstavlja možnost, da družba/Skupina ne bi mogla poravnati obveznosti ob zapadlosti. Družba/Skupina obvladuje likvidnostno tveganje z rednim načrtovanjem denarnih tokov za različne ročnosti na način, da je v vsakem trenutku sposobna izpolniti vse zapadle obveznosti. Preventivno deluje na področju preprečevanja zamud kupcev, predvsem z rednim spremljanjem in takojšnjim odzivom na zamude pri plačilih; dodaten ukrep predstavljajo obračuni zamudnih obresti, zasnovani na vodenju enotne politike do kupcev.
| Luka Koper, d. d. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Do 3 mesece |
Od 3 do 12 mesecev |
Od 1 do 2 let |
Od 3 do 5 let |
Nad 5 let | Skupaj | ||
| 30. 9. 2022 | ||||||||
| Posojila in krediti | 2.084.023 | 6.252.069 | 8.336.093 | 25.008.278 | 23.055.116 | 64.735.578 | ||
| Predvidene obresti od vseh posojil |
196.551 | 549.311 | 652.535 | 1.377.306 | 649.672 | 3.425.375 | ||
| Obveznosti iz najemov | 86.382 | 257.482 | 297.074 | 481.820 | 0 | 1.122.757 | ||
| Druge finančne obveznosti | 21.732 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.732 | ||
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
33.779.818 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33.779.818 | ||
| Druge poslovne obveznosti | 19.602.647 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.602.647 | ||
| Skupaj | 55.771.153 | 7.058.862 | 9.285.701 | 26.867.403 | 23.704.787 | 122.687.907 | ||
| 31. 12. 2021 | ||||||||
| Posojila in krediti | 2.630.294 | 7.890.881 | 10.521.175 | 29.813.524 | 20.353.824 | 71.209.697 | ||
| Predvidene obresti od vseh posojil |
104.564 | 289.535 | 326.128 | 581.025 | 128.610 | 1.429.862 | ||
| Obveznosti iz najemov | 91.292 | 325.030 | 231.003 | 736.045 | 0 | 1.383.370 | ||
| Druge finančne obveznosti | 52.260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 52.260 | ||
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
31.564.575 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31.564.575 | ||
| Druge poslovne obveznosti | 6.141.289 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.141.289 | ||
| Skupaj | 40.584.273 | 8.505.446 | 11.078.306 | 31.130.594 | 20.482.435 | 111.781.053 |
| Skupina Luka Koper | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | Do 3 mesece |
Od 3 do 12 mesecev |
Od 1 do 2 let |
Od 3 do 5 let |
Nad 5 let | Skupaj |
| 30. 9. 2022 | ||||||
| Posojila in krediti | 2.084.023 | 6.252.069 | 8.336.093 | 25.008.278 | 23.055.116 | 64.735.578 |
| Predvidene obresti od vseh posojil |
196.551 | 549.311 | 652.535 | 1.377.306 | 649.672 | 3.425.375 |
| Obveznosti iz najemov | 90.878 | 234.334 | 276.918 | 481.820 | 0 | 1.083.949 |
| Druge finančne obveznosti | 21.732 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.732 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
33.912.513 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33.912.513 |
| Druge poslovne obveznosti | 20.125.330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.125.330 |
| Skupaj | 56.431.027 | 7.035.715 | 9.265.545 | 26.867.403 | 23.704.787 | 123.304.477 |
| 31. 12. 2021 | ||||||
| Posojila in krediti | 2.630.294 | 7.890.881 | 10.521.175 | 29.813.524 | 20.353.824 | 71.209.697 |
| Predvidene obresti od vseh posojil |
104.564 | 289.535 | 326.128 | 581.025 | 128.610 | 1.429.862 |
| Obveznosti iz najemov | 107.194 | 269.060 | 284.707 | 682.534 | 0 | 1.343.495 |
| Druge finančne obveznosti | 52.260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 52.260 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti |
32.019.815 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32.019.815 |
| Druge poslovne obveznosti | 6.479.054 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.479.054 |
| Skupaj | 41.393.180 | 8.449.476 | 11.132.010 | 31.077.083 | 20.482.435 | 112.534.184 |
4. Obvladovanje valutnega tveganja
Izhodiščno tveganje spremembe valutnega tečaja izhaja iz terjatev do kupcev, nominiranih v ameriških dolarjih (USD). Terjatve, nominirane v ameriških dolarjih so v družbi/Skupini zaradi nizkega obsega fakturirane realizacije v USD zanemarljive, zato se družba/Skupina ni odločila za ščitenje te postavke.
5. Obvladovanje kreditnega tveganja
Obvladovanje tveganja neizpolnitve pogodbenih obveznosti dolžnika oziroma nasprotne stranke – tako imenovanega kreditnega tveganja – je v zadnjih letih pridobilo večji pomen, zato se je družba/Skupina odločila za dodatne ukrepe na področju obvladovanja te vrste tveganja. Neplačila kupcev se namreč prenašajo na gospodarske subjekte z verižno reakcijo, kar bistveno poslabša oceno verjetnosti pravočasnih prilivov in ustvarja dodatne stroške financiranja poslovanja. Poleg pospešenih aktivnosti na področju izterjave, ki so bili vpeljani v zadnjih letih, in redni spremljavi zapadlih terjatev do kupcev, je v vpeljavi avtomatizirani sistem nazdora nad odprtimi terjatvami in kreditnimi limiti, ki so bili postavljeni kupcem. Pri kupcih, kjer družba/Skupina zazna plačilne težave in nedoslednost pri spoštovanju sprejetih poslovnih dogovorov, se v izogib plačilni nedisciplini vzpostavi avansni način plačila za vse naročene storitve. Na to področje pozitivno vpliva specifična struktura kupcev, saj družba/Skupina pretežno posluje z večjimi družbami, ladjarji, špediterji in agenti, ki vstopajo v poslovni proces družbe/Skupine že vrsto let.
Nekatere vrste terjatev ima družba/Skupina zavarovane z varščinami, ki jih kupcu po plačilu vseh obveznosti ali ob prekinitvi sodelovanja vrne, ter drugimi finančnimi instrumenti za zavarovanje plačil. Med finančnimi naložbami ima dana posojila zavarovana z bianko menicami in drugim (ne)premičnim premoženjem.
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | |||
| Nekratkoročno dana posojila | 440 | 1.717 | 5.994 | 7.260 | ||
| Nekratkoročne poslovne terjatve | 39.991 | 39.991 | 39.991 | 39.991 | ||
| Kratkoročno dana posojila | 1.691 | 1.619 | 1.691 | 1.619 | ||
| Kratkoročne terjatve do kupcev | 54.399.202 | 39.668.097 | 54.650.273 | 40.010.297 | ||
| Druge terjatve | 2.746.145 | 2.745.273 | 2.993.189 | 2.949.258 | ||
| Denar in denarni ustrezniki | 50.880.847 | 16.342.426 | 76.076.213 | 40.638.685 | ||
| Skupaj | 108.068.316 | 58.799.123 | 133.767.351 | 83.647.110 |
Kot izhaja iz strukture zapadlosti terjatev do kupcev na dan 30. septembra 2022 v primerjavi s strukturo na dan 31. decembra 2021 (na strani 51) v družbi/Skupini ni bilo zaznano poslabšanje plačilne discipline kupcev.
6. Obvladovanje tveganja ustrezne kapitalske strukture
Ob identifikaciji optimalne kapitalske strukture si je družba/Skupina za nekratkoročni strateški cilj zastavila ohranitev deleža dolžniških virov v pasivi pod 50 odstotki. Stanje teh na dan 30. septembra 2022 v družbi znaša 28,2 odstotka, kar je 0,7 odstotne točke več kot zadnji dan predhodnega leta, v Skupini pa 27,1 odstotka, kar je 0,8 odstotne točke več v primerjavi z zadnjim dnem predhodnega leta.
| (v evrih) | Luka Koper, d. d. | Skupina Luka Koper | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v evrih) | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | 30. 9. 2022 | 31. 12. 2021 | ||||
| v evrih | delež (%) |
v evrih | delež (%) |
v evrih | delež (%) |
v evrih | delež (%) |
|
| Kapital | 462.995.711 | 71,8% | 432.176.305 | 72,5% | 499.014.362 | 72,9% | 466.965.328 | 73,6% |
| Nekratkoročne obveznosti |
106.765.203 | 16,5% | 109.790.976 | 18,4% | 108.616.107 | 15,9% | 111.691.521 | 17,6% |
| Kratkoročne obveznosti |
75.503.972 | 11,7% | 54.449.795 | 9,1% | 76.421.623 | 11,2% | 55.446.409 | 8,7% |
| Obveznosti do virov sredstev |
645.264.886 | 100,0% | 596.417.076 | 100,0% | 684.052.092 | 100,0% | 634.103.258 | 100,0% |