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Earnings Release • May 16, 2025
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Earnings Release
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COMUNICATO STAMPA
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI EEMS ITALIA S.P.A. (DI SEGUITO ANCHE LA "SOCIETÀ" O "EEMS ITALIA") HA APPROVATO IN DATA ODIERNA IL PROGETTO DI BILANCIO CIVILISTICO E IL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2024. DELIBERATA INOLTRE LA CONVOCAZIONE DELL'ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI PER IL 27 GIUGNO 2025.
APPROVATO IL PIANO STRATEGICO DI GRUPPO PER GLI ANNI 2025-2027
Principali risultati consolidati dell'esercizio 2024:
- Ricavi e proventi operativi per 2.236 migliaia di Euro (1.238 migliaia di Euro nel 2023);
- EBITDA negativo per 2.484 migliaia di Euro (negativo per 2.973 migliaia di Euro nel 2023);
- EBIT negativo per 2.640 migliaia di Euro (negativo per 3.003 migliaia di Euro nel 2023);
- Perdita netta pari a 2.685 migliaia di Euro (perdita netta per 3.018 migliaia di Euro nel 2023);
- Posizione Finanziaria Netta negativa per euro 380 migliaia di Euro al 31 dicembre 2024 (pari
a 1.196 migliaia di Euro al 31 dicembre 2023) con liquidità disponibile pari a 12 migliaia, indebitamento finanziario corrente pari a Euro 252 migliaia e indebitamento finanziario non corrente pari a Euro 140 migliaia.
Commento ai principali risultati consolidati
| (Dati in migliaia di Euro) | ||||
|---|---|---|---|---|
| *utile (perdita) per azione espresso in unità di | 31/12/2024 | % | 31/12/2023 | % |
| Euro | ||||
| Totale ricavi | 649 | 43% | 1.234 | 100% |
| Totale proventi operativi | 855 | 57% | 4 | 0% |
| Risultato operativo ante ammortamenti e | ||||
| ripristini/svalutazioni di attività non correnti (EBITDA) |
-2.964 | -197% | -2.571 | -208% |
| Risultato operativo | -3.118 | -207% | -2.600 | -210% |
| Risultato prima delle imposte | -3.102 | -206% | -2.627 | -212% |
| Risultato del periodo | -3.102 | -206% | -2.627 | -212% |
| Numero di azioni | 9.308.479 | 996.613.665 | ||
| Numero dipendenti | 0 | 4 |
Nella tabella di seguito si espongono i risultati economici consolidati al 31 dicembre 2024:
I ricavi e gli altri proventi operativi del Gruppo, pari a Euro 1.504 migliaia, fanno riferimento per Euro 649 migliaia ai ricavi derivanti dall'attività operativa di fornitura di gas operata nel corso del 2024. I costi operativi dell'esercizio 2024, pari a circa Euro 4.720 migliaia, derivano, per euro 634 migliaia, dai costi connessi all'acquisto di gas naturale per operare le suddette forniture e per il residuo per lo svolgimento di servizi contabili, amministrativi, fiscali e legali, comprensivi dei costi connessi con la progressiva strutturazione dell'organizzazione aziendale e dell'organo amministrativo. Tali costi hanno subito un incremento nel corso dell'esercizio 2024.
Il risultato operativo del periodo è negativo per Euro 3.118 migliaia e il risultato netto è negativo per Euro 3.102 migliaia.
Fatti di rilievo della gestione
Nel primo semestre dell'esercizio in corso la Società ha continuato l'attività di grossista nella distribuzione di gas naturale avviando la distribuzione anche nel mercato B2C attraverso il primo contratto con un cliente finale.
Nel corso del secondo semestre
Sulla base delle azioni delineate nel Piano precedente, il Gruppo EEMS intendeva sviluppare l'operatività come grossista di energia elettrica e gas nella strategia commerciale business to business, - operatività che nel 2023 è stata limitata a due contratti di fornitura gas, uno dei quali rinnovato fino al 30 settembre 2025, e che non hanno generato margini sufficienti a coprire i costi operativi aziendali - e nella strategia commerciale business to consumers, e avviare la produzione e vendita di energia elettrica da fonte fotovoltaica attraverso la costruzione di impianti nel territorio italiano.
1) Il Piano precedente rifletteva l'impegno della Società a focalizzarsi sulle attività commerciali di grossista idoneo alle attività di libero mercato nel campo dell'energia elettrica, del gas e di qualsiasi altro vettore energetico. Inoltre, il Gruppo intendeva aumentare il proprio impegno nell'ambito delle energie rinnovabili costruendo impianti fotovoltaici per la produzione e vendita di energia elettrica. A fine 2024, per incrementare il fatturato e, naturalmente, i margini si è perfezionata 1)L'acquisizione del 100% delle quote di Pay Store S.r.l. (già perfezionata a fine dicembre 2024), titolare del marchio OPS! Mobile, società attiva nella telefonia mobile, con diverse offerte commerciali a disposizione della clientela. (https://www.opsmobile.it/). Tale acquisizione ha portato 20.000 clienti attivi a fine 2024 e si sta registrando un tasso di crescita più che interessante, infatti si registra mediamente l'attivazione di circa 200 nuove schede telefoniche ogni giorno, inoltre sul bacino di clientela di OPS! Mobile e sui nuovi clienti si sta facendo una attività di "cross selling" proponendo la sottoscrizione dei contratti di Luce e Gas di EEMS Italia e viceversa, ai nuovi clienti di luce e gas si stanno promuovendo i contratti telefonici. Al momento i volumi non sono eccezionali, ma comunque si stanno facendo 8 – 10 nuovi contratti giorno di Luce e/o Gas e si ritiene che tali volumi cresceranno in modo significativo. Il margine operativo sulla luce e sul gas e di circa il 7%, mentre sulla telefonia e, in media, 1 – 1,5 euro al mese per ogni scheda telefonica attiva. Ancora Tramite il know how di Pay Store S.r.l. il gruppo è attivo anche nel settore fintech tramite soluzioni per il pagamento di bollette, ricariche e altri servizi digitali, che si ritiene un mercato in forte sviluppo, soprattutto nelle fasce di clientela abituate alla multicanalità e alla digitalizzazione. Come secondo step si sta lavorando allo sviluppo di piattaforme proprietarie o white label per gestire micro-pagamenti e, ovviamente aumentare ulteriormente la fidelizzazione della clientela.
Si rappresentano, inoltre, i principali avvenimenti del 2024:
Dimissioni Direttore Generale
In data 18 gennaio 2024, l'Ing. Giuseppe De Giovanni, nominato Direttore Generale con decorrenza dal
1° luglio 2023, ha rassegnato le proprie dimissioni dal predetto incarico in un'ottica di contenimento dei costi, con decorrenza dal 1° gennaio 2024.
Cessione del POC Negma a GGHL
In data 25 gennaio 2024, Negma ha ceduto tutti i diritti e gli obblighi derivanti dall'Accordo di Investimento, ivi incluse tutte le obbligazioni convertibili in circolazione a tale data, alla propria controllata totalitaria GGHL.
Raggruppamento azioni ordinarie EEMS Italia
In data 4 marzo 2024, a seguito di quanto deliberato dall'Assemblea Straordinaria degli Azionisti tenutasi in data 22 febbraio 2024, ha avuto luogo l'operazione di raggruppamento azionario delle azioni EEMS Italia. L'operazione è stata eseguita nel rapporto di n. 1 nuova azione ordinaria, priva dell'indicazione del valore nominale, con godimento regolare (codice ISIN IT0001498234), cedola n. 2, ogni n. 250 azioni ordinarie esistenti, prive di valore nominale, con godimento regolare (codice ISIN IT0005577868), cedola n. 1 (previo annullamento – al solo fine di consentire la quadratura complessiva dell'operazione – di n. 80 azioni ordinarie messe a disposizione dall'Azionista Gruppo Industrie Riunite S.r.l. che si è reso a ciò disponibile.
Approvazione del Piano Aggiornato
In data 13 marzo 2024, il Consiglio di Amministrazione della Società ha approvato, come detto, il Piano Aggiornato che include, tra l'altro, previsioni sulle attività e sui risultati obiettivo attesi dal Gruppo nel periodo 2024-2027.
Pubblicazione del Supplemento al Prospetto Informativo
In data 27 marzo 2024 la Consob ha approvato, con nota protocollo n. 0031958/24 del 27 marzo 2024, il supplemento ("Supplemento") al prospetto informativo depositato in data 28 settembre 2023. Il Supplemento è stato pubblicato al fine di aggiornare tale prospetto a seguito di nuovi fatti significativi occorsi dopo l'approvazione dello stesso.
Vicende del Consiglio di Amministrazione tra il 20 maggio e il 24 giugno 2024
In data 20 maggio 2024, il Consiglio di Amministrazione della Società, riunitosi in data odierna sotto la presidenza della Dott.ssa Susanna Stefani, ha preso atto delle dimissioni rassegnate dall'Ing. Giuseppe De Giovanni dalla carica di Consigliere e Amministratore Delegato della Società; ad esito delle predette dimissioni il Consiglio di Amministrazione, ha evidenziato l'adeguatezza ad assumere un incarico di carattere gestorio da parte del Dottor Stefano Modena. Nel rispetto dell'art. 2409-octiesdecies del codice civile e al fine di evitare la decadenza nel caso di perdita dei requisiti di indipendenza, il Consigliere Modena si è dimesso della carica di Amministratore e da Presidente del Comitato per il Controllo sulla Gestione. Tutto ciò premesso, l'organo amministrativo ha proceduto (i) ad integrare il Comitato per il Controllo sulla Gestione nominando quale componente il Dott. Luciano Carbone e (ii) a cooptare ai sensi dell'art. 2386 del codice civile il Dott. Stefano Modena, il quale è stato inoltre nominato Amministratore Delegato della Società.
Il Comitato per il Controllo sulla Gestione ha nominato quale proprio Presidente l'Avv. Alessia Antonelli. Successivamente, in data 18 giugno 2024 il Consiglio di Amministrazione della Società, ha deliberato la
nomina per cooptazione, ai sensi dell'art. 2386 del codice civile e dell'art. 16 dello Statuto sociale, del Dott. Fabio Ramondelli, quale Amministratore non esecutivo e non indipendente di EEMS, reintegrando in tal modo il numero di Amministratori – pari a 7 (sette) – deliberato dall'Assemblea degli Azionisti dell'8 giugno 2023.
Successivamente, in data 24 giugno 2024, la Dott.ssa Susanna Stefani ha rassegnato le proprie dimissioni dalla carica di Consigliere e di Presidente del Consiglio di Amministrazione della Società, per motivi di carattere personale.
Insediamento del nuovo Consiglio di Amministrazione
In data 29 agosto 2024, l'Assemblea della Società, in sede ordinaria, ha determinato in 7 il numero dei componenti il nuovo Consiglio di Amministrazione: Filippo Ezio Fanelli, in qualità di Presidente del Consiglio di Amministrazione, Alfonso Balzano, quale Amministratore Delegato, Iana Permiakova, quale Vice-Presidente del Consiglio di Amministrazione, Graziella Costanzo (indipendente), Agazio Lucifero (indipendente), Chiara Citterio (indipendente) e Fabio Ramondelli (Consigliere con deleghe) quali consiglieri.
Gli Amministratori resteranno in carica per tre esercizi sociali, fino all'Assemblea che sarà chiamata ad approvare il bilancio dell'esercizio al 31 dicembre 2026.
Il Consiglio di Amministrazione tenutosi nella medesima data ha, inoltre, nominato Alfonso Balzano quale incaricato del Sistema di Controllo Interno e Gestione dei Rischi ai sensi del Codice di Corporate Governance ed ha provveduto a nominare i consiglieri Agazio Lucifero, Graziella Costanzo e Chiara Citterio quali componenti del Comitato per il Controllo sulla Gestione al quale sono state conferite anche le funzioni attribuite al Comitato Controllo e Rischi dall'art. 7 del Codice di Corporate Governance e i consiglieri Graziella Costanzo quale presidente, Chiara Citterio e Iana Permiakova quali componenti del Comitato per le Nomine e le Remunerazioni, così come previsto dal Codice di Corporate Governance.
Con il nuovo management, nominato il 29/08/2024 (v. sopra), la Società si è focalizzata nello sviluppo di due dipartimenti ben precisi:
- (i) Gas & Power: per il quale è stato concluso un contratto con Banco Energia con accordi favorevoli ad essere competitivi sul mercato. A stretto giro, la Società ha concluso nuovi contratti di fornitura di Energia e Gas che hanno permesso, grazie ad un incremento notevole dei ricavi, di ridurre, grazie anche ad altre operazioni di spending review, di circa il 50-60% delle perdite relative alla chiusura di Bilancio del 2023.
- (ii) Fotovoltaico: una delle grandi attività di priorità assoluta del nuovo management che ha condotto, è stata l'eliminazione della precedente policy sui diritti d'uso e concessione, a fronte di una manovra di patrimonializzazione aziendale per garantire operazioni più solide e valorizzando, per il futuro, un asset reale anche agli azionisti. Per questo motivo la scelta del management è stata quella di non creare debito bancario, a fronte delle relazioni della Dirigenza, acquisite nel tempo, ad un fornitore di prima scelta IC POWER GREEN, con l'accordo di sostenere EEMS a far fronte alla costruzione dei due impianti nei terreni in Molise e Abruzzo tramite le proprie controllate IGR Cinque e Abruzzo Energia 2; tali investimenti verranno realizzati facendo ricorso esclusivamente a liquidità propria, senza ricorso ad indebitamento.
Dimissioni della Consigliera Avv. Chiara Adele Citterio e nomina dell'Internal Auditor
In data 11 ottobre 2024 l'avv. Chiara Adele Citterio, in possesso dei requisiti di indipendenza e membro del Comitato di Controllo sulla Gestione ha rassegnato le proprie dimissioni per motivi professionali e personali, che non le consentivano di dedicare il tempo necessario per lo svolgimento del proprio ruolo di Consigliere.
Nella medesima data la Società nomina il dott. Luigi Perna quale responsabile della funzione Internal Audit, dopo averne verificato i requisiti di professionalità e indipendenza.
Nomina per cooptazione dell'Arch. Stefania Carpini quale nuovo consigliere non esecutivo indipendente
In data 13 novembre 2024 il Consiglio di Amministrazione di EEMS nominava per cooptazione l'arch. Stefania Carpini quale nuovo consigliere non esecutivo indipendente, in sostituzione dell'avv. Citterio. Stefania Carpini svolge anche il ruolo di componente del Comitato per il Controllo sulla Gestione e del Comitato Nomine e Remunerazioni.
Emissione delle obbligazioni convertibili e conversione del POC Negma/GGHL
Nel corso del 2024, EEMS Italia ha emesso n. 95 obbligazioni relative alla sesta (n. 25 obbligazioni), settima (n. 25 obbligazioni), ottava (25 obbligazioni) e nona (20 obbligazioni) tranche del POC. A fronte di tale emissione la Società ha incassato Euro 950 migliaia. Negma e GGHL, nel corso del 2024, hanno richiesto la conversione di n. 109 obbligazioni relative alla tranche dalla quarta alla nona, per un controvalore complessivo di Euro 1.090 migliaia.
Risoluzione unilaterale del contratto di prestito obbligazionario convertibile da parte di GGHL
In data 21 ottobre 2024, vedasi comunicato stampa del giorno 22 ottobre 2024 ad esito dell'interruzione di interlocuzioni avviate con Global Growth Holding Limited ("GGHL") aventi ad oggetto l'accordo di investimento con la Società sottoscritto il 13 settembre 2022, come successivamente modificato e integrato ("Accordo di Investimento"), EEMS ha ricevuto una comunicazione da parte di GGHL, con la quale quest'ultima ha comunicato la propria volontà di risolvere l'Accordo di Investimento. Per maggiori dettagli si rimanda al comunicato stampa del 22 ottobre 2024.
Alla luce di tale comunicazione, EEMS si è riservata di attivare tutte le azioni necessarie alla tutela dei propri diritti in ogni sede competente (vedasi a tal proposito il comunicato stampa diffuso in data 23 ottobre 2024), impegnandosi nella ricerca di un nuovo investitore qualificato intenzionato a sottoscrivere la quota residua di Prestito Obbligazionario Convertibile.
Sottoscrizione di un accordo di investimento per l'emissione di obbligazioni convertibili per un valore complessivo di massimi 14,5 milioni di euro riservato a GM Capital Ltd
In data 19 novembre 2024 EEMS ha sottoscritto con GM Capital LTD, società con sede in Londra, 71-75 Shelton Street Covent Garden, UK ("GM Capital" o l'"Investitore") -, un accordo di investimento (l'"Accordo di Investimento GM") avente ad oggetto un programma di finanziamento di EEMS Italia mediante emissione di un prestito obbligazionario convertibile in azioni ordinarie EEMS Italia riservato all'Investitore (il "POC GM Capital"). Il POC GM Capital sarà costituito da massime n. 2.900 obbligazioni
convertibili di importo nominale pari a Euro 5.000 ciascuna (le "Obbligazioni GM"), per un importo complessivo massimo di Euro 14.500.000,00. L'Accordo di Investimento GM sostituisce l'accordo di investimento sottoscritto con Negma Investment Group in data 13 settembre 2022, successivamente ceduto da parte di Negma stessa alla sua controllata Global Growth Holding Limited ("GGHL") (l'"Accordo di Investimento Negma/GGHL"), risolto su richiesta di GGHL in data 21 ottobre 2024 (vedasi al riguardo il comunicato stampa in data 22 ottobre 2024). La Società ha ritenuto che GM Capital, società di investimento attiva nel settore dei finanziamenti flessibili correlate ad azioni (flexible equitylinked), fosse l'operatore maggiormente idoneo a supportare EEMS nell'implementazione del proprio Piano industriale, tramite uno strumento che ne consenta la necessaria flessibilità finanziaria. In particolare, l'Accordo di Investimento GM prevede un programma - della durata di 36 mesi dalla prima emissione (il "Periodo di Commitment") - di massime 145 tranche di Obbligazioni GM non quotate, ciascuna con un controvalore pari a Euro 100.000, convertibili in azioni quotate della Società.
In data 10 dicembre il Consiglio di Amministrazione in esercizio della delega ai sensi degli articoli 2420ter e 2443 del codice civile ha deliberato l'emissione di un prestito obbligazionario convertibile per un valore complessivo di massimi euro 14,5 milioni e il connesso aumento di capitale riservato a GM Capital Ltd.
Per maggiori dettagli si rimanda ai comunicati stampa diffusi in data 19 novembre e 10 dicembre 2024.
Operazioni con parti correlate concluse nel 2024
Nomina del Direttore Generale
In data 13 settembre il Consiglio di Amministrazione ha deliberato, previo ottenimento del parere favorevole da parte del Comitato per le Nomine e la Remunerazione e del parere favorevole del Comitato per le Operazioni con Parti Correlate della Società, di nominare il Dott. Luca Carleo quale Direttore Generale della Società, a far data dal 13 settembre 2024 (il "Direttore Generale").
Comunicazione da parte dell'azionista LIL Finingest s.r.l. inerente all'impegno vincolante e irrevocabile al versamento in conto futuro aumento di capitale pari a euro 1.000.000,00
In data 6 dicembre 2024 l'azionista LIL Finingest S.r.l. comunicava l'impegno al versamento di euro 1 milione in conto futuro aumento di capitale in capo ad una NewCo, poi verificata essere OPS Holding S.r.l., di cui la stessa LIL Finingest era socia in virtù del conferimento di una partecipazione in EEMS, ai tempi pari al 13,22%, tale da rendere la stessa Ops Holding S.r.l. parte correlata di EEMS Italia S.p.A. Per maggiori dettagli consultare il comunicato stampa diffuso in data 6 dicembre 2024.
Aumento di capitale scindibile a pagamento con esclusione del diritto di opzione riservato a Ops Holding Srl, di massime n. 3.225.806 nuove azioni ordinarie per un controvalore massimo di euro 1.000.000,00.
In data 10 dicembre 2024 il Consiglio di Amministrazione di EEMS ha deliberato l'Aumento di Capitale Riservato, da offrire in sottoscrizione a OPS Holding S.r.l., azionista di riferimento della Società, detenendo una partecipazione pari al 13,22% del capitale sociale della Società. Per maggiori dettagli consultare il comunicato stampa diffuso in data 10 dicembre 2024.
Acquisizione del 100% del capitale sociale di Pay Store S.r.l.
In data 16 dicembre 2024 è stato sottoscritto un contratto preliminare per l'acquisizione del 100% del capitale di Pay Store S.r.l., operazione sottoposta a parere del Comitato OPC.
In data 24 dicembre 2024 sono state modificate le condizioni di pagamento relativamente alla medesima acquisizione, conclusasi il 22 gennaio 2025 (vedasi paragrafo "Eventi successivi alla data di chiusura bilancio").
Per maggiori informazioni si rimanda ai comunicati stampa diffusi in data 16 e 24 dicembre 2024 e 22 gennaio 2025 e il documento informativo pubblicato in data 24 gennaio 2025.
Impatto del conflitto Russia – Ucraina
Il perdurare del conflitto fra Ucraina e Russia sta tuttora causando tensioni nel contesto mondiale e sulla stabilità geopolitica. Nonostante l'attuale contesto, nel 2024 il gas naturale ha registrato una marcata riduzione dei prezzi, che ha portato ad una riduzione anche del prezzo dell'energia elettrica, fortemente influenzato da tale risorsa.
Eventi successivi alla data di chiusura bilancio
Successivamente alla data del 31 dicembre 2024 si sono verificati i seguenti fatti di rilievo:
Dimissioni del Consigliere di Amministrazione dott. Fabio Ramondelli e nomina per cooptazione del dott. Fabio Del Corno.
In data 28 febbraio 2025 il Consigliere di Amministrazione, dott. Fabio Ramondelli, ha rassegnato le proprie dimissioni a decorrere dalla medesima data per motivi professionali e personali, che non gli consentirebbero di dedicare il tempo necessario per lo svolgimento del proprio ruolo di Consigliere. Il Consiglio di Amministrazione della Società, nella medesima data con deliberazione approvata dal Comitato per il Controllo sulla Gestione, ha cooptato in qualità di Consigliere esecutivo, su proposta del Comitato per le Nomine e le Remunerazioni, il dott. Fabio Del Corno. Per maggiori dettagli si rimanda al comunicato stampa diffuso in data 28 febbraio 2025.
Acquisizione del 100% del capitale sociale di Pay Store S.r.l. – segue -
In data 22/01/2025, la EEMS Italia S.p.A. ha finalizzato l'acquisizione del 100% del capitale sociale di Pay Store S.r.l.. Il 16 dicembre 2024, la Società era giunta ad un accordo per la suddetta operazione, accordo modificato il 24 dicembre per quanto riguarda i termini di pagamento. La Società ha versato un primo acconto di Euro 265 migliaia entro il 31/12/2024. Il 22/01 la Società ha versato il secondo acconto pari ad Euro 735 migliaia, rispettando l'importo di euro 1.000.000,00 contrattualmente stabilito. Il saldo relativo all'Operazione, pari ad euro 1.500.000,00 sarà versato in 60 (sessanta) rate mensili dell'importo di euro 25.000,00 cadauna con decorrenza dal 31 gennaio 2025. Sempre il 22/01, la Società ha ricevuto da OPS Holding S.r.l. l'importo previsto di euro 1.000.000 e che dette risorse sono state destinate al pagamento del Primo e Secondo Acconto relativo all'Operazione di acquisizione del 100% del capitale sociale di Pay Store S.r.l.
L'acquisizione del 100% delle quote di Pay Store S.r.l., titolare del marchio OPS! Mobile, società attiva nella telefonia mobile, con diverse offerte commerciali a disposizione della clientela. (https://www.opsmobile.it/). Tale acquisizione ha portato 20.000 clienti attivi a fine 2024 e si sta registrando un tasso di crescita più che interessante, infatti si registra mediamente l'attivazione di circa
200 nuove schede telefoniche ogni giorno, inoltre sul bacino di clientela di OPS! Mobile e sui nuovi clienti si sta facendo una attività di "cross selling" proponendo la sottoscrizione dei contratti di Luce e Gas di EEMS Italia e viceversa, ai nuovi clienti di luce e gas si stanno promuovendo i contratti telefonici. Al momento i volumi non sono eccezionali, ma comunque si stanno facendo 8 – 10 nuovi contratti giorno di Luce e/o Gas e si ritiene che tali volumi cresceranno in modo significativo. Il margine operativo sulla luce e sul gas e di circa il 7%, mentre sulla telefonia e, in media, 1 – 1,5 euro al mese per ogni scheda telefonica attiva. Ancora Tramite il know how di Pay Store S.r.l. il gruppo è attivo anche nel settore fintech tramite soluzioni per il pagamento di bollette, ricariche e altri servizi digitali, che si ritiene un mercato in forte sviluppo, soprattutto nelle fasce di clientela abituate alla multicanalità e alla digitalizzazione. Come secondo step si sta lavorando allo sviluppo di piattaforme proprietarie o white label per gestire micro-pagamenti e, ovviamente aumentare ulteriormente la fidelizzazione della clientela.
Accordi stragiudiziali a saldo e stralcio di talune pretese creditorie
Nel corso dei primi mesi del 2025 la Società, anche a seguito della ricezione di decreti ingiuntivi ha concluso accordi stragiudiziali a saldo e stralcio di talune posizioni debitorie, stipulando accordi per un ammontare complessivo di euro 270 migliaia, di cui euro 190 migliaia già versati, a fronte di un debito iniziale di euro 352 migliaia circa.
Dimissioni del Dirigente Preposto dott. Bruno Polistina
In data 06 marzo 2025 il Dirigente Preposto Bruno Polistina ha rassegnato le proprie dimissioni. Per maggiori dettagli si rimanda al comunicato stampa diffuso in data 7 marzo 2025.
Nomina di un nuovo Dirigente Preposto individuato nella figura del dott. Gianluca Biondi
In data 19 marzo 2025 a seguito delle dimissioni del dirigente preposto Bruno Polistina rassegnate in data 6 marzo 2025, stato nominato il nuovo dirigente nella persona di Gianluca Biondi;
Emissione delle obbligazioni convertibili e conversione del POC GM Capital
Nel corso del 2025, EEMS Italia ha emesso n. 60 obbligazioni relative alla prima (n. 20 obbligazioni), seconda (n. 20 obbligazioni) e terza (20 obbligazioni) tranche del POC GM Capital. A fronte di tale emissione la Società ha incassato Euro 300 migliaia, di cui 100 migliaia già a dicembre 2024 a titolo di anticipo. GM Capital, nel corso del 2025, ha richiesto la conversione di n. 60 obbligazioni relative alla tranche dalla prima alla quarta, per un controvalore complessivo di Euro 300 migliaia.
Trasferimento in capo a Global Capital Investment International Ltd del POC originariamente riservato a GM Capital
In data 7 maggio 2025, il Consiglio di Amministrazione di EEMS, riunitosi in forma notarile, ha modificato la delibera del 10 dicembre 2024 di emissione del prestito obbligazionario convertibile e relativo aumento di capitale a servizio riservati a GM Capital Ltd, sostituendo a quest'ultima Global Capital Investment International Ltd ("Global Capital") e trasferendo conseguentemente da GM Capital Ltd a Global Capital l'accordo di investimento sottoscritto in data 19 novembre 2024. Per maggiori dettagli consultare il comunicato stampa diffuso in data 8 maggio 2025.
Emissione delle obbligazioni convertibili e conversione del POC Global Capital
Nel corso del 2025 e fino alla data odierna, EEMS Italia ha emesso n. 20 obbligazioni relative alla prima (n. 20 obbligazioni tranche del POC Global Capital. A fronte di tale emissione la Società ha incassato Euro 100 migliaia, di cui 70 migliaia destinati a coprire un debito nei confronti di GM Capital corrisposto a titolo di anticipo a valere sulla quarta tranche del POC GM Capital, mai sottoscritta causa trasferimento del contratto di POC in capo a Global Capital Investment International Ltd. Global Capital, nel corso del 2025 fino alla data odierna, ha richiesto la conversione di n. 20 obbligazioni relative alla prima tranche, per un controvalore complessivo di Euro 100 migliaia.
Prevedibile evoluzione della gestione
L'evoluzione prevedibile della gestione dipende dall'approvazione e dall'implementazione del Piano Strategico Industriale 2025/2027.
Tale evoluzione è già in corso e gli effetti positivi sulla gestione sono già visibili. Il piano industriale in sintesi prevede:
1) L'acquisizione del 100% delle quote di Pay Store S.r.l. (già perfezionata a fine dicembre 2024), titolare del marchio OPS! Mobile, società attiva nella telefonia mobile, con diverse offerte commerciali a disposizione della clientela. (https://www.opsmobile.it/). Tale acquisizione ha portato 20.000 clienti attivi a fine 2023 e si sta registrando un tasso di crescita più che interessante, infatti si registra mediamente l'attivazione di circa 200 nuove schede telefoniche ogni giorno;
2) Sul bacino di clientela di OPS! Mobile e sui nuovi clienti si sta facendo una attività di "cross selling" proponendo la sottoscrizione dei contratti di Luce e Gas di EEMS Italia e viceversa, ai nuovi clienti di luce e gas si stanno promuovendo i contratti telefonici. Al momento i volumi non sono eccezionali, ma comunque si stanno facendo 8 – 10 nuovi contratti giorno di Luce e/o Gas e si ritiene che tali volumi cresceranno in modo significativo. Il margine operativo sulla luce e sul gas e di circa il 7%, mentre sulla telefonia e, in media, 1 – 1,5 euro al mese per ogni scheda telefonica attiva;
3) Tramite il know how di Pay Store S.r.l. inclusione nel settore fintech tramite soluzioni per il pagamento di bollette, ricariche e altri servizi digitali, che si ritiene un mercato in forte sviluppo, soprattutto nelle fasce di clientela abituate alla multicanalità e alla digitalizzazione. Come secondo step si sta lavorando allo sviluppo di piattaforme proprietarie o white label per gestire micro-pagamenti e fidelizzazione;
4) Acquisizione Lago di Codana S.r.l., società attiva nel settore dei Servizi Ricettivi (Hospitality Management, 'area dedicata alla gestione delle strutture ricettive si occupa di: operatività quotidiana (accoglienza, housekeeping, food & beverage); revenue management e strategie tariffarie; customer care e customer experience. In un'ottica di sinergia tra le due funzioni, l'azienda ha sviluppato un modello di business ibrido, in cui l'offerta ricettiva è fortemente integrata con la valorizzazione immobiliare. Ciò consente di migliorare la marginalità complessiva e di sostenere eventuali strategie di espansione, come l'acquisizione di nuove proprietà o lo sviluppo di formule miste.
Informativa sulla valutazione in ordine al presupposto della continuità aziendale
Nel contesto precedentemente descritto, dopo aver attentamente valutato le incertezze attinenti la reperibilità di adeguate risorse finanziarie, la realizzazione del Piano Aggiornato e gli impatti, sia di natura finanziaria sia di patrimonializzazione della Società, di una rimodulazione dell'operatività della
Società e del Gruppo, che comunque consentirebbe alla Società di non incorrere nelle fattispecie previste dagli artt. 2446 o 2447 del Codice Civile nonché di avere disponibilità liquide sufficienti per i dodici mesi successivi alla data odierna, gli Amministratori pur in presenza di un'incertezza significativa giudicano sussistente il presupposto della continuità aziendale e, su tale base, hanno predisposto la Relazione Finanziaria al 31 dicembre 2024.
La valutazione di merito circa la continuità aziendale è naturalmente frutto di un giudizio soggettivo che ha tenuto conto del grado di probabilità di avveramento degli eventi come sopra ipotizzati e delle incertezze descritte.
Tale giudizio, seppur formulato con la dovuta diligenza e ragionevolezza, è quindi suscettibile di non trovare concreta conferma nell'evoluzione dei fatti e/o delle circostanze, allo stato non agevolmente prevedibili.
Dichiarazione del Dirigente Preposto
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, dott. Gianluca Biondi, dichiara, ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
* * *
Convocazione dell'Assemblea Ordinaria
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato la convocazione dell'Assemblea Ordinaria degli Azionisti, in unica convocazione, per il giorno 27 giugno 2024, come da precedente calendario finanziario comunicato.
Si informa che alla data odierna la Società non detiene azioni proprie. Per ulteriori informazioni si rinvia alle Relazioni del Consiglio di Amministrazione sulle materie all'ordine del giorno predisposte ai sensi dell'art. 125-ter del TUF, che verranno messe a disposizione del pubblico nei termini di legge presso la sede legale, sul sito internet della Società all'indirizzo www.eems.com e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato all'indirizzo .
L'avviso di convocazione dell'Assemblea e la relativa documentazione prevista dalla normativa vigente saranno messi a disposizione del pubblico presso la sede legale, sul sito internet della Società all'indirizzo www.eems.com e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato all'indirizzo nei termini di legge e di regolamento.
* * *
Linee guida del Piano strategico gruppo EEMS 2025-2027
Il piano industriale in sintesi prevede, come già illustrato nel paragrafo "Prevedibile evoluzione della gestione":
1) L'acquisizione del 100% delle quote di Pay Store S.r.l. (già perfezionata a fine dicembre 2024), titolare del marchio OPS! Mobile, società attiva nella telefonia mobile, con diverse offerte commerciali a disposizione della clientela. (https://www.opsmobile.it/). Tale acquisizione ha portato 20.000 clienti
attivi a fine 2023 e si sta registrando un tasso di crescita più che interessante, infatti, si registra mediamente l'attivazione di circa 200 nuove schede telefoniche ogni giorno
2) Sul bacino di clientela di OPS! Mobile e sui nuovi clienti si sta facendo una attività di "cross selling" proponendo la sottoscrizione dei contratti di Luce e Gas di EEMS Italia e viceversa, ai nuovi clienti di luce e gas si stanno promuovendo i contratti telefonici. Al momento i volumi non sono eccezionali, ma comunque si stanno facendo 8 – 10 nuovi contratti giorno di Luce e/o Gas e si ritiene che tali volumi cresceranno in modo significativo. Il margine operativo sulla luce e sul gas e di circa il 7%, mentre sulla telefonia e, in media, 1 – 1,5 euro al mese per ogni scheda telefonica attiva.
3) Tramite il know how di Pay Store S.r.l. inclusione nel settore fintech tramite soluzioni per il pagamento di bollette, ricariche e altri servizi digitali, che si ritiene un mercato in forte sviluppo, soprattutto nelle fasce di clientela abituate alla multicanalità e alla digitalizzazione. Come secondo step si sta lavorando allo sviluppo di piattaforme proprietarie o white label per gestire micro-pagamenti e fidelizzazione
4) Acquisizione Lago di Codana S.r.l., società attiva nel settore dei Servizi Ricettivi (Hospitality Management, 'area dedicata alla gestione delle strutture ricettive si occupa di: operatività quotidiana (accoglienza, housekeeping, food & beverage); revenue management e strategie tariffarie; customer care e customer experience. In un'ottica di sinergia tra le due funzioni, l'azienda ha sviluppato un modello di business ibrido, in cui l'offerta ricettiva è fortemente integrata con la valorizzazione immobiliare. Ciò consente di migliorare la marginalità complessiva e di sostenere eventuali strategie di espansione, come l'acquisizione di nuove proprietà o lo sviluppo di formule miste.
Milano, 15 maggio 2025
* * *
Il presente comunicato è disponibile presso la sede sociale, sul sito internet della Società all'indirizzo www.eems.com e presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato all'indirizzo .
GRUPPO EEMS ITALIA
Conto Economico Consolidato
| (Dati in migliaia di Euro) | 31/12/2023 | ||
|---|---|---|---|
| *utile (perdita) per azione espresso in unità di Euro | 31/12/2024 | ||
| Ricavi | 649 | 1.234 | |
| Altri proventi | 1.587 | 4 | |
| Totale ricavi e proventi operativi | 2.236 | 1.238 | |
| Materie prime e materiali consumo utilizzati | 634 | 1.207 | |
| Servizi | 2.955 | 2.602 | |
| Costo del personale | 270 | 306 | |
| Altri costi operativi | 861 | 96 | |
| Risultato operativo ante ammortamenti e ripristini/svalutazioni di attività non correnti |
|||
| -2.484 | -2.973 | ||
| Ammortamenti | 42 | 30 | |
| Ripristini/Svalutazioni | -114 | ||
| Risultato operativo | -2.640 | -3.003 | |
| Proventi finanziari | 20 | 38 | |
| Oneri finanziari | -65 | -53 | |
| Risultato prima delle imposte | -2.685 | -3.018 | |
| Imposte del periodo | 0 | ||
| Risultato del periodo | -2.685 | -3.018 | |
| Quota di pertinenza del Gruppo | -2.685 | -3.018 |
Conto Economico Complessivo Consolidato
| (Dati in migliaia di Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Risultato del periodo | -2.685 | -3.018 |
| Altre componenti del conto economico complessivo: | ||
| Differenze di conversione di bilanci esteri | -155 | -33 |
| Utili/(Perdite) attuariali su TFR | 0 | |
| Effetto fiscale relativo agli altri Utili/(Perdite) | 0 | |
| Altre componenti del conto economico complessivo, al netto degli | ||
| effetti fiscali | -155 | -33 |
| Totale conto economico complessivo | -2.840 | -3.051 |
Situazione patrimoniale – finanziaria Consolidata
| (Dati in migliaia di Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Attività non correnti | ||
| Attività immateriali | ||
| Avviamento | - | |
| Attività immateriali a vita definita | 9 | |
| Attività materiali | 272 | |
| Immobili, impianti e macchinari di proprieta' | 117 | 105 |
| Attività materiali per diritto di utilizzo | 128 | 158 |
| Altre attivita non correnti | ||
| Partecipazioni | - | |
| Crediti finanziari | 265 | |
| Crediti vari e altre attività non correnti | 161 | 582 |
| TOTALE ATTIVITA' NON CORRENTI | 680 | 1.117 |
| Attività correnti | ||
| Crediti commerciali | 60 | 30 |
| crediti verso società controllate | 634 | |
| Crediti tributari | 523 | 503 |
| attività finanziarie correnti | -1 | |
| Disponibilita liquide e mezzi equivalenti | 12 | 1.493 |
| Altre attività correnti | 357 | 807 |
| TOTALE ATTIVITA' CORRENTI | 1.585 | 2.833 |
| Attivita' destinate a cessare | ||
| TOTALE ATTIVITA' | 2.266 | 3.950 |
| Patrimonio netto | ||
| Patrimonio netto quota di pertinenza della Capogruppo | 888 | 2.426 |
| Patrimonio netto quota di pertinenza di Terzi | ||
| TOTALE PATRIMONIO NETTO | 888 | 2.426 |
| Passività non correnti | ||
| Passività finanziarie non correnti | 158 | 133 |
| TFR e altri fondi relativi al personale | 0 | |
| Debiti vari e altre passività non correnti | 0 | |
| TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI | 158 | 133 |
| Passività correnti | ||
| Passività finanziarie correnti | 236 | 164 |
| Debiti commerciali | 1.237 | 1.009 |
| Debiti verso società controllate | - |
EEMS Italia S.p.A. Via Antonio da Recanate, 2 20124 Milano P.IVA/C.F. 00822980579 N. di Repertorio Economico Amministrativo 2628871 R. I. di Milano Monza Brianza Lodi n. MI – 2628871 Tel. (+39) 02 82197 746 [email protected] www.eems.com
| Fondo rischi ed oneri futuri correnti | - | |
|---|---|---|
| Debiti tributari | 49 | 28 |
| Altre passività correnti | 66 | 190 |
| TOTALE PASSIVITA' CORRENTI | 1.587 | 1.391 |
| TOTALE PASSIVITA' | 1.745 | 1.524 |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 2.633 | 3.950 |
EEMS Italia S.p.A. Via Antonio da Recanate, 2 20124 Milano P.IVA/C.F. 00822980579 N. di Repertorio Economico Amministrativo 2628871 R. I. di Milano Monza Brianza Lodi n. MI – 2628871 Tel. (+39) 02 82197 746 [email protected] www.eems.com
Rendiconto finanziario Consolidato
| (Dati in migliaia di Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Risultato del periodo | -2.685 | -3.018 |
| Rettifiche per riconciliare il risultato del periodo ai flussi di cassa generati dalla gestione operativa: | ||
| Ammortamenti | 42 | 30 |
| Accantonamento TFR | 0 | 15 |
| Altri elementi non monetari | 0 | 54 |
| Utilizzo TFR | -54 | -4 |
| Variazione dell'Attivo Circolante: | ||
| Decrem. (increm.) crediti commerciali | -30 | 308 |
| Decrem. (increm.) crediti tributari | -20 | 85 |
| Decrem. (increm.) rimanenze | ||
| Increm. (decrem.) debiti commerciali | -228 | 224 |
| Increm. debiti / (decrem.) debiti tributari | -21 | -189 |
| Altre variazioni | 326 | 198 |
| Flusso monetario generato dalla gestione operativa | -2.669 | -2.297 |
| Increm. (decrem.) immobilizzazioni in corso | ||
| Acquisti di immobili impianti e macchinari | 0 | -9 |
| Acquisti di immobilizzazioni immateriali | 3 | -271 |
| Altre variazioni | 1 | -24 |
| Flusso monetario impiegato nell'attività di investimento | 4 | -304 |
| Finanziamento da terzi | 100 | |
| Riduzione finanziamenti | ||
| Emissione prestiti obbligazionari | 2.500 | |
| Rimborso prestiti obbligazionari | ||
| Altre variazioni | 1084 | |
| Flusso monetario impiegato dalla attività di finanziamento | 1.184 | 2.500 |
| Effetto cambio sulla liquidità | -10 | |
| Aumento (diminuzione) della liquidità | -1.481 | -111 |
| Liquidità all'inizio del periodo | 1.493 | 1.604 |
| Liquidità alla fine del periodo | 12 | 1.493 |
Prospetto delle Variazioni del Patrimonio Netto Consolidato
| Capitale Sociale |
Riserva sovrapprezzo azioni |
Riserva Legale |
Riserva FTA | Riserva da differenza di conversione |
Altre riserve | Utili (perdite) portati a |
Utile (perdita) del periodo |
Totale patrimonio netto del |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (dati in migliaia di Euro) | |||||||||
| 01/01/2023 | 1835 | 1344 | 100 | 1.125 | 487 | 2.811 | -3.937 | -2258 | 1507 |
| Risultato del periodo | -3.018 | -3.018 | |||||||
| Differenze di conversione di bilanci esteri | -33 | -33 | |||||||
| Totale risultato complessivo | - | - | - | - | -33 | - | - | -3.018 | -3.051 |
| Riporto a nuovo utile (perdite) 2022 | -2258 | 2258 | |||||||
| Conversione obbligazioni POC | 1341 | 2.589 | 3.930 | ||||||
| Variazioni IAS 32 | 39 | 39 | |||||||
| Arrotondamenti | 1 | 1 | |||||||
| 31/12/2023 | 3.176 | 3.933 | 100 | 1.125 | 454 | 2.851 | -6.195 | -3.018 | 2.426 |
| Risultato del periodo | -2.685 | -2.685 | |||||||
| Differenze di conversione di bilanci esteri | -155 | -155 | |||||||
| Totale risultato complessivo | -2.685 | -2.840 | |||||||
| Riporto a nuovo utile (perdite) 2023 | -3.018 | 3.018 | 0 | ||||||
| Conversione obbligazioni POC | 1.090 | 143 | 1.233 | ||||||
| Variazioni IAS 32 | 69 | 69 | |||||||
| Arrotondamenti | |||||||||
| 31/12/2024 | 4.266 | 3.933 | 100 | 1.125 | 299 | 3.063 | -9.213 | -2.685 | 888 |
Indebitamento finanziario netto Consolidato
| (Dati in migliaia di Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|---|
| A | Disponibilità liquide | 12 | 1.493 |
| B | Mezzi equivalenti e disponibilità liquide | - | - |
| C | Altre attività finanziarie correnti | ||
| D | Liquidità (A + B + C) | 12 | 1.493 |
| E | Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito, ma esclusa la parte corrente del debito finanziario non corrente) |
252 | 164 |
| F | Parte corrente del debito finanziario non corrente | - | - |
| G | Indebitamento finanziario corrente (E + F) | 252 | 164 |
| H | Indebitamento finanziario corrente netto (G - D) | 240 | -1.329 |
| I | Debito finanziario non corrente (esclusi la parte corrente e gli strumenti di debito). |
140 | 133 |
| J | Strumenti di debito | - | - |
| K | Debiti commerciali e altri debiti non correnti | - | - |
| L | Indebitamento finanziario non corrente (I + J + K) | 140 | 133 |
| M | Totale indebitamento finanziario (H + L) | 380 | -1196 |
EEMS Italia S.p.A.
Conto Economico
| (Dati in Euro) | ||
|---|---|---|
| *utile (perdita) per azione espresso in unità di Euro | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
| Ricavi | 649.201 | 1.234.245 |
| Altri proventi | 855.009 | 3.738 |
| Totale ricavi e proventi operativi | 1.504.210 | 1.237.983 |
| Materie prime e materiali consumo utilizzati | 634.279 | 1.206.997 |
| Servizi | 2.724.474 | 2.259.849 |
| Costo del personale | 270.426 | 306.756 |
| Altri costi operativi | 838.706 | 35.672 |
| Risultato operativo ante ammortamenti e | ||
| ripristini/svalutazioni di attività non correnti | -2.963.675 | -2.571.291 |
| Ammortamenti | 40.475 | 29.191 |
| Ripristini/Svalutazioni | 114.000 | |
| Risultato operativo | -3.118.150 | -2.600.482 |
| Proventi finanziari | 16.292 | 24.855 |
| Oneri finanziari | -133 | -51.368 |
| Proventi/(Oneri) da partecipazioni | ||
| Risultato prima delle imposte | -3.101.991 | -2.626.995 |
| Imposte del periodo | ||
| Risultato del periodo | -3.101.991 | -2.626.995 |
Conto Economico Complessivo
| (Dati in Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Risultato del periodo | -3.101.991 | -2.626.995 |
| Altre componenti del conto economico complessivo: | ||
| Differenze di conversione di bilanci esteri | ||
| Utili/(Perdite) attuariali su TFR | ||
| Effetto fiscale relativo agli altri Utili/(Perdite) | ||
| Altre componenti del conto economico complessivo, al netto degli effetti fiscali |
0 | |
| Totale conto economico complessivo | -3.101.991 | -2.626.995 |
Situazione Patrimoniale finanziaria
| (Dati in Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Attività non correnti | ||
| Attività immateriali | ||
| Avviamento | ||
| Attività immateriali a vita definita | 5.154 | 11.195 |
| Attività materiali | ||
| Immobili, impianti e macchinari di proprietà | 7.223 | 8.697 |
| Beni in locazione finanziaria | 128.399 | 158.029 |
| Altre attività non correnti | ||
| Partecipazioni | 671.213 | 575.213 |
| Crediti finanziari | 265.000 | |
| Crediti vari e altre attività non correnti | 125.962 | 504.999 |
| TOTALE ATTIVITA' NON CORRENTI | 1.202.951 | 1.258.133 |
| Attività correnti | ||
| Rimanenze di magazzino | ||
| Crediti commerciali | 1.624 | 24.057 |
| Crediti verso società controllate | ||
| Crediti tributari | 397.843 | 429.481 |
| Attività finanziarie correnti | - | 580.219 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | 11.537 | 1.067.117 |
| Altre attività correnti | 322.836 | 807.671 |
| TOTALE ATTIVITA' CORRENTI | 733.840 | 2.908.545 |
| TOTALE ATTIVITA' | 1.936.791 | 4.166.678 |
| Patrimonio netto | ||
| Patrimonio netto | 432.588 | 2.231.979 |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO | 432.588 | 2.231.979 |
| Passività non correnti | ||
| Passività finanziarie non correnti | 158.220 | 777.849 |
| TFR e altri fondi relativi al personale | ||
| Fondo imposte differite | ||
| Fondo per rischi e oneri futuri | ||
| Debiti vari e altre passività non correnti | ||
| TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI | 158.220 | 777.849 |
| Passività correnti | ||
| Passività finanziarie correnti | 127.956 | 164.043 |
| Debiti commerciali | 1.149.306 | 831.862 |
| Debiti verso società controllate | ||
| Fondo rischi ed oneri futuri correnti | ||
| Debiti tributari | 32.592 | 28.393 |
| Altre passività correnti | 36.128 | 132.552 |
| TOTALE PASSIVITA' CORRENTI | 1.345.982 | 1.156.850 |
EEMS Italia S.p.A. Via Antonio da Recanate, 2 20124 Milano P.IVA/C.F. 00822980579 N. di Repertorio Economico Amministrativo 2628871 R. I. di Milano Monza Brianza Lodi n. MI – 2628871 Tel. (+39) 02 82197 746 [email protected] www.eems.com
| TOTALE PASSIVITA' | 1.504.202 | 1.934.699 |
|---|---|---|
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 1.936.790 | 4.166.678 |
Rendiconto Finanziario
| (Dati in Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Risultato del periodo | -3.101.991 | -2.626.995 |
| Rettifiche per riconciliare il risultato del periodo ai flussi di cassa generati dalla gestione operativa: | ||
| Ammortamenti | 40.475 | 29.191 |
| Accantonamento TFR | - | 15.395 |
| Interessi debiti per leasing | - | 4.908 |
| Interessi e oneri su strumenti derivati | - | 42.244 |
| Stralcio progetti fotovoltaici | ||
| Effetto conversione di patrimonio netto | ||
| Altri elementi non monetari | - | 48.152 |
| Utilizzo TFR | - 15.395 |
- 4.109 |
| Variazione dell'Attivo Circolante: | ||
| Decrem. (increm.) crediti commerciali | 22.433 | 313.413 |
| Decrem. (increm.) crediti tributari | 31.638 | 123.221 |
| Increm. (decrem.) debiti commerciali | 317.444 | 164.949 |
| Increm. debiti / (decrem.) debiti tributari | 4.199 | 186.826 |
| Altre variazioni | 388.411 | 186.517 |
| Flusso monetario generato dalla gestione operativa | -2.312.786 | -1.937.092 |
| Increm. (decrem.) immobilizzazioni in corso | ||
| Acquisti di immobili impianti e macchinari | -154 | - 8.514 |
| Acquisti di immobilizzazioni immateriali | -3146 | - 3.000 |
| Altre variazioni | -1400 | 23.400 |
| Flusso monetario impiegato nell'attività di investimento | -4700 | - 34.914 |
| Finanziamento da terzi | 100.000 | |
| Riduzione finanziamenti | - 20.000 |
|
| Emissione prestiti obbligazionari | 2.500.000 | |
| Rimborso prestiti obbligazionari | ||
| Altre variazioni | 1.161.906 | - 480.109 |
| Flusso monetario impiegato dalla attività di finanziamento | 1.261.906 | 1.999.891 |
| Effetto cambio sulla liquidità | ||
| Aumento (diminuzione) della liquidità | -1.055.580 | 27885 |
| Liquidità all'inizio del periodo | 1.067.117 | 1.039.232 |
| Liquidità alla fine del periodo | 11.537 | 1.067.117 |
Prospetto delle variazioni del Patrimonio Netto
| (dati in Euro) | Capitale Sociale |
Riserva sovrapprezzo azioni |
Riserva Legale |
Altre riserve | Utili (perdite) portati a nuovo |
Utile (perdita) del periodo |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo al 01/01/2023 | 1.835.335 | 1.343.687 | 99.804 | 2.843.113 - | 3.096.507 - | 2.135.477 | 889.954 |
| Riporto a nuovo utile (perdite) 2022 | 2.135.477 - |
2.135.477 | - | ||||
| Conversione obbligazioni POC Negma | 1.340.543 | 2.589.457 | 3.930.000 | ||||
| Variazioni IAS 32 | 39.019 | 39.019 | |||||
| Risultato dell'esercizio | 2.626.995 - - |
2.626.995 | |||||
| Saldo al 31/12/2023 | 3.175.878 | 3.933.144 | 99.804 | 2.882.132 | -5.231.984 | -2.626.995 | 2.231.978 |
| Riporto a nuovo utile (perdite) 2023 | 2.626.995 - |
2.626.995 | - | ||||
| Conversione obbligazioni POC Negma | 1.090.000 | 142.868 | 1.232.868 | ||||
| Variazioni IAS 32 | 69.732 | 69.732 | |||||
| Risultato dell'esercizio | 3.101.991 - - |
3.101.991 | |||||
| Saldo al 31/12/2024 | 4.265.878 | 3.933.144 | 99.804 | 3.094.732 | -7.858.979 | -3.101.991 | 432.588 |
Indebitamento finanziario netto
| (Dati in migliaia di Euro) | 31/12/2024 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|---|
| A | Disponibilità liquide | 12 | 1.067 |
| B | Mezzi equivalenti e disponibilità liquide | - | - |
| C | Altre attività finanziarie correnti | 580 | |
| D | Liquidità (A + B + C) | 12 | 1.647 |
| E | Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito, ma esclusa la parte corrente del debito finanziario non corrente) |
128 | 164 |
| F | Parte corrente del debito finanziario non corrente | - | - |
| G | Indebitamento finanziario corrente (E + F) | 128 | 164 |
| H | Indebitamento finanziario corrente netto (G - D) | 116 | -1.483 |
| I | Debito finanziario non corrente (esclusi la parte corrente e gli strumenti di debito). |
158 | 778 |
| J | Strumenti di debito | - | - |
| K | Debiti commerciali e altri debiti non correnti | - | - |
| L | Indebitamento finanziario non corrente (I + J + K) | 158 | 778 |
| M | Totale indebitamento finanziario (H + L) | 274 | -705 |