VES SA

Annual Report • May 5, 2025

545400 Sighisoara, Romania, Str. Mihai Viteazu nr. 102; tel.: 0040 265 773 840; fax: 0040 265 779 710; office@ves.ro

În insolvență – In insolvency – En procedure judiciaire

COMUNICAT DE PRESĂ

Întocmit în conformitate cu prevederile Regulamentului ASF nr. 5/2018 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă și ale Legii nr. 24/2017, republicată, privind emitenții de instrumente financiare și operațiuni de piață.

Administratorul special al al VES SA - în insolvență, cu sediul în Sighișoara, str. Mihai Viteazu, nr. 102, jud. Mureș, înregistrată în Registrul Comerțului cu nr. J26/2/1991, C.U.I. RO1223604, dl. Farcas Alexandru, informează investitorii și acționarii societății de disponibilitatea Raportul anual privind situațiile financiare aferente exercițiului financiar încheiat la 31.12.2024 pe website-ul societății www.ves.ro.

Raportul anual cuprinde:

• Raportul administratorului la 31.12.2024 ;
• Situatia fluxurilor de numerar la 31.12.2024 ;
• Situatia modificării capitalurilor proprii la 31.12.2024 ;
• Situatia poziției financiare la 31.12.2024 ;
• Situatii Financiare 31.12.2024 ;
• Declaratia persoanelor responsabile;
• Raportul de Audit Financiar.

Documentele sunt disponibile tuturor celor interesați începând cu data prezentului comunicat. Informații suplimentare se pot obține la adresa de e-mail office@ves.ro.

Sighișoara, la 05 mai 2025

Administrator special, Fărcaș Alexandru

Anul - 2024

VES S.A. Sighişoara

Aprilie, 2024

Raport anual întocmit conform Regulamentului nr.5/2018 al ASF, Anexa nr. 14

RAPORT ANUAL 2024

Raportul anual conform Anexei 14 la Regulamentul ASF nr.5/2018

Data raportului: 28.04.2025

Denumirea societăţii comerciale: VES S.A. Sighişoara

Sediul social: Loc. Sighişoara, Jud. Mureş; str. Mihai Viteazul, nr.102

Numărul de telefon: 0365 – 808.884

Număr de fax: 0265 – 779.710

Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comerţului: 1223604

Număr de ordine în Registrul Comerţului: J 26/2/1991

Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise: BVB, categoria a II-a, sistemul tehnic BVB – ARENA - REGS

Capitalul social subscris şi vărsat: 19.908.309 Lei

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comercială: acţiuni nominative ordinare.

1. Situaţia economico-financiară

1.1. Prezentarea unei analize a situaţiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut

Prezentul raport al administratorilor este însoţit de situaţiile financiare ale societăţii şi a fost întocmit pe baza acestora.

2023	2024
4,440,646	437,014
10,499,645	3,281,614
-5,652,511	-1,760,796
1,165,537	967,808
3,681,597	553,010
-6,843,788	-2,728,604
14,199,310	12,626,509
25,806,326	24,363,748
66,309,031	69,599,364
-40,502,705	-45,235,616

Elemente de evaluare generală a activităţii S.C. VES S.A. in anul 2024:

Cifra de afaceri înregistrată în anul 2024 este în scadere față de perioada similară a anului anterior cu 90.16%, iar veniturile din exploatare ale societății înregistrează o scadere de 84.98% fata de 2023. Odata cu declansarea procedurii de insolventa , prioritatea companiei a fost mentinerea activitatii de promovarea si vinzare on line a Gamei Email de Sighisoara odata cu reducerea costurilor de personal de productie si administrativ pentru actvitatea de productie a gamei vaselor traditionale .

Cheltuielile din exploatare au scazut si ele, în anul 2024 (68.75%), acest lucru datorandu-se reducerii costurilor de personal de productie si administrativ pentru activitatea de productie a gamei vaselor traditionale . Cheltuielile fixe s-au diminuat fata de anul 2023 iar cheltuielile cu materia primă și materialele consumabile sunt mai mici cu 98.62% fata de anul 2023 , cheltuielle cu energia si apa cu 95.78% iar cheltuielile cu personalul cu 88.58%.

Conform Rezultatului net înregistrat la finele anului 2024 compania a inregistrat o pierdere de 2,728,604 lei, înregistrand o scadere a acesteia cu 4.089.444 lei fata de perioada similara a anului trecut cand s-a inregistrat o pierdere de 6.818.048 lei.

Societatea VES S.A. Sighişoara Raport an financiar 2024 În insolvență, In insolvency, En procedure collective

Activele imobilizate înregistrează o scadere de 11.08% raportat la perioada similară a anului trecut datorita faptului ca au fost scoase din evidenta echipamente detinute in leasing,contarctele acestora fiind reziliate.

Graficul urmator prezintă situaţia comparativă a cifrei de afaceri si EBITDA, în exerciţiile financiare 2023 şi 2024 :

EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortzation) a înregistrat o valoare negativa, de -1.760.796 lei in anul 2024, societatea înregistrând o pierdere din exploatare de -2.728.604 lei.

Rezultatul net al exercitiului înregistrat la finele anului este de o pierdere de 2.728.604 lei.

2. Elemente de bilant

Lei	2023	2024
TOTAL ACTIV	25,806,326	24,363,748
Active Imobilizate, total, din care:	14,199,310	12,626,509
Imobilizari necorporale	32,170	0
Imobilizari corporale	14,167,115	12,626,484
Imobilizari financiare	25	25
Active Circulante, total, din care:	11,543,058	11,673,281
Stocuri	3,018,278	3,107,357

Societatea VES S.A. Sighişoara Raport an financiar 2024 În insolvență, In insolvency, En procedure collective

Creante	8,523,522	8,537,978
Investitii pe termen scurt	0	0
Casa si conturi la banci	1,258	27,946
Cheltuieli in avans	63,958	63,958
TOTAL PASIV	25,806,326	24,363,748
Datorii pe termen scurt	66,309,031	69,599,364
Datorii pe termen lung	-	0
Provizioane	-	0
Venituri in avans	-	0
Capital social	19,908,309	19,908,309
Prime de capital	-	0
Rezerve din reevaluare	17,215,123	17,215,123
Rezerve	7,586,124	7,586,124
Rezultatul reportat+rezultat net	(85,212,261)	-89,945,172
Capitaluri - Total	(40,502,705)	-45,235,616

Activele firmei, sunt constituite, in anul 2024, din active imobilizate in valoare de 12.626.509 lei, din active circulante in valoare de 11.673.281 lei și cheltuieli în avans in valoare de 63.958 lei. Activele totale ale firmei sunt în scadere cu 5,59 % in anul 2024 fata de anul 2023.

Graficul urmator prezinta situatia comparativa a activelor totale si a ratei capitalurilor proprii anul 2024 vs 2023.

Ponderea datoriilor in total active a crescut intre cele două perioade de comparaţie cu 13,51% (a fost inregistrata o crestere de la 257% din 2023 la 286% în anul 2024).

Ca si valori absolute, datoriile totale sunt cu 3.290.333 lei mai mari în 2024 faţă de anul 2023, ceea ce reprezintă o crestere de 4,96% a acestora.

Graficul urmator prezintă situaţia comparativă a datoriilor totale, în exerciţiile financiare 2023 şi 2024:

3. Elementele contului de profit si pierdere

Lei	2023	2024
Cifra de afaceri	4,440,646	437,014

Societatea VES S.A. Sighişoara Raport an financiar 2024 În insolvență, In insolvency, En procedure collective

Productia vanduta	4,549,775	437,014
Venituri din exploatare - Total	3,681,597
Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile	2,232,410
Alte cheltuileli materiale	20,702
Alte cheltuieli externe	1,265,614
Cheltuieli privind marfurile	1,373
Cheltuieli cu personalul	3,960,950
Cheltuieli cu amortizarea	1,165,537
Ajustari de valoare privind activele circulante	0	0
Alte cheltuieli din exploatare	1,953,059	1,778,014
Cheltuieli din exploatare - Total	10,499,645	3,281,614
Venituri financiare	93,761	0
Cheltuieli Financiare	119,501
Rezultatul Brut al exercitiului	(6,843,788)
Impozitul pe profit	-	0
Rezultatul Net al exercitiului	(6,843,788)	(2,728,604)

Graficul urmator prezintă situaţia comparativă a veniturilor din exploatare si a cheltuielilor din exploatare, în exerciţiile financiare 2023 şi 2024:

In anul 2024 ponderea cheltuielilor din exploatare in totalul veniturilor din exploatare este de 593,41% faţă de 285,19% în anul 2023. Conform situatiilor financiare, veniturile din exploatare înregistrează o scadere cu 85% în anul 2024, faţă de anul 2023.

Societatea VES S.A. Sighişoara Raport an financiar 2024 În insolvență, In insolvency, En procedure collective

Structura cheltuielilor din exploatare	2023	% in total cheltuieli exploatare	2024	% in total cheltuieli exploatare
Cheltuieli cu materii prime si materiale	2,132,410	20.31%	29,474	0.90%
Alte cheltuieli materiale	20,702	0.20%	401	0.01%
Alte cheltuileli externe (energie si apa)	1,265,614	12.05%	53,463	1.63%
Cheltuieli cu marfurile	1,373	0.01%	0	0.00%
Cheltuieli cu personalul	3,960,950	37.72%	452,454	13.79%
Amortizare	1,165,537	11.10%	967,808	29.49%
Ajustari de valoare privind activele circulante	0	0.00%	0	0.00%
Alte cheltuieli din exploatare	1,953,059	18.60%	1,778,014	54.18%
Total Cheltuieli Exploatare	10,499,645	100.00%	3,281,614	100.00%

Cheltuielile totale au fost semnificativ diminuate prin reducerea personalului de productie vase traditionale si personal administratiiv.

	2023	2024
Lichiditate
Rata lichidităţii curente = active curente / datorii curente	0.17	0.17
Solvabilitate
Rata solvabilităţii patrimoniale = capital propriu / total pasiv	-1.57	-1.86
Rata solvabilităţii financiare = total active / datorii totale	0.39	0.35
Rentabilitate
Rata rentabilitatii economice = profit net / active totale *100	-26.52%	-11.20%
Rata rentabilitatii financiare = profit net / capital propriu * 100	n.a	n.a

Nota: n.a. inseamna "nu se aplica" adica acest indicator nu este relevant de calculat pt ca capitalurile proprii sunt negative.

4. Analiza activităţii societăţii comerciale

4.1. Prezentarea si analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii comerciale.

Dupa solicitarea deschiderii procedurii de insolventa, scopul companiei a fost de a-și reproiecta modelul de afaceri si pentru vinderea unor active cu scopul de a finanța noul model de afaceri și de a restructura datoriile.

Optiunile in ceea ce priveste modelul de afaceri pe care le-a evaluat compania au fost :

• productie de vase in sistem lohn. În cadrul acestui model compania are în vedere vânzarea de capacitatii de producție pe baza de contract și într-un model de cost open book. In cursul anului 2024 aceasta optiune nu a fost validata de piata.
• externalizarea productiei de Email de Sighsioara si alocarea de resurse pt magazinul on line propriu și listarea în magazinele on line . In cursul anului 2024 , aceasta varianta sa dovedit fezabila , compania a continuat sa inregistreze venituri din vinzarea pe magazinul on line propriu www.emaildesighisoara.ro. Din unct de vedere al externalizarii productie sau realizat progrese in intitierea unor colaborari cu producatori din China si Turcia.
• productie de sobe in site lohn avind in vedere cererea potențială dinspre Ucraina. In cursul anului 2024 s-a explorat inceperea unei colaborari cu un comerciant specializat in prodcutia de sobe /seminee/instalatii de incalzire, insa au fost puse pe hold discutiile avind in vedere dificultatile care au inceput pe acest sector odata cu noile taxe pt companiile cu vinari de peste 50 de mil euro/an.

In ceea ce priveste valorificarea activelor imobiliare , compania a reusit inchirierea unor active insa nu a reusit vinzarea nici unui imobil.

In ceea ce priveste restructurarea datoriilor compania a finalizat procesul de evaluare a activelor si urmeaza sa propuna un plan de reorganizare.

• 5. Schimbări care afectează capitalul şi administrarea societăţii comerciale
  • 5.1. Descrierea cazurilor în care societatea comercială a fost în imposibilitatea de a-şi respecta obligaţiile financiare în timpul perioadei respective.

Cuantumul obligaţiilor financiare nerespectate la timp in anul 2024 sunt cuprinse in formularul 30 "Date informative" din cadrul situaţiilor financiare anexate.

Descrierea oricărei modificări privind drepturile deţinătorilor de valori mobiliare emise de societatea comercială.

Nu e cazul.

6. Tranzacţii semnificative

În cazul emitenţilor de acţiuni, informaţii privind tranzacţiile majore încheiate de emitent cu persoanele cu care acţionează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.

Mentionam mentinerea participatiei actionarului CHIMSPORT S.A., la nivelul de 94,9651%

Alte menţiuni, privind modificări aduse actelor constitutive ale societăţii comerciale, precum şi structurilor de conducere ale societăţii comerciale (administraţie, executiv etc.)

Componenta membrilor conducerii executive din cadrul VES S.A. – în insolvență, este urmatoarea:

• Farcas Alexandru - Administator special.

7. Semnături

Lista semnături:

Administrator special, Alexandru Farcas

545400 Sighisoara, Romania, Str. Mihai Viteazu nr. 102; J26/2/1996, CUI RO 1223604, Capital social 11.881.718,50 ron Cod IBAN RO26 CECECJ 0130 RON 0810 488 tel.: 0040 365 808 884; fax: 0040 265 779 710; office@ves.ro www.ves.ro

În insolvență, In insolvency, En procedure collective

SITUAȚIA FLUXURILOR DE NUMERAR LA 31.12.2024

Cash Flow metoda indirecta	31.12.2024
Profit net	-2,728,604
Amortizari si provizioane	967,808
Cash operational brut	-1,760,796
Variatia capitalului de lucru
Variatia creantelor	14,456
Variatia stocurilor	89,079
Variatia altor active curente	0
Variatia V/Ch in avans	0
Variatia furnizorilor	29,910
Cash operational net	-1,834,421
Cash flow din investitii nete	-604,993
Variatia datoriilor
Variatie credite pe termen scurt	0
Variatie credite pe termen lung	0
Variatie datorii asociati	7,487
Variatie alte datorii	3,252,936
Variatie capitaluri	-2,004,307
Cash flow din finantari	1,256,116
Total variatii cash in perioada	26,688
Cash initial	1,258
Cash NET la sfarsit de perioada

Administrator special ALEXANDRU FARCAS

pag. 1/1

545400 Sighisoara, Romania, Str. Mihai Viteazu nr. 102; J26/2/1996, CUI RO 1223604, Capital social 11.881.718,50 ron Cod IBAN RO26 CECECJ 0130 RON 0810 488 tel.: 0040 365 808 884; fax: 0040 265 779 710;

În insolvență, In insolvency, En procedure collective

SITUAȚIA MODIFICĂRII CAPITALULUI PROPRIU

LA 31.12.2024

	SOLD la 01.01.2024	Cresteri 2024	Transferuri 2024	Reduceri 2024	SOLD la 31.12.2024
Capital subscris	19.908.309	0,00	0	0	19.908.309
Ajustari ale capitalului social	0	0	0	0	0
Rezerve din reevaluare	17.215.123	0	0	0	17.215.123
Rezerve rep. surplusul realizat din rezerve de reevaluare	0	0	0	0	0
Rezerve legale	613.177	0	0	0	613.177
Alte rezerve	6.972.947	0	0	0	6.972.947
Rezultatul reportat	-78.368.473	-8.848.095	0	0	-87.216.568
Rezultatul exercitiului financiar	-6.843.788	-2.728.604	-6.843.788	0	-2.728.604
Repartizarea profitului	0	0	0	0	0
TOTAL capital propriu	-40.502.705	-11.576.699	-6.843.788	0	-45.235.616

Administrator special

În insolvență, In insolvency, En procedure Collective pag. 1/4

VES S.A.

SITUAŢIA POZIŢIEI FINANCIARE

LA 31 DECEMBRIE 2024

	01 ianuarie 2024	31 decembrie 2024
Active imobilizate
- imobilizari corporale	14,167,115	12,626,484
- imobilizari necorporale	32,170	0
- imobilizari financiare	25	25
Total active imobilizate	14,199,310	12,626,509
Active circulante
- stocuri	3,018,278	3,107,357
- creante	8,523,522	8,537,978
- investitii financiare pe termen scurt	0
- casa si contul la banci	1,258	27,946
Total active circulante	11,543,058	11,673,281
Cheltuieli inregistrate in avans	63,958	63,958
TOTAL activ	25,806,326	24,363,748
Capitaluri proprii
- capital social	19,908,309	19,908,309
- ajustari ale capitalului social	0
- rezerve din reevaluare	17,215,123	17,215,123
- rezerve	7,586,124	7,586,124
- rezultatul reportat	-85,212,261	-89,945,172
Total capitaluri proprii	-40,502,705	-45,235,616
Datorii pe termen lung
- imprumuturi bancare	0	0
- sume datorate entitatilor din grup	0	0
- furnizori si alte datorii	0	0
Total datorii pe termen lung	0	0
Datorii pe termen scurt
- imprumuturi bancare	0
- sume datorate entitatilor din grup	42,897,484	42,904,971
- furnizori si alte datorii	23,411,547	26,694,393
Total datorii pe termen scurt	66,309,031	69,599,364

545400 Sighisoara, Romania, Str. Mihai Viteazu nr. 102;
tel.: 0040 365 808 884; fax: 0040 265 779 710; office@ves.ro
ves.ro
În insolvență, In insolvency, En procedure Collective	pag. 2/4

Total datorii 66,309,031 69,599,364 Provizioane pentru riscuri si cheltuieli Venituri inregistrate in avans TOTAL pasiv 25,806,326 24,363,748

Administrator special

545400 Sighisoara, Romania, Str. Mihai Viteazu nr. 102; tel.: 0040 365 808 884; fax: 0040 265 779 710; office@ves.ro ves.ro

În insolvență, In insolvency, En procedure Collective pag. 3/4

VES S.A.

SITUAŢIA REZULTATULUI GLOBAL

LA 31 DECEMBRIE 2023

	31 decembrie2022	31 decembrie 2023
Venituri din exploatare
- productia vanduta	12.787.740	4.549.775
- venituri din vanzarea marfurilor	113.512	4.068
- reduceri comerciale	-76.220	-113.197
- venituri aferente costurilor stocurilor de produse	-1.221.527	-804.717
- alte venituri din exploatare	1.676.521	45.668
Total venituri din exploatare	13.280.026	3.681.597
Cheltuieli de exploatare
- cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile	5.915.626	2.132.410
- alte cheltuieli materiale	37.816	20.702
- cheltuieli cu energia si apa	2.410.728	1.265.614
- cheltuieli privind marfurile	100.095	1.373
- reduceri comerciale primite	0	0
- cheltuieli cu personalul	7.354.266	3.960.950
- cheltuieli cu amortizarea	1.197.673	1.165.537
- alte cheltuieli de exploatare	3.120.884	1.953.059
- ajustari privind provizioanele	0	0
Total cheltuieli din exploatare	20.137.088	10.499.645
Profit / pierdere din exploatare	-6.857.062	-6.818.048
Venituri financiare	7.829	93.761
Cheltuieli financiare	48.988	119.501
Profit / pierdere financiara	-41.159	-25.740
Profit inainte de impozitare	-6.898.221	-6.843.788
Cheltuiala / venitul cu impozitul pe profit curent si amanat	0	0
Profit / pierdere aferenta exercitiului	-6.898.221	-6.843.788

Administrator special

545400 Sighisoara, Romania, Str. Mihai Viteazu nr. 102; tel.: 0040 365 808 884; fax: 0040 265 779 710; office@ves.ro ves.ro

În insolvență, In insolvency, En procedure Collective pag. 4/4

VES S.A.

INDICATORII ECONOMICO-FINANCIARI

LA 31 DECEMBRIE 2023

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichiditatii curente	= Active curente / Datorii curente	0,38
2. Indicatorul gradului de indatorare	= Capital imprumutat / Capital angajat x 100	0
3. Viteza de rotatie a debitelor -clienti	= Sold mediu clienti / Cifra de afaceri x 360	43,8
4. Viteza de rotatie a activelor imobilizate	= Cifra de afaceri / Active imobilizate	0,31

Situaţia financiară a societăţii la 31.12.2023 a fost auditată.

Administrator special

Formular S1040_A1.0.0 OMF nr. 107/20.01.2025 Data versiunii: 15.01.2025	Raportare contabilă anuală *			Suma de control 19.908.309 Data raportarii 31.12.2024	Tip IR formular Anul 2024
Date de identificare ► * Campuri obligatorii	Entitatea VES SA Numar inregistrare in Registrul Comertului	* Cod Unic de Inregistrare		Raportare contabilă anuală Formularul S1040
FORMULAR VALIDAT	J26/2/1991 Cod LEI(Legal entity identifier) Activitatea preponderenta: Cod CAEN--Denumire activitate 2599--Fabricarea altor articole din metal n.c.a. Activitatea preponderenta efectiv desfasurata: Cod CAEN--Denumire activitate 2599--Fabricarea altor articole din metal n.c.a. * Forma de proprietate 34--Societati pe actiuni	1223604		Situație financiară anuală Formularul S1041 Situatiile financiare anuale au fost aprobate potrivit legii Bifați dacă este cazul Mari contribuabili care depun bilanțul la București Sucursala Activ net mai mic de
	Strada Numar MIHAI VITEAZU 102 Bloc Scara Apartament Telefon e-mail 0365808884 financiar@chimica.ro Sector Judeţ Mures Localitatea			jumatate din valoarea capitalului subscris
	SIGHISOARA Reprezentantul legal intocmit

Semnaturi ► * Campuri obligatorii

Semnatura electronica poate fi aplicata doar in urma finalizarii cu succes a actiunii

de validare a formularului
Semnatura electronica	* Nume si prenume FARCAS ALEXANDRU	Calitatea 13--Alta persoana împuternicita, angajata potrivit legii
		Nr.de inregistrare in organismul profesional
	Semnatura	Cod de identificare fiscala
		Semnatura

(Administratorul sau persoana care are obligatia gestionarii entitatii)

*) Raportări contabile anuale la 31 decembrie 2024 întocmite de către entităţile cărora le sunt incidente Reglementările contabile conforme cu IFRS, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2.844/2016, cu modificările şi completările ulterioare, prevăzute la pct. 1.1 din Anexa 3 la Ordinul ministrului finanţelor nr. 107/2025 privind principalele aspecte legate de întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la Agenția Națională de Administrare Fiscală.

* Nume si prenume FARCAS MONICA

Indicatori	Capitaluri - total	Profit/ pierdere	Capital subscris
Campuri cu valori calculate	-45.235.616	-2.728.604	19.908.309

codRd	Nr. Denumirea elementului Sold an curent la: rand
			01.01.2024	31.12.2024
	A	B	1	2
	A. ACTIVE IMOBILIZATE
	I. IMOBILIZARI NECORPORALE
01	1. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203 - 2803 - 2903)	01	32.170	0
02	2. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare și alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2907 - 2908)	02
03	3. Fond comercial (ct. 2071)	03
04	4. Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale (ct. 4094 - 4904)	04
05	5. Active necorporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct. 206 - 2806 - 2906)	05
06	TOTAL (rd. 01 la 05)	06	32.170	0
	II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
07	1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912)	07	12.444.189	11.997.043
08	2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913)	08	1.704.616	613.810
09	3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914)	09	17.188	14.509
10	4. Investiţii imobiliare (ct. 215 + 251 - 2815 - 285 - 2915 - 295*)	10
11	5. Imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 - 2931)	11
12	6. Investiţii imobiliare în curs de execuţie (ct. 235 - 2935)	12
13	7. Active corporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct. 216 - 2816 - 2916)	13
14	8. Plante productive (ct. 218 - 2818 - 2918)	14
15	9. Avansuri acordate pentru imobilizari corporale (ct. 4093 - 4903)	15	1.122	1.122
16	TOTAL (rd. 07 la 15)	16	14.167.115	12.626.484
17	III. ACTIVE BIOLOGICE PRODUCTIVE (ct. 241 + 227 - 284 - 294)	17
303	IV. DREPTURI DE UTILIZARE A ACTIVELOR LUATE ÎN LEASING (ct. 251 - 285 - 295*)1	18
	V. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
18	1. Acţiuni deţinute la filiale (ct. 261 - 2961)	19

	A	B	1	2
19	2. Împrumuturi acordate entităţilor din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964)	20
20	3. Acţiunile deţinute la entităţile asociate şi la entităţile controlate în comun (ct. 262 + 263 - 2962)	21
21	4. Împrumuturi acordate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 2673 + 2674 - 2965)	22
22	5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 - 2963)	23
23	6. Alte împrumuturi (ct. 2675 + 2676 + 2677 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968)	24	25	25
24	TOTAL (rd. 19 la 24)	25	25	25
25	ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL (rd. 06 + 16 + 17 + 18 + 25)	26	14.199.310	12.626.509
	B. ACTIVE CIRCULANTE
	I. STOCURI
26	1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 + 321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)	27	1.779.318	1.749.845
27	2. Active imobilizate deţinute în vederea vânzării (ct. 311)	28
28	3. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952)	29	55.670	55.670
29	4. Produse finite și mărfuri (ct. 326 + 327 + 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 +/- 368 + 371 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - din ct.4428)	30	1.186.516	1.302.510
30	5. Avansuri (ct. 4091 - 4901)	31	-3.226	-668
31	TOTAL (rd. 27 la 31)	32	3.018.278	3.107.357
	II. CREANŢE
32	1. Creanţe comerciale (ct. 2675 + 2676 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968 + 411 + 413 + 418 + 4642 - 491 - 494)	33	264.549	283.985
33	2. Avansuri plătite (ct. 4092 - 4902)	34
34	3. Sume de încasat de la entităţile din grup (ct. 451* - 495)	35
35	4. Sume de încasat de la entităţile asociate şi entităţile controlate în comun (ct. 453* - 495)	36	8.013.720	8.041.013
36	5. Creanţe rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4652)	37
37	6. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431 + 436 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 + 4582 + 461 + 4662 + 473 + 4762 - 496 + 5187)	38	245.253	212.980
38	7. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*)	39
301	8. Creanțe reprezentând dividende repartizate în cursul exercițiului financiar (ct. 463)	40
39	TOTAL (rd. 33 la 40)	41	8.523.522	8.537.978

40	III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct. 505 + 506 + 507 + 508* - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114)	42
41	IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 508* + 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)	43	1.258	27.946
42	ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL (rd. 32 + 41 + 42 + 43)	44	11.543.058	11.673.281
43	C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471 + 474) ( rd. 46 + 47) , din care	45	63.958	63.958
44	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 471 + ct.474)	46	63.958	63.958
45	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471 + ct.474)	47
	D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
46	1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)	48
47	2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)	49
48	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	50	286.351	286.351
49	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408 + 4641)	51	7.035.264	7.065.174
50	5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	52	58.150	58.150
52	6. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***)	53	42.897.484	42.904.971
53	7. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)	54
54	8. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651)	55
55	9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661 + 467 + 473 + 4761*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	56	16.031.782	19.284.718
56	TOTAL (rd. 48 la 56)	57	66.309.031	69.599.364
57	E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 44 + 46 - 57 - 74 - 77 - 80)	58	-54.702.015	-57.862.125
58	F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 26 + 47 + 58)	59	-40.502.705	-45.235.616
	G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
59	1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)	60
60	2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)	61
61	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	62
62	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408 + 4641)	63

63	5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	64
65	6. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691+ 451***)	65
66	7. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)	66
67	8. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651)	67
68	9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456 + 4581 + 462 + 4661 + 467 + 4761 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	68
69	TOTAL (rd. 60 la 68)	69
	H.PROVIZIOANE
70	1. Provizioane pentru beneficiile angajaţilor (ct. 1517)	70
71	2. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518)	71
72	TOTAL (rd. 70 + 71)	72
	VENITURI ÎN AVANS
73	1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) - total ( rd. 74 + 75), din care:	73
74	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 475*)	74
75	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 475*)	75
76	2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd. 77 + 78), din care:	76
77	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 472*)	77
78	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 472*)	78
79	3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) - total ( rd. 80 + 81) , din care:	79
80	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 478*)	80
81	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 478*)	81
82	TOTAL (rd. 73 + 76 + 79)	82
	J. CAPITAL ŞI REZERVE
	I. CAPITAL
83	1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	83	19.908.309	19.908.309
84	2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	84

85	3. Capital subscris reprezentând datorii financiare(ct. 1027)2		85
302	4. Patrimoniul regiei (ct. 1015)		86
86	5. Ajustări ale capitalului social/ patrimoniul regiei(ct. 1028)	SOLD C	87
87		SOLD D	88
88	6. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103)	SOLD C	89
89		SOLD D	90
90	TOTAL (rd. 83 + 84 + 85 + 86 + 87 - 88 + 89 - 90)		91	19.908.309	19.908.309
91	II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)		92
92	III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)		93	17.215.123	17.215.123
	IV. REZERVE
93	1. Rezerve legale (ct. 1061)		94	613.177	613.177
94	2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)		95
95	3. Alte rezerve (ct. 1068)		96	6.972.947	6.972.947
96	TOTAL (rd. 94 la 96)		97	7.586.124	7.586.124
97	Diferenţe de curs valutar din conversia situaţiilor financiare anuale individuale într-o monedă de prezentare diferită de monedă funcţională (ct. 1072)	SOLD C	98
98		SOLD D	99
99	Acţiuni proprii (ct. 109)		100
100	Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)		101
101	Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)		102
102	V. REZULTAT REPORTAT, CU EXCEPŢIA REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 117)	SOLD C	103
103		SOLD D	104	78.368.473	87.216.568
104	VI. REZULTAT REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 118)	SOLD C	105
105		SOLD D	106
106	VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRŞITUL PERIOADEI DE RAPORTARE (ct. 121)	SOLD C	107
107		SOLD D	108	6.843.788	2.728.604

108	Repartizarea profitului (ct. 129) CAPITALURI PROPRII – TOTAL		109
109	+ 105 - 106 + 107 - 108 - 109)	(rd. 91 + 92 + 93 + 97 + 98 - 99 - 100 + 101 - 102 + 103 - 104	110	-40.502.705	-45.235.616
110	Patrimoniul privat (ct. 1023)3		111
111	Patrimoniul public (ct. 1026)		112
112		CAPITALURI - TOTAL (rd. 110 + 111 + 112)			-45.235.616
			113	-40.502.705
	FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 10:		371956200 / 1175022822X391927012557871133
Semnaturi ►		Reprezentantul legal (Administratorul sau persoana care are obligatia gestionarii entitatii)	intocmit Nume si prenume
		Nume si prenume		FARCAS MONICA
		FARCAS ALEXANDRU Semnatura	Calitatea	13--Alta persoana împuternicita*
				Nr.de inregistrare in organismul profesional

* Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

** Solduri debitoare ale conturilor respective.

*** Solduri creditoare ale conturilor respective.

1) La acest rând nu se cuprind drepturile de utilizare care se încadrează în definiția unei investiţii imobiliare și care vor fi prezentate la rd. 10.

2) În acest cont se evidențiază acțiunile care, din punct de vedere al IAS 32, reprezintă datorii financiare.

3) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.

codRd	Denumirea indicatorilor A 01 1.Cifra de afaceri netă (rd. 04 + 05 - 06 + 07)		Nr. rand B		Perioada de raportare
				1	2
			01	4.440.646	437.014
306	- din care, cifra de afaceri netă corespunzătoare activității preponderente efectiv desfășurate		02		135.501
328	- din care, cifra de afaceri netă realizată din operațiuni desfășurate pe teritoriul național		03		437.014
02	Producția vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708 - ct. 6815*)		04	4.549.775	437.014
03	Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707 - ct. 6815*)		05	4.068
04	Reduceri comerciale acordate (ct. 709)		06	113.197
05	Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411)		07
06	2.Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie(ct. 711 + 712 + 713)	SOLD C	08		115.995
07		SOLD D	09	804.717
08	3.Venituri din producţia de imobilizări şi investiţii imobiliare (rd. 11 + 12)		10
09	Venituri din producţia de imobilizări necorporale şi corporale (ct. 721 + 722)		11
10	Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725)		12
11	4.Venituri din activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 753) (rd.14 + rd.15)		13	0	0
310	Castiguri din evaluarea activelor detinute in vederea vanzarii (ct.7531)		14
311	Venituri din cedarea activelor deţinute în vederea vânzării (ct. 7532)		15
12	5.Venituri din reevaluarea imobilizărilor (ct. 755)		16
13	6.Venituri din investiţii imobiliare (ct. 756)		17
14	7.Venituri din active biologice şi produse agricole (ct. 757)		18
15	8.Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)		19
16	9.Alte venituri din exploatare (ct. 758 + 751), din care		20	45.668	1
17	- venituri din subvenții pentru investiții (ct. 7584)			21
301	- câștiguri din cumpărări în condiții avantajoase (ct. 7587)		22
18	VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 08 - 09 + 10 + 13 + 16 + 17 + 18 + 19 + 20)		23	3.681.597	553.010

	A	B	1	2
19	10.a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601 + 602)	24	2.132.410	29.474
20	Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 + 608)	25	20.702	401
21	b) Cheltuieli privind utilitatile (ct. 605), din care:	26	1.265.614	53.463
307	- cheltuieli privind consumul de energie (ct. 6051)	27	471.837	53.463
312	- cheltuieli privind consumul de gaze naturale (ct. 6053)	28	679.037
22	c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607)	29	1.373
23	Reduceri comerciale primite (ct. 609)	30
24	11.Cheltuieli cu personalul (rd. 32+ 33), din care:	31	3.960.950	452.454
25	a) Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643 + 644)	32	3.783.975	442.763
26	b) Cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială (ct. 645 + 646)	33	176.975	9.691
27	12.a) Ajustări de valoare privind imobilizările (rd. 35 + 36 + 37 -38)	34	1.165.537	967.808
28	a.1) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea imobilizărilor (ct. 6811)	35	1.165.537	967.808
303	a.2) Cheltuieli cu amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing (ct. 685)	36
317	a.3) Alte cheltuieli (ct. 6813 + 6816 + 6817 + din ct. 6818)	37
29	a.4) Venituri (ct. 7813 + 7816 + din ct. 7818)	38
30	b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 40 - 41)	39	0
31	b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814 + din ct. 6818)	40	3.890.608
32	b.2) Venituri (ct. 754 + 7814 + din ct. 7818)	41	3.890.608
33	13.Alte cheltuieli de exploatare (rd. 43 + 44 + 48 + 50 + 52 + 54 + 55 + 56 + 59 + 60 + 61 + 62 + 63)	42	1.953.059	1.778.014
34	13.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct. 611 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628)	43	812.692	69.798
318	13.2. Cheltuieli cu redevențele, locațiile de gestiune și chiriile (ct. 612) din care:	44	6.337
319	- cheltuieli cu redevențe (ct. 6121)	45
320	- cheltuieli cu locațiile de gestiune (ct. 6122)	46
321	- cheltuieli cu chiriile (ct. 6123)	47
322	13.3. Cheltuieli aferente drepturilor de proprietate intelectuală (ct. 616)	48
323	- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate	49

324	13.4. Cheltuieli de management (ct. 617)	50
325	- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate	51
326	13.5. Cheltuieli de consultanță (ct. 618)	52
327	- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate	53
35	13.6. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586)	54	241.776	1.099.305
36	13.7. Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652)	55
37	13.8. Cheltuieli legate de activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 653) (rd.57 + rd.58)	56
313	13.8.1. Pierderi din evaluarea activelor detinute in vederea vanzarii (ct.6531)	57
314	13.8.2. Cheltuieli cu cedarea activelor detinute in vederea vanzarii (ct.6532)	58
38	13.9. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor (ct. 655)	59
39	13.10. Cheltuieli privind investiţiile imobiliare (ct. 656)	60
40	13.11. Cheltuieli privind activele biologice (ct. 657)		61
41	13.12. Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente similare (ct. 6587)	62
42	13.13. Alte cheltuieli (ct. 651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6584 + 6585 + 6588 )	63	892.254	608.911
43	14.Ajustări privind provizioanele (rd. 65 - 66)	64
44	- Cheltuieli (ct. 6812)	65
45	- Venituri (ct. 7812)	66
46	CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 24 la 26 + 29 - 30 + 31 + 34 + 39 + 42 + 64)	67	10.499.645	3.281.614
	PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
47	- Profit (rd. 23 - 67)	68	0	0
48	- Pierdere (rd. 67 - 23)	69	6.818.048	2.728.604
49	15.Venituri din acţiuni deţinute la filiale (ct. 7611)	70
50	16.Venituri din acțiuni deținute la entități asociate ( ct. 7612)	71
51	17.Venituri din acţiuni deţinute la entităţi asociate şi entităţi controlate în comun (ct. 7613)	72
52	18.Venituri din operaţiuni cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 762)	73
53	19.Venituri din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 763)	74

54	20.Venituri din diferenţe de curs valutar (ct. 765)	75	93.761
55	21.Venituri din dobânzi (ct. 766)	76
56	- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate	77
57	22.Venituri din subvenţii de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	78
58	23.Venituri din investiții financiare pe termen scurt ( ct. 7617)	79
308	24.Venituri din amânarea încasării peste termenele normale de creditare (ct. 7681)	80
59	25.Alte venituri financiare (ct. 7615 + 764 + 767 )	81
60	VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 70 la 76 + 78 la 81)	82	93.761
61	26.Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 84 - 85)	83
62	- Cheltuieli (ct. 686)	84
63	- Venituri (ct. 786)	85
64	27.Cheltuieli privind operaţiunile cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 661)	86
65	28.Cheltuieli privind operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 662)	87
66	29.Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666)	88	15.342
67	- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate	89
309	30.Cheltuieli cu amânarea plăţii peste termenele normale de creditare (ct. 6681)	90
304	31.Cheltuieli privind dobânzile aferente contractelor de leasing (ct. 6685)	91
68	32.Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 6682 + 6688)	92	104.159
69	CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 83 +86 + 87 + 88 + 90 + 91 + 92)	93	119.501
	PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
70	- Profit (rd. 82 - 93)	94	0	0
71	- Pierdere (rd. 93 - 82)	95	25.740	0
72	VENITURI TOTALE (rd. 23 + 82)	96	3.775.358	553.010
73	CHELTUIELI TOTALE (rd. 67 + 93)	97	10.619.146	3.281.614
	PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):

74	- Profit (rd. 96 - 97)		98	0	0
75	- Pierdere (rd. 97 - 96)		99	6.843.788	2.728.604
76	33.Impozitul pe profit curent (ct. 691)		100
77	34.Impozitul pe profit amânat (ct. 692)		101
78	35.Venituri din impozitul pe profit amânat (ct. 792)		102
305	36.Cheltuieli cu impozitul pe profit, determinate de incertitudinile legate de tratamente fiscale (ct. 693)		103
315		37.Cheltuieli cu impozitul pe profit, respectiv impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri, rezultat din decontările în cadrul grupului fiscal în domeniul impozitului pe profit (ct. 694)	104
316	38.Venituri din impozitul pe profit, respectiv impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri, rezultat din decontările în cadrul grupului fiscal în domeniul impozitului pe profit (ct. 794) 39.Cheltuieli cu impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri (ct. 697)		105
302			106
79		40.Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698)	107
	RAPORTARE:	PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE
80		- Profit (rd. 98 -99 -100 - 101 +102 - 103 - 104 + 105 -106-107)	108	0	0
81	- Pierdere	(rd. 99 +100 + 101 -102 + 103 + 104 – 105 + 106+107); (rd. 99 + 100 +101 -102 +103 + 104 – 105 + 106 + 107 - 98)	109	6.843.788	2.728.604
	FORMULAR VALIDAT Suma de control Formular 20:			108170749 / 1175022822X391927012557871133920732170137 13771339207321701371377895610447145134275 52252097248581219528762105390823760226792 40281236541849356361952876226369442499339 1967806195287624008321
	Reprezentantul legal Semnaturi ► (Administratorul sau persoana care are obligatia gestionarii entitatii) Nume si prenume			intocmit Nume si prenume FARCAS MONICA
FARCAS ALEXANDRU		Calitatea
	Semnatura		13--Alta persoana împuternicita*
			Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

La rândul 43 - se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 "Cheltuieli cu colaboratorii", analitic "Colaboratori persoane fizice".

	COD 30. DATE INFORMATIVE la data de 31.12.2024 (lei) se vor avea în vedere rândurile și corelațiile din coloana Nr. rând și nu cele cuprinse în coloana CodRd
	codRd I. Date privind rezultatul înregistrat	Nr. rand	Nr.unitati			Sume
	A	B	1			2
01	Unități care au înregistrat profit	01		0		0
02	Unități care au înregistrat pierdere	02		1		2.728.604
03	Unităţi care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere	03		0		0
	II. Date privind plăţile restante	Nr. rand	Total (col.2 + 3)		Din care:
					Pentru activitatea Pentru activitatea curenta de investitii
	A	B	1		2	3
04	Plăți restante – total (rd.05 + 09 +15 la 17 + 19), din care:	04	23.902.377		23.902.377
05	Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08), din care:	05	5.643.097		5.643.097
06	- peste 30 de zile	06	6.254		6.254
07	- peste 90 de zile	07	41.556		41.556
08	- peste 1 an	08	5.595.287		5.595.287
09	Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – total (rd.10 la 14), din care:	09	8.871.698		8.871.698
10	- contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate	10	6.435.364		6.435.364
11	- contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	11	2.436.334		2.436.334
12	- contribuţia pentru pensia suplimentară	12
13	- contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj	13
14	- alte datorii sociale	14
15	Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri	15	600.876		600.876
16	Obligaţii restante faţă de alţi creditori	16
17	Impozite, taxe și contribuții neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care:	17	6.968.748		6.968.748
301	- contribuţia asiguratorie pentru muncă	18		522.151 522.151
18	Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	19	1.817.958		1.817.958
	III. Număr mediu de salariaţi	Nr. rand	31 decembrie 2023			31 decembrie 2024
	A	B	1			2
19	Număr mediu de salariaţi	20		97		6
20	Numărul efectiv de salariaţi existenţi la sfârşitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie	21		6		4

	A	B		1
	IV. Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenții încasate și creanțe restante	Nr. rand		Sume (lei)
	A	B		1
21	Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:	22
22	- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat	23
23	Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat	24
24	Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat	25
25	Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri1)	26
26	Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:	27
27	- impozitul datorat la bugetul de stat	28
28	Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	29
29	- impozitul datorat la bugetul de stat	30
30	Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care:	31
31	- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor	32
32	- subvenţii aferente veniturilor, din care:	33
33	- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă*)	34
316	- subvenții pentru energie din surse regenerabile	35
317	- subvenții pentru combustibili fosili	36
34	Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:	37
35	- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat	38
36	- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat	39
	V. Tichete acordate salariaților	Nr. rand		Sume (lei)
	A	B		1
37	Contravaloarea tichetelor acordate salariaților	40
302	Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, alții decât salariații	41
	VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare – dezvoltare**) A	Nr. rand B	31 decembrie 2023 1	31 decembrie 2024 2
38	Cheltuieli de cercetare - dezvoltare	42	257.360	257.360
318	- din care, efectuate în scopul diminuării impactului activității entității asupra mediului sau al dezvoltării unor noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile	43	257.360	257.360

39	- după surse de finanţare (rd. 45 + 46), din care	44	257.360	257.360
40	- din fonduri publice	45
41	- din fonduri private	46	257.360	257.360
42	- după natura cheltuielilor (rd. 48 + 49), din care:	47	257.360	257.360
43	- cheltuieli curente	48
44	- cheltuieli de capital	49	257.360	257.360
	VII. Cheltuieli de inovare ***)	Nr. rand	31 decembrie 2023	31 decembrie 2024
	A	B	1	2
45	Cheltuieli de inovare	50
319	- din care, efectuate în scopul diminuării impactului activității entității asupra mediului sau al dezvoltării unor noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile	51
	VIII. Alte informații	Nr. rand	31 decembrie 2023	31 decembrie 2024
	A	B	1	2
46	Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094), din care:	52
303	- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	53
304	- avasuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	54
47	Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093), din care:	55	1.122	1.122
305	- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)	56
306	- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări corporale(din ct. 4093)	57
48	Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 59 + 65), din care:	58	154.610	154.610
49	Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 60 + 61 + 62 + 64), din care:	59	25	25
50	- acţiuni necotate emise de rezidenţi	60
51	- părţi sociale emise de rezidenţi	61	25	25
52	- acţiuni si părţi sociale emise de nerezidenţi, din care	62
307	- dețineri de cel puțin 10%	63
53	- obligaţiuni emise de nerezidenţi	64
54	Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 66 + 67), din care:	65	154.585	154.585
55	- creanţe imobilizate în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)	66	154.585	154.585
56	- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267)	67

57	Creanțe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418 + 4642), din care:	68	109.963	495.564
58	- creanțe comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418 + din ct.4642)	69		254.879
308	- creanțe comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418 + din ct.4642)	70
59	Creanțe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)	71	109.671	469.875
60	Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	72	15.275	15.275
61	Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul de stat (din ct. 431 + 436 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.74 la 78), din care:	73	224.906	189.633
62	- creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4382)	74	96.444	61.171
63	- creanţe fiscale în legătură cu bugetul de stat (ct. 436 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446)	75	128.462	128.462
64	- subvenţii de încasat (ct. 445)	76
65	- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)		77
66	- alte creanţe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482)	78
67	Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile afiliate (ct.451), din care:	79	8.013.720	8.041.013
68	- creanţe cu entităţi afiliate nerezidente (din ct.451), din care:		80
69	- creanţe comerciale cu entităţi afiliate nerezidente (din ct.451)	81
70	Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul de stat neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct.436 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	82
71	Creanţe din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4652)	83
72	Alte creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473 + 4762), din care:	84
73	- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acţionarii privind capitalul și decontări din operaţiuni în participaţie (ct. 453 + 456 + 4582)	85
74	- alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 461 + 4662+ din ct. 471 + din ct. 473)	86	69.031	68.958
75	- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)	87
76	Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care:	88

77	- de la nerezidenţi	89
314	Dobânzi de încasat de la nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)	90
78	Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici****)	91
79	Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508), din care:	92
80	- acţiuni necotate emise de rezidenţi	93
81	- părţi sociale emise de rezidenţi	94
82	- acţiuni emise de nerezidenţi	95
83	- obligaţiuni emise de nerezidenţi	96
320	- dețineri de obligațiuni verzi	97
84	Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	98
85	Casa în lei şi în valută (rd. 100 + 101), din care:	99	6	6
86	- în lei (ct. 5311)	100	6	6
87	- în valută (ct. 5314)	101
88	Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 103 + 105), din care:	102	1.252	27.940
89	- în lei (ct. 5121), din care:	103	1.252	27.940
90	- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	104
91	- în valută (ct. 5124), din care:	105
92	- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente	106
93	Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 108 + 109), din care:	107
94	- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + din ct.5125 + 5411)	108
95	- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5414)	109
96	Datorii (rd. 111 + 114 + 117 + 118 + 121 + 124 + 127 + 128 + 133 + 137 + 140 + 141 + 147), din care:	110	66.308.957	69.599.364
97	Credite bancare externe pe termen scurt (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mică de 1 an) (din ct. 519), (rd. 112 + 113), din care:	111
98	- în lei	112
99	- în valută	113

100	Credite bancare externe pe termen lung (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mare sau egală cu 1 an) (din ct. 162), (rd. 115 + 116), din care:	114
101	- în lei	115
102	- în valută	116
103	Credite de la trezoreria statului şi dobânzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)	117
104	Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 119 + 120), din care:	118
105	- în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute	119
106	- în valută	120
107	Alte imprumuturi si datorii asimilate (ct. 167), din care:	121	23.844	23.845
108	- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	122
321	- valoarea obligațiunilor verzi emise de entitate	123
109	Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 4641), din care:	124	7.379.764	7.409.674
110	- datorii comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419 + din ct.4641)	125	1.931.366	1.931.366
309	- datorii comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419 + din ct.4641)	126
111	Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 422 + 423 + 424 + 426+ 427 + 4281)	127	945.923	932.412
112	Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul de stat (ct. 431 + 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 129 la 132), din care:	128	15.008.298	18.275.395
113	- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4381)	129	8.779.494	8.881.772
114	- datorii fiscale în legătură cu bugetul de stat (ct.436 + 441 + 4423 + 4428 +444 + 446)	130	2.952.277	5.154.940
115	- fonduri speciale – taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)	131	606.398	599.615
116	- alte datorii în legătură cu bugetul de stat (ct.4481)	132	2.670.129	3.639.068
117	Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate(ct. 451), din care:	133	42.897.484	42.904.971
118	- datorii cu entităţi afiliate nerezidente2) (din ct. 451), din care:	134
310	- cu scadența inițială mai mare de un an	135
119	- datorii comerciale cu entităţi afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)	136

120	Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455), din care:	137
121	- sume datorate acționarilor/asociaților persoane fizice	138
122	- sume datorate acționarilor/asociaților persoane juridice	139
123	Datorii din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4651)	140
124	Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661+ 467 + 472 + 473 + 4761 + 478 + 509), din care:	141	53.644	53.067
125	- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, dividende şi decontări din operaţii în participaţie (ct. 453 + 456 + 457 + 4581 + 467)	142	-73	-73
126	- alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)3) (din ct. 462 + ct. 4661+ din ct. 472 + din ct. 473)	143	53.717	53.140
127	- subvenţii nereluate la venituri (din ct. 472)	144
128	- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare şi investiţii pe termen scurt (ct. 269 + 509)	145
129	- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478)	146
130	Dobânzi de plătit (ct. 5186), din care:	147
311	- către nerezidenți	148
315	Dobânzi de plătit către nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)	149
131	Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici****)	150
132	Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care:	151
133	- acţiuni cotate 4)	152	19.908.309	19.908.309
134	- acţiuni necotate 5)	153
135	- părţi sociale	154
136	- capital subscris vărsat de nerezidenţi (din ct.1012)		155
137	Brevete si licenţe (din ct.205)	156
	IX. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. rand	31 decembrie 2023	31 decembrie 2024
	A	B	1	2
138	Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	157
	X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului	Nr. rand	31 decembrie 2023	31 decembrie 2024
	A	B	1	2
139	Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare	158
140	Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune	159

141	Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate				160
	XI. Informații privind bunurile imobile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii în conformitate cu prevederile art. 356 din Ordonanța de Urgență a Guvernului nr. 57/2019				Nr. rand		31 decembrie 2023		31 decembrie 2024
		A			B		1		2
142	Valoarea contabilă netă a bunurilor6)				161
	XII. Capital social vărsat	Nr. rand	31 decembrie 2023				31 decembrie 2024
			Suma (col.1)	%	7) (col.2)		Suma (col.3)		7) % (col.4)
	A	B	1		2		3		4
143	Capital social vărsat (ct. 1012)7) (rd. 163 + 166 + 170 + 171 + 172 + 173), din care:	162	19.908.309		X				X
144	- deţinut de instituţii publice (rd. 164 + 165), din care:	163				0
145	- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală;	164				0
146	- deţinut de instituţii publice de subordonare locală;	165				0
147	- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care:	166			0
148	- cu capital integral de stat;	167		0
149	- cu capital majoritar de stat;	168			0
150	- cu capital minoritar de stat;	169			0
151	- deţinut de regii autonome	170			0
152	- deţinut de societăţile cu capital privat	171			0
153	- deţinut de persoane fizice	172	512.837		2,58
154	- deţinut de alte entităţi	173	19.395.472			97,42
					Nr. rand			Sume (lei)
	A				B		2023		2024
155	XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciţiului financiar de către companiile naţionale, societăţile naţionale, societăţile şi regiile autonome, din care:				174

	A	B	1	2
156	- către instituţii publice centrale;	175
157	- către instituţii publice locale;	176
158	- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/ instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.	177
		Nr. rand	Sume (lei)
	A	B	2023	2024
159	XIV. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local și virate în perioada de raportare din profitul reportat al companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi al regiilor autonome, din care:	178
160	- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului financiar al anului precedent, din care virate:	179
161	- către instituţii publice centrale;	180
162	- către instituţii publice locale;	181
163	- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/ instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.	182
164	- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate:	183
165	- către instituţii publice centrale;	184
166	- către instituţii publice locale;	185
167	- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/ instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.	186
	XV. Dividende distribuite acționarilor/asociaților din profitul reportat	Nr. rand	Sume (lei)
	A	B	2023	2024
313	- Dividende distribuite acționarilor/ asociatilor în perioada de raportare din profitul reportat	187
	XVI. Repartizări interimare de dividende potrivit Legii nr. 163/2018	Nr. rand	Sume (lei)
	A	B	2023	2024
312	- dividendele interimare repartizate8)	188
	XVII. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice *)	Nr. rand	Sume (lei)
			31 decembrie 2023	31 decembrie 2024
	A	B	1	2
168	Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:	189
169	- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	190
170	Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care:	191
171	- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	192

	XVIII. Venituri obţinute din activităţi agricole **)			Sume (lei)
				31 decembrie 2023	31 decembrie 2024
		A	B	1	2
172	Venituri obţinute din activităţi agricole		193
322	6587), din care:	XIX. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct.	194
323	- inundații		195
324	- secetă		196
325	- alunecări de teren		197
FORMULAR VALIDAT Suma de control Formular 30:				538125144 / 1175022822X391927012557871133920732170137 13771339207321701371377895610447145134275 52252097248581219528762105390823760226792 40281236541849356361952876226369442499339 1967806195287624008321
Semnaturi ►		Reprezentantul legal (Administratorul sau persoana care are obligatia gestionarii entitatii) Nume si prenume	intocmit Nume si prenume	FARCAS MONICA
		FARCAS ALEXANDRU	Calitatea
		Semnatura	13--Alta persoana împuternicita*
				Nr.de inregistrare in organismul profesional
	Semnatura

*) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

**) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare. ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare.

La completarea rândurilor corespunzătoare capitolelor VI și VII sunt avute în vedere prevederile Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2020/1197 al Comisiei din 30 iulie 2020 de stabilire a specificațiilor tehnice și a modalităților în temeiul Regulamentului (UE) 2019/2152 al Parlamentului European și al Consiliului privind statisticile europene de întreprindere și de abrogare a 10 acte juridice în domeniul statisticilor de întreprindere, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 271 din 18 august 2020. Prin acest Regulament a fost abrogat Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei.

****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile care intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naționale a României, respectiv a Autorității de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

*****) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, "(1) ... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o

astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole.

(2) În sensul alineatului (1), "venituri" înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...".

1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).

2) Valoarea înscrisă la rândul "datorii cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451), din care:" NU se calculează prin însumarea valorilor de la rândurile "cu scadența inițială mai mare de un an" și "datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)". 3) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472.

4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii. 5) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate.

6)Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile art.356 din Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr.57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare, Ordinului ministrului finanţelor publice şi al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea şi actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului şi a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările şi completările ulterioare, coroborat cu art.4, alin.(2), lit.b din Hotărârea Guvernului nr. 1176/2024 privind aprobarea Normelor tehnice pentru întocmirea şi actualizarea inventarului bunurilor din domeniul public al statului şi ale inventarului bunurilor imobile din domeniul privat al statului

7) La secțiunea "XII Capital social vărsat" la rd. 163 - 173 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 162.

8) La acest rând se cuprind dividendele repartizate potrivit Legii nr. 163/2018 pentru modificarea şi completarea Legii contabilităţii nr. 82/1991, modificarea şi completarea Legii societăţilor nr. 31/1990, precum şi modificarea Legii nr. 1/2005 privind organizarea şi funcţionarea cooperaţiei.

COD40. SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la data de 31.12.2024					-lei
Elemente de imobilizari	Nr. rand			Valori brute
		Sold initial	Cresteri1		Reduceri2	Sold final (col.5 = 1 + 2 - 3)
				Total	Din care: dezmembrari si casari
A I. Imobilizări necorporale	B	1	2	3	4	5
1.Cheltuieli de dezvoltare	01	257.359			X	257.359
2.Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale	02	1.114.018			X	1.114.018
3.Fond comercial	03				X
4.Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale	04				X
5.Active necorporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale	05				X
TOTAL (rd. 01 la 05)	06	1.371.377			X	1.371.377
II. Imobilizări corporale
1.Terenuri și amenajări de terenuri	07	2.193.900				2.193.900
2.Construcţii	08	11.145.900				11.145.900
3.Instalaţii tehnice şi maşini		09 24.225.587		2.557.871		21.667.716
4.Alte instalaţii, utilaje şi mobilier	10	254.790				254.790
5.Investiţii imobiliare	11
6.Imobilizari corporale in curs de executie	12
7.Investitii imobiliare in curs de executie	13
8.Active corporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale	14
9.Plante productive	15				X
10.Avansuri acordate pentru imobilizări corporale	16	1.122			X	1.122
TOTAL (rd. 07 la 16)	17	37.821.299		2.557.871		35.263.428
III. Active biologice productive	18				X
IV. Drepturi de utilizare a activelor luate în leasing	19				X

V. Imobilizări financiare	20	25		X	25
ACTIVE IMOBILIZATE –TOTAL (rd. 06 + 17 + 18 + 19 + 20)	21	39.192.701	2.557.871		36.634.830

► SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE
Elemente de imobilizari	Nr. rand	Sold initial	Amortizare 1 in cursul anului	Reducerea/ eliminarea in cursul anului a valorii amortizarii 2	Amortizare la sfarsitul anului (col.9 = 6+7-8)
A	B	6	7	8	9
I. Imobilizări necorporale
1.Cheltuieli de dezvoltare	22
2.Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale	23	1.339.207	32.170		1.371.377
3.Active necorporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale	24
TOTAL (rd. 22 + 23 + 24)	25	1.339.207	32.170		1.371.377
II. Imobilizări corporale
1.Amenajări de terenuri	26
2.Construcţii	27	895.610	447.145		1.342.755
3.Instalaţii tehnice şi maşini		28 22.520.972	485.812	1.952.876	21.053.908
4.Alte instalaţii, utilaje şi mobilier	29	237.602	2.679		240.281
5.Investiţii imobiliare	30
6.Active corporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale	31
7.Plante productive	32
TOTAL (rd. 26 la 32)	33	23.654.184	935.636	1.952.876	22.636.944
III. Active biologice productive	34
IV. Drepturi de utilizare a activelor luate în leasing	35
AMORTIZĂRI – TOTAL (rd. 25 + 33 + 34 + 35)	36	24.993.391	967.806	1.952.876	24.008.321

► SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE
Elemente de imobilizari	Nr. rand	Sold initial	Ajustari constituite in cursul anului	Ajustari reluate la venituri	Sold final (c.13 = 10+11-12)
A	B	10	11	12	13
I. Imobilizări necorporale
1.Cheltuieli de dezvoltare	37
2.Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale	38
3.Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale	39
4.Active necorporale de exploatare si evaluare a resurselor minerale	40
TOTAL (rd. 37 la 40)	41
II. Imobilizări corporale
1.Terenuri și amenajări de terenuri	42
2.Construcţii	43
3.Instalaţii tehnice şi maşini		44
4.Alte instalaţii, utilaje şi mobilier	45
5.Investiţii imobiliare	46
6.Imobilizari corporale în curs de execuţie	47
7.Investiţii imobiliare în curs de execuţie	48
8.Active corporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale evaluate la cost	49
9.Plante productive	50
10.Avansuri acordate pentru imobilizari corporale	51
TOTAL (rd. 42 la 51)	52
III. Active biologice productive	53
IV. Drepturi de utilizare a activelor luate în leasing	54
V. Imobilizări financiare	55
AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE – TOTAL (rd. 41 + 52 + 53 + 54 + 55)	56

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

1 se cuprind și creșterile rezultate din reevaluare sau alte operațiuni care presupun debitarea conturilor de active imobilizate 2 se cuprind și reducerile rezultate din reevaluare sau alte operațiuni care presupun creditarea conturilor de active imobilizate

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE

1 se cuprind și creșterile rezultate din reevaluare sau alte operațiuni care presupun creditarea conturilor aferente amortizării activelor imobilizate 2 se cuprind și reducerile rezultate din reevaluare sau alte operațiuni care presupun debitarea conturilor aferente amortizării activelor imobilizate

FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 40:	NaN / 1175022822X391927012557871133920732
Semnaturi ►	Reprezentantul legal (Administratorul sau persoana care are obligatia gestionarii entitatii) Nume si prenume	intocmit Nume si prenume FARCAS MONICA
	FARCAS ALEXANDRU	Calitatea
	Semnatura	13--Alta persoana împuternicita*
		Nr.de inregistrare in organismul profesional
		Semnatura

VES . S.A. SITUATII FINANCIARE NECONSOLIDATE

Intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice NR. 571/29.06.2017 La data si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2024

Cuprins :

1.	Active imobilizate pag. 3
2.	Provizioane pentru riscuri si cheltuieli pag. 4
3.	Repartizarea profitului pag. 4
4.	Analiza rezultatului din exploatare pag. 4
5.	Situatia creantelor si a datoriilor pag. 5
6.	Principii, politici si metode contabile pag. 6
7.	Participatii si surse de finantare pag. 11
8.	Informatii privind salariatii si membrii organelor de administratie, conducere si supraveghere pag. 12
9.	Alte informatii pag. 12

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

1. Active imobilizate

1.1. Imobilizări necorporale

La data de 31.12.2024, societatea înregistrează imobilizări necorporale în sumă de 0 lei,programele informatice respectiv din proiectele de dezvoltare produse VASE fiind amortizate integral.

Cost / valoare reevaluată	1/1/2024	Achiziţii	Transferuri	Ieşiri	Sold 31.12.2024
Alte imob. necorporale	1,371,377	0	0	0	1,371,377
Avansuri şi imob. necorporale în curs	0	0	0	0	0
TOTAL :	1,371,377	0	0	0	1,371,377

Amortizarea cumulată a imobilizărilor necorporale se prezintă astfel:

Amort. cumulată	1/1/2024	Cheltuiala cu amort.	Amort. aferentă ieşirilor	Sold 31.12.2024
Alte imob. necorporale	1,339,207	32,170		1,371,377
TOTAL :	1,339,207	32,170		1,371,377

1.2. Imobilizări corporale

La data de 31.12.2024, societatea înregistrează imobilizări corporale în sumă de 35.263.428 lei.

Cost / valoare reevaluată	01.01.2024	Achiziţii	Transferuri	Ieşiri	Sold 31.12.2024
Terenuri	2.193.900				2,193,900
Clădiri	11.145.900				11,145,900
Echipamente	24,225,587			2,557,871	21,667,716
Mobilier	254,790				254,790
Avansuri pt imobilizari	1.122				1,122
TOTAL :	37,821,299			2,557,871	35,263,428

Amortizarea cumulată a imobilizărilor corporale se prezintă astfel:

Amort. cumulată	01.01.2024	Cheltuiala cu amort.	Amort. aferentă ieşirilor	Sold 31.12.2024
Terenuri	0	0	0	0
Clădiri	895,610	447,145		1,342,755
Echipamente	22,520,972	485,812	1,952,876	21,053,908
Mobilier	237,602	2,679		240,281
Imob. in curs	0			0
TOTAL :	23,654,184	935,636	1,952,876	22,636,944

VES S.A. Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

In perioata ian. – dec. 2024 societatea a inregistrat iesiri de mijloace fixe, in valoare de 2.557.871 lei.

1.3. Imobilizări financiare

Societatea deţine începând cu anul 2002, o participaţie de 1% din Fondul pentru dezvoltare turistică Sighişoara, în sumă de 25 lei.

Cost / valoare reevaluată	01.01.2024	Achiziţii	Transferuri	Ieşiri	Sold 31.12.2024
Alte titluri imobilizate	25	0	0	0	25

2. Provizioane pentru riscuri şi cheltuieli

În perioada supusă spre raportare, ian. – dec. 2024 societatea nu a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli.

3. Repartizarea profitului

La 31.12.2024, societatea a înregistrat o pierdere în sumă de 2.728.604 lei.

Analiza rezultatului din exploatare

Privind comparativ rezultatele din exploatare aferente anului financiar 2024 vs 2023 se poate observa o diminuare a pierderii din exploatare de la -6.818.048 lei in 2023 la -2.728.604 lei in anul 2024, in valoare de 4.089.444 lei.Pe parcursul anului 2024 societatea nu a avut activitate de productie.

Indicatori	12/31/2023	12/31/2024
Cifra de afaceri	4,440,646	437,014
VENITURI DIN EXPLOATARE	3,681,597	553,010
Cheltuieli materii prime si materiale	2,132,410	29,875
Cheltuieli utilităţi	1,265,614	53,463
Cheltuieli personal	3,960,950	452,454
Amortizare	1,165,537	967,808
Alte cheltuieli exploatare	1,953,059	1,778,014
CHELTUIELI DIN EXPLOATARE	10,499,645	3,281,614
Profit / (Pierdere) exploatare	-6,818,048	-2,728,604

4. Situaţia creanţelor şi a datoriilor

4.1. Creanţe

Indicatori	01.01.2024	31.12.2024
Creanţe comerciale	264,549	283,985
Avansuri platite	0
Sume de încasat de la entităţile afiliate	8,013,720	8,041,013
Alte creanţe	245,253	212,980

Toate creanţele prezentate mai sus sunt cu scadenţă de sub 12 luni.

4.2. Datorii

Principalele categorii de datorii înregistrate de societate sunt prezentate în tabelul de mai jos, astfel:

Indicatori	1/1/2024	12/31/2024
Datorii pe termen scurt :	66,309,031	69,599,364
- Sume datorate institutiilor de credit	0
- Avansuri incasate in contul comenzilor	286,351	286,351
- Datorii comerciale	7,035,264	7,065,174
- Efecte de comert de platit	58,150	58,150
- Sume datorate entitatilor din grup	42,897,484	42,904,971
- Alte datorii	16,031,782	19,284,718
Datorii pe termen lung :	0	0
- Sume datorate institutiilor de credit	0	0
- Avansuri incasate in contul comenzilor	0	0
- Datorii comerciale	0	0
- Efecte de comert de platit	0	0
- Sume datorate entitatilor din grup	0	0
- Alte datorii	0	0

La data de 31.12.2024 societatea nu are în derulare contracte de leasing.

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

5. Principii, politici şi metode contabile

5.1. Principii contabile

Evaluarea posturilor cuprinse în situaţia financiară cumulate in anul 2024 este realizată conform următoarelor principii contabile :

• a. Principiul continuităţii activităţii societatea îşi va continua în mod normal funcţionarea într-un viitor apropiat, fără a intra în imposibilitatea continuării activităţii.
• b. Principiul permanenţei metodelor aplicarea acelorasi reguli, metode, norme privind evaluarea, înregistrarea şi prezentarea în contabilitate a elementelor patriomoniale şi a rezultatelor, asigurând comparabilitatea informaţiilor contabile.
• c. Principiul independenţei exerciţiului au fost luate în considerare toate veniturile şi cheltuielile exerciţiului, fără a se ţine seamă de data încasării sau efectuării plăţii.
• d. Principiul necompensarii valorile elementelor ce reprezintă activele nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezintă pasivul, respectiv veniturile cu cheltuielile, excepţie fac compensarile admise de OMFP 1802/2014 şi modificările ulterioare.
• e. Principiul pragului de semnificaţie orice element care are o valoare semnificativă este prezentat distinct în cadrul situaţiilor financiare.

5.2. Moneda de raportare

Situaţiile financiare sunt întocmite şi exprimate în lei. Contabilitatea se ţine în limba română şi în monedă naţională (RON sau LEI). Tranzacţiile societăţii în monedă străină sunt înregistrate la cursul de schimb comunicat de Banca Naţională a României din data realizării tranzacţiei. Soldurile în monedă străină sunt convertite în lei la cursul de schimb comunicat de BNR pentru data bilanţului.

Câştigurile, pierderile rezulate din decontarea tranzacţiilor într-o monedă străină respectiv din conversia activelor şi a datoriilor monetare exprimate în monedă străină sunt recunoscute în contul de profit si pierdere în cadrul rezultatului financiar.

5.3. Bazele întocmirii situaţiilor financiare

Situaţiile financiare au fost întocmite în conformitate cu Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată în anul 2009, modificată şi completată şi cu prevederile cuprinse în reglementările Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară, societatea respectand intocmai cadrul legislativ reglementat de :

• art. 110 din Legea nr. 24/2017 republicată Situațiile financiar-contabile şi cele privind operațiunile emitenţilor ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piaţă reglementată sunt elaborate în conformitate cu cerințele specifice aplicabile (...)";
• art. 1 alin. 1 din OMFP nr. 881/2012 privind aplicarea de către societățile comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată a Standardelor Internaționale de Raportare Financiară (IFRS);
• art. 1 alin. (2) lit. a) din Ordinul Ministerului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 societățile ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piaţă reglementată întocmesc

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

situațiile financiare în conformitate cu Reglementările contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară.

Situaţiile financiare cuprind:

• a. Bilanţul
• b. Contul de profit si pierdere
• c. Situaţia modificărilor capitalurilor proprii
• d. Situaţia fluxurilor de numerar
• e. Politici contabile semnificative şi note explicative la situaţiile financiare

Înregistrările contabile pe baza cărora au fost întocmite aceste situaţii financiare sunt efectuate in "lei" la cost istoric, cu exceptia situaţiilor în care a fost utilizată valoarea justa, conform politicilor contabile ale Societăţii şi reglementarilor legislative in vigoare.

5.4. Conversii valutare

Tranzacţiile în valută se exprimă în lei prin aplicarea cursului de schimb comunicat de BNR, valabil la data tranzacţiei. Activele si pasivele exprimate în valută la sfarşit de an sunt exprimate în lei la cursul de schimb la data întocmirii situaţiilor financiare.

Câştigurile şi pierderile din diferenţele de curs valutar, realizate şi nerealizate, sunt înregistrate în contul de profit şi pierdere al anului, semestrului respectiv.

5.5. Continuitatea activităţii

Prezentele situaţii financiare au fost întocmite în baza principiului continuităţii activităţii, care presupune ca societatea îşi va continua activitatea şi în viitorul apropiat. Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumţii, conducerea analizeaza previziunile referitoare la intrările viitoare de numerar.

Pe baza acestor analize, conducerea consideră că societatea va putea să-şi continue activitatea în viitorul apropiat şi prin urmare aplicarea principiului continuităţii activitîţii în întocmirea situaţiilor financiare este justificată.

5.6. Imobilizări corporale

i) Costul

Costul iniţial al imobilizărilor corporale constă în preţul de achiziţie, incluzând taxele de import sau taxele de achiziţie nerecuperabile, cheltuielile de transport, manipulare, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obţinerea de autorizaţii şi alte cheltuieli nerecuperabile atribuibile direct imobilizării corporale şi orice alte costuri directe atribuibile aducerii activului la locul şi in condiţii de funcţionare.

Cheltuielile survenite după ce mijlocul fix a fost pus în funcţiune, cum ar fi reparaţiile, întreţinerea şi costurile administrative, sunt în mod normal înregistrate în contul de profit si pierdere în perioada în care au survenit. În situaţia în care poate fi demonstrat ca aceste cheltuieli au avut ca rezultat o creştere în beneficiile economice viitoare aşteptate a fi obţinute din utilizarea unui element de mijloace fixe peste standardele de performantă iniţial evaluate, cheltuiala este capitalizată ca şi cost adiţional în valoarea activului.

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

Imobilizările în curs includ costul construcţiei, al imobilizărilor corporale şi orice alte cheltuieli directe. Acestea nu se amortizează pe perioada de timp până când activele relevante sunt finalizate şi puse în funcţiune.

Cheltuielile cu întreţinerea şi reparaţia mijloacelor fixe sunt incluse în contul de profit şi pierdere pe masură ce au fost efectuate. Sunt recunoscute ca o componentă a activului investiţiile efectuate la imobilizările corporale, sub forma cheltuielilor ulterioare. Pentru a fi capitalizate trebuie să aibă ca efect îmbunătăţirea parametrilor tehnici iniţiali ai acestora şi să conducă la obţinerea de beneficii economice viitoare, suplimentare faţă de cele estimate iniţial.

Elementele de imobilizari corporale care sunt casate sau cesionate sunt eliminate din bilanţ împreuna cu amortizarea cumulată corespunzatoare.

Orice profit sau pierdere rezultată din astfel de operaţiuni sunt incluse in contul de profit şi pierdere.

ii) Cost/Evaluarea

Reevaluările de imobilizări corporale sunt realizate cu suficientă regularitate, astfel încât valoarea contabila să nu difere substanţial de cea care ar fi determinată folosind valoarea justă la data bilantului.

iii) Amortizarea

Amortizarea este calculată pentru a diminua costul, mai putin valoarea reziduală, utilizând metoda liniară de amortizare pe durata de funcţionare a mijloacelor fixe.

Durata de funcţionare economică este perioada în care un activ este prevăzut a fi disponibil pentru utilizare de către o entitate.

Amortizarea este calculată folosind metoda amortizarii liniare pe întreaga durată de viaţă a activelor.

Terenurile şi imobilizările în curs nu se amortizează. Investiţiile în curs se amortizează începând cu momentul punerii în funcţiune.

Duratele de viaţă utilă pentru pricipalele categorii de imobilizari corporale sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Categorie	ANI
Licente si alte imobilizari necorporale	3-5
Cladiri	8-50
Masini si utilaje	3-15
Mijloace de transport	5-8
Mobilier, aparatura birotica, alte active corporale	2-15

Perioada şi durata de amortizare sunt revizuite periodic pentru a asigura că sunt consecvente cu evoluţia preconizată a beneficiului economic rezultat din utilizarea imobilizarilor corporale.

5.7. Imobilizări necorporale

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

Costurile legate de achiziţia licenţelor informatice sunt capitalizate şi supuse amortizării folosind metoda liniara, pe durata de viata utila, în general între 3 şi 5 ani. În cazul în care se consideră necesar, valoarea contabila a fiecarei imobilizări necorporale se revizuieşte anual şi se ajustează pentru diminuare permanentă a valorii.

Costul achiziţionării de software nou este capitalizat şi tratat ca o imobilizare necorporală, dacă componenta software nu face parte integrantă din hardware-ul respectiv.

Costurile asociate cu întreţinerea sau modificarea programelor informatice sunt înregistrate direct în contul de profit şi pierdere în perioada în care au fost efectuate.

5.8. Imobilizări financiare

Imobilizările financiare cuprind acţiunile deţinute la entităţile afiliate, împrumuturile acordate entităţilor afiliate, interesele de participare, împrumuturile acordate entităţilor de care societatea este legată în virtutea intereselor de participare precum şi alte investiţii deţinute ca imobilizări.

Imobilizările financiare sunt recunoscute în bilanţ la costul de achiziţie sau la valoarea determinată prin contractul de dobândire a acestora. Costul de achiziţie cuprinde şi costurile de tranzacţionare. Imobilizările financiare sunt evaluate ulterior la valoarea de intrare mai puţin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare.

5.9. Stocuri

Stocurile de materiale sunt evaluate la cost de achiziţie, iar stocurile de produse finite la cost standard.

Costul stocurilor se bazează pe principiul costului mediu ponderat şi include cheltuielile ocazionate de achiziţia acestora şi aducerea în locaţia curentă. Acolo unde este necesar, se fac provizioane pentru stocuri cu miscare lentă, uzate fizic sau moral.

5.10. Clienţi şi alte creanţe

Creanţele comerciale sunt înregistrate la valoarea facturată mai puţin ajustările pentru deprecierea acestora. Ajustările pentru deprecierea creanţelor comerciale sunt constituite în cazul în care există evidenţe obiective asupra faptului că societatea nu va fi în măsură să colecteze sumele facturate la scadenţa iniţial agreată.

5.11. Disponibilităţi băneşti şi alte echivalente

Disponibilităţile băneşti sunt formate din numerar, conturi la bănci, depozite bancare pe termen scurt, cecuri şi efectele comerciale depuse la bănci. Descoperirea de cont este inclusă în bilanţ în cadrul sumelor datorate instituţiilor de credit ce trebuie platite într-o perioadă de până la un an.

Disponibilităţile băneşti şi în valută se evaluează la cursul de schimb comunicat de Banca Naţională a României valabil la data închiderii exerciţiului financiar.

5.12. Deprecierea activelor pe termen lung

Imobilizările corporale, necorporale şi alte active pe termen lung sunt revizuite pentru identificarea pierderilor din depreciere ori de cate ori evenimente sau schimbări indică faptul că valoarea

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

contabilă nu mai poate fi recuperată. Pierderea din depreciere este reprezentată de diferenţa dintre valoarea contabilă şi valoarea de inventar (şi anume valoarea stabilită cu ocazia inventarierii anuale).

5.13. Împrumuturi

Împrumuturile pe termen scurt şi lung sunt înregistrate la suma primită. Costurile aferente obţinerii împrumuturilor sunt înregistrate ca şi cheltuieli în avans şi amortizate pe perioada imprumutului atunci cand sunt seminficative.

Partea pe termen scurt a împrumutului pe termen lung este clasificata in "Datorii: Sumele care trebuie plătite într-o perioadă de până la un an" şi inclusă împreună cu dobanda preliminata la data bilanţului contabil în "Sume datorate instituţiilor de credit" din cadrul datoriilor curente.

5.14. Datorii

Obligaţiile comerciale sunt înregistrate la cost, care reprezintă valoarea obligaţiei ce va fi plătită în viitor pentru bunurile şi serviciile primite, indiferent daca au fost sau nu facturate către societate.

5.15. Provizioane

Provizioanele sunt recunoscute în bilanţ atunci când pentru societate se naşte o obligaţie legală sau constructiv legată de un eveniment trecut şi este probabil ca în viitor să fie necesară consumarea unor resurse economice care să stingă aceasta obligaţie. Provizioanele sunt revizuite la fiecare sfârşit de perioadă şi ajustate pentru a reflecta estimarea curenta cea mai adecvată.

5.16. Capital social

Capitalul social compus din acţiuni este înregistrat la valoarea stabilită pe baza actelor de constituire şi a actelor aditionale.

La 31 decembrie 2024, societatea are un capital social subscris şi vărsat integral în sumă de 19.908.309 lei, cu o valoare nominala de 0,10 lei/actiune.

5.17. Rezerve legale

Rezervele legale se constituie în proporţie de 5% din profitul brut de la sfârşitul anului până când rezervele legale totale ajung la 20% din capitalul social vărsat in conformitate cu prevederile legale.

5.18. Instrumente financiare

Instrumentele financiare folosite de societate sunt formate în principal din numerar, depozite la termen, creanţe, datorii şi sume datorate instituţilor de credit.

5.19. Recunoaşterea veniturilor

Veniturile societăţii se referă mai ales la veniturile din vânzarea de bunuri, veniturile se înregistrează atunci când riscurile şi beneficiile aferente drepturilor de proprietate se transferă într-o proporţie semnificativă asupra cumpărătorilor. Veniturile se recunosc atunci când nu există incertitudini semnificative cu privire la recuperarea unor contra prestaţii datorate, a unor cheltuieli asociate sau la posibile returnari ale bunurilor.

Veniturile aferente serviciilor furnizate sunt recunoscute în contul de profit şi pierdere pe baza stadiului de finalizare, procentual din veniturile totale aferente contractului de prestari servicii.

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

Veniturile din dobânzi sunt recunoscute periodic, în mod proporţional, pe măsura generării venitului respectiv, pe baza contabilităţii de angajamente.

Societatea aplica principiul separării exerciţiilor finaciare pentru recunoasterea veniturilor şi a cheltuielilor.

5.20. Cheltuielile şi veniturile financiare

Cheltuielile şi veniturile financiare includ dobanda de plată pentru împrumuturi, dobanda de primit pentru depozitele la bănci şi diferenţele de curs valutar. În cadrul cheltuielilor şi veniturilor financiare se include şi efectul diferenţelor de curs din reevaluarea datoriilor în valută sau a creanţelor, precum şi devalorizarea sau aprecierea monedei naţionale în raport cu alte valute care afectează disponibilităţile băneşti.

Dobanda aferentă leasingurilor financiare şi împrumuturilor este recunoscută în contul de profit şi pierdere pe baza unei rate efective a dobânzii. Principiul separării exerciţiilor financiare este respectat pentru recunoaşterea acestor tipuri de cheltuieli şi venituri.

5.21. Erori contabile

Corectarea erorilor contabile se realizează astfel :

• Erorile aferente exerciţiului curent se corectează pe seama contului de profit şi pierdere ;
• Erorile aferente exerciţiului precedent se corectează pe seama rezultatului reportat sau pe contul de profit şi pierdere, în funcţie de semnificaţia erorii contabile.

Pentru erorile semnificative aferente exerciţiilor anterioare, compartimentul financiar contabil informează Comitetul Director cu privire la natura erorii.

5.22. Impozit pe profit

Societatea înregistrează impozitul pe profit curent pe baza profitului impozabil din raportările fiscale, conform legislaţiei româneşti.

Impozitul curent este calculat pe baza rezultatului fiscal anual, utilizând cota de impozit în vigoare la data bilanţului, ajustarea cu corecţiile anilor anteriori. Rata impozitului pe profit pentru anul 2022 este de 16%.

6. Participaţii şi surse de finanţare

Societatea VES S.A. cu sediul în Sighişoara, str. Mihai Viteazu, nr. 102, jud. Mureş, este o societate de drept român cu personalitate juridică. Societatea a fost înfiinţată în anul 1979 prin Decretul Prezidenţial nr.19/1979 sub denumirea de "Întreprinderea de vase emailate Sighişoara", prescurtat IVES, are un capital social de 19.908.309 lei, cu o valoare nominală de 0,10 lei/acţiune, deţinut în proporţie de 94,965% de către SC Chimsport SA Orastie. Prin acţionarul majoritar, societatea este afiliată grupului.

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

7. Informaţii privind salariaţii şi membrii organelor de administraţie, conducere şi supraveghere

a) Indemnizaţii acordate membrilor organelor de administraţie, conducere şi supraveghere

Salariile acordate de către societate consiliului de administratie cumulate in anul 2024 au fost în sumă de 105.576 lei.

Salariile acordate de către societate directorului, cumulate in anul 2024 au fost în sumă de 0 lei.

b) Informaţii privind salariaţii, consiliul de administratie

Structura personalului la 31 decembrie 2024 este următoarea :

Categorie	an 2023	an 2024
Direct productivi
Indirect de productie
Tesa	5	5
Conducere	1	1
TOTAL :	6	6

Societatea a plătit în cursul anului 2024, salarii în sumă de 442.763 lei , iar în perioada similara a anului 2023 a achitat salarii şi tichete de masă în sumă de 3.783.975 lei.

Cheltuielile cu asigurarile şi protecţia socială suportate de societate se ridică la suma de 9.691 lei în anul 2024, iar în anul 2023 cheltuiala suportată de societate a fost în sumă de 176.975 lei .

Societatea este administrată de Consiliu de Administratie format din trei membri:

• 1. Ildate Management SRL reprezentata prin Farcas Alexandru
• 1. Chimica SA reprezentata prin Farcas Alexandru
• 1. Farcas Monica

Incepand cu data de 17 ianuarie 2024,data intrarii in insolventa societatea Trust Insolvency este numita administrator judiciar.

Directorul General incepand cu data de 21 iunie 2024 devine administrator special al societatii.

8. Alte informaţii

8.1. Prezentarea societăţii

VES S.A. desfăşoară activitate de producţie a vaselor emailate, adresându-se atât pieţei româneşti cât şi pieţei europene de desfacere. În Europa VES S.A. vinde produsele sale Poloniei, Ungariei, Germaniei, Frantei, Croatiei, Bulgariei etc.

Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

VES S.A. deţine resurse umane şi capabilităţi tehnice de proiectare, creaţie, prototipuri, SDV şi prelucrare tabla subtire-inclusiv vopsire în câmp electrostatic, fiind certificată ISO 2001/2000 şi 14001/2004.

În ceea ce priveşte piaţa vaselor, se poate afirma faptul ca piaţa românească de acest tip este dominată atât de producătorii naţionali, recunoscuţi ca având tradiţie în acest domeniu al producţiei, dar trebuie remarcat faptul ca pe această piaţă jucători importanţi sunt şi distribuitorii de vase emailate produse în tări precum China, Rusia, Ungaria etc.

Pe segmentul semineelor există câţiva jucători de pe piaţa romanească, însă majoritatea produselor de acest tip aflate pe piaţa din Romania sunt importate din tări precum Ungaria, Macedonia, Serbia, Turcia, Bulgaria, Franta etc.

La data de 17 ianuarie 2024 conform sentintei nr.5 pronuntata in dosarul 87/1371/2023 societatea a intrat in procedura de insolventa si are numit ca administrator judiciar societatea Trust Insolvency SRL

8.2. Impozitul pe profit

In anul 2024 societatea a înregistrat o pierdere neta in suma de 2.728.604 lei. Societatea nu a calculat impozit pe profit pentru anul 2024

8.3. Auditori

Auditul societăţii este asigurat de Auditcont Exal SRL prin contractul de prestări servicii încheiat între societate şi Auditcont Exal SRL . Aceeasi societate a asigurat auditul si pentru anul 2023.

Stocuri

Stocurile societăţii la 31 decembrie 2024 se prezintă astfel :

Categorie	01.01.2024	31.12.2024
Materii prime şi materiale consumabile	1,779,318	1,749,845
Active imobilizate detinute in vederea vanzarii	0
Productia in curs de executie	55,670	55,670
Produse finite si marfuri	1,186,516	1,302,510
Avansuri	-3,226	-668
TOTAL :	3.018.278	3,107,357

8.4. Numerar şi echivalent de numerar

Categorie	01.01.2024	31.12.2024
Conturi la bănci	1.252	27,940
Numerar în caserie	6	6
Alte disponibilitati
Viramente interne	0
Numerar şi echivalent de numerar la sfârşitul perioadei - TOTAL	1.258	27,946

8.5. Venituri din exploatare

Categorie	an 2023	an 2024
Producţia vândută	4.549.775	437,014
Venituri din vânzarea mărfurilor	4.068
Reduceri comerciale	-113.197
Variaţia stocurilor	-804.717	115,995
Alte venituri din exploatare	45.668	1
TOTAL – venituri din exploatare	3.681.597	553,010

8.6. Cheltuieli din exploatare

Categorie	an 2023	an 2024
Cheltuieli cu materii prime şi materiale consumabile	2.132.410	29,474
Alte cheltuieli materiale	20.702	401
Cheltuieli cu energia şi apa	1.265.614	53,463
Cheltuieli privind mărfurile	1.373
Reduceri comerciale primite	0
Cheltuieli cu personalul	3.960.950	452,454
Cheltuieli cu amortizarea	1.165.537	967,808
Alte cheltuieli de exploatare	1.953.059	1,778,014
TOTAL – cheltuieli din exploatare	10.499.645	3,281,614

8.7. Părţi afiliate

Societatea are următoarele solduri cu societăţile din grup :

Categorii entitati afiliate	01.01.2024	31.12.2024
TOTAL DATORII	42.897.484	42,904,971
TOTAL CREANŢE	8.013.720	8,041,013

8.8. Riscuri financiare

8.8.1. Riscul ratei dobânzii

Expunerea societăţii la riscul modificărilor ratei dobânzii se referă în principal la împrumuturile purtătoare de dobandă variabilă pe care societatea le are pe termen lung. Politica societăţii este de a administra costul dobânzii printr-un mix de împrumuturi cu dobândă fixă şi dobândă variabilă.

8.8.2. Riscul variaţiilor de curs valutar

VES S.A. Note la situaţiile financiare individuale pentru exerciţiul încheiat la 31 decembrie 2024

Societatea are tranzacţii şi împrumuturi într-o altă monedă decat moneda naţională (lei). Ca urmare, există un risc al deprecierii valorii activelor monetare nete.

8.8.3. Riscul de credit

Societatea desfăşoară relaţii comerciale numai cu terţi recunoscuţi, care justifică finanţarea pe credit. Politica societăţii este ca toţi clienţii care doresc să desfăşoare relaţii comerciale în condiţii de creditare fac obiectul procedurilor de verificare. Mai multe decât atât, soldurile de creanţe sunt ecreanţe neîncasabile.

8.8.4. Alte informatii

Nu exista situatii semnificative care sa fie prezentate.

Lista semnături:

Administrator special ALEXANDRU FARCAS

DECLARAȚIE

S-au întocmit situațiile financiare anuale la 31.12.2024 pentru : Entitatea : VES SA – în insolvență Județul : 26 - MUREȘ Adresa : localitatea SIGHIȘOARA, str. Mihai Viteazu, nr. 102, e-mail : office@ves.ro Număr Registrul Comerțului : J26/2/1991 Formă de proprietate : 34 - Societate pe acțiuni Activitate preponderentă (cod și denumire clasa CAEN) : 2599 – Fabricarea altor articole din metal Cod unic de inregistrare : RO 1223604

Subsemnatul Fărcaș Alexandru, în calitate de Administrator special, îmi asum răspunderea pentru întocmirea situațiilor financiare aferente exercițiul financiar încheiat la 31.12.2024 și confirm că:

a) Politicile contabile utilizate la întocmirea situaţiilor financiare anuale sunt în conformitate cu reglementările contabile aplicabile;

b) Situaţiile financiare anuale oferă o imagine fidelă a poziţiei financiare, performanţei financiare şi a celorlalte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată;

c) Persoana juridică îşi desfăşoară activitatea în condiţii de continuitate;

d) Raportul Administratorului special cuprinde o analiză corectă a dezvoltării şi performanţelor societății, precum şi o descriere a principalelor riscuri şi incertitudini specifice activităţii desfăşurate.

Sighișoara, la 24.04.2025

Administrator special, Fărcaș Alexandru

Conform prevederilor art. 30 din Legea contabilității nr. 82/1991, ale Regulamentului ASF nr. 5/2018 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă și ale Legii nr. 24/2017 (republicată) privind emitenții de instrumente financiare și operațiuni de piață.

-

Activ net / Total Capitaluri proprii:	-45.235.616 lei
---------------------------------------	-----------------

-

-

-

-

-

Aspecte cheie	Modul în care auditul nostru
	raspuns aspectelor cheie
1. Pragul de semnificație
Procedurile noastre au inclus urmatoarele:	· A fost calculat pe baza evaluarilor cantitative și pe baza procentelor stabilite între următorii indicatori: Profit înaintea impozitării, Cifra de afaceri, Active brute.
Natura pragului de semnificație determinat	· Reprezintă un procent de 1% din Cifra de afaceri a societății la data bilanțului.
Justificarea raționamentului, a procentului și a valorii	· Valoarea determinată, reprezintă o valoare a intervalului dintre valoarea minimă, reprezentand 1% din Cifra de afaceri și valoarea maximă de 2% din Activele totale.
Denaturări corectate	· Nu au fost evidențiate.
2. Clienti incerți și în litigiu
Sume evidențiate	· Societatea evidențiază a data
Constatare	bilantului clienți incerți și în litigiu in sumă totală de 313.528 lei. o in concordanță Cu principiului prudenței, provizioanele pentru litigii și clienți incerți, sunt necesare a fi constituite în concordanță și corelare cu riscurile și cheltuielile estimate, la
Denaturări corectate	fiecare dată a bilanțului. · Nu au fost evidențiate.
3. Natura și amploarea comunicării cu persoanele responsabile cu guvernanța
Comunicarea cu persoanele responsabile • Auditorul a interacționat activ	CU
cu guvernanta	persoanele responsabile Cu guvernanța.
4. Identificarea evenimentelor ulterioare și implicații
Cu privire la date și informații prezentate prin Raportul anual 2024, prin care conducerea societății a procedat la evidențierea evenimentelor ulterioare datei bilanțului	· Prin Sentința nr. 5 din data de 17 ianuarie 2024, în Dosarul cu nr. 87/1371/2024 al Tribunalului Specializat Mureș, se admite cererea debitoarei VES S.A. și "în consecință, deschide procedura generală de insolvență, reglementată de Legea nr. 85/2014, și și numirea unui administrator judiciar provizoriu.

	· In data de 01.04.2024 se publică in BPI nr. 6072, Tabelul preliminar al creanțelor rectificat la data de 29.03.2024.
	• In clata de 22.04.2025, se publică in BPI nr. 8689, Raportul de evaluare al bunurilor mobile, terenuri SI constructii, de către administratorul judiciar. Valoarea bunurilor evaluate sunt superioare celor din situațiile financiare.
	0 A fost evaluată adecvarea informațiilor prezentate în situațiile financiare.
Denaturări identificate	· Nu au fost identificate astfel de situatii.
5. Determinarea existenței unei incertitudini
Denaturări identificate	· Conform celor prezentate la pct. 4 · Nu au fost identificate

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-