Casa de Bucovina-Club de Munte

Annual / Quarterly Financial Statement • May 25, 2012

BILANT

JUDET: SUCEAVA PERSOANĂ JURIDICĂ: CASA DE BUCOVINA-CLUB DE MUNTE SA ADRESA loc. GURA HUMORULUI Str.Piata Republicii, Nr. 18 TELEFON: 0230.207.000		FORMA DE PROPRIETATE: S.A. ACTIVITATEA PREPONDERENTĂ: Hoteluri și alte facilitati de cazare similare COD CLASA CAEN: 5510 NR. REGISTRUL COMERTULUI: J33/718/1998 COD DE INREGISTRARE FISCALA: RO10376500
				LEI
	Denumirea indicatorului	Nr. Rd.	31.03.2011	31.03.2012
	A. ACTIVE IMOBILIZATE
	I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
	1. Cheltuieli de constituire (ct. 201-2801)	01	61.852	33.305
	2. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903)	02
	3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci, drepturi și	03	4.106	3.130
	valori similare și alte imobilizări necorporale
	(ct. 205+208-2805-2808-2905-2908)
	4. Fondul comercial (ct. 2071-2807-2907)	04
	5. Avansuri și imobilizări necorporale în curs de executie	05
	(ct. $233+234+2933$ )
	TOTAL (rd. 01 la 05)	06	65.958	36.435
	II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
	1. Terenuri și construcții (ct. 211+212-2811-2812-2911-2912)	07	26.206.541	26.241.666
	2. Instalații tehnice și mașini $(ct. 213-2813-2913)$	08	905.727	821.133
	3. Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214-2814-2914)	09	71.972	68.316
	4. Avansuri și imobilizări corporale în curs $(ct. 231+232-2931)$	10	303.409	294.878
	TOTAL (rd. 07 la 10)	11	27.487.649	27.425.993
	III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
	1. Actiuni detinute la entitatile afiliate $(ct. 261-2961)$	12
	2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate	13
	(ct. 2671+2672-2964) 3. Interese de participare $(ct. 263-2962)$	14
	4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare (ct. 2673+2674-2965)	15
	5. Investitii deținute ca imobilizări (ct. 265-2963)	16	250	250
	6. Alte imprumuturi (ct. 2675+2676+2678+2679-2966-2968)	17	3.389	3.392
	TOTAL (rd. 12 la 17)	18	3.639	3.642
	ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06+11+18)	19	27.557.246	27.466.070

			LEI
Denumirea indicatorului	Nr. rd.	31.03.2011	31.03.2012
ACTIVE CIRCULANTE В.
I. STOCURI
1. Materii prime și materiale consumabile	20	38.361	40.872
$(ct.301+302+303+/308+351+358+381+/-388-391-$
392-3951-3958-398)
2. Producția în curs de execuție	21
(ct. $331+332+341+/-348-393-3941-3952$ )
3. Produse finite și mărfuri	22	93.007	105.977
$(ct.345+346+/-348+354+356+357+361+/-368+$
371+/-378-3945-3946-3953-3954-3956-3957-396-
397-4428)
4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091)	23.		9.272
TOTAL: (rd. 20 la 23)	24	131.368	156.121
II. CREANTE (Sumele care urmeaza sa fie incasate dupa o perioada mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element)
1. Creante comerciale	25	290.518	297.641
$(ct.2675+2676+2678+2679-2966-2968+4092+411+$
413+418-491)
2. Sume de încasat de la entitatile afiliate $(ct. 451-495)$	26
3. Sume de încasat de la entitati pe baza de interese de	27
participare (ct. 453-495)
4. Alte creante	28	65.908	93.127
$(ct.425+4282+431+437+4382+441+4424+4428+444$
+445+446+447+4482+4582+461+473-496+5187)
5. Capital subscris și nevărsat	29
(ct. 456-495)
TOTAL (rd. 25 la 29)	30	356.426	390.768
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT
1. Actiuni deținute la entitatile afiliate $(ct. 501-591)$	31
2. Alte investiții pe termen scurt	32	10.433.923	12.091.169
(ct. $505+506+508-595-596-598+5113+5114$ )
TOTAL: $(rd. 31+32)$	33	10.433.923	12.091.139
IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI	34	1.579.143	759.892
(ct. 5112+512+531+532+541+542)
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. $24 + 30 + 33 + 34$ )	35	12.500.860	13.397.950
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471)	36	435.388	412.252

BILANT

$\bar{\mathcal{A}}$

	Denumirea indicatorului	Nr. rd.	31.03.2011	LEI 31.03.2012
D.	DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADA DE PANA LA UN AN
	1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni (ct. $161+1681-169$ )	37
	2. Sume datorate instituțiilor de credit	38
	$(ct.1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+$ $5192 + 5198$
	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	39	78.653	92.365
	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401+404+408)	40	111.401	166.204
	5. Efecte de comert de plătit (ct. 403+405)	41
	6. Sume datorate entitatilor afiliate (ct. $1661+1685+2691+451$ )	42
	7. Sume datorate entitatilor pe baza de interese de	43.
	participare (ct. 1663+1686+2692+453) 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și alte datorii pentru asigurările sociale	44	146.234	150.025
	(ct.1623+1626+167+1687+2693+421+423+424+426 +427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+4 46+447+4481+455+456+457+4581+462+473+509+5 186+5193+5194+5195+5196+5197)
	TOTAL (rd. 37 la 44)	45	336.288	408.594
	E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/ DATORII CURENTE NETE $(rd. 35+36-45-62)$	46	12.599.960	13.401.608
	F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE $(rd. 19+46-61)$	47	40.157.206	40.867.678
	G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
	1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni $(ct. 161+1681-169)$	48
	2. Sume datorate instituțiilor de credit $(ct.1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+$ $5192 + 5198$	49
	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct.419)	50
	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401+404+408)	51
	5. Efecte de comert de plătit (ct. 403+405)	52
	6. Sume datorate entitatilor afiliate (ct. $1661+1685+2691+451$ )	53
	7. Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare (ct. 1663+1686+2692+453)	54
	8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct.1623+1626+167+1687+2693+421+423+424+ 426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428 +444+446+447+4481+455+456+457+4581+462+ 473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)	55
	TOTAL (rd. 48 la 55)	56

BILANT

Denumirea indicatorului	Nr. rd.	31.03.2011	31.03.2012
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru pensii și alte obligații similare (ct. 1515)	57
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516)	58	12.465	258
3. Alte provizioane (ct. 1511+1512+1513+1514+1518)	59		100.000
TOTAL PROVIZIOANE (rd. 57 la 59)	60	12.465	100.258
I. VENITURI IN AVANS
1. Subventii pentru investitii (ct. 475)	61	3.931
2. Venituri inregistrate in avans (ct. 472)	62
TOTAL (Rd. 61+62+65)	66	3.931
J. CAPITAL SI REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	67	16.733.960	16.733.960
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	68
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015)	69
TOTAL (Rd. 67 la 69)	70	16.733.960	16.733.960
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)	71	4.885.965	4.885.965
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct.105)	72	15.889.548	15.808.690
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)	73	243.285	291.914
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)	74
3. Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065)	75	226.915	307.773
4. Alte rezerve (ct. 1068)	76	1.610.295	1.610.295
TOTAL (rd. 70 la 73)	77	2.080.495	2.209.982
Actiuni proprii (ct. 109)	78
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)	79
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii(ct. 149) V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATA	80
Sold C (ct. 117)	81	806.681	1.598.740
Sold D (ct. 117)	82
VI.PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR
Sold C (ct. 121)	83
Sold D (ct. 121)	84	255.839	421.287
Repartizarea profitului (ct. 129)	85		48.630
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 70+71+72+77-78+79-80+81-82+83-84-85)	86	40.140.810	40.767.420
Patrimoniul public (ct. 1016)	87
CAPITALURI - TOTAL (rd. 86+87)	88	40.140.810	40.767.420
ADMINIS		INTOCMIT,

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

			LEI
Denumirea indicatorului	Nr. rd.	31.03.2011	31.03.2012
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06)	01	541.166	410.223
Producția vândută (ct. 701+702+703+704+705+706+708)	02	241.776	179.019
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)	03	299.390	231.204
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	04
Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile al caror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 766)	05
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411)	06
2. Variația stocurilor pe produse finite (ct. 711) Sold C si a productiei in curs de executie Sold D	07 08
3. Producția realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata (ct. 721+722)	09
4. Alte venituri din exploatare (ct. 7417+758)	10	6.121	676
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL $(rd. 01+07-08+09+10)$	12	547.287	410.899
5. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile (ct. $601+602-7412$ )	13	43.989	52.625
Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608)	14	26.532	20.186
b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă) (ct. 605-7413)	15	102.870	139.762
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607)	16	119.817	114.450
Reduceri comerciale (ct. 609)	17
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19+20)	18	304.361	336.873
a) Salarii si indemnizatii (ct. 641+642-7414)	19	232.677	225.623
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct. 645-7415)	20	71.684	81.250
7. a) Ajustari de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 22-23)	21	146.478	130.397
a.1) Cheltuieli (ct. 6811+6813) a.2) Venituri (ct. 7813)	22 23	146.478	130.397
7. b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 25-26)	24
b.1) Cheltuieli (ct. 654+6814) b.2) Venituri (ct. 754+7814)	25 26
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31)	27	269.718	247.116
8.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct. $611+612+613+614+621+622+623+624+625$ $+626+627+628-7416$	28	194.937	169.233
8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate (ct 635)	29	72.781	75.388
8.3. Alte cheltuieli(ct.652+658}	30	2.000	2.495
Cheltuieli privind dobanzile de refinantare inregistrate de entitatile al caror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 666)	31
Ajustări privind provizioanele (rd. 33-34)	32
- Cheltuieli (ct. 6812) - Venituri (ct. 7812)	33 34
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 13 la 16-17+18+21+24+27+32) PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:	35	1.013.765	1.041.409

- Profit (rd. 12-35) - Pierdere (rd. 35-12)	36 37	466.478	630.510 LEI
Denumirea indicatorului	Nr. rd.	31.03.2011	31.03.2012
9. Venituri din interese de participare (ct. 7611+7613) - din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate	38 39
10. Venituri din alte investiții și imprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct. 763) - din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate	40 41
11. Venituri din dobânzi (ct. 766) - din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate	42 43	223.298	202.948
Alte venituri financiare (ct. 7617+762+763+764+765+767+768+788)	44	984	7.200
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38+40+42+44)	45	224.282	210.148
12. Ajustari de valoare privind imobilizările financiare și a investitiilor financiare deținute ca active circulante (rd. 47-48)	46
- Cheltuieli (ct. 686) - Venituri (ct. 786)	47 48
13. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666-7418)	49
- din care, cheltuielile in relatia cu entitatile afiliate	50
Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668)	51	13.643	925
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 46+49+51)	52	13.643	925.
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
- Profit (rd. 45-52) - Pierdere (rd. 52-45)	53 54	210.639	209.223
14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(A):
- Profit (rd. 12+45-35-52) - Pierdere (rd. 35+52-12-45)	55 56	255.839	421.287
15. Venituri extraordinare (ct. 771)	57
16. Cheltuieli extraordianare (ct. 671)	58
17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINAR(A):	59
- Profit (rd. 57-58) - Pierdere (rd. 58-57)	60
VENITURI TOTALE (rd. 12.45.57)	61	771.569	621.047
CHELTUIELI TOTALE (rd. 35.52.58)	62	1.027.408	1.042.334
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA:
- Profit	63
- Pierdere	64	255.839	421.287
18. Impozitul pe profit (ct. 691)	65
19. Alte impozite neprezentate in elementele de mai sus (ct. 698)	66
20. REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANICIAR:
- Profit - Pierdere	67 68	255.839	421.287
ADMINISTRATOR, CHIALDA NICOLETA Semnatura Stampila unitatii Fп		INTOCMIT, Dir. ec. MISIUGLIVIA Semnatura
6

DATE INFORMATIVE

SITUATIA COD 30

I. Date privind rezultatul înregistrat	Nr. rd.	Nr. unități		Sume
A	$\bf{B}$	1		$\mathbf{2}$
Unități care au înregistrat profit	1
Unități care au înregistrat pierdere	$\overline{2}$			421.287
				Din care
II. Date privind plățile restante	Nr. rd.	Total $Col 2+3$	Pentru activitatea curentă	Pentru activitatea de investiții
	В	1	$\mathbf{2}$	3
Plăți restante - total (rd. $04+08+14$ la $18+22$ ), din care:	$\overline{3}$
Furnizori restanți - total (rd. 05 la 07), din care:	4
- peste 30 de zile	5
- peste 90 de zile	6
- peste 1 an	$\overline{7}$
Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale – total (rd. 0) la 13), din care:	8
contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariați și alte persoane asimilate	9
- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	10
- contribuția pentru pensia suplimentară	11
- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj	12
- alte datorii sociale	13
Obligații restante față de bugetele fondurilor speciale și alte fonduri	14
Obligații restante față de alți creditori	15
Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat	16
Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	17
Credite bancare nerambursate la scadență -total (rd. 19 la 21), din care	18
- restante după 30 de zile	19
- restante după 90 de zile	20
- restante după l an	21
Dobânzi restante	22
III. Număr mediu de salariați	Nr. rd.	31 martie 2011		31 martie 2012
A	$\bf{B}$	$\mathbf{1}$		$\overline{2}$
Număr mediu de salariați	23	65		62

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

DATE INFORMATIVE

	Nr.
IV. Plăți de dobânzi și redevențe	rd.		Sume
А	$\bf{B}$	1
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române
către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale	24
Uniunii Europene, din care:
- impozitul datorat la bugetul de stat	25
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice romane
către persoane juridice afiliate nerezidente din statele membre ale	26
Uniunii Europene, din care
- impozitul datorat la bugetul de stat	27
Venituri din redevențe plătite de persoanele juridice române către
persoane juridice afiliate nerezidente din statele membre ale	28
Uniunii Europene, din care:
- impozitul datorat la bugetul de stat	29
А	${\bf B}$		1
	Nr.
V. Tichete de masă	rd.		Sume
Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaților	30		29.835
A	B	$\mathbf{1}$	2
	Nr.
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare- dezvoltare	rd.	31 martie 2011	31 martie 2012
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare, din care:	31
Cheltuieli de constituire si chelt.de dezvoltare
din fonduri plublice	32
din fonduri private	33
VII. Cheltuieli de inovare	Nr.
	rd.	31 martie 2011	31 martie 2012
Cheltuieli de inovare - total (rd. 35 la 37), din care :	34
- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei	35
cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei	36
- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei	37
VIII. Alte informatii	Nr.
	rd.	31 martie 2011	31 martie 2012
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 39 + 45), din care :	38
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte	39
titluri imobilizate și obligațiuni pe termen lung, în sume brute (rd.
40 la 44), din care :
- acțiuni cotate	40
- acțiuni necotate	41
- părți sociale	42
- obligațiuni	43
- actiuni emise de organismele de plasament colectiv	44
(inclusiv de SIF-uri)
- unitati de fond emise de organismele de plasament colectiv	45
Creanțe imobilizate, în sume brute(rd. $47 + 48$ ), din care :	46
- creanțe imobilizate în lei (din ct. 267)	47
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267)	48
Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și alte conturi	49	295.225	338.068
asimilate, în sume brute (ct. $4092 + 411 + 413 + 418$ )

DATE INFORMATIVE

Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 $+$ 4282)	50
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 $+446 + 447 + 4482$	51	1.581	93.127
Alte creante (ct. $451 + 452 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473$ )	52
Dobânzi de încasat (ct. 5187)	53
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 503 + 505 +	54
$[506 + 507 + 508)$ (rd. 56 la 61), din care:		10.433.923	12.091.169
- acțiuni cotate	55	10.433.923	12.091.169
- acțiuni necotate	56
- părți sociale	57
- obligațiuni	58
actiuni emise de organismele de plasament colectiv (inclusiv de SIF-uri)	59
- unitati de fond emise de oragnismele de plasament	60
colectiv
Alte valori de încasat(ct. 5113 + 5114)	61
Casa în lei și în valută (rd. $64 + 65$ ), din care :	62	6.958	20.819
- în lei (ct. 5311)	63	6.958	20.819
- în valută (ct. 5314)	64
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd. 67 + 68), din care :	65	1.565.408	696.776
- în lei (ct. 5121)	66	1.553.231	680.735
- în valută (ct. 5124)	67	12.177	16.043
Alte conturi curente la bănci și acreditive (rd. 70 + 71), din care :	68
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de	69
$\frac{\text{fincasat}}{\text{fincasat}}$ , în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411)
sume în curs de decontare și acreditive în valută (ct. $5125 \pm 5412$	70
Datorii (rd. 73 + 76 + 79 + 82 + 85 + 88 + 89 + 92 la 96), din care :	71	198.660	316.229
- Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni și dobânzile aferente,	72
$\hat{m}$ sume brute (ct. 161 + 1681) (rd. 74 + 75), din care:
- în lei	73
- în valută	74
- Credite bancare interne pe termen scurt și dobânzile aferente (ct. 5191 + 5192 + 5197 + din ct. 5198), (rd. 77 + 78), din care :	75
- în lei	76
- în valută	77
- Credite bancare externe pe termen scurt și dobânzile aferente (ct. 5193 + 5194 + 5195 + din ct. 5198), (rd. 80 + 81), din care:	78
- în lei	79
- în valută	80
- Credite bancare pe termen lung și dobânzile aferente (ct. 1621	81
$+ 1622 + 1627 + \dim$ ct. 1682) (rd. 83 + 84), din care:
- în lei	82
- în valută	83
- Credite externe pe termen lung (ct. $1623 + 1624 + 1625 + \text{din}$	84
pt. 1682)(rd. 86 + 87), din care :
- în lei	85
- în valută	86
- Credite de la trezoreria statului (ct. 1626 + din ct. 1682)	87

DATE INFORMATIVE

SITUATIA COD 30

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	1001	28.530	41.645
A	B	1	$\mathbf{2}$
IX. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. rd.	31 martie 2011	31 martie 2012
- părți sociale	99
- acțiuni necotate	98.
- acțiuni cotate	97	16.733.960	16.733.960
Capital subscris vărsat (ct. 1012) (rd. 92 la 94), din care :	96	16.733.960	16.733.960
- Dobânzi de plătit (ct. 5186)	95
- Alte datorii (ct. $451 + 452 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 +$ $472 + 473 + 269 + 509$	94		51.761
$+447 + 4481$
- Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. $431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446$	93	44.940	49.759
- Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + $423 + 424 + 426 + 427 + 4281$	92	42.319	48.505
- Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. $401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419$ )	91	111.401	166.204
- în valută	90
- în lei	89
$(1686 + 1687)$ (rd. 90 + 91), din care:
- Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. $166 + 167 + 1685 +$	88

AMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,