Casa de Bucovina-Club de Munte

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 2, 2020

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A.

Rezultate financiare preliminare neauditate la 31 decembrie 2019

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia profitului sau a pierderii și a altor elemente ale rezultatului global

Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2019

în lei	2019	2018
Venituri din servicii turistice	9.962.804	9.130.787
Alte venituri	3.025	72.798
Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile	(1.211.996)	(1.235.474)
Cheltuieli privind mărfurile	(1.948.030)	(1.816.353)
Cheltuieli cu serviciile prestate de terți	(1.010.768)	(1.216.075)
Cheltuieli cu personalul	(3.099.364)	(2.841.886)
Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor	(610.851)	(510.263)
Alte cheltuieli	(920.730)	(808.753)
Profit operaţional	1.164.090	774.781
Venituri financiare	297.066	208.631
Casting net/ (Pierdere neta) din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere	1.574.628	(883.268)
Profit înainte de impozitare	3.035.785	100.144
Cheltuiala cu impozitul	(188.745)	(44.759)
Profit aferent exercitiului financiar	2.847.040	55.385
Alte elemente ale rezultatului global
Elemente care nu pot fi transferate in profit sau pierdere
Creşteri/(Scăderi) ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale	-	3.009.714
Total rezultat global aferent perioadei	2.847.040	3.065.098
Rezultatul pe acţiune
De bază	0,017	0,0003
Diluat	0,017	0,0003
Tamas Ion Romica	Misiuc Livia
Director General	Director Economic

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia poziţiei financiare

la 31 decembrie 2019

	2018
1.902.266	2.135.663
7.618.305	5.977.971
5.691.356	4.116.728
2.229.836	2.228.616
222.466	186.415
776.479	808.269
24.435.244	24.839.632
42.875.950	40.293.294
400.438	417.161
600.546	505.634
1.000.984	922.795
31.887.100	31.887.100
(426.985)	-
14.771.272	14.937.123
(4.356.419)	(7.453.724)
41.874.967	39.370.499
42.875.950	40.293.294

Tamas Ion Romica Misiuc Livia Director General Director Economic

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia modificărilor capitalurilor proprii

pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2019

în lei	Capital social	Actiuni proprii	Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	Rezultatul reportat	Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS 29	Total capitaluri proprii
Soldul la 1 ianuarie 2019	31.887.100	-	14.937.123	2.645.747	(10.099.471)	39.370.499
Total rezultat global aferent perioadei Rezultatul net al perioadei				2.847.039		2.847.039
Alte elemente ale rezultatului global Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării			(165.852)	165.852		-
Total rezultat global aferent perioadei	-	-	(165.852)	3.012.891		2.847.039
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii
Dividende repartizate Rezerve - dividende prescrise				84.414		84.414
Actiuni proprii		(426.985)				(426.985)
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii	-	(426.985)		84.414		(342.572)
Soldul la 31 decembrie 2019	31.887.100	(426.985)	14.771.272	5.743.052	(10.099.471)	41.874.967

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia modificarii capitalurilor proprii

pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2018

în lei	Capital social	Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	Rezultatul reportat	Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS 29	Total capitaluri proprii
Soldul la 1 ianuarie 2018	31.887.100	12.013.107	3.458.169	(10.099.471)	37.258.905
Total rezultat global aferent perioadei
Rezultatul net al perioadei			55.385		55.385
Alte elemente ale rezultatului global
Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale		3.009.714			3.009.714
Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării		(85.698)	85.698		-
Rezultat reportat din alte ajustari			(284.147)		(284.147)
Total rezultat global aferent perioadei		2.924.016	(143.064)		2.780.952
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii
Dividende repartizate			(669.358)		(669.358)
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii			(669.358)		(669.358)
Soldul la 31 decembrie 2018	31.887.100	14.937.123	2.645.747	(10.099.471)	39.370.499

Tamas Ion Romica Misiuc Livia Director General Director Economic

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia fluxurilor de trezorerie

pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2019

	2019	2018
I. Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
1 - Rezultat brut	3.035.784	100.144
2 - Ajustari pentru elementele nemonetare si alte elemente incluse la	(796.154)	1.679.505
activitatile de investitii sau de finantare, din care: 2.1. Amortizarea imobilizarilor	610.851	510.263
2.2. Provizioane pt riscuri si cheltuieli	80.950	3.652
2.3. Ajustari pentru deprecierea activelor circulante	12.273	19.501
2.4. Costuri de intretinere si venituri din cedare active	290.229	467.040
2.5. (Castig net)/Pierdere neta din reevaluarea activelor financiare la valoare justă	(1.574.628)	883.268
prin profit sau pierdere 2.6. Castig net din reevaluarea imobilizarilor corporale la valoare justa, prin afectarea contului de profit si piedrere	-	(61.238)
2.7. Venituri din dobanzi	(283.027)	(221.708)
2.8. Ajustari pentru alte elemente nemonetare	67.198	78.726
3 - Modificarile pe parcursul perioadei ale capitalului circulant, din	(33.195)	(73.261)
care:
3.1. (Creştere)/Descreştere în soldurile de creanţe comerciale şi alte creanţe	22.517	(131.767)
3.2. (Creştere)/Descreştere în soldurile de stocuri	(36.051)	6.978
3.3. Creştere/(Descreştere) în soldurile de datorii comerciale şi alte	(19.662)	51.528
datorii
4. Impozit pe profit platit	(50.794)	(85.371)
Numerar net din activitatea de exploatare(A)	2.155.640	1.621.017
II. Fluxuri de numerar din activitati de investitii
5 - platile in numerar aferente activelor corporale si necorporale, inclusiv	(583.517)	(1.050.536)
amenajari recunoscute in profit sau pierdere 6 - plati in numerar pentru achizitia de active financiare la valoarea justa prin profit si pierdere	-	(4.999.996)
7 – incasari in numerar din active financiare evaluate la cost amortizat ajunse la scadenta	-	2.225.000
8 – plati in numerar pentru achizitia de active financiare evaluate la cost	-	(2.225.000)
amortizat 9 - incasarile in numerar din dobanzi si asimilate	285.559	238.470
10 – incasari in numerar din vanzarea activelor corporale	-	9.292
Numerar net din activitati de investitii (B)	(297.958)	(5.802.771)
III. Fluxuri de numerar din activitati de finantare
11 - platile dividendelor actionarilor	741	(657.299)
12 - Plasamente nete din depozite cu scadenţa mai mare de 3 luni şi mai mică de un an	(1.644.085)	4.166.042
13 - platile in numerar catre actionari pentru rascumpararea actiunilor societatii	(426.985)	-
Numerar net din activitatea de finantare (C)	(2.067.329)	3.508.745
Fluxuri de numerar – Total (A+B+C)	(212.647)	(673.009)
Numerar la inceputul perioadei	2.112.613	2.785.622
Numerar la sfarsitul perioadei	1.899.966	2.112.613

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia fluxurilor de trezorerie

pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2019

Numerarul şi echivalentele de numerar cuprind:

În LEI	2019	2018
Numerar în casierie	20.177	14.484
Conturi curente la bănci	1.879.788	2.098.129
Total numerar şi echivalente de numerar	1.899.966	2.112.613

Tamas Ion Romica Misiuc Livia

Director General Director Economic