Interim / Quarterly Report • Aug 11, 2017
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Formular S1045 A1.0.2 Conform OMFP nr. 2.844/2016 si OMFP 895/2017 Formular valabil din: 20.07.2017 |
Raportare contabilă semestrială * | Suma de control Tip IT formular 25.072.183 Data raportaril Anul 2017 30.06.2017 |
||
|---|---|---|---|---|
| Date de identificare ▶ * Campuri obligatorii |
* Entitatea CASA DE BUCOVINA CLUB DE MUNTE SA |
Bifati dacă este cazul Mari contribuabili care depun bilanțul la București |
||
| FORMULAR VALIDAT | Numar inregistrare in Registrul Comertului J/33/718/1998 |
Sucursala Activ net mai mic de |
||
| * Activitatea preponderenta: Cod CAEN-Denumire activitate 5510 --Hoteluri si alte facilit.de cazare similare |
jumatate din valoarea capitalului subscris |
|||
| * Activitatea preponderenta efectiv desfasurata Cod CAEN-Denumire activitate 5510 -- Hoteluri si alta facilit.de cazare similare |
||||
| * Forma de proprietate 34--Societati pe actiuni Strada PIATA REPUBLICII |
Numar 18 |
|||
| Bloc | Scara | |||
| Telefon 0230207000 |
e-mail ina ro |
livia.misiuc@bestwesternbucov | ||
| * Judet Suceava |
Sector | |||
| * Localitatea GURA HUMORULUI |
||||
| Semnaturi > * Campun obligatorii |
Administrator * Nume si prenume ION ROMICA TAMAS |
Intocmit * Nume si prenume LIVIA MISIUC |
||
| Semnatura electronica poate fi aplicata doar in urma finalizarii cu succes a actiunil de validare a formularului |
Semnatura VIN | * Calitatea | ||
| Semnatura electronica Digitally signed by Livia Mielúo DN CRO HOIS Sura Livia Humorului, e=SD CASA DE BUCOVINA CLUB DE MUNTE 64, en=Livia Misius. eetiatNumtter=2006051670M Misiu OL2, name=Livia O Missio. greenName=Link, smilling Date: 2017 BB 10 00 00 % $+3300$ |
C υñ G 'V'S |
11 -- Director economic Nr.de inregistrare in organismul profesional Semnatura |
7) Raportare contabilă la data de 30 iunie 2017 întocmită de entitățile cărora le sunt incidente
Reglementările contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2.844/2016 și care în exercițiul financiar precedent au înregistrat o cifră de afaceri mai mare de 220.000 lei
| Indicatori | Capitaluri - total | Profit/ pierdere | Capital subscris |
|---|---|---|---|
| Campuri cu valori calculate | $-50$ -248. |
ସାସ ଲାକ $-\Delta$ |
733.960 - 6 |
| (lei) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nr. Denumirea elementului rand |
Sold curent la: | |||
| 01 ianuarie 2017 | 30 junie 2017 | |||
| А | в | $\mathbf 1$ | $\overline{2}$ | |
| ACTIVE IMOBILIZATE А. |
||||
| I. IMOBILIZARI NECORPORALE | ||||
| 1. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203 - 2803 - 2903) | 01 | |||
| 2. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare și alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 $-2905 - 2906 - 2908$ |
02 | 959 | 19.474 | |
| 3. Fond comercial (ct. 2071) | 03 | |||
| 4. Avansuri (ct. 4094) | 04 | |||
| 5. Active necorporale de explorare și evaluare a resurselor minerale (ct. 206 - 2806 - 2907) |
05 | |||
| TOTAL: (rd. 01 la 05) | 06 | 959 | 19.474 | |
| II. IMOBILIZĂRI CORPORALE | ||||
| 1. Terenuri și construcții (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) |
07 | 21.708.745 | 21.528.074 | |
| 2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) | 08 | 161.531 | 172.994 | |
| 3. Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) | 09 | 108.454 | 99.164 | |
| 4. Investiții imobiliare (ct. 215 - 2815 - 2915) | 10 | |||
| 5. Imobilizări corporale în curs de execuție (ct. 231 - 2931) | 11 | 284.147 | 284.147 | |
| 6. Investiții imobiliare în curs de execuție (ct. 235 - 2935) | 12 | |||
| 7. Active corporale de explorare și evaluare a resurselor minerale (ct. 216 - 2816 - 2916) |
13 | |||
| 8. Plante productive (ct. 218 - 2818 - 2918) | 14 | |||
| 9. Avansuri ( ct. 4093). | 15 | |||
| TOTAL: (rd. 07 la 15) | 16 | 22.262.877 | 22.084.379 | |
| III. ACTIVE BIOLOGICE PRODUCTIVE $(ct. 241 + 227 - 284 - 294)$ |
17 | |||
| IV. IMOBILIZĂRI FINANCIARE | ||||
| 1. Acțiuni deținute la filiale (ct. 261 - 2961) | 18 | |||
| 2. Împrumuturi acordate entităților din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964) |
19 |
| A | B | $\mathbf{I}$ | 2 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3. Acțiunile deținute la entitățile asociate și la entitățile controlate în comun (ct. 262 + 263 - 2962) |
20 | ||||||||
| 4. Împrumuturi acordate entităților asociate și entităților controlate în comun (ct. 2673 + 2674 - 2965) |
21 | ||||||||
| 5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963) | 22 | 250 | 250 | ||||||
| 6. Alte împrumuturi (ct. 2675 + 2676 + 2677 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968) |
23 | ||||||||
| TOTAL (rd. 18 la 23) | 24 | 250 | 250 | ||||||
| ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 16 + 17 + 24) | 25 | 22.264.086 | 22.104.103 | ||||||
| в. | ACTIVE CIRCULANTE | ||||||||
| I. STOCURI | |||||||||
| 1. Materii prime și materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 + 321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 $+381 +$ /-388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398) |
26 | 32,992 | 49.896 | ||||||
| 2. Active imobilizate deținute în vederea vanzării (ct. 311) | 27 | ||||||||
| 3. Producția în curs de execuție (ct. 331 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) |
28 | ||||||||
| 4. Produse finite și mărfuri (ct. $326 + 327 + 345 + 346 + 347 + 348 + 354 + 356 + 357 +$ 361 +/- 368 + 371 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428) |
29 | 148.276 | 151.996 | ||||||
| 5. Avansuri (ct. 4091) | 30 | 780 | 5.889 | ||||||
| TOTAL (rd. 26 la 30) | 31 | 182.048 | 207.781 | ||||||
| II. CREANTE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element) |
|||||||||
| 1. Creanțe comerciale 1 (ct. 2675 + 2676 + 2678 + 2679 - 2966 $-2968 + 411 + 413 + 418 - 491$ |
32 | 195.374 | 408.793 | ||||||
| 2. Avansuri plătite (ct. 4092) | 33 | 66.601 | 46.350 | ||||||
| 3. Sume de încasat de la entitățile din grup (ct. 451* - 495) | 34 | ||||||||
| 4. Sume de încasat de la entitățile asociate și entitățile controlate în comun (ct. 453* - 495) |
35 | ||||||||
| 5. Creante rezultate din operatiunile cu instrumente derivate (ct. 4652) |
36 | ||||||||
| 6. Alte creante (ct. 425 + 4282 + 431 + 437 + 4382 + 441 + $4424 + 4428 + 444 + 445 + 448 + 447 + 4482 + 4582 + 461$ $+4662 + 473 - 496 + 5187$ |
37 | 118.530 | 92.654 | ||||||
| 7. Capital subscris și nevărsat (ct. 456 - 495*) | 38 | ||||||||
| TOTAL (rd. 32 la 38) | 39 | 380.505 | 547.797 | ||||||
| III. INVESTITII PE TERMEN SCURT $(ct. 505 + 506 + 507 + dim ct. 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114)$ |
40 | 11.937.209 | 12,325.380 | ||||||
| IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508 + ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) |
41 | 3.026.132 | 1.845.274 |
| ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 31 + 39 + 40 + 41) | 42 | 15.525.894 | 14.926.232 | |
|---|---|---|---|---|
| C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd. 44+45) | 43 | 158.120 | 319.994 | |
| Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 471*) | 44 | 158.120 | 319,994 | |
| Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471*) | 45 | |||
| D. | DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN | |||
| 1. Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile $(ct. 161 + 1681 - 169)$ |
46 | |||
| 2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + $1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198$ |
47 | |||
| 3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) | 48 | 16.429 | 73.963 | |
| 4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) | 49 | 381.142 | 206.863 | |
| 5. Efecte de comert de plătit (ct. 403 + 405) | 50 | |||
| 6. Datorii din operațiuni de leasing financiar (ct. 406) | 51 | |||
| 7. Sume datorate entităților din grup $(ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***)$ |
52 | |||
| 8. Sume datorate entităților asociate și entităților controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) |
53 | |||
| 9. Datorii rezultate din operațiunile cu instrumente derivate (ct. 4651) |
54 | |||
| 10. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. $1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + 421 + 422 + 423$ + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + $4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456$ + 457 + 4581 + 462 + 4661 + 473** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + $5195 + 5196 + 5197$ |
55 | 329.114 | 889.522 | |
| TOTAL (rd. 46 la 55) | 56 | 726.685 | 1.170.348 | |
| Е. | ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE $(rd. 42 + 44 - 56 - 74 - 77 - 80)$ |
57 | 14.957.329 | 14.075.878 |
| F. | TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE $(rd. 25 + 57)$ |
58 | 37.221.415 | 36.179.981 |
| G. | DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN | |||
| 1. Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169) |
59 | |||
| 2. Sume datorate institutiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + $1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198$ |
60 | |||
| 3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) | 61 | |||
| 4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) | 62 | |||
| 5. Efecte de comert de plătit (ct. 403 + 405) | 63 |
| 6. Datorii din operațiuni de leasing financiar (ct. 406) | 64 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 7. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691+ 451***) |
65 | ||||||
| 8. Sume datorate entităților asociate și entităților controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) |
66 | ||||||
| 9. Datorii rezultate din operațiunile cu instrumente derivate (ct.4651) |
67 | ||||||
| 10. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + $421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 +$ $4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481$ + 455 + 456 + 4581 + 462 + 4661 + 473*** + 509 + 5186 + $5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197$ |
68 | 1.937.734 | 1.930.878 | ||||
| TOTAL (rd. 59 la 68) | 69 | 1.937.734 | 1.930.878 | ||||
| H. PROVIZIOANE | |||||||
| 1. Provizioane pentru beneficiile angajaților (ct. 1517) | 70 | ||||||
| 2. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) | 71 | 64.373 | 512 | ||||
| TOTAL (rd. 70 + 71) | 72 | 64.373 | 512 | ||||
| I. | VENITURI ÎN AVANS | ||||||
| 1. Subvenții pentru investiții (ct. 475) (rd. 74+75) | 73 | ||||||
| Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 475*) | 74 | ||||||
| Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 475*) | 75 | ||||||
| 2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd. 77 + 78), din care: |
76 | ||||||
| Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 472*) | 77 | ||||||
| Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 472*) | 78 | ||||||
| 3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478) (rd. 80+81) |
79 | ||||||
| Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478*) | 80 | ||||||
| Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 478*) | 81 | ||||||
| TOTAL (rd. 73 + 76 + 79) | 82 | ||||||
| J.I | CAPITAL ȘI REZERVE | ||||||
| I. CAPITAL | |||||||
| 1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) | 83 | 16,733.960 | 16.733.960 | ||||
| 2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) | 84 | ||||||
| 3. Capital subscris reprezentând datorii financiare 2 (ct. 1027) | 85 | |||
|---|---|---|---|---|
| 4. Ajustări ale capitalului social (ct. 1028) | SOLD C | 10.267.175 | 10.267.175 | |
| SOLD D | 87 | 0 | ||
| 5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103) | SOLD C | 88 | ||
| SOLD D | 89 | 1.935.808 | 1,928,952 | |
| TOTAL (rd. $83 + 84 + 85 + 86 - 87 + 88 - 89$ ) | 90 | 25.065.327 | 25.072.183 | |
| II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) | 91 | 4.885.965 | 4.885.965 | |
| III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) | 92 | 12.098.804 | 12.055.956 | |
| IV. REZERVE | ||||
| 1. Rezerve legale (ct. 1061) | 93 | 481.115 | 481.115 | |
| 2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) | 94 | |||
| 3. Alte rezerve (ct. 1068) | 95 | 1.654.349 | 1,654.349 | |
| TOTAL (rd. 93 la 95) | 96 | 2.135.464 | 2.135.464 | |
| Diferențe de curs valutar din conversia situațiilor financiare anuale individuale într-o monedă de prezentare diferită de monedă funcțională (ct. 1072) |
SOLD C | 97 | ||
| SOLD D | 98 | |||
| Acțiuni proprii (ct. 109) | 99 | |||
| Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) | 100 | |||
| Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) | 101 | |||
| V. REZULTAT REPORTAT, CU EXCEPȚIA REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 117) |
SOLD C | 102 | 557.939 | 607.113 |
| SOLD D | 103 | O | ||
| VI. REZULTAT REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 118) |
SOLD C | 104 | ||
| SOLD D | 105 | 10.099.471 | 10.099.471 | |
| VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRȘITUL PERIOADEI DE RAPORTARE (cf. 121) |
SOLD C | 106 | 608.926 | |
| SOLD D | 107 | 408.619 | ||
| Repartizarea profitului (ct. 129) | 108 | 33.646 | ||
| CAPITALURI PROPRII - TOTAL $105 + 106 - 107 - 108$ |
$(rd. 90 + 91 + 92 + 96 + 97 - 98 - 99 + 100 - 101 + 102 - 103 + 104 -$ | 109 | 35.219.308 | 34.248.591 |
|---|---|---|---|---|
| Patrimoniul privat (ct. 1023) 3 Patrimoniul public (ct. 1026) |
||||
| CAPITALURI - TOTAL (rd. 109 + 110 + 111) | 35.219.308 | 34.248.591 | ||
| FORMULAR VALIDAT | Suma de control Formular 10: 622202910 / 622202910, 56317453, 149081910, | |||
| Semnaturi > | Administrator Nume si prenume ION ROMICA TAMASA Semnatura A. S. MICHIL |
Intocmit Nume si prenume LIVIA MISIUC Calitatea 11 -- Director economic Nr.de inregistrare in organismul profesional Semnatura |
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.
**) Solduri debitoare ale conturilor respective.
***) Solduri creditoare ale conturilor respective.
1) Sumele înscrise la acest rând și preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanțele aferente contractelor de leasing financiar și altor contracte asimilate, precum și alte creanțe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.
2) În acest cont se evidențiază acțiunile care, din punct de vedere al IAS 32, reprezintă datorii financiare.
3) Se va completa de către entitățile cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.
| COD 20 ▶ SITUAȚIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR la data de 30.06.2017 | (lei) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Denumirea indicatorilor | Nr. rand |
Perioada de raportare | ||||
| А | 01.01.2016 - 30.06.2016 | 01.01.2017 - 30.06.2017 | ||||
| в | $\langle \P \rangle$ | $\mathbf{z}$ | ||||
| 1 | Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05) | 01 | 3.228.007 | 3.180.960 | ||
| Producția vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708) |
02 | 1.296.504 | 1.330.083 | |||
| Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) | 03 | 1.931,503 | 1.850.877 | |||
| Reduceri comerciale acordate (ct. 709) | 04 | |||||
| Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri (ct. 7411) |
05 | |||||
| $\overline{2}$ | Venituri aferente costurilor stocurilor de produse (ct. 711) |
SOLD C | 06 | |||
| SOLD D | 07 | |||||
| 3 | Venituri din producția de imobilizări și investiții imobiliare $(rd. 09 + 10)$ |
08 | ||||
| 4 | Venituri din producția de imobilizări necorporale și corporale $(ct. 721 + 722)$ |
09 | ||||
| 5 | Venituri din producția de investiții imobiliare (ct. 725) | 10 | ||||
| 6 | Venituri din activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deținute în vederea vânzării (ct. 753) |
11 | ||||
| 7 | Venituri din reevaluarea imobilizărilor necorporale și corporale (ct. 755) |
12 | ||||
| 8 | Venituri din investiții imobiliare (ct. 756) | 13 | ||||
| 9 | Venituri din active biologice și produse agricole (ct. 757) | 14 | ||||
| 10 | Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419) |
15 | ||||
| 11 Alte venituri din exploatare (ct. 758 + 751) | 16 | 2.946 | 3.912 | |||
| - din care, venituri din subvenții pentru investitii (ct. 7584) | 17 | |||||
| VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL $(rd. 01 + 06 - 07 + 08 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16)$ |
18 | 3.230.953 | 3.184.872 | |||
| 12 | a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile $(ct. 601 + 602)$ |
19 | 208.636 | 178.196 | ||
| Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 + 608) | 20 | 317.786 | 179.202 | |||
| b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă) (ct. 605) | 21 | 258.885 | 260.285 | |||
| c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) | 22 | 697.436 | 691.250 | |||
| Reduceri comerciale primite (ct. 609) | 23 | 1.680 | ||||
| 13 Cheltuieli cu personalul (rd. 25+ 26), din care: | 24 | 976.084 | 1.160.746 |
| $k^2 = 1$ | $-22200$ | ابا اساعات اسام | ||
|---|---|---|---|---|
| b) Cheltuleli privind asigurările și protecția socială (ct. 645) | 26 | 191.104 | 226.810 | |
| 14 | a) Ajustări de valoare privind imobilizările necorporale, corporale, investițiile imobiliare și activele biologice evaluate la cost $(rd. 28 - 29)$ |
27 | 226.958 | 231.825 |
| a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6816 + 6817) | 28 | 226.958 | 231.825 | |
| a.2) Venituri (ct. 7813 + 7816) | 29 | |||
| b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 31-32) | 30 | $-1, 231$ | ||
| b.1) Cheltuieli (ct. 654 +6814) | 31 | |||
| b.2) Venituri (ct. 754 +7814) | 32 | 1.231 | ||
| 15 | Alte cheltuieli de exploatare (rd. 34 la 42) | 33 | 1.030.187 | 1.050.248 |
| 15.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + $615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628$ |
34 | 830,071 | 872.198 | |
| 15.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586) |
35 | 194.116 | 172.968 | |
| 15.3. Cheltuieli cu protecția mediului înconjurător (ct. 652) | 36 | |||
| 15.4. Cheltuieli legate de activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deținute în vederea vânzării (ct. 653) |
37 | |||
| 15.5. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor necorporale și corporale (ct. 655) |
38 | |||
| 15.6. Cheltuieli privind investițiile imobiliare (ct. 656) | 39 | |||
| 15.7. Cheltuieli privind activele biologice și produsele agricole (ct. 657) |
40 | |||
| 15.8. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587) |
41 | |||
| 15.9. Alte cheltuieli (ct. 651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6585 + 6588) | 42 | 6.000 | 5.082 | |
| Ajustări privind provizioanele (rd. 44 - 45) | 43 | $-34.596$ | $-63.861$ | |
| - Cheltuieli (ct. 6812) | 44 | |||
| - Venituri (ct. 7812) | 45 | 34.596 | 63.861 | |
| CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL $(rd. 19 la 22 - 23 + 24 + 27 + 30 + 33 + 43)$ |
46 | 3.680.145 | 3.686.211 | |
| PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: | ||||
| - Profit (rd. 18 - 46) | 47 | 0 | O | |
| - Pierdere (rd. 46 - 18) | 48 | 449.192 | 501.339 | |
| 16 Venituri din acțiuni deținute la filiale (ct. 7611) | 49 |
Numar de operator de date cu caracter personal 759 Pagina 9 din 20
| _ __ |
||
|---|---|---|
| _ | ||
| __ the contract of the contract of the the control of the control of the con- |
| 17 | Venituri din acțiuni deținute la entități asociate ( ct. 7612) | 50 | ||
|---|---|---|---|---|
| 18 | Venituri din acțiuni deținute la entități asociate și entități controlate în comun (ct. 7613) |
51 | ||
| 19 | Venituri din operațiuni cu titluri și alte instrumente financiare (ct. 762) |
52 | ||
| 20 | Venituri din operațiuni cu instrumente derivate (ct. 763) | 53 | ||
| 21 | Venituri din diferențe de curs valutar (ct. 765) | 54 | 14.093 | |
| 22 | Venituri din dobânzi (ct. 766*) | 55 | 167.232 | 133.065 |
| - din care, veniturile obținute de la entitățile din grup | 56 | |||
| 23 | Venituri din subvenții de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418) |
57 | ||
| 24 | Venituri din investiții financiare pe termen scurt ( ct. 7617) | 58 | ||
| 25 | Alte venituri financiare (ct. 7615 + 764 + 767 + 768) | 59 | 4.395 | |
| VENITURI FINANCIARE - TOTAL $\left(\text{rd. } 49 + 50 + 51 + 52 + 53 + 54 + 55 + 57 + 58 + 59\right)$ |
60 | 171.627 | 147.158 | |
| 26 | Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 62 - 63) |
61 | ||
| - Cheltuieli (ct. 686) | 62 | |||
| - Venituri (ct. 786) | 63 | |||
| 27 | Cheltuieli privind operațiunile cu titluri și alte instrumente financiare (ct. 661) |
64 | ||
| 28 | Cheltuieli privind operațiunile cu instrumente derivate (ct. 662) | 65 | ||
| 29 Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666*) | 66 | |||
| - din care, cheltuielile în relația cu entitățile din grup | 67 | |||
| 30 | Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 668) | 68 | 4.807 | 19,000 |
| CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 61 + 64+ 65 + 66 + 68) | 69 | 4.807 | 19,000 | |
| PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): | ||||
| - Profit (rd. 60 - 69) | 70 | 166.820 | 128.158 | |
| - Pierdere (rd. 69 - 60) | 71 | 0 | 0 | |
| VENITURI TOTALE (rd. 18 + 60) | 72 | 3.402.580 | 3.332.030 | |
| CHELTUIELI TOTALE (rd. 46 + 69) | 73 | 3.684.952 | 3,705.211 | |
| 31 | PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă): | |||
| - Profit (rd. 72 - 73) | 74 | 0 | O | |
Număr de operator de date cu caracter personal 759
Pagina 10 del 20
| - Pierdere (rd. 73 - 72) | 75 | 282.372 | 373.181 | |
|---|---|---|---|---|
| 76 | 63.790 | 15.194 | ||
| 77 | ||||
| 78 | ||||
| 79 | 20.244 | |||
| PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE 36 RAPORTARE: |
||||
| 80 | 0 | o | ||
| - Pierdere | 81 | 346.162 | 408.619 | |
| FORMULAR VALIDAT | Suma de control Formular 20: | |||
| Semnaturi > | Administrator Nume si prenume ION ROMICA TAMAS Semnatura GURA FULUI |
|||
| Impozitul pe profit curent (ct. 691) 33 Impozitul pe profit amânat (ct. 692) 34 Venituri din impozitul pe profit amânat (ct. 792) Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) - Profit (rd. 74 - 76 -77 + 78 - 79) $(rd. 75 + 76 + 77 - 78 + 79)$ $(rd. 76 + 77 + 79 - 74 - 78)$ ్రీ ని కె |
S | 56317453 / 622202910, 56317453, 149081910, 827602273 Intocmit Nume si prenume LIVIA MISIUC Calitatea 11-Director économic Nr.de inregistrare in drugshismul profesional Semnatura |
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.
La rândul 25 - se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 "Cheltuieli cu colaboratorii", analitic "Colaboratori persoane fizice".
La rândul 35 - în contul 6586 "Cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale" se evidențiază cheltuielile reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale, altele decât cele prevăzute de Codul Fiscal.
| COD 30 > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2017 | (lei) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| I. Date privind rezultatul înregistrat | Nr. | Nr.unitati | Sume | ||
| A | rand B |
4 | $\overline{2}$ | ||
| Unități care au înregistrat profit | 01 | 0 | 0 | ||
| Unități care au înregistrat pierdere | 02 | 1 | 408.619 | ||
| Unități care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere | 03 | Û | O | ||
| II. Date privind plățile restante | Nr. rand |
Total (col. $2 + 3$ ) | Din care: | ||
| Pentru activitatea curenta |
Pentru activitatea de investitii |
||||
| Α | В | $\ddot{\phantom{a}}$ | $\ddot{\mathbf{z}}$ | 3 | |
| Plăți restante - total (rd.05+09+15 la 18), din care: | 04 | ||||
| Furnizori restanți - total (rd. 06 la 08), din care: | 05 | ||||
| - peste 30 de zile | 06 | ||||
| - peste 90 de zile | 07 | ||||
| - peste 1 an | 08 | ||||
| Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale - total (rd.10 la 14), din care: |
09 | ||||
| - contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariați și alte persoane asimilate |
10 | ||||
| - contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate. | 11 | ||||
| - contribuția pentru pensia suplimentară | 12 | ||||
| - contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj | 13 | ||||
| - alte datorii sociale | 14 | ||||
| Obligații restante față de bugetele fondurilor speciale și alte fonduri | 15 | ||||
| Obligații restante față de alți creditori | 16 | ||||
| Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat | 17 | ||||
| Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale | 18 | ||||
| III. Număr mediu de salariați | Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 | ||
| Α | в | 1 | $\overline{z}$ | ||
| Număr mediu de salariați | 19 | 72 | 76 | ||
| Numărul efectiv de salariați existenți la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 30 iunie |
20 | 77 | 84 | ||
| IV. Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenții încasate și creanțe restante |
Nr. rand |
Sume | |||
| Α | в | 4 | |||
| Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: |
21 |
| А | B | 1 | |
|---|---|---|---|
| - redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat |
22 | ||
| Redevență minieră plătită la bugetul de stat | 23 | ||
| Redevență petrolieră plătită la bugetul de stat | 24 | ||
| Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) | 25 | ||
| Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: | 26 | ||
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 27 | ||
| Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: |
28 | ||
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 29 | ||
| Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care: | 30 | ||
| - subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor | 31 | ||
| - subvenții aferente veniturilor, din care: | 32 | ||
| - subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă*) | 33 | ||
| Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care: |
34 | ||
| - creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat |
35 | ||
| - creanțe restante de la entități din sectorul privat | 36 | ||
| V. Tichete de masa | Nr. | Sume | |
| А | rand в |
1 | |
| Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor | 37 | 79.645 | |
| VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare**) | Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 |
| А | B | 1 | $\mathbf{z}$ |
| Cheltuieli de cercetare - dezvoltare | 38 | ||
| - după surse de finanțare (rd. 40 + 41) | 39 | 0 | 0 |
| - din fonduri publice | 40 | ||
| - din fonduri private | 41 | ||
| - după natura cheltuielilor (rd. 43 + 44) | 42 | 0 | $^{\circ}$ |
| - cheltuieli curente | 43 | ||
| - cheltuieli de capital | 44 | ||
| VII. Cheltuieli de inovare ***) | Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 |
| Α | B | $\mathbf{1}$ | $\overline{\mathbf{z}}$ |
| Cheltuieli de inovare | 45 | ||
|---|---|---|---|
| VIII. Alte informații | Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 |
| А | в | 1 | $\boldsymbol{2}$ |
| Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094) | 46 | ||
| Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093) | 47 | ||
| Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 49 + 54), din care: | 48 | 250 | 250 |
| Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 50 la 53), din care: |
49 | 250 | 250 |
| - acțiuni necotate emise de rezidenți | 50 | 250 | 250 |
| - părți sociale emise de rezidenți | 51 | ||
| - acțiuni si părți sociale emise de nerezidenți | 52 | ||
| - obligațiuni emise de nerezidenți | 53 | ||
| Creante imobilizate, în sume brute (rd. 55 + 56), din care: | 54 | ||
| - creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute (din ct. 267) |
55 | ||
| - creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) | 56 | ||
| Creante comerciale, avansuri acordate pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), din care: |
57 | ||
| - creante comerciale în relatia cu nerezidenții, avansuri acordate pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor acordate furnizorilor nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418) |
58 | ||
| Creante neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) |
59 | 670.989 | 427.630 |
| Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 + 4282) | 60 | 130 | |
| Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66), din care: |
61 | 73.121 | 53.206 |
| - creante în legătură cu bugetul asigurărilor sociale $(ct. 431 + 437 + 4382)$ |
62 | ||
| - creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului $(ct. 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446)$ |
63 | 73.121 | 53.206 |
| - subvenții de încasat (ct. 445) | 64 | ||
| - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) | 65 | ||
| - alte creanțe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482) | 66 | ||
| Creanțele entității în relațiile cu entitățile din grup (ct.451) | 67 | ||
| Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482) |
68 |
| Creanțe din operațiuni cu instrumente derivate (ct. 4652) | 69 | ||
|---|---|---|---|
| Alte creante (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473), (rd. 71 la 73), din care: |
70 | 362.650 | 366.605 |
| - decontări cu entitățile asociate și entitățile controlate în comun, decontări cu acționarii privind capitalul, decontări din operațiuni în participație (ct. 453 + 456 + 4582) |
71 | ||
| - alte creante în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice. altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 461 + 4662+ din ct. 471 + din ct. 473) |
72 | 362.650 | 366.605 |
| - sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de 30 iunie (din ct. 461) |
73 | ||
| Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: | 74 | ||
| - de la nerezidenți | 75 | ||
| Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici****) | 76 | ||
| Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508), (rd. 78 la 81), din care: |
77 | ||
| - acțiuni necotate emise de rezidenți | 78 | ||
| - părți sociale emise de rezidenți | 79 | ||
| - acțiuni emise de nerezidenți | 80 | ||
| - obligațiuni emise de nerezidenți | 81 | ||
| Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) | 82 | ||
| Casa în lei și în valută (rd. 84 + 85), din care: | 83 | 10.716 | 8.153 |
| - în lei (ct. 5311) | 84 | 10.716 | $8 - 153$ |
| - în valută (ct. 5314) | 85 | ||
| Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd. 87 + 89), din care: | 86 | 1.573.116 | 1.826.769 |
| - în lei (ct. 5121), din care: | 87 | 1.491.960 | 1.583.212 |
| - conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente. | 88 | ||
| - în valută (ct. 5124), din care: | 89 | 81.156 | 243.557 |
| - conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente | 90 | ||
| Alte conturi curente la bănci și acreditive (rd. 92 + 93), din care: | 91 | ||
| - sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei $(ct. 5112 + 5125 + 5411)$ |
92 | ||
| - sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125 + 5414) |
93 | ||
| Datorii (rd. 95 + 98 + 101 + 102 + 105 + 107 + 109 + 110 + 115 + 116 + 119 + 120 + 126), din care: |
94 | 809.010 | 890.882 |
| Credite bancare externe pe termen scurt (ct. 5193 + 5194 + 5195), (rd. 96 + 97), din care: |
95 | ||
|---|---|---|---|
| - în lei | 96 | ||
| - în valută | 97 | ||
| Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625), (rd. 99 + 100), din care: |
98 | ||
| - în lei | 99 | ||
| - în valută | 100 | ||
| Credite de la trezoreria statului și dobânzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682) |
101 | ||
| Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 103 + 104), din care: |
102 | ||
| - în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute |
103 | ||
| - în valută | 104 | ||
| Alte imprumuturi si datorii asimilate (ct. 167), din care: | 105 | ||
| - valoarea concesiunilor primite (ct. 167) | 106 | ||
| Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 406 + 408 + 419), din care: |
107 | ||
| - datorii comerciale în relatia cu nerezidenții, avansuri primite de la clienți nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 406 + din ct. 408 + din ct. 419) |
108 | ||
| Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate $(ct. 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)$ |
109 | 89.745 | 94,443 |
| Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 111 la 114), din care: |
110 | 108.717 | 111.252 |
| - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale $(ct. 431 + 437 + 4381)$ |
111 | 50.650 | 56.012 |
| - datorii fiscale în legătură cu bugetul statului $(ct. 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446)$ |
112 | 57.816 | 55.166 |
| - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) | 113 | 251 | 74 |
| - alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct.4481) | 114 | ||
| Datoriile entității în relațiile cu entitățile din grup (ct. 451) | 115 | ||
| Sume datorate actionarilor/asociatilor (ct. 455), din care: | 116 | ||
| - sume datorate actionarilor/asociatilor persoane fizice | 117 | ||
| - sume datorate actionarilor/asociatilor persoane juridice |
118 | ||
| Datorii din operațiuni cu instrumente derivate (ct. 4651) | 119 |
| Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661+ 472 + 473 + 478 + 509), (rd. 121 la 125), din care: |
120 | 610.548 | 685.187 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| - decontări cu entitățile asociate și entitățile controlate în comun, decontări cu acționarii privind capitalul, dividende și decontări din operații în participație (ct. 453 + 456 + 457 + 4581) |
121 | 590.002 | 668.140 | |||
| - alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) 2) (din ct. 462 + ct. 4661+ din ct. 472 + din ct. 473) |
122 | 20.546 | 17.047 | |||
| - subvenții nereluate la venituri (din ct. 472) | 123 | |||||
| pe termen scurt (ct. 269 + 509) | - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare și investiții | 124 | ||||
| clienți (ct. 478) | - venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la | 125 | ||||
| Dobânzi de plătit (ct. 5186) | 126 | |||||
| Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici****) | 127 | |||||
| Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care: | 128 | 16.733.960 | 16.733.960 | |||
| - acțiuni cotate 3) | 129 | 16.733.960 | 16.733.960 | |||
| - acțiuni necotate 4) | 130 | |||||
| - părți sociale | 131 | |||||
| - capital subscris vărsat de nerezidenți (din ct. 1012) | 132 | |||||
| Brevete si licențe (din ct.205) | 133 | |||||
| IX. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii | Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 | |||
| Α | в | $\mathbf{I}$ | $\overline{2}$ | |||
| Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) | 134 | 78.069 | 78.978 | |||
| X. Informații privind bunurile din domeniul public al statului | Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 | |||
| А | в | Ŧ | $\mathbf{z}$ | |||
| Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare | 135 | |||||
| Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune | 136 | |||||
| Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate | 137 | |||||
| XI. Informații privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014 |
Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 | |||
| А | в | 1 | $\mathbf{2}^{\circ}$ | |||
| Valoarea contabilă netă a bunurilor 5) | 138 | |||||
| XII. Capital social vărsat | Nr. rand |
30.06.2016 | 30.06.2017 | |||
| Suma (col.1) |
$9/6^{6}$ (col.2) |
Suma (col.3) |
$96^{(5)}$ (Col.4) |
Număr de operator de date cu caracter personal 759 Pagine 17.din.20
| $\mathsf A$ | в | $\mathbf{d}$ | $\overline{\mathbf{2}}$ | $\mathbf{3}$ | 4 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social vărsat (ct. 1012) 6) (rd. $140 + 143 + 147 + 148 +$ 149 + 150), din care: |
139 | 16.733.960 | x | 16,733,960 | $\mathbb{X}$ | |||
| - deținut de instituții publice (rd. 141 + 142), din care: |
140 | $\mathbb{O}$ | 0 | |||||
| - deținut de instituții publice de subordonare centrală; |
141 | 0 | Ø. | |||||
| - deținut de instituții publice de subordonare locală; |
142 | $\mathbb O$ | $\Theta$ | |||||
| - deținut de societățile cu capital de stat, din care: |
143 | $\overline{0}$ | O. | |||||
| - cu capital integral de stat; | 144 | $\Theta$ | 0 | |||||
| - cu capital majoritar de stat; | 145 | $\circ$ | Ū | |||||
| - cu capital minoritar de stat; | 146 | Ö. | 0 | |||||
| - deținut de regii autonome | 147 | 0 | Đ. | |||||
| - deținut de societățile cu capital privat |
148 | 16.733.960 | 100 | 16.733.960 | 100 | |||
| - deținut de persoane fizice | 149 | O | $\theta$ | |||||
| - deținut de alte entități | 150 | 0 | Ø. | |||||
| XIII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice *) | Nr. rand |
Sume (lei) | ||||||
| 30.06.2016 | 30.06.2017 | |||||||
| A | в | 1 | 2 | |||||
| Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: |
151 | |||||||
| - creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate | 152 | |||||||
| Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care: |
153 | |||||||
| - creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate | 154 | |||||||
| XIV. Venituri obținute din activități agricole **) | Nr. rand |
Sume (lei) | ||||||
| 30.06.2016 | 30.06.2017 | |||||||
| Α | $\mathbf B$ | 4 | $\mathbf{z}$ | |||||
| Venituri obținute din activități agricole | 155 |
Număr de operator de date cu caracter personal 759
| FORMULAR VALIDAT | Suma de control Formular 30: | 149081910 622202910, 56317453, 149081910, 827602273 |
|---|---|---|
| Semnaturi ► | Administrator Nume si prenume ION ROMICA TAMAS |
Intocmit Nume si prenume LIVIA MISIUC |
| Semnatura TT1 Ξ VIS 37 |
Calitatea 11--Director economic Nr.de inregistrare in organismul profesional Semnatura |
*) Subventii pentru stimularea ocupării fortei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolventilor institutiilor de învătământ, stimularea somerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de somaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau someri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc conditiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru somaj și stimularea ocupării fortei de muncă.
**) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea știintifică si dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.
***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.
***) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populatiei.
*****) Pentru creantele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achizitie
Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările si completările ulterioare.
Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune si de modificare a anexei X la regulamentul menționat, "(1) ... veniturile obtinute din activitățile agrícole sunt veniturile care au fost obtinute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul mentionat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatatiei sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013
Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole.
(2) În sensul alineatului (1), "venituri" înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...".
1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) apartinând proprietarilor privati sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.)
2) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (institutiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472.
3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii.
4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzactionate
5) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finantelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.
6) La sectiunea "XII Capital social vărsat" la rd. 140 - 150 în col. 2 si col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social detinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 139.
Ați depus un formular tip S1045 cu numărul de înregistrare INTERNT-122190927-2017 din data de 11.08.2017 pentru perioada de raportare 6 2017 pentru CIF: 10376500
Nu există erori de validare.
Validity unk illy signed by 7.08.11.0 ABLEST .
TE ANAF
Succes depunere
Pentru a depune o nouă declaratie apăsati aici.
Fișierul dumneavoastră cu numele "bilant S1045 0617 20072017 S.pdf' a fost depus cu succes. Indexul este 122190927.
Notati cu grijă indexul! El poate fi folosit pentru a urmări starea fișierului depus de dumneavoastră pe viitor.
Acest mesaj nu constituie confirmarea inregistrării documentului. Confirmarea depunerii va fi afisată in recipisă.
Urmariți recipisa și starea fișierului la optiunea "Vizualizare stare" disponibilă pe portalul ANAF la adresa: www.anaf.mfinante.gov.ro/StareD112
Casa de Bucovina - Club de Munte S.A.
Situații financiare Interimare la data si pentru perioada incheiata la 30 junie 2017
Întocmite în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană
pentru perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2017
| în lei | 30.06.2017 | 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Venituri din servicii prestate | 1,330,083 | 1,296,504 |
| Venituri din vânzarea mărfurilor | 1,850,877 | 1,931,503 |
| Alte venituri | 3.912 | 2.946 |
| Materii prime și consumabile utilizate | (178.196) | (208, 636) |
| Cheltuieli privind mărfurile. | (689, 570) | (697, 436) |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terti | (872, 198) | (830.071) |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor | (1,160,746) | (976.084) |
| Deprecierea imobilizărilor corporale | (231.825) | (226.958) |
| Alte cheltnieli | (553.676) | (740.960) |
| Profit/(pierdere) operational(a) | (501, 339) | (449, 192) |
| Venituri financiare | 147.158 | 171,627 |
| Cheltuieli financiare | (19,000) | (4,807) |
| Profit/(pierdere) înainte de impozitare | (373, 181) | (282, 372) |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit | (35, 438) | (63,790) |
| Profit/(pierdere) aferent(a) perioadei | (408, 619) | (346, 162) |
| Alte elemente ale rezultatului global | ||
| Creșteri/ (Scăderi) ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, netă de impozit amânat |
6,856 | 6,856 |
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat ca urmare a vânzării imobilizărilor corporale |
(42.849) | (42, 849) |
| TOTAL REZULTAT GLOBAL AFERENT SEMESTRULUI I | (444.612) | (382, 155) |
$\mathbb{Z}^2$ Ion Romica Tamas Director General DEBU
Livia Misiuc
Director Economi
la data de 30 iunie 2017
| în lei | 30 iunie 2017 | 1 ianuarie 2017 |
|---|---|---|
| ACTIVE | ||
| Imobilizări corporale | 22,084.379 | 22.262.877 |
| Imobilizari necorporale | 19,474 | 959 |
| Imobilizari financiare | 250 | 250 |
| Stocuri | 207,781 | 182,048 |
| Creante comerciale | 455.143 | 261,975 |
| Cheltuieli in avans | 319,994 | 158,120 |
| Numerar și conturi la bănci | 1,845,274 | 3,026,132 |
| Depozite plasate la banci | 10.075.000 | 9,708,682 |
| Credite si creante | 2,250,380 | 2.228,527 |
| Alte creante | 92.654 | 118,530 |
| TOTAL ACTIVE | 37,350,329 | 37,948,100 |
| Capital social Ajustari ale capitalului social Prime de capital Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale Alte rezerve Rezultatul reportat |
16.733.960 10.267.175 4.885,965 10.127,004 2.135.464 |
16,733,960 10.267,175 4,885,965 10.162,996 2.135,464 |
| Total capitaluri proprii | (9.900.977) 34,248,591 |
(8,966,252) 35,219,308 |
| DATORH Datorii privind impozitul amanat Datorii comerciale Alte datorii Total datorii Provizioane pentru riscuri si cheltuieli TOTAL DATORII |
1,930,878 280,826 889.522 3,101,226 512 3.101.738 |
1.937,734 397,571 329,114 2,664,419 64,373 2,728,792 |
| TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII | 37,350,329 | 37,948,100 |
$\,$ 3 $\,$
| in lei | Capital social |
ale capitalului Ajustāri social |
capital Prime ď |
Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale |
Alte rezerve |
Rezultatul reportat |
provenit din adoptarea pentru Rezultatul reportat prima dată a IAS 29 |
de instrumente Pierderi legate de capitaluri proprii |
capitaluri proprii Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Soldul la 1 ianuarie 2017 | 16,733,960 | 10.267,175 | 4,885,965 | 10,162,997 | 2,135,464 | 1,133,218 | (10.099, 471) | 35,219,308 | |
| Total rezultat global aferent perioadei Rezultatul net al perioadei |
19 | ð, | l. | H, | $\hat{t}$ | (408, 619) | (408, 619) | ||
| Alte elemente ale rezultatului global Repartizare la rezerva legală Repartizarea profitului |
$\mathfrak{h}$ | ٠ | |||||||
| Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii Repartizare la alte rezerve Actiuni proprii |
0 | X | Ø, Đ. |
||||||
| Scaderi ale rezervei din reevaluarea insobilizarilor corporale, nete de impozit amânat |
6,856 | 6,856 | |||||||
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării |
(42, 849) | 42,849 | ¥ | ||||||
| Total elte elemente ale rezultatului global | ٠ | 1 | (35,993) | ۱ | 42,849 | ٠ | ŧ | 6,856 | |
| Total rezultat global aferent perioadei | ٠ | $\blacksquare$ | (35,993) | ٠ | (365, 770) | h | ۰ | (401, 763) | |
| Tranzacții cu acționarii înregistrate direct în Dividende repartizate capitalurile proprii |
¥ | ٢ | t) | $\mathbb{I}$ | (568.954) | (568.954) | |||
| Tranzacții cu acționarii înregistrate direct în capitalurile proprii |
(568, 954) | (568, 954) | |||||||
| Soldul la 30 junie 2017 | 960 16,733 |
10,267,175 | 4,885,965 | 10,127,004 | 2,135,464 | 198,494 | (10,099,471) | 34,248,591 | |
| WUM Ion Romica Tamas Director General |
Director Econom Livia Misiug |
4 |
Situația modificarii capitalurilor proprii ${ladad}$ ${de}$ ${30}$ ${inine}$ $_{2017}$
B.C.C.
la data de 30 iunie 2017
| în lei | 30 junie 2017 | 30 junie 2016 |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare: | ||
| Incasări de la clienti | 3.359.867 | 3.256.530 |
| Plăți către furnizori | $-2.718.764$ | $-2,792,013$ |
| Plăți către angajați | $-959,526$ | $-797,415$ |
| TVA plātit | ||
| Alte plăți către bugetul statului | -488,592 | -485.934 |
| Impozit pe profit plătit | $-31,885$ | $-51.422$ |
| Trezorerie netă din activități de exploatare | -838,900 | $-870,254$ |
| Fluxuri de trezorerie din activități de investiție: Plăți pentru achiziționarea de obligatiuni |
||
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări corporale | $-85,492$ | $-11.423$ |
| Achizitionare obligatiuni | ||
| Dobânzi încasate | 133,065 | 163.765 |
| Trezorerie netă din activități de investiție | 47,573 | 152,342 |
| Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare: | ||
| Plăti de dividende | $-1.360$ | $-534$ |
| Trezorerie netă din activități de finanțare | $-1.360$ | $-534$ |
| (Scădere)/ Creștere netă a trezoreriei și echivalentelor de trezorerie | $-792.687$ | $-718,446$ |
| Numerar și echivalente de numerar la începutul exercițiului financiar | 14,963,341 | 14.228.737 |
| Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul exercițiului financiar | 14,170,654 | 13,510,291 |
Ì Ion Romica Tamas OVEIN Director General ARLIS
MULORULUI
Livia Misiue
5
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
Casa de Bucovina - Club de Munte SA ("Societatea") este o societate comercială pe acțiuni care funcționează în România în conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societățile comerciale.
Societatea are sediul social în Gura Humorului, Piața Republicii nr. 18, județul Suceava.
Societatea are ca obiect de activitate prestarea de servicii hoteliere, servicii de alimentatie publică și agrement. vânzarea de pachete turistice, organizare de conferințe sau evenimente pentru companii din țară și străinătate.
Acțiunile Societății sunt înscrise la Cota Bursei de Valori București, categoria II, cu indicativul BCM. începând cu data de 12 mai 2008.
La 30 iunie 2017, Societatea este deținută în proporție de 66,87% de SIF Muntenia SA și în proporție de 33,13% de alți acționari.
Evidența acțiunilor și acționarilor este ținută în condițiile legii de către S.C. Depozitarul Central S.A. București.
Situatiile financiare individuale se întocmesc de către Societate în conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiară ("IFRS"). Primele situații financiare ale Societății au fost întocmite la 31.12.2012 în conformitate cu cerintele IFRS 1 "Adoptarea pentru prima data a Standardelor Internaționale de Raportare Financiara" și cu cerințele Ordinului Ministerului de Finanțe 1286 din 2012, pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, aplicabile societăților comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată. Standardele Internaționale de Raportare Financiară reprezintă standardele adoptate potrivit procedurii prevăzute de Regulamentul (CE) nr. 1.606/2002 al Parlamentului European și al Consiliului din 19 iulie 2002 privind aplicarea Standardelor Internaționale de Contabilitate.
Data tranziției la Standardele Internaționale de Raportare Financiară a fost 1 ianuarie 2011.
Începând cu exercițiul financiar al anului 2012, societățile comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piață reglementată au obligația de a aplica IFRS la întocmirea situațiilor financiare anuale individuale, ca set unic de situatii financiare.
Raportarile contabile sunt prezentate în conformitate cu cerințele IAS 1 "Prezentarea situațiilor financiare". Societatea a adoptat o prezentare bazată pe lichiditate în cadrul situației poziției financiare și o prezentare a veniturilor și cheltuielilor în funcție de natura lor în cadrul situației rezultatului global, considerând că aceste metode de prezentare oferă informații care sunt credibile și mai relevante decât cele care ar fi fost prezentate în baza altor metode permise de IAS 1.
Conducerea Societății consideră că moneda funcțională, așa cum este aceasta definită de IAS 21 "Efectele variației cursului de schimb valutar", este leul românesc (lei). Situațiile financiare individuale sunt prezentate în lei, rotunjite la cel mai apropiat leu, monedă pe care conducerea Societății a ales-o ca monedă de prezentare.
Situatiile financiare au fost întocmite pe baza costului istoric, cu excepția terenurilor și clădirilor care sunt evaluate la valoare justă.
Politicile contabile definite mai jos au fost aplicate consecvent pentru toate perioadele prezentate în aceste situații financiare. Aceste situații financiare au fost întocmite pe baza principiului continuității activității.
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
Pregătirea situațiilor financiare individuale în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară presupune utilizarea din partea conducerii a unor estimări, judecăți și ipoteze ce afectează aplicarea politicilor contabile precum și valoarea raportată a activelor, datoriilor, veniturilor și cheltuielilor. Judecățile și ipotezele asociate acestor estimări sunt bazate pe experiența istorică precum si pe alti factori considerati rezonabili în contextul acestor estimări. Rezultatele acestor estimări formează baza judecăților referitoare la valorile contabile ale activelor și datoriilor care nu pot fi obținute din alte surse de informații. Rezultatele obținute pot fi diferite de valorile estimărilor.
Judecățile și ipotezele ce stau la baza lor sunt revizuite periodic de către Societate. Revizuirile estimărilor contabile sunt recunoscute în perioada în care estimările sunt revizuite, dacă revizuirile afectează doar acea perioadă, sau în perioada în care estimările sunt revizuite și perioadele viitoare dacă revizuirile afectează atât perioada curentă cât și perioadele viitoare.
Politicile contabile au fost aplicate în mod consecvent asupra tuturor perioadelor prezentate în situatiile financiare individuale întocmite de Societate.
Situațiile financiare individuale sunt întocmite pe baza ipotezei că Societatea își va continua activitatea în viitorul previzibil. Pentru evaluarea aplicabilității acestei ipoteze, conducerea analizează previziunile referitoare la intrările viitoare de numerar.
Operațiunile exprimate în monedă străină sunt înregistrate în lei la cursul oficial de schimb de la data decontării tranzacțiilor. Activele și datoriile monetare înregistrate în devize la data întocmirii bilanțului contabil sunt transformate în monedă funcțională la cursul din ziua respectivă.
Câștigurile sau pierderile din decontarea acestora și din conversia folosind cursul de schimb de la sfărșitul exercițiului financiar a activelor și datoriilor monetare denominate în monedă străină sunt recunoscute în situația rezultatului global.
Cursurile de schimb ale principalelor monede străine au fost:
| Valuta | 30 iunie 2016 | 30 iunie 2017 | Variatie |
|---|---|---|---|
| Euro (EUR) | 4,5210 | 4,5539 | $+0.72%$ |
| Dolar american (USD) | 4.0624 | 3.9915 | -0.98% |
În conformitate cu IAS 29 "Raportarea financiară în economiile hiperinflaționiste", situațiile financiare ale unei entități a cărei monedă funcțională este moneda unei economii hiperinflaționiste trebuie prezentate în unitatea de măsură curentă la data încheierii bilanțului (elementele nemonetare sunt retratate folosind un indice general al preturilor de la data achizitiei sau a contributiei).
Conform IAS 29, o economie este considerată ca fiind hiperinflaționistă dacă, pe lângă alți factori, rata cumulată a inflației pe o perioadă de trei ani depășește 100%.
Scăderea continuă a ratei inflației și alți factori legați de caracteristicile mediului economic din România indică faptul că economia a cărei monedă funcțională a fost adoptată de către Societate a încetat să mai fie hiperinflaționistă, cu efect asupra perioadelor financiare începând cu 1 ianuarie 2004.
Astfel, valorile exprimate în unitatea de măsură curentă la 31 decembrie 2003 sunt tratate ca bază pentru valorile contabile raportate în situațiile financiare individuale și nu reprezintă valori evaluate, cost de
înlocuire, sau oricare altă măsurare a valorii curente a activelor sau a prețurilor la care tranzacțiile ar avea loc în acest moment.
Societatea a ajustat următoarele elemente nemonetare pentru a fi exprimate în unitatea de măsură curentă la 31 decembrie 2003:
-capital social:
-imobilizări corporale, cu excepția terenurilor și clădirilor.
Terenurile și clădirile sunt prezentate la valoarea reevaluată la 31 decembrie 2015, cea mai recentă reevaluare.
Societatea recunoaște inițial activele financiare (creditele, creanțele și depozitele) la data la care au fost inițiate. Toate celelalte active financiare sunt recunoscute inițial la data tranzacționării, când Societatea devine parte a conditiilor contractuale ale instrumentului.
Societatea recunoaște inițial datoriile financiare nederivate la data tranzacționării, atunci când Societatea devine parte a condițiilor contractuale ale instrumentului. Acestea sunt recunoscute inițial la valoarea justă plus orice costuri de tranzactionare direct atribuibile. Ulterior recunoasterii initiale, aceste datorii financiare sunt evaluate la cost amortizat utilizând metoda dobânzii efective
Societatea derecunoaște un activ financiar atunci când expiră drepturile contractuale asupra fluxurilor de numerar generate de activ sau când sunt transferate drepturile de a încasa fluxurile de numerar contractuale ale activului financiar printr-o tranzacție prin care riscurile și beneficiile dreptului de proprietate asupra activului financiar sunt transferate în mod semnificativ. Orice interes în activul financiar transferat care este creat sau păstrat de către Societate este recunoscut separat ca un activ sau o datorie.
Societatea derecunoaște o datorie financiară atunci când obligațiile contractuale sunt achitate sau sunt anulate sau expiră.
Activele și datoriile financiare sunt compensate iar în situația poziției financiare este prezentată valoarea netă numai atunci când Societatea are dreptul legal de a compensa valorile și intenționează fie să le deconteze în baza netă, fie să realizeze activul și să stingă obligația simultan.
Societatea deține următoarele active financiare nederivate: numerar și echivalente de numerar, creante comerciale și alte creanțe.
Societatea deține următoarele datorii financiare nederivate: datorii comerciale și alte datorii.
Creditele și creanțele sunt active financiare cu plăți fixe sau determinabile care nu sunt cotate pe o piată activă. Asemenea active sunt recunoscute inițial la valoarea justă plus orice costuri de tranzacționare direct atribuibile. Ulterior recunoașterii inițiale, creditele și creanțele sunt evaluate la cost amortizat utilizând metoda dobânzii efective minus valoarea pierderilor din depreciere.
Creditele și creanțele cuprind numerarul și echivalentele de numerar precum și creanțele comerciale și alte creante.
Numerarul și echivalentele de numerar cuprind solduri de numerar și depozite la vedere cu scadențe inițiale de până la trei luni.
Capital social- Acțiuni ordinareAcțiunile ordinare sunt clasificate ca parte a capitalurilor proprii.
Imobilizările corporale recunoscute ca active sunt evaluate inițial la cost de către Societate. Costul unui element de imobilizări corporale este format din prețul de cumpărare, inclusiv taxele nerecuperabile, după deducerea oricăror reduceri de preț de natură comercială și oricăror costuri care pot fi atribuite direct aducerii activului la locația și în condiția necesare pentru ca acesta să poată fi utilizat în scopul dorit de conducere, cum ar fi: cheltuielile cu angajații care rezultă direct din construcția sau achiziționarea activului, costurile de
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
amenajare a amplasamentului, costurile inițiale de livrare și manipulare, costurile de instalare și asamblare, onorariile profesionale.
Imobilizările corporale sunt clasificate de către Societate în următoarele clase de active de aceeași natură și cu utilizări similare:
Terenurile și construcțiile sunt evidențiate la valoarea reevaluată, aceasta reprezentând valoarea justă la data reevaluării minus orice amortizare acumulată ulterior și orice pierderi acumulate din depreciere.
Celelalte imobilizări corporale sunt evidențiate la cost minus orice amortizare cumulată și orice pierderi cumulate din depreciere dacă acestea sunt intrate după data de 31 decembrie 2003 respectiv la valoarea inflatată a costului respectiv amortizării până la data de 31 decembrie 2003 (dacă imobilizările au fost achiziționate până la acea dată) minus orice amortizare cumulată și orice pierderi cumulate din depreciere după data de 31 decembrie 2003.
Valoarea justă se bazează pe cotații de prețuri din piață, ajustate, dacă este cazul, astfel încât să reflecte diferențele legate de natura, locația sau condițiile respectivului activ.
Reevaluările sunt efectuate de evaluatori specializați, membri ANEVAR. Freevența reevaluărilor este dictată de dinamica pietelor cărora le aparțin terenurile și clădirile deținute de Societate.
Cheltuielile cu întreținerea și reparațiile imobilizărilor corporale se înregistrează de către Societate în situația rezultatului global atunci când apar, iar îmbunătățirile semnificative aduse imobilizărilor corporale, care cresc valoarea sau durata de viață a acestora, sau care măresc semnificativ capacitatea de generare a unor beneficii economice de către acestea, sunt capitalizate.
Amortizarea este calculată folosindu-se metoda liniară de-a lungul duratei utile de viață estimată a activelor, după cum urmează:
| Constructii | 40-50 ani |
|---|---|
| Echipamente | 2-12 ani |
| Mijloace de transport | $4-8$ ani |
| Mobilier și alte imobilizări corporale | $4-12$ ani |
Terenurile nu sunt supuse amortizării.
Metodele de amortizare, duratele utile de viață estimate precum și valorile reziduale sunt revizuite de către conducerea Societății la fiecare dată de raportare.
Imobilizările corporale care sunt casate sau vândute sunt eliminate din bilant împreună cu amortizarea cumulată corespunzătoare. Orice profit sau pierdere rezultate dintr-o asemenea operatiune sunt incluse în profitul sau pierderea curentă.
Imobilizările necorporale achiziționate de către Societate și care au durate de viață utilă determinate sunt evaluate la cost minus amortizarea cumulată și pierderile din depreciere cumulate.
Cheltuielile ulterioare sunt capitalizate numai atunci când acestea cresc valoarea beneficiilor economice viitoare încorporate în activul căruia îi sunt destinate. Toate celelalte cheltuieli, inclusiv cheltuielile pentru fondul comercial și mărcile generate intern, sunt recunoscute în profit sau pierdere în momentul în care sunt suportate.
Amortizarea este calculată pentru costul activului minus valoarea reziduală.
Amortizarea este recunoscută în profit sau pierdere utilizând metoda liniară pentru durata de viață utilă estimată pentru îmobilizările necorporale, altele decât fondul comercial, de la data la care sunt disponibile pentru utilizare. Duratele de viață utilă estimate pentru perioada curentă și pentru perioadele comparative sunt următoarele:
software $3 \text{ ani}$
Metodele de amortizare, duratele de viață utilă și valorile reziduale sunt revizuite la sfârșitul fiecărui an financiar și sunt ajustate dacă este cazul.
Stocurile sunt evaluate la minimul dintre cost și valoarea realizabilă netă. Costul stocurilor se bazează pe metoda FIFO și include cheltuielile efectuate pentru achiziția stocurilor, costurile de producție sau de prelucrare și alte costuri suportate pentru a aduce stocurile în forma și în locația prezentă.
Valoarea realizabilă netă este prețul de vânzare estimat pe parcursul desfășurării normale a activității minus costurile estimate pentru finalizare și costurile necesare efectuării vânzării.
Valorile contabile ale activelor Societății care nu sunt de natură financiară, altele decât activele de natura impozitelor amânate, sunt revizuite la fiecare dată de raportare pentru a identifica existența indiciilor de depreciere. Dacă există asemenea indicii, se estimează valoarea recuperabilă a activelor respective.
O pierdere din depreciere este recunoscută atunci când valoarea contabilă a activului sau a unității sale generatoare de numerar depășește valoarea recuperabilă a activului sau a unității generatoare de numerar. O unitate generatoare de numerar este cel mai mic grup identificabil care generează numerar și care în mod independent față de alte active și alte grupuri de active are capacitatea de a genera fluxuri de numerar. Pierderile din depreciere se recunosc în situația rezultatului global.
Valoarea recuperabilă a unui activ sau a unei unități generatoare de numerar este maximul dintre valoarea de utilizare și valoarea sa justă mai puțin costurile pentru vânzarea acelui activ sau unități. Pentru determinarea valorii de utilizare, fluxurile viitoare de numerar sunt actualizate folosind o rată de actualizare înainte de impozitare care reflectă condițiile curente de piață și riscurile specifice activului respectiv.
Pierderile din depreciere recunoscute în perioadele precedente sunt evaluate la fiecare dată de raportare pentru a determina daçã s-au diminuat sau nu mai existã. Pierderea din depreciere se reia daçã s-a produs o schimbare în estimările folosite pentru a determina valoarea de recuperare. Pierderea din depreciere se reia doar în cazul în care valoarea contabilă a activului nu depășește valoarea contabilă care s-ar fi calculat, netă de amortizare și depreciere, dacă pierderea din depreciere nu ar fi fost recunoscută.
Dividendele sunt tratate ca o distribuire a profitului în perioada în care au fost declarate și aprobate de către Adunarea Generală a Acționarilor. Dividendele declarate înaintea datei de raportare sunt înregistrate ca obligații la data raportării.
Reevaluările sunt efectuate cu suficientă regularitate, astfel încât valoarea contabilă să nu difere substanțial de cea care ar fi determinată folosind valoarea justă de la data bilanțului. În acest sens, Societatea a efectuat reevaluarea imobilizărilor corporale cu evaluatori independenți la 31 decembrie 2015.
Diferența dintre valoarea rezultată în urma reevaluării și valoarea contabila netă a imobilizărilor corporale este prezentată la rezerva din reevaluare, ca un sub-element distinct în cadrul capitalurilor proprii.
Dacă rezultatul reevaluării este o creștere față de valoarea contabilă netă, atunci aceasta se tratează astfel: ca o creștere a rezervei din reevaluare prezentată în cadrul capitalurilor proprii, dacă nu a existat o descreștere anterioară recunoscută ca o cheltuială aferentă acelui activ sau ca un venit care să compenseze cheltuiala cu descreșterea recunoscută anterior pentru acel activ.
Dacă rezultatul reevaluării este o descreștere a valorii contabile nete, aceasta se tratează ca o cheltuială cu întreaga valoare a deprecierii atunci când în rezerva din reevaluare nu este înregistrată o sumă referitoare la
acel activ (surplus din reevaluare) sau ca o scădere a rezervei din reevaluare cu minimul dintre valoarea acelei rezerve și valoarea descreșterii, iar eventuala diferență rămasă neacoperită se înregistrează ca o cheltuială.
Surplusul din reevaluare inclus în rezerva din reevaluare este transferat la rezultatul reportat atunci când acest surplus reprezintă un câștig realizat. Câștigul se consideră realizat pe măsura amortizării activului pentru care s-a constituit rezerva din reevaluare respectiv la scoaterea din evidență a acestuia dacă nu a fost integral amortizat. Nicio parte din rezerva din reevaluare nu poate fi distribuită, direct sau indirect, cu exceptia cazului în care activul reevaluat a fost valorificat, situație în care surplusul din reevaluare reprezintă câștig efectiv realizat.
Începând cu 1 mai 2009, ca urmare a modificărilor survenite în legislația fiscală, rezervele din reevaluare înregistrate după 1 ianuarie 2004 devin taxabile pe măsura amortizării mijlocului fix respectiv. În consecintă, Societatea a înregistrat o datorie cu impozitul amânat aferentă acestei diferențe din reevaluare care se regăsește în valoarea mijlocului fix.
Rezervele legale se constituie în proporție de 5% din profitul brut de la sfârșitul anului până când rezervele legale totale ajung la 20% din capitalul social nominal vărsat în conformitate cu prevederile legale. Aceste rezerve sunt deductibile la calculul impozitului pe profit și nu sunt distribuibile decât la lichidarea Societății.
Provizioanele sunt recunoscute în situația poziției financiare atunci când pentru Societate se naște o obligație legată de un eveniment trecut și este probabil ca în viitor să fie necesară consumarea unor resurse economice care să stingă această obligație și se poate face o estimare rezonabilă a valorii obligației. Pentru determinarea provizionului. fluxurile viitoare de numerar sunt actualizate folosind o rată de actualizare înainte de impozitare care reflectă condițiile curente de piață și riscurile specifice datoriei respective.
Părțile se consideră afiliate în cazul în care una din părți are posibilitatea de a controla în mod direct sau indirect, sau de a influența în mod semnificativ cealaltă parte prin deținere sau în baza unor drepturi contractuale, relații familiale sau de altă natură, așa cum sunt definite în IAS 24 "Prezentarea informațiilor privind părțile afiliate".
Beneficiile pe termen scurt ale angajaților includ salariile, primele și contribuțiile la asigurările sociale. Obligațiile cu beneficiile pe termen scurt ale angajaților nu se actualizează și sunt recunoscute ca și cheltuială atunci când serviciile sunt prestate.
Societatea efectuează plăți în numele angajaților proprii către sistemul de pensii al statului român, asigurările de sănătate și fondul de șomaj, în decursul derulării activității normale.
Toți angajații Societății sunt membri și de asemenea au obligația legală de a contribui (prin intermediul contribuțiilor sociale) la sistemul de pensii al Statului român (un plan de contribuții determinate al Statului). Toate contribuțiile aferente sunt recunoscute în profitul sau pierderea perioadei atunci când sunt efectuate, Societatea nu are alte obligații suplimentare.
Societatea nu este angajată în niciun sistem de pensii independent și, în consecință, nu are nici un fel de alte obligații în acest sens. Societatea nu este angajată în niciun alt sistem de beneficii post pensionare. Societatea nu are obligația de a presta servicii ulterioare foștilor sau actualilor salariati.
Veniturile din vânzarea bunurilor în cursul activităților curente sunt evaluate la valoarea justă a contraprestației încasate sau de încasat, minus retururi, reduceri comerciale și rabaturi pentru volum. Veniturile sunt recunoscute atunci când există dovezi convingătoare, de regulă sub forma unui contract de vânzare executat, iar riscurile și avantajele ce decurg din proprietatea bunurilor sunt transferate în mod
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
semnificativ cumpărătorului, recuperarea contraprestației este probabilă, costurile aferente și retururile posibile de bunuri pot fi estimate credibil, entitatea nu mai este implicată în gestionarea bunurilor vândute, iar mărimea veniturilor poate fi evaluată în mod credibil. Dacă este probabil ca anumite reduceri sau rabaturi să fie acordate iar valoarea acestora poate fi evaluată în mod credibil, atunci acestea sunt recunoscute ca o reducere a veniturilor pe măsură ce sunt recunoscute vânzările.
Veniturile din prestări de servicii se înregistrează în contabilitate pe măsura efectuării acestora. Prestarea de servicii cuprinde inclusiv executarea de lucrări și orice alte operațiuni care nu pot fi considerate livrări de bunuri.
Stadiul de executie al lucrării se determină pe bază de situații de lucrări care însoțesc facturile, proceseverbale de recepție sau alte documente care atestă stadiul realizării serviciilor prestate.
Veniturile financiare cuprind venituri din dobânzi aferente fondurilor investite. Veniturile din dobânzi sunt recunoscute în profit sau pierdere în baza contabilității de angajamente, utilizând metoda dobânzii efective.
Câștigurile și pierderile din diferențe de schimb valutar privind activele și datoriile financiare sunt raportate pe o bază netă fie ca venit financiar fie ca și cheltuială financiară în funcție de fluctuațiile valutare: câștig net sau pierdere netă.
Impozitul pe profit aferent exercițiului cuprinde impozitul curent și impozitul amânat.
Impozitul pe profit este recunoscut în situația rezultatului global sau în alte elemente ale rezultatului global dacă impozitul este aferent elementelor de capital.
Impozitul curent este impozitul de plătit aferent profitului realizat în perioada curentă, determinat în baza procentelor aplicate la data raportarii și a tuturor ajustărilor aferente perioadelor precedente.
Impozitul amânat este determinat de Societate folosind metoda bilantului pentru acele diferente temporare ce apar între baza fiscală de calcul a impozitului pentru active și datorii și valoarea contabilă a acestora, folosită pentru raportare în situațiile financiare individuale.
Impozitul amânat este calculat pe baza procentelor de impozitare care se așteaptă să fie aplicabile diferențelor temporare la reluarea acestora, în baza legislației în vigoare la data raportării. Creanțele și datoriile cu impozitul amânat sunt compensate numai dacă există dreptul legal de a compensa datoriile și creanțele curente cu impozitul și dacă acestea sunt aferente impozitului colectat de aceeași autoritate fiscală pentru aceeași entitate supusă taxării sau pentru autorități fiscale diferite dar care doresc să realizeze decontarea creanțelor și datoriilor curente cu impozitul utilizând o bază netă sau activele și datoriile aferente vor fi realizate simultan.
Creanța privind impozitul amânat este recunoscută de Societate numai în măsura în care este probabilă realizarea de profituri viitoare care să poată fi utilizate pentru acoperirea pierderii fiscale. Creanta este revizuità la încheierea fiecărui exercițiu financiar și este diminuată în măsura în care beneficiul fiscal aferent este improbabil să se realizeze. Impozitele adiționale care apar din distribuirea de dividende sunt recunoscute la aceeași dată cu obligația de plată a dividendelor.
Societatea prezintă rezultatul pe acțiune de bază și diluat pentru acțiunile ordinare. Rezultatul pe acțiune de bază se determină prin divizarea profitului sau pierderii atribuibile acționarilor ordinari ai Societății la numărul mediu ponderat de acțiuni ordinare aferente perioadei de raportare. Rezultatul pe acțiune diluat se determină prin ajustarea profitului sau pierderii atribuibile acționarilor ordinari și a numărului mediu ponderat de acțiuni ordinare cu efectele de diluare generate de acțiunile ordinare potențiale.
Subventiile guvernamentale pentru investitii sunt recunoscute initial ca venit amânat, la valoarea justă atunci când există siguranța că vor fi primite și Societatea va respecta condițiile asociate. Subvențiile care compensează Societatea pentru costul unui activ sunt recunoscute în contul de profit sau pierdere în mod sistematic pe durata de viață utilă a activului.
Subvențiile care compensează cheltuielile suportate de Societate sunt recunoscută în profit sau pierdere drept alte venituri pe o bază sistematică în aceleași perioade în care sunt recunoscute cheltuielile.
Datorille contingente nu sunt recunoscute în situațiile financiare. Ele sunt prezentate cu excepția cazului în care posibilitatea unei ieșiri de resurse ce reprezintă beneficii economice este îndepărtată.
Un activ contingent nu este recunoscut în situațiile financiare, ci este prezentat atunci când o intrare de beneficii economice este probabilă.
Situațiile financiare reflectă evenimentele ulterioare sfârșitului de an, evenimente care furnizează informații suplimentare despre poziția Societății la data raportării sau cele care indică o posibilă încălcare a principiului continuității activității (evenimente ce determină ajustări). Evenimentele ulterioare sfârșitului de an ce nu constituie evenimente ce determină ajustări sunt prezentate în note atunci când sunt considerate semnificative.
Anumite politici contabile ale Societății și cerințe de prezentare a informațiilor necesită determinarea valorii juste pentru activele și datoriile financiare și nefinanciare. Valorile juste au fost determinate în scopul evaluării și/ sau prezentării informațiilor în baza metodelor descrise mai jos.
Atunci când e cazul, informații suplimentare cu privire la ipotezele utilizate în determinarea valorilor juste sunt prezentate în notele specifice activului sau datoriei respective.
Valoarea justă a terenurilor se bazează pe metoda pieței utilizând prețuri de piață cotate pentru elemente similare, atunci când acestea sunt disponibile.
Valoarea justă a clădirilor se bazează pe fluxurile de trezorerie actualizate care se preconizează a fi generate ca urmare a utilizării și în cele din urmă a vânzării acestor active.
Valoarea justă a stocurilor este determinată pe baza prețului de vânzare estimat ce ar putea fi obținut pe parcursul desfășurării normale a activității, minus costurile estimate cu finalizarea și vânzarea, și o mariă rezonabilă de profit bazată pe efortul necesar pentru finalizarea și vânzarea stocurilor.
Valoarea justă a creanțelor comerciale și a altor creanțe este estimată ca valoarea prezentă a fluxurilor de numerar viitoare, actualizate cu rata de dobândă a pieței la data raportării. Această valoare justă este determinată în scopul prezentării sau când creanțele sunt obținute într-o combinare de întreprinderi.
Valoarea justă, care este determinată în scopul prezentării, este calculată pe baza valorii prezente a fluxurilor de trezorerie viitoare reprezentând principal și dobânzi, actualizate utilizând rata de dobândă a pietei la data raportării. Pentru contractele de leasing financiar, rata dobânzii de piață este determinată prin referire la contracte de leasing similare.
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
A. Imobilizări corporale
| în lei | Terenuri | Cladiri | Instalatii tehnice si masini |
Alte instalatii, utilaje si mobilier |
Imobilizari corporale în curs de executie |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cost | ||||||
| 31 decembrie 2016 | 9.776.617 | 12.295.017 | 1.714.351 | 367.237 | 284.147 | 24.437.369 |
| Intrări | 42.793 | 6.875 | 49.668 | |||
| lesire | Ξ | 35.534 | × | 35,534 | ||
| 30 iunie 2017 | 9.776.617 | 12.295.017 | 1.721.610 | 374.112 | 284.147 | 24.451.503 |
| Amortizarea cumulată | ||||||
| 31 decembrie 2016 | (362.889) | (1.553.336) | (258.783) | (2.175.008) | ||
| Intrari | (180.671) | (4.720) | (16.165) | (192.116) | ||
| lesiri | $\sim$ | ÷ | ||||
| 30 iunie 2017 | (543.560) | (1.548.616) | (274.948) | (2.367.124) | ||
| Valoarea contabilă netă | ||||||
| 31 decembrie 2016 | 9.776.617 | 11.932.128 | 161.015 | 108.454 | 284.147 | 22.262.361 |
| 30 iunie 2017 | 9.776.617 | 11.751.457 | 172.994 | 99.164 | 284.147 | 22.084.379 |
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
A. Imobilizări corporale (continuare)
Valoarea terenurilor detinute de Societate la 30.06.2017 este valoarea reevaluata la 31.12.2015 determinata de evaluatorul independent CMF Consulting S.R.L.
| Terenuri - Locație / Proprietate | Suprafata mp | Valoare la 30.06.2017 |
LEL Valoare evaluata la 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| Str. Mihail, Gura Humorului, parcela 370/2, CF 6501:Ctr. nr. 2818/2000 |
687 | 124.333 | 124.333 |
| Str. Republicii nr. 18, Gura Humorului; aport natura AA 12/2004 |
220 | 38.816 | 38.816 |
| Parcul Dendrologic Arinis ; aport natura AA 2/1998 | 8.807 | 717.251 | 717.251 |
| Parcul Dendrologic Arinis ; aport natura AA 3/1999 si Ctr. de schimb 179/2005 |
162.678 | 8.847.800 | 8.847.800 |
| Gura Humorului Jud. Suceava; Ctr. 266/02.02.2010 | 262 | 47.417 | 47.417 |
| TOTAL | 172.392 | 9.776.617 | 9.776.617 |
Terenuri în concesiune, deținute de societate la 30.06.2017:
Terenuri - Locație / Proprietate
Piata Republicii nr. 18, Gura Humorului Ctr. de concesiune 5148/4.10.1996, cu Primaria Gura Humorului Suprafața mp
3488
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
A. Imobilizări corporale (continuare)
Societatea detine la 30.06.2017 urmatoarele cladiri evaluate la valoarea reevaluata la data de 31.12.2015.
| Ana- litic |
Adresa cladire | Data dobandirii/ inregistrarii | Valoare la 30.06.2017 |
Valoare la 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|
| 01 | Hotel situat in orașul Gura Humorului, Bd. Bucovinei, nr. 4, judet Suceava, inscris in CF 5537, compus din subsol, mezanin, parter si opt etaje, 426 camere in suprafata de 1.550 mp; suprafata construita de 1.394 mp, avand numar cadastral (topo) 261/25. |
1. Aport in natura la capitalul social, cladire neterminata. AA 2/1198 2. Data punerii in functiune: 28.02.2003 3. Proces-verbal de receptie finala nr. 1/21.10.2005 |
10.392.959 | 10.392.959 |
| 02 | Cladire la parterul unui bloc, situat in orasul Gura Humorului, Bd. Bucovinei, Tronson A-P, nr. 4, bl. 4, cu suprafata construita de 171 mp, avand numar cadastral (topo) 261/26 |
10.09.1998; aport in natura conform AA 2/1998; |
127.871 | 127.871 |
| 03 | Sala de conferinte TISA | Proces-verbal de punere in functiune nr. 1/21.10.2005 |
997.711 | 997.711 |
| 04 | Han Arinis | Proces verbal de receptie nr. 543/11.07.2011 |
292.647 | 292.647 |
| 05 | Constructii speciale (post trafo) |
Transfer in anul 2014 din contul 2131 |
171.583 | 171.583 |
| 06 | Constructii speciale (aparari de mal) |
Transfer in anul 2014 din contul 2131 |
202.879 | 202.879 |
| 07 | Terasa Arinis | Proces verbal de receptie 08.2015 | 109.367 | 109.367 |
| TOTAL | 12.295.017 | 12.295.017 | ||
Evolutia imobilizarilor corporale in curs la 30.06.2017:
| LEI Demolari Sold la 30.06.2017 |
|---|
| 72.525 |
| 211.622 |
| TOTAL | 284.147 | 284,147 |
|---|---|---|
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
In semestrul I 2017, s-a achizitionat o Licenta sistem cazare +interfate HMS in valoare de 22.174,19 lei cu o durata de amortizare de 36 luni.
| Imobilizare financiara | 30 iunie 2017 LEI |
31 decembrie 2016 LEI |
|---|---|---|
| Participatie la Asociatia pentru Dezvoltarea Turismului-Gura Humorului * |
250 | 250 |
| Total imobilizari financiare | 250 | 250 |
*Asociatia pentru Dezvoltarea Turismului-Gura Humorului s-a constituit in luna iunie 2009 in conformitate cu OG nr. 26/2000 cu privire la asociatii si fundatii, cu modificarile si completarile ulterioare si cu Decretul 31/1954, fiind fondata de un numar de 26 membrii fondatori, cu un patrimoniu initial de 6.800 LEI, alcatuit din aportul in bani al asociatilor. Aportul societatii CASA DE BUCOVINA-CLUB DE MUNTE S.A. este de 250 LEI reprezentand 3,67% din patrimoniul asociatiei.
pentru Situatille financiare incheiate la 30 iunie 2017
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Mărfuri | 151.996 | 125.125 |
| Materii prime și materiale consumabile | 42.766 | 27.864 |
| Ambalaje | 7.130 | 2.850 |
| Avansuri | 5.889 | |
| Total | 207.781 | 155.839 |
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Clienti | 457.092 | 623.965 |
| Furnizori - debitori pentru prestări de servicii | 46.350 | 82.769 |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor | (48.299) | (45.332) |
| Total | 455.143 | 661.402 |
| the property of the control of the control of the control of the control of the control of | 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 |
|---|---|---|
| Taxa marketing Best Western | 40.425 | 40.588 |
| Concesiune teren cost inflatat | 114.497 | 115.961 |
| Contravaloare concesiune teren platita in avans | 36,478 | 36.944 |
| Impozit cladiri | 95.024 | 104.526 |
| Impozit teren | 27.534 | 35.692 |
| Diverse | 6.035 | 6.405 |
| Total | 319.993 | 340.116 |
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Depozite bancare (i) | 10.075.000 | 10.732.125 |
| Obligatiuni (ii) | 2.250.380 | 2.225.000 |
| Conturi curente la bănci | 1.826.770 | 1.573.116 |
| Numerar în casierie | 8.153 | 10.715 |
| Alte valori | 10.351 | 16.279 |
| Total | 14.170.654 | 13.510.290 |
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Creante fata de bugetul statului | 48.657 | 73.121 |
| Debitori diversi | 46.606 | 22.534 |
| Prov.pt. depr. Creante- deb. Div- | (7.161) | $\blacksquare$ |
| Alte creante | 4,552 | 22.875 |
| Total | 92.654 | 118.530 |
La 30.06.2017, capitalul social subscris și varsat al societatii este de 16.733.960 lei, conform Certificatului Constatator nr. 18273/17.06.2016, compus din:
Capitalul social este reprezentat de 167.339.600 actiuni, cu o valoare nominala de 0,10 lei/actiune.
C.N.V.M., actual A.S.F, a eliberat, in data de 20.03.2008, certificatul de inregistrare a valorilor mobiliare nr. 3400, prin care certifica inregistrarea actiunilor comune nominative in numar de 167.339.600, la valoarea nominala de 0,10 lei, in Registrul C.N.V.M. la pozitia 3567, simbol BCM.
Registrul actionarilor se tine de către DEPOZITARUL CENTRAL S.A.
| 30 iunie 2017 | Numar actiuni | Suma (LEI) | $(\%)$ |
|---|---|---|---|
| SIF Muntenia S.A. | 111.900.276 | 11.190.028 | 66,87 |
| Persoane juridice | 42.243.714 | 4.224.371 | 25.24 |
| Persoane fizice | 13.195.610 | 1.319.561 | 7.86 |
| Total | 167.339.600 | 16.733.960 | 100.00 |
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
Datorii comerciale
| 30 junie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Datorii comerciale | 206.863 | 200.575 |
| Avansuri primite | 73.963 | 86.562 |
| Total | 280.826 | 287.137 |
| Alte datorii | ||
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
| Datorii către bugetul de stat | 20.262 | 21.251 |
| Creditori diverși și alte datorii | 781.420 | 693.433 |
| Datorii către angajati | 56.086 | 57.512 |
| Impozitul curent de plătit | 31.754 | 31.885 |
| Total | 889.522 | 804.081 |
| Impozit pe profit amanat | 1.930.878 | 1.946.939 |
| Total datorii | 3.101.226 | 3.038.157 |
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Soldul la incepurul perioadei | 64.373 | 57.508 |
| Provizioane constituite in cursul perioadei | ||
| Provizioane utilizate in cursul perioadei | 63.861 | 34.596 |
| Sold la finalul perioadei | 512 | 22.912 |
Provizioanele la 30.06.2017 reprezinta :
836 lei sold ramas din provizion constituit pentru premierea conducerii Societatii aferent rezultatelor obtinute i. in anul 2015 si neacodat
63.537 lei provizion constituit pentru premierea conducerii Societatii si a salariatilor aferent rezultatelor obtinute in anul 2016;
63.861 lei provizion utilizat pentru premierea conducerii Societatii si a salariatilor aferent rezultatelor obtinute × in anul 2016
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
| 30 iunie 2017 | 30 junie 2016 | |
|---|---|---|
| Venituri din servicii prestate | 1.225.322 | 1.163.643 |
| Venituri din vânzarea mărfurilor | 1.850.877 | 1.931.503 |
| Venituri din activități diverse | 51.378 | 120.326 |
| Venituri din redevențe, locații de gestiune și chirii | 53.383 | 12.535 |
| Total | 3.180.960 | 3.228.007 |
| 30 junie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Venituri din despăgubiri, amenzi și penalități | 912 | 2.381 |
| Alte venituri din exploatare | 3.000 | 565 |
| Venituri din provizioane pt, risc si chelt | 63.861 | |
| Venituri din prov.pt.deprec.act. circ | ||
| Total | 67.773 | 2.946 |
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate |
172.968 | 194.116 |
| Cheltuieli privind comisioanele și onorariile | 33.654 | 31.103 |
| Cheltuieli poștale și taxe de telecomunicații | 28.119 | 24.915 |
| Cheltuieli de protocol, reclamă și publicitate | 22.580 | 34.414 |
| Cheltuieli cu serviciile bancare și asimilate | 11.427 | 10.334 |
| Cheltuieli cu primele de asigurare | 18.277 | 20.842 |
| Cheltuieli de exploatare privind provizioanele | ||
| Cheltuieli de exploatare privind ajustările pentru deprecierea activelor curente |
231.825 | 226.958 |
| Cheltuieli de exploatare priv.amortiz. imob. Cheltuieli cu donațiile acordate |
4.500 | |
| Cheltuieli cu deplasări, detașări și transferări | 7.034 | |
| Cheltuieli cu despăgubiri, amenzi și penalități Alte cheltuieli de exploatare |
582 | 3.500 |
| Cheltuieli cu redevențele, locațiile de gestiune și chiriile |
16.662 | 20.842 |
| Total | 540.597 | 574.058 |
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
| 30 iunie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu personalul | ||
| Cheltuieli cu salariile | 790.430 | |
| Cheltuieli cu asigurările și protecția socială | 226.810 | 711.822 191.104 |
| Cheltuieli cu tichetele de masă acordate | 79.645 | 73.158 |
| Total | 1.096.885 | 976.084 |
Numarul mediu de personal la 30 iunie 2017 a fost de 76 fata de 30 iunie 2016 cand numarul mediu de personal a fost 72.
| 30 junie 2017 | 30 iunie 2016 | |
|---|---|---|
| Venituri din dobânzi | 133.065 | 167.232 |
| Venituri din diferențe de curs valutar | 14,093 | 4.395 |
| Total | 147.158 | 171.627 |
Principalele riscuri la care Societatea este expusă sunt:
Strategia generală de administrare a riscurilor urmărește maximizarea profitului Societății raportat la nivelul de risc la care acesta este expus și minimizarea potențialelor variații adverse asupra performanței financiare a Societății.
Societatea utilizează o varietate de politici și proceduri de administrare și evaluare a tipurilor de risc la care este expusă. Aceste politici și proceduri sunt prezentate în cadrul subcapitolului dedicat fiecărui tip de risc.
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
Riscul de piață este definit ca riscul de a înregistra o pierdere sau de a nu obține profitul așteptat, ca rezultat al fluctuatiilor preturilor, ratelor de dobândă și a cursurilor de schimb ale valutelor. Societatea este expusă la următoarele categorii de risc de piață:
Societatea este expusă riscului asociat variației preturilor produselor alimentare si nealimentare, necesare desfasurarii activitatii. Societatea administrează acest risc printr-un program adecvat de aprovizionare.
La data raportării, profilul expunerii la riscul de rată a dobânzii aferent instrumentelor financiare purtătoare de dobândă deținute de Societate a fost:
| Instrumente cu rată fixă | 30 iunie 2017 | 30 junie 2016 |
|---|---|---|
| Depozite bancare | 10.075.000 | 9.685.181 |
| Obligatiuni | 2.225.000 | 2.225.000 |
| Total | 12.300.000 | 11.910.181 |
Societatea nu deține instrumente cu rată variabilă de dobândă. Intervalele de dobândă aferente depozitelor bancare se situează între 0,45% si 3,00% pentru depozitele în lei, iar pentru obligatiuni rata dobanzii este de 4% p.a..
Societatea este expusă riscului valutar datorită fluctuațiilor cursului de schimb valutar, 50% din veniturile operationale realizându-se în baza unor contracte cu prețurile exprimate în moneda EUR fără a exista clauze specifice acoperii eventualului risc de această natură. Aceste contracte au ca beneficiari agenții de turism române care sunt doar intermediari și care nu pot să-și asume riscuri de fluctuații de curs. Majoritatea activelor și pasivelor financiare ale Societății sunt exprimate în moneda națională.
Riscul de credit reprezintă riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor estimate, ca urmare a neîndeplinirii de către contrapartidă a obligațiilor financiare. Societatea este expusă riscului de credit ca urmare a investițiilor realizate în societăți comerciale, a conturilor curente și depozitelor bancare și a altor creanțe.
Expunerea Societății la riscul de credit este influențată în principal de caracteristicile individuale ale fiecărui client. Conducerea a stabilit o politică de credit conform căreia fiecare nou client este analizat individual din punct de vedere al bonității înainte de a i se oferi condițiile standard ale Societății de plată și de livrare. Clienții care nu îndeplinesc condițiile stabilite de Societății pot efectua tranzacții cu aceasta numai cu plata în avans. Pentru contractele cu conditionalitate de volum, clientul constituie un depozit de garantare.
Societatea stabileste o ajustare pentru depreciere care reprezintă estimările sale cu privire la pierderile din creanțe comerciale. Ajustările pentru deprecierea creanțelor se referă în principal la componente specifice aferente expunerilor individuale semnificative suportate și identificate.
Riscul de lichiditate este riscul Societății de a întâmpina dificultăți în îndeplinirea obligațiilor asociate datoriilor financiare care sunt decontate în numerar sau prin transferul altui activ financiar. Abordarea Societătii în administrarea lichidității constă în asigurarea, pe cât de mult posibil, că va dispune mereu de lichidități suficiente pentru a-și achita obligațiile scadente, atât în condiții normale cât și în condiții de stres, fără a suporta pierderi inacceptabile sau a pune în pericol reputația Societății.
În general Societatea se asigură că dispune de numerar suficient pentru acoperirea cheltuielilor operaționale.
pentru Situatiile financiare incheiate la 30 iunie 2017
Legislația fiscală românească prevede reguli detaliate și complexe suferind mai multe modificări în ultimii ani. Interpretarea textului și procedurile practice de punere în aplicare a legislației fiscale ar putea varia, existând riscul ca anumite tranzacții să fie interpretate altfel de către autoritățile fiscale comparativ cu tratamentul Societății. Guvernul României deține un număr de agenții autorizate să efectueze auditul (controlul) companiilor care operează pe teritoriul României. Aceste controale sunt similare auditurilor fiscale din alte țări și pot acoperi nu numai aspecte fiscale, dar și alte aspecte legale și regulatorii care prezintă interes pentru aceste agenții. Este posibil ca Societatea să continue să fie supusă controalelor fiscale pe măsura emiterii de noi reglementări fiscale.
Conducerea Societății nu poate previziona toate efectele potențialelor crize financiare sau economice care vor avea impact asupra sectorului financiar din România și nici potențialul impact al acestora asupra prezentelor situatii financiare. Conducerea Societății consideră că a adoptat măsurile necesare pentru sustenabilitatea și dezvoltarea Societății în condițiile curente de piață.
Riscul operațional este definit ca riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor estimate din cauza unor factori interni cum ar fi derularea inadecvată a unor activități interne, existența unui personal sau a unor sisteme necorespunzătoare sau din cauza unor factori externi cum ar fi condițiile economice, schimbări pe piața de capital, progrese tehnologice. Riscul operațional este inerent tuturor activităților Societății.
Politicile definite pentru administrarea riscului operațional au luat în considerare fiecare tip de evenimente ce poate genera riscuri semnificative și modalitățile de manifestare a acestora, pentru a elimina sau diminua pierderile de natură financiară sau reputațională.
Politica Societății este de a menține o bază solidă a capitalului necesară menținerii încrederii investitorilor, creditorilor și pieței și susținerii dezvoltării viitoare a entității.
Capitalurile proprii ale Societății includ capitalul social, diferite tipuri de rezerve și rezultatul reportat. Societatea nu face objectul unor cerințe de capital impuse din exterior.
Director General
Director Economic Livia MIS
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.