Casa de Bucovina-Club de Munte

Quarterly Report • Nov 14, 2014

CASA DE BUCOVINA CLUB DE MUNTE SA

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL la 30 sept. 2014

	IFRS
in RON	30.09.2014	30.09.2013
Venituri din servicii prestate	2.078.152	1.943.345
Venituri din vanzarea marfuriloi	2.329.248	1.942.630
Alte venituri	5.089	7.694
Materii prime și consumabile utilizate	(277.966)	(204.473)
Cheltuieli privind mărfurile	(855,729	(781.111)
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti	(623.290)	(491.175)
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	(1.198.289)	11.241.739)
Deprecierea imobilizărilor corporale	(371.316)	(356.352)
Alte cheltuieli	(577.815)	(574.848)
Profit operational	508.084	243.971
Venituri financiare	356.890
Cheltuleli financiare	: (49,650	574.802 (63.011
Profit inainte de impözitare	815.324	755.762
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent.	96.678	135,714
Cheltuiala.cu.impozitul.pe.profit.amanat		6.082
⊪Profit⊹aferent trim.ll	718.646	613.966
Alte elemente ale rezultatului global
Creșteri/ (Scăderi) ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor
corporale, netă de impozit amânat	11,469	11.469
Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat ca urmare a
vânzării imobilizărilor corporale	(71,685)	(71.685)
TOTAL REZULTAT GLOBAL AFEREN FRIM.	658,430	553,750

-64

CASA DE BUCOVINA CLUB DE MUNTE SA

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE la 30 sept. 2014

		IFRS
In RON		30.sep.14	101. ian. 14
ACTIVE:
Imobilizari corporale:		24.907.923	25.274.472
Imobilizarmecorporate		1,587	1.122
Imobilizar financiare Total Imobilizari		250	47 100
		24.909.760	25.322.694
mart Ann
Stocurt
Creante comerciale		139.840	146,908
Cheltuiell In avant		645,983	394.486
Numerar si depozite la banci Albani Tendak		232.616	176.918
Alte creante $\mathcal{R} \mathcal{R} \mathcal{R}$ .	d	$-13,771,124$	13.975.552
Total active curente		$-10:082$	32.454
TOTAL ACTIVE.		14.799.645	14.726.318
		39.709.405	40.049.012
CAPITALURIPROPRII
Capital social ooma Seesaaraan 2a		167733.960	16.733.960
Ajustari ale capitalului social		10.267.175	10,267,175
Prime de capital		4.885.965	4,885,965
Rezerve din reevaluarea Imobilizarijor corporale.		11.795.275	11,855,492
Alle rezerve		2 032 549	2032.549
Actiuni proprii:		(71.127)	(26.902)
Pierden legale de Instrumentele de capitaluri proprii		2213)	18F
Rezultatul (eportat		(8.976.342)	(B.430.282)
Total capitaluritor on lass that we		36.667.242	37.317.876
DATORII
Datoni privind impozitul amanat		2.262.469	2273,938
Total datoril pe termen lung-		2.262.469	2.273.938
Datoni comerciale		133311	252.285
Alte datorii		643.617	202147
Provizioane contru riscuri di chaltulell		2766	$-2.766$
Total datoril curente		779.694	457.198
TOTAL DATORII		3.042.163	2.731.136.
TOTAL CAPITALURI PROPRII SEDATORILE		(39,709,405)	\$40.049.012

S1045_A1.0.0 / 22.07.2014			Suma de control: 36.667.242
Bifați numai dacă este cazul :	Mari Contribuabili care depun bilantul la Bucuresti Sucursala		Tip situație financiară: IT Anul: 2014
	Entitatea SC CASA DE BUCOVINA CLUB DE MUNTE SA
. Judet	Sector	Localitate
Süceava:		GURA HUMORULUI
Adresa 'Strada		Bloc WG	Scara Telefon Ap.
IPIATA REPUBLICII		18	0230207000
Număr din registrul comerțului	U33 718 1998	Cod unic de inregistrare	0 7 5 6
			O n
	Forma de proprietate 34 Societati comerciale pe actiuni
	Activitatea preponderentă (cod și denumire clasa CAEN)
	5510 Hoteluri și alte facilități de cazare similare
			SEPTEMBRIE
		Raportare contabilă la data de 30 mm 2014
	întocmită de entitățile cărora le sunt incidente Reglementarile contabile conforme cu Standardele internaționale de raportare
	financiară, aplicabile societăților comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piața reglementată,
	aprobate prin Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finantelor publice nr. 1.286/2012., cu modificările și completările ulterioare, și care în exercițiul financiar precedent au înregistrat o cifră de afaceri mai mare de 220.000 lei
		X.
	ADMINISTRATOR,		ÎNTOCMIT,
Numele și prenumele		Numele și prenumele
CONSTANTIN MIRCEA		MISIUC LIVIA
	ĎE, GURA HUMORULUI	Calitatea Ш
Semnătura	ረ	11-DIRECTOR ECONOMIC
	ပဲႏွ
şi ştampila
		Semnätura
	Semnătura electronică		$\sim 100$
	Digitally signed by Livia Misluc
Livia Misiuc	DN: c=RO, I=Ors, Gura Humorului, o=SC CASA DE BUCOVINA-CLUB DE MUNTE SA, cn=Livia "Misiuc, serta Number-2006051670MOL2, "Iame=Livia O Misiuc, givenName=Livia m=Mislue	Nr.de inregistrare in organismul profesional:
	Date: 2014.10.28-15:07:22 +02:00	25525

F10 - pag. 1

SITUAȚIA ACTIVELOR, DATORIILOR ȘI CAPITALURILOR PROPRII

la data de 30.062014

ල5* C od 10			- lei -
Denumirea elementului		Sold la:
	rd.	01.01.2014	ゟゔ 30.06.2014
A	B		2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct. 203 + 205 + 206 + 2071 + 208 + 233 - 2803 - 2805-2806 - 2808 - 2903 - 2905 - 2906 - 2907 - 2908 - 2933)	01	1.122	1.587
II. IMOBILIZĀRI CORPORALE (ct. 211 + 212 + 213 + 214 + 215 + 216 + 223 + 224 +231+235-2811-2812-2813-2814-2815-2816-2911-2912-2913-2914- 2915 - 2916 - 2931 - 2935)	02	25.274.472	24.907.923
III. ACTIVE BIOLOGICE (ct. 241 - 284 - 294)	03
IV. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct. 261 + 262 + 263 + 265 + 266 + 2671 + 2672 + $2673 + 2674 + 2675 + 2676 + 2677 + 2678 + 2679 - 2961 - 2962 - 2963 - 2964 -$ $2965 - 2966^ - 2968^$	04	47.100	250
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 + 02 + 03 + 04 )	05.	25.322.694	24.909.760
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 + 311 + 321 + 322 + 323 + 327 + 328 + 331 $+341 + 345 + 346 + 347 + (-348^* + 351 + 354 + 357 + 358 + 371 + (-378 + 381 + (-1111) + (-378 + 361 + (-1111) + (-378 + 361))$ 388-391-392-393-3941-3945-3946-3951-3952-3953-3954-3957-3958- 397-398-4428)	06	146.908	139,840
II. CREANȚE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element), (ct. 2675 + 2676 + $2678 + 2679 - 2966 - 2968 + 409 + 411 + 413 + 418 + 425 + 4282 + 431 +$ $437$ + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 + $451+453+456+4582+461+4652+473-491-495-496+5187$	07	426.940	656.064
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT $(ct. 505 + 506 + 507 + 508 + 5113 + 5114 - 595 - 596 - 598$		13.727.915	12.573.959
IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)	09	247.637	1.197.165
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 06+ 07+ 08+ 09)	10	14.549.400	14.567.028
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471)	11	176.918	232.616
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN (ct. $161 + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 + 1625 + 1626 + 1627 + 1661 + 1663 + 167$ $+1681 + 1682 + 1685 + 1686 + 1687 - 169 + 2691 + 2692 + 2693 + 401 + 403 + 404$ $+405 + 406 + 408 + 419 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431$ $437+4381+441+4423+4428+444*+446+447+4481+451$ $+453+455+456+457+4581+462+4651+473***+509+5186+5191+$ $5192 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197 + 5198$	12	454.432	776.928
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 10 + 11 - 12- 20)	13	14.271.886	14.022.716
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 05 + 13)	14	39.594.580	38.932.476
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN (ct. 161 + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 + 1625 + 1626 + 1627 + 1661 + 1663 + $167 + 1681 + 1682 + 1685 + 1686 + 1687 - 169 + 2691 + 2692 + 2693 + 401 + 403 +$ $404 + 405 + 406 + 408 + 419 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431$ $437$ + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 451 $+453+455+456+4581+462+4651+473+509+5186+5191+5192+$ $5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197 + 5198$	15	2.273.938	2.262.469
H. PROVIZIOANE (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1517 + 1518)	16	2.766	2.766

$\frac{1}{\alpha}$ d

$\sim 2$

$\overline{1}$

			F10 - pag. 2
I. VENITURI ÎN AVANS (rd. 18 + 19 + 22), din care:	17 2
1. Subvenții pentru investiții (ct. 475)	18
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.20 + 21), din care :	19 1
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 472*)	20
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 472*)	21
3. Venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti (ct.478)	22
J. CAPITAL ȘI REZERVE
I. CAPITAL (rd. 24 + 25 + 26 + 27 - 28 + 29 - 30), din care:	23	24.742.946	24.754.415
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	24	16.733.960	16.733.960
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	25
3. Capital subscris reprezentând datorii financiare 1 (ct. 1027)	26
SOLD C 4. Ajustări ale capitalului social (ct. 1028)	27	10.267.175	10.267.175
SOLD D	28
5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103) SOLD C	$\overline{29}$
SOLD D	30	2.258.189	2.246.720
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)	31	4.885.965	4.885.965
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)	32	14.113,681	14.041.995
IV. REZERVE (ct. 1061 + 1063 + 1068)	33	2.032.549	2.032.549
Diferențe de curs valutar din conversia situațiilor financiare anuale individuale într-o monedă de prezentare diferită de moneda funcțională (ct.1072) SOLD C (ct.1072)	34
SOLD D (ct.1072)	35
Acțiuni proprii (ct. 109)	36	26,902	71.127
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)	37 2
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)	38	81	213
V. REZULTAT REPORTAT, CU EXCEPȚIA REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 SOLD C (ct. 117)	39	1.079.794	404.483
SOLD D:(ct. 117)	40
VI. REZULTAT REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA AIAS 29 SOLD C (ct. 118)	41
SOLD D (ct. 118)	42	10.099.471	10.099.471
VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFARSITUL PERIOADEI DE RAPORTARE SOLD C (ct. 121)	43	620.463	718.646
SOLD D (ct. 121)	44	0
Repartizarea profitului (ct. 129)	45	31.068
CAPITALURI PROPRII - TOTAL $(rd. 23 + 31 + 32 + 33 + 34 - 35 - 36 + 37 - 38 + 39 - 40 + 41 - 42 + 43 - 44 - 45)$	46	37.317.876	36.667.242
Patrimoniul public (ct. 1026)	47		$\sim$ $\sigma$
CAPITALURI - TOTAL (rd. 46+47)	48	37.317.876	36.667.242
, 592821454 / 662095959. Suma de control F10:

1) În acest cont se evidențiază acțiunile care, din punct de vedere al IAS 32, reprezintă datorii financiare.
*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective.
**) Solduri debitoare ale conturilor respective.
**

$\ddot{\phantom{a}}$

$\mathcal{P}_{\mathcal{V}_1}$

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele		Numele si prenumele
CONSTANTIN MIRCEA		MISIUC LIVIA
Semnātura	SCOVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVINA - CL COVIN بنتج	المستوءة SAAMA Calitatea
		11-DIRECTOR ECONOMIC	no uni inner. Sales Street
Stampila unitătii
		Semnätura
	Formular VALIDAT	Nr.de inregistrare in organismul profesional:
		25525
	TAA-TIRATTIVAS PRESSARTI тедитинен ст	tra ann	An Linn Stores
		$\mathbf{g}^{\mathcal{L}}_{\mathbf{g}}$
		$\sim$
	$\tilde{\mathbf{s}}$ :

$\langle \psi \rangle$ .

F20 - pag. 1

SITUAȚIA VENITURILOR ȘI CHELTUIELILOR

la data de $30.96,2014$

Cod20			- lei -
Denumirea indicatorilor		Realizări aferente perioadei de raportare
	rd.	Precedentă $01.01.2013 -$ 30.06.2013	Curentă 01.01.2014 - 30.06.2014
	$\blacksquare$
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05)	01	3.885.975	4,407,400
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)	02	1.943.345	2.078.152
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	03	1.942.630	2.329.248
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri (ct.7411)	04
2. Venituri aferente costurilor stocurilor de produse (ct.711)	05
Sold C
Sold D	06
3. Venituri din productia de imobilizari si investitii imobiliare (rd. 09+10)	07
4. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale	08
(ct.721+722)	09
5. Venituri din productia de investitii imobiliare (ct.725)	10
6. Venituri din activele imobilizate (sau grupurile destinate cedarii) detinute in vederea vanzarii (ct.753)	11
7. Venituri din reevaluarea imobilizarilor necorporale și corporale (ct.755)	12
8. Venituri din investitii imobiliare (ct.756)	13
9. Venituri din active biologice si produse agricole (ct.757)	14
10. Venituri din subventii de exploatare in caz de calamitati si alte evenimente similare (ct.7417)	15
11. Alte venituri din exploatare (ct. 758 + 7419)	16	7.694	5.089
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+ 06-07 + 08-+11+12 +13+14+15+16)	17	3.893.669	4.412.489
12. a) Cheltuleli cu materille prime și materialele consumabile (ct.601+602-7412)	18	204.473	277.966
Alte cheltuleli materiale (ct.603+604+608)	19	22.220	40.543
b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă) (ct.605-7413)	20	331.877	321.528
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607).	21	781.496	855.729
Reduceri comerciale primite (ct. 609)	22	385	907
13. Cheltuieli cu personalul (rd. 24 +25):	23	1,298,357	1.198.289
a) Salarii și indemnizații (ct.641+642+643+644-7414)	24	1.023.007	931.849
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct.645-7415)	25	275.350	266.440
14. a) Ajustări de valoare privind imobilizările necorporale, corporale, investitiile imobiliare si activele biologice evaluate la cost (rd. 27 - 28)	26	356.352	371.316
a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813+6816+6817)	27	356.352	371.316

$\lim_{\epsilon\rightarrow 0} \sigma^{(1)}(\epsilon) \approx \min\left{ \pm \epsilon \epsilon \sigma \pm \frac{1}{4} \sigma \sqrt{\sigma} \sigma \right}$

$\label{eq:4} \begin{split} &\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\mathcal{L}^{\frac{1}{2}}\right) \left(\$

$\mathcal{L}$

$\sim$ $\alpha$

$\frac{1}{2}$

			F20 - pag. 2
a.2) Venituri (ct.7813 + 7816)	28
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 30 - 31)	29
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814)	30
b.2) Venituri (ct.754+7814)	$\overline{31}$
15. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 33 la 41)	32	711.926	839.941
15.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct. 611+612+613+614+621+622+623 +624+625+626+627+628-7416)	33	491.175	623.290
15.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate (ct.635)	34	220,242	215.784
15.3. Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator (ct.652)	35
15.4. Cheltuieli legate de activele imobilizate (sau grupurile destinate cedarii) detinute in vederea vanzarii (ct.653)	36
15.5. Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor necorporale si corporale (ct.655).	37
15.6. Cheltuieli privind investitiile imobiliare (ct.656)	38
15.7 Cheltuleli privind activele biologice si produsele agricole (ct.657)	39
15.8. Cheltuieli privind calamitatile si alte evenimente similare (ct.6587)	40
15.9. Alte cheltuieli (ct. 6581+ 6582 + 6583 + 6585 + 6588)	41	509	867
Ajustări privind provizioanele (rd. 43 - 44)	42	$-56.618$
- Cheltuieli (ct.6812)	43
- Venituri (ct.7812)	44	56.618
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 181a 21-22+23 + 26 + 29 + 32 + 42)	45	3,649.698	3.904.405
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 17 - 45)	46	243.971	508.084
- Pierdere (rd. 45 - 17)	47
16. Venituri din actiuni detinute la filiale (ct.7611)	48
17. Venituri din actiuni detinute la entitati asociate si entitati controlate in comun (ct. 7613)	49
18. Venituri din operatiuni cu titluri si alte instrumente financiare (ct.762)	50
19. Venituri din operatiuni cu instrumente derivate (ct. 763)	51
20. Venituri din diferente de curs valutar (ct.765).	52	74.405	25.730
21. Venituri din dobanzi (ct.766*)	53	500.007	331.160
- din care, veniturile obținute de la entitățile din grup	54
22. Alte venituri financiare (ct. 7615 + 764 + 767 + 768)	-55	390
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 48 + 49 + 50 + 51 + 52 + 53 + 55)	56	574.802	356.890
23. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 58 - 59)	57
- Cheltuieli (ct.686)	58
- Venituri (ct.786)	59
24. Cheltuieli privind operatiunile cu titluri si alte instrumente financiare (ct. 661)	60
25. Cheltuieli privind operatiunile cu instrumente derivate (ct. 662)	61
26. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418)	62
- din care, cheltuielile în relația cu entitățile din grup	63		mer min er,

			F20 - pag. 3
27. Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	64	63.011	49.650
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 57 +60+ 61 + 62 + 64)	65	63.011	49.650
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ã):
- Profit (rd. 56 - 65)	66	511.791	307.240
- Pierdere (rd. 65 - 56)	67
VENITURI TOTALE (rd. 17 +56)	68	4.468.471	4.769,379
CHELTUIELI TOTALE (rd.45 + 65)	69	3.712.709	3.954.055
28. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):
- Profit (rd.68 - 69)	70	755.762	815.324
- Pierdere (rd. 69 - 68)	71
29. Impozitul pe profit curent (ct. 691)	$\overline{72}$	135.714	96.678
30. Impozitul pe profit amanat (ct. 692).	73	6.082
31. Venituri din impozitul pe profit amanat (ct. 792)	74
32. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698)	75
33. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
- Profit (rd. 70-72-73+74-75)	76.	613.966	718.646
- Pierdere (rd. 71 + 72 + 73 - 74 + 75) $(rd. 72 + 73 + 75 - 70 - 74)$	77.

Suma de control F20 : 685558587662095959
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

Rd. 24 La acest rand se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 "Cheltuieli cu colaboratorii ", analitic "Colaboratori persoane fizice".

ADMINISTRATOR

ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele		Numele si prenumele
CONSTANTIN MIRCEA		MISIUC LIVIA
Semnatura	GURA UMORULUI	Calitatea 1-DIRECTOR ECONOMIC
Stampila unitătii	$\mathcal{O}_{S}$	Semnătura
	Formular VALIDAT	Nr.de inregistrare in organismul profesional:
		25525
		记录库