Casa de Bucovina-Club de Munte

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 26, 2021

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A.

Rezultate financiare preliminare neauditate la 31 decembrie 2020

Întocmite în conformitate cu OMF nr. 2844/12.12.2016, pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia profitului sau a pierderii și a altor elemente ale rezultatului global

Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2020

în lei	2020	2019
Venituri din servicii turistice	3.618.006	9.962.804
Alte venituri	3.427	3.025
Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile	(762.300)	(1.211.996)
Cheltuieli privind mărfurile	(788.647)	(1.948.030)
Cheltuieli cu serviciile prestate de terți	(352.595)	(1.010.768)
Cheltuieli cu personalul	(1.996.133)	(3.099.364)
Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor	(624.280)	(610.851)
Alte cheltuieli	(564.158)	(920.730)
(Pierdere)/Profit operaţional	(1.466.680)	1.164.090
Venituri financiare	300.725	297.066
(Pierdere neta) / Castig net din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere	(789.401)	1.574.628
(Pierdere)/Profit înainte de impozitare	(1.955.356)	3.035.784
Cheltuiala cu impozitul	(16.418)	(188.745)
(Pierdere neta)/Profit net aferent exercitiului financiar	(1.971.774)	2.847.039
Alte elemente ale rezultatului global Elemente care pot fi transferate in profit sau pierdere Creşteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale	-	-
Total rezultat global aferent perioadei	(1.971.774)	2.847.039
Rezultatul pe acţiune De bază Diluat	(0,0119) (0,0119)	0,0172 0,0172
Tamas Ion Romica Tiron Dorina

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia poziţiei financiare

la 31 decembrie 2020

în lei	31 decembrie 2020	31 decembrie 2019
Active
Numerar si conuri la banci	439.297	1.902.266
Depozite plasate la bănci	6.145.978	7.618.305
Active financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere	4.901.954	5.691.356
Active financiare evaluate la cost amortizat	2.231.281	2.229.836
Stocuri	168.096	222.466
Alte active	485.312	776.479
Imobilizări corporale si necorporale	23.908.798	24.435.244
Total active	38.280.716	42.875.950
Datorii
Datorii comerciale	312.236	400.438
Alte datorii	337.758	600.546
Total datorii	649.994	1.000.984
Capitaluri proprii
Capital social	31.078.307	31.887.100
Actiuni proprii	-	(426.985)
Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	14.605.420	14.771.272
Rezultatul reportat	(8.053.005)	(4.356.419)
Total capitaluri proprii	37.630.722	41.874.967
Total capitaluri proprii și datorii	38.280.716	42.875.950

Tamas Ion Romica Tiron Dorina

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia modificărilor capitalurilor proprii

în lei	Capital social	Actiuni proprii	Rezerve din reevaluarea imobilizărilo r corporale	Rezultatul reportat	Total
Soldul la 1 ianuarie 2020	31.887.100	(426.985)	14.771.272	(4.356.419)	41.874.967
Rezultatul global Profit net al exercitiului financiar				(1.971.774)	(1.971.774)
Alte elemente ale rezultatului global Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării			(165.852)	165.852	-
Total rezultat global aferent perioadei	-	-	(165.852)	(1.805.922)	(1.971.774)
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii
Dividende repartizate				(2.272.471)	(2.272.471)
Diminuare capital social	(808.793)	426.985	-	381.807	-
Total tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii	(808.793)	426.985	-	(1.890.664)	(2.272.471)
Soldul la 31 decembrie 2020	31.078.307	-	14.605.420	(8.053.005)	37.630.722

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia modificarii capitalurilor proprii

în lei	Capital social	Actiuni proprii	Rezerve din reevaluarea imobilizărilo r corporale	Rezultatul reportat	Total
Soldul la 1 ianuarie 2019	31.887.100	-	14.937.123	(7.453.724)	39.370.499
Rezultatul global Profit net al exercitiului financiar				2.847.039	2.847.039
Alte elemente ale rezultatului global Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării			(165.852)	165.852	-
Total rezultat global aferent perioadei	-	-	(165.852)	3.012.891	2.847.039
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii Dividende repartizate
Dividende prescrise				84.414	84.414
Actiuni proprii răscumpărate		(426.985)			(426.985)
Total tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii	-	(426.985)		84.414	(342.572)
Soldul la 31 decembrie 2019	31.887.100	(426.985)	14.771.272	(4.356.419)	41.874.967
Tamas Ion Romica			Tiron Dorina

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia fluxurilor de trezorerie

pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2020

În lei	2020	2019
I. Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
1 - Rezultat brut	(1.955.356)	3.035.784
2 - Ajustari pentru elementele nemonetare si alte elemente incluse la activitatile de investitii sau de finantare, din care:	1.087.166	(786.750)
2.1. Amortizarea imobilizarilor	624.280	610.851
2.2. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli	(97.403)	80.950
2.3. Ajustari pentru deprecierea activelor	64.682	12.273
2.4. Profit / (pierdere) din cedare active	-	290.229
2.5. (Pierdere neta)/ Câștig net din reevaluarea activelor financiare la valoare justă prin profit sau pierdere	789.401	(1.574.628)
2.6. Venituri din dobanzi	(293.796)	(283.027)
2.7. Ajustari pentru alte elemente nemonetare	-	76.602
3 - Modificarile pe parcursul perioadei ale capitalului circulant, din care:	117.813	(33.195)
3.1. (Creştere)/Descreştere în soldurile de creanţe comerciale şi alte creanţe	245.073	22.517
3.2. (Creştere)/Descreştere în soldurile de stocuri	54.370	(36.051)
3.3. Creştere/(Descreştere) în soldurile de datorii comerciale şi alte datorii	(181.630)	(19.662)
4. Impozit pe profit/ venit platit	(130.020)	(50.794)
Numerar net din activitatea de exploatare(A)	(880.397)	2.165.044
II. Fluxuri de numerar din activitati de investitii
5 - platile in numerar aferente activelor corporale si necorporale, inclusiv amenajari recunoscute in profit sau pierdere	(116.423)	(583.617)
6 – incasarile in numerar din dobanzi si asimilate	316.635	285.559
7 - Plasamente nete din depozite cu scadenţa mai mare de 3 luni şi mai mică de un an	1.448.042	(1.644.085)
Numerar net din activitati de investitii (B)	1.648.254	(1.942.043)
III. Fluxuri de numerar din activitati de finantare
8 - platile dividendelor actionarilor	(2.230.925)	(8.663)
9 - platile in numerar catre actionari pentru rascumpararea actiunilor societatii	-	(426.985)
Numerar net din activitatea de finantare (C)	(2.230.925)	(435.648)
Fluxuri de numerar – Total (A+B+C) Numerar la inceputul perioadei	(1.463.068) 1.899.966	(212.647) 2.112.613

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia fluxurilor de trezorerie

pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2020

Numerarul şi echivalentele de numerar cuprind:

În lei	2020	2019
Numerar în casierie	22.390	20.178
Conturi curente la bănci	414.507	1.879.788
Total numerar şi echivalente de numerar	436.897	1.899.966

Tamas Ion Romica Tiron Dorina