Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 29, 2024
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Casa de Bucovina – Club de Munte S.A.
Situaţii financiare preliminare la 31 decembrie 2023
Întocmite în conformitate cu OMFP nr. 2.844/2016, pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară
Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2023
| în lei | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Venituri din servicii turistice | 9.338.895 | 8.236.852 |
| Alte venituri | 5.854.055 | 14.582 |
| Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile | (1.474.701) | (1.480.374) |
| Cheltuieli privind mărfurile | (1.843.678) | (1.765.531) |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terți | (935.095) | (1.018.432) |
| Cheltuieli cu personalul | (3.594.455) | (2.643.521) |
| Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor | (2.906.297) | (605.747) |
| Alte cheltuieli | (5.103.920) | (836.999) |
| (Pierdere) operaţională | (665.196) | (99.170) |
| Venituri financiare | 496.694 | 332.262 |
| Castig net / (Pierdere neta) din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere |
151.285 | (174.646) |
| (Pierdere) / Profit înainte de impozitare | (17.217) | 58.446 |
| Cheltuială cu impozitul | (770.187) | (20.522) |
| (Pierdere neta) / Profit net aferent/(ă) exercitiului financiar | (787.404) | 37.924 |
| Alte elemente ale rezultatului global | ||
| Elemente care pot fi transferate in profit sau pierdere Creşteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale |
588.066 | - |
| Datorie privind impozitul amanat aferent rezervei din reevaluare | (94.091) | - |
| (293.429) | 37.924 | |
| Total rezultat global aferent perioadei | ||
| Rezultatul pe acţiune | ||
| De bază | (0,0049) | 0,0002 |
| Diluat | (0,0049) | 0,0002 |
| Dan Florin Marinescu | Tiron Dorina |
Președinte al Consiliului de Administrație Șef Serviciu Financiar -Contabilitate
la 31 decembrie 2023
| în lei | 31 decembrie 2023 |
31 decembrie 2022 |
|---|---|---|
| Active | ||
| Numerar și conturi la banci | 2.191.207 | 3.777.381 |
| Depozite plasate la bănci | 6.149.525 | 2.990.468 |
| Active financiare la valoarea justă prin profit sau pierdere | 5.254.764 | 5.103.480 |
| Active financiare evaluate la cost amortizat | 2.237.707 | 2.236.488 |
| Active imobilizate deținute în vederea vânzarii | 3.655.933 | - |
| Stocuri | 195.890 | 172.281 |
| Alte active | 509.275 | 1.007.516 |
| Imobilizări corporale și necorporale | 19.935.457 | 24.131.641 |
| Total active | 40.129.758 | 39.419.255 |
| Datorii | ||
| Datorii comerciale | 653.944 | 645.351 |
| Alte datorii | 1.431.605 | 482.382 |
| Datorii privind impozitul amânat | 1.683.862 | - |
| Total datorii | 3.769.411 | 1.127.733 |
| Capitaluri proprii | ||
| Capital social | 31.078.307 | 31.078.307 |
| Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale | 9.092.142 | 14.273.716 |
| Rezultatul reportat | (3.810.102) | (7.060.501) |
| Total capitaluri proprii | 36.360.347 | 38.291.522 |
| Total capitaluri proprii și datorii | 40.129.758 | 39.419.255 |
Dan Florin Marinescu Tiron Dorina Președinte al Consiliului de Administrație Șef Serviciu Financiar -Contabilitate
pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2018
la 31 decembrie 2023
| în lei | Capital social | Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale |
Rezultatul reportat |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Soldul la 1 ianuarie 2023 | 31.078.307 | 14.273.716 | (7.060.501) | 38.291.522 |
| Rezultatul global | ||||
| (Pierdere) neta a exercitiului financiar | (787.404) | (787.404) | ||
| Alte elemente ale rezultatului global | ||||
| Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizarilor corporale, nete de impozit amanat |
493.975 | 493.975 | ||
| Total rezultat global aferent perioadei | - | 493.975 | (787.704) | (293.429) |
| Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii Dividende repartizate Diminuare capital social |
||||
| Total tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii |
- | - | - | - |
| Alte modificari ale capitalurilor proprii | ||||
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării |
(4.037.803) | 4.037.803 | - | |
| Datorie privind impozitul amanat aferent rezervei din Reevaluare transferata la rezultat reportat |
646.048 | - | 646.048 | |
| Recunoastere impozit pe profit amanat aferent rezervelor din reevaluare, ca efect al abrogarii Legii nr.170/2016 |
(2.283.795) | - | (2.283.795) | |
| Total alte modificari ale capitalurilor proprii | - | (5.675.549) | 4.037.803 | (1.637.746) |
| Soldul la 31 decembrie 2023 | 31.078.307 | 9.092.142 | (3.810.102) | 36.360.347 |
pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2017
la 31 decembrie 2022
| în lei | Capital social | Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale |
Rezultatul reportat |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Soldul la 1 ianuarie 2022 | 31.078.307 | 14.439.568 | (7.264.277) | 38.253.598 |
| Rezultatul global | ||||
| Profit net al exercitiului financiar | 37.924 | 37.924 | ||
| Alte elemente ale rezultatului global | ||||
| Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizarilor | ||||
| corporale, nete de impozit amanat Total rezultat global aferent perioadei |
- | - | 37.924 | 37.924 |
| Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii Dividende repartizate |
||||
| Diminuare capital social | ||||
| Total tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii |
- | - | - | - |
| Alte modificari ale capitalurilor proprii | ||||
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării |
(165.852) | 165.852 | - | |
| Total alte modificari ale capitalurilor proprii | - | (165.852) | 165.852 | - |
| Soldul la 31 decembrie 2022 | 31.078.307 | 14.273.716 | (7.060.501) | 38.291.522 |
Dan Florin Marinescu Tiron Dorina Președinte al Consiliului de Administrație Șef Serviciu Financiar -Contabilitate
la 31 decembrie 2023
| pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2018 În lei |
2023 | 2022 |
|---|---|---|
| I. Fluxuri de numerar din activitati de exploatare | ||
| 1 - Rezultat brut | (17.217) | 58.446 |
| 2 - Ajustari pentru elementele nemonetare si alte elemente incluse la activitatile de investitii sau de finantare, din care: |
675.767 | 474.755 |
| 2.1. Amortizarea imobilizarilor | 720.097 | 605.747 |
| 2.2. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli | 36.828 | 26.976 |
| 2.3. Ajustari pentru deprecierea activelor | 51.918 | 890 |
| 2.4. Pierdere neta / (Câștig net) din reevaluarea activelor financiare la valoare justă prin profit sau pierdere |
(151.285) | 174.646 |
| 2.5. Venituri din dobanzi | (494.265) | (330.658) |
| 2.6. (Câștig net) din vanzarea de active și casări | (1.673.726) | (2.846) |
| 2.7. Pierdere neta din reevaluarea imobilizarilor corporale la valoare justa, prin afectarea contului de profit si pierdere |
2.186.200 | - |
| 3 - Modificarile pe parcursul perioadei ale capitalului circulant, din care: |
561.969 | 212.803 |
| 3.1. (Creştere)/Descreştere în soldurile de creanţe comerciale şi alte creanţe |
468.406 | 84.928 |
| 3.2. (Creştere)/Descreştere în soldurile de stocuri | (23.609) | 7.572 |
| 3.3. Creştere/(Descreştere) în soldurile de datorii comerciale şi alte | 117.172 | 120.303 |
| datorii 4. Impozit pe profit/ venit platit |
(10.261) | (20.522) |
| Numerar net din activitatea de exploatare (A) | 1.210.258 | 725.482 |
| II. Fluxuri de numerar din activitati de investitii | ||
| 5. Platile in numerar aferente activelor corporale si necorporale | (133.807) | (1.633.743) |
| 6. Incasari in numerar din vanzarea activelor corporale | 8.830 | 14.123 |
| 7. Incasarile in numerar din dobanzi si asimilate | 472.802 | 349.635 |
| 8. Plasamente nete din depozite cu scadenţa mai mare de 3 luni şi mai mică de un an |
(3.138.812) | 818.631 |
| Numerar net din activitati de investitii (B) | (2.790.987) | (451.354) |
| III. Fluxuri de numerar din activitati de finantare | ||
| 9. Platile dividendelor actionarilor | (1.063) | (1.599) |
| Numerar net din activitatea de finantare (C) | (1.063) | (1.599) |
| Fluxuri de numerar – Total (A+B+C) | (1.581.792) | 272.529 |
| Numerar la inceputul perioadei Numerar la sfarsitul perioadei |
3.768.226 2.186.434 |
3.495.697 3.768.226 |
pentru exerciţiul financiar încheiat la 31 decembrie 2018
la 31 decembrie 2023
| În lei | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Numerar în casierie | 41.699 | 28.537 |
| Conturi curente la bănci | 1.115.528 | 1.058.906 |
| Depozite bancare cu scadenta originala mai mica de 3 luni | 1.029.207 | 2.680.783 |
| Total numerar şi echivalente de numerar | 2.186.434 | 3.768.226 |
Dan Florin Marinescu Tiron Dorina Președinte al Consiliului de Administrație Șef Serviciu Financiar -Contabilitate
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.