Casa de Bucovina-Club de Munte

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 1, 2023

Casa de Bucovina - Club de Munte S.A.

Situații financiare la 31 decembrie 2022

Întocmite în conformitate cu OMFP nr. 2.844/2016, pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară

Casa de Bucovina - Club de Munte S.A. Situația profitului sau a pierderii și a altor elemente ale rezultatului global

Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2022

în lei	240222	2021
Venituri din servicii turistice	8.236.852	6.010.935
Alte venituri	14.582	522.983
Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile	(1.480.374)	(1.129.783)
Cheltuieli privind mărfurile	(1.765.531)	(1.222.603)
Cheltuieli cu serviciile prestate de terți	(1.018.432)	(468.618)
Cheltuieli cu personalul	(2.643.521)	(2.216.020)
Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor	(605.747)	(611.926)
Alte cheltuieli	(836.999)	(844.736)
Profit / (Pierdere) operațional/(ă)	(99.170)	40.232
Venituri financiare	332.262	226.995
Castig net / (Pierdere neta) din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere	(174.646)	376.171
Profit / (Pierdere) înainte de impozitare	58.446	643.398
Cheltuială cu impozitul	(20.522)	(20.522)
Profit / (Pierdere) net aferent exercitiului financiar	37.924	622.876
Alte elemente ale rezultatului global Elemente care pot fi transferate in profit sau pierdere
Creșteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale
Total rezultat global aferent perioadei	37.924	622.876
Rezultatul pe acțiune
De bază	0,0002	0,0037
Diluat	0,0002	0,0037

Prosciuc Doina Director General Tiron Dorina Sef Serviciu Financiar -Contabilitate

1

Casa de Bucovina - Club de Munte S.A. Situația poziției financiare

la 31 decembrie 2022

în lei	31 decembrie 2022	31 decembrie 2021
Active
Numerar și conturi la banci	3.777.381	3.499.696
Depozite plasate la bănci	2.990.468	3.829.297
Active financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere	5.103.480	5.278.126
Active financiare evaluate la cost amortizat	2.236.488	2.235.268
Stocuri	172.281	179.853
Alte active	1.007.516	840.247
Imobilizări corporale si necorporale	24.131.641	23.367.215
Total active	39.419.255	39.229.702
Datorii
Datorii comerciale	645 351	529.764
Alte datorii	482.382	446.340
Total datorii	1.127.733	976.104
Capitaluri proprii
Capital social	31.078.307	31.078.307
Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	14.273.716	14.439.568
Rezultatul reportat	(7.060.501)	(7.264.277)
Total capitaluri proprii	38.291.522	38.253.598
Total capitaluri proprii și datorii	39.419.255	39.229.702

Prosciuc Doina Director General Tiron Dorina Sef Serviciu Financiar -Contabilitate

Casa de Bucovina - Club de Munte S.A. Situaţia modificărilor capitalurilor proprii

la 31 decembrie 2022

în lei	Capital social	Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	Rezultatul reportat	Total
Soldul la 1 ianuarie 2022	31.078.307	14.439.568	(7.264.277)	38.253.598
Rezultatul global
Profit net al exercitiului financiar			37.924	37.924
Alte elemente ale rezultatului global Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizarilor corporale, nete de impozit amanat
Total rezultat global aferent perioadei			37.924	37.924
Tranzacții cu acționarii înregistrate direct în capitalurile proprii Dividende repartizate Diminuare capital social Total tranzacții cu acționarii înregistrate direct în capitalurile proprii
Alte modificari ale capitalurilor proprii Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării		(165.852)	165.852
Total alte modificari ale capitalurilor proprii		(165.852)	165.852
Soldul la 31 decembrie 2022	31.078.307	14.273.716	(7.060.501)	38.291.522

Casa de Bucovina - Club de Munte S.A. Situația modificarii capitalurilor proprii

la 31 decembrie 2021

în lei	Capital social	Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	Rezultatul reportat	Total
Soldul la 1 ianuarie 2021	31.078.307	14.605.420	(8.053.005)	37.630.722
Rezultatul global Profit net al exercitiului financiar			622.876	622.876
Alte elemente ale rezultatului global Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizarilor corporale, nete de impozit amanat
Total rezultat global aferent perioadei			622.876	622.876
Tranzacții cu acționarii înregistrate direct în capitalurile proprii Dividende repartizate Diminuare capital social Total tranzacții cu acționarii înregistrate direct în capitalurile proprii
Alte modificari ale capitalurilor proprii Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării		(165.852)	165.852
Total alte modificari ale capitalurilor proprii		(165.852)	165.852
Soldul la 31 decembrie 2021	31.078.307	14.439.568	(7.264.277)	38.253.598

Prosciuc Doina Director General Tiron Dorina Sef Serviciu Financiar -Contabilitate

4

Casa de Bucovina - Club de Munte S.A. Situația fluxurilor de trezorerie

la 31 decembrie 2022

In lei	2022	2021
I. Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
1 - Rezultat brut	58.446	643.398
2 - Ajustari pentru elementele nemonetare si alte elemente incluse la activitatile de investitii sau de finantare, din care:	474.755	55.815
2.1. Amortizarea imobilizarilor	605.747	611.926
2.2. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli	26.976	62.379
2.3. Ajustari pentru deprecierea activelor	890	(14.990)
2.4. (Câștig net) / Pierdere neta din reevaluarea activelor financiare la	174.646	(376.171)
valoare justă prin profit sau pierdere 2.5. Venituri din dobanzi	(330.658)	(227.329)
2.6. (Câștig net) /Pierdere neta din vanzarea de active si casari	(2.846)
3 - Modificarile pe parcursul perioadei ale capitalului circulant, din	212.803	(77.750)
care:
3.1. (Creştere)/Descreştere în soldurile de creanţe comerciale și alte creanțe	84.928	(326.579)
3.2. (Creștere)/Descreștere în soldurile de stocuri	7.572	(11.757)
3.3. Creștere/(Descreștere) în soldurile de datorii comerciale și alte datorii	120.303	260.586
4. Impozit pe profit/ venit platit	(20.522)	(14.754)
Numerar net din activitatea de exploatare (A)	725.482	609.709
II. Fluxuri de numerar din activitati de investiții
5. Platile in numerar aferente activelor corporale si necorporale	(1.633.743)	(83.708)
6. Incasari in numerar din vanzarea activelor corporale	14.123
7. Incasarile in numerar din dobanzi si asimilate	349.635	200.023
8. Plasamente nete din depozite cu scadența mai mare de 3 luni și mai mică de un an	818.631	2.340.000
9. Incasari in numerar din active financiare evaluate la cost amortizat ajunse la scadenta		2.225.000
10. Plati in numerar pentru achizitia de active financiare evaluate la		(2.225.000)
cost amortizat
Numerar net din activitati de investitii (B)	(451.354)	2.456.315
III. Fluxuri de numerar din activitati de finantare 11. Platile dividendelor actionarilor	(1.599)	(4.224)
Numerar net din activitatea de finantare (C)	(1.599)	(4.224)
Fluxuri de numerar - Total (A+B+C)	272.529	3.058.800
Numerar la inceputul perioadei	3.495.697	436.897
Numerar la sfarsitul perioadei	3.768.226	3.495.697

Casa de Bucovina - Club de Munte S.A. Situația fluxurilor de trezorerie

la 31 decembrie 2022

Numerarul şi echivalentele de numerar cuprind:

In lei	2022	2021
Numerar în casierie	28.537	6.632
Conturi curente la bănci	1.058.906	838.929
Depozite bancare cu scadenta originala mai mica de 3 luni	2.680.783	2.650.136
Total numerar și echivalente de numerar	3.768.226	3.495.697

Prosciuc Doina Director General Tiron Dorina Sef Serviciu Financiar -Contabilitate

Piata Republicii nr. 18 Gura Humorului 725300 Județul Suceava Tel: + 4 0230 207000 Fax + 4 230 207001 E-mail: actionari@bestwesternbucovina.ro www.bestwesternbucovina.ro

COMUNICAT

In conformitate cu Calendarul de Comunicare Financiara pentru anul 2023, informam investitorii si actionarii ca rezultatele financiare preliminare neauditate aferente anului 2022 vor fi puse la dispozitia publicului incepand cu data de 28.02.2023 ora 18:00, dupa cum urmeaza:

• 1. in format electronic pe site-ul societatii la adresa www.bestwesternbucovina.ro
• 1. in forma scrisa, la sediul societatii din Gura Humorului, P-ta Republicii, nr. 18, jud. Suceava
• 1. raportul poate fi consultat accesand link-ul de mai jos

Doina Prosciuc Director General