Casa de Bucovina-Club de Munte

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 1, 2022

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A.

Rezultate financiare preliminare neauditate la 31 decembrie 2021

Întocmite în conformitate cu OMFP nr. 2.844/2016, pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia profitului sau a pierderii și a altor elemente ale rezultatului global

Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2021

în lei	2021	2020
Venituri din servicii turistice	6.010.935	3.618.006
Alte venituri	522.983	3.427
Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile	(1.129.783)	(762.300)
Cheltuieli privind mărfurile	(1.222.603)	(788.647)
Cheltuieli cu serviciile prestate de terți	(468.618)	(352.595)
Cheltuieli cu personalul	(2.216.020)	(1.996.133)
Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor	(611.926)	(624.280)
Alte cheltuieli	(844.736)	(564.158)
Profit / (Pierdere) operaţional/(ă)	40.232	(1.466.680)
Venituri financiare	226.995	300.725
Castig net / (Pierdere neta) din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere	376.171	(789.401)
Profit / (Pierdere) înainte de impozitare	643.398	(1.955.356)
Cheltuială cu impozitul	(20.522)	(16.418)
Profit / (Pierdere) net aferent exercitiului financiar	622.876	(1.971.774)
Alte elemente ale rezultatului global Elemente care pot fi transferate in profit sau pierdere
Creşteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale	-	-
Total rezultat global aferent perioadei	622.876	(1.971.774)
Rezultatul pe acţiune De bază Diluat	0,0037 0,0037	(0,0121) (0,0121)

Tamas Ion Romica Tiron Dorina

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia poziţiei financiare

la 31 decembrie 2021

în lei	31 decembrie 2021	31 decembrie 2020
Active
Numerar și conturi la banci	3.499.696	439.297
Depozite plasate la bănci	3.829.297	6.145.978
Active financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere	5.278.126	4.901.954
Active financiare evaluate la cost amortizat	2.235.268	2.231.281
Stocuri	179.853	168.096
Alte active	840.247	485.312
Imobilizări corporale si necorporale	23.367.215	23.908.798
Total active	39.229.702	38.280.716
Datorii
Datorii comerciale	529.764	312.236
Alte datorii	446.340	337.758
Total datorii	976.104	649.994
Capitaluri proprii
Capital social	31.078.307	31.078.307
Actiuni proprii		-
Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	14.439.568	14.605.420
Rezultatul reportat	(7.264.277)	(8.053.005)
Total capitaluri proprii	38.253.598	37.630.722
Total capitaluri proprii și datorii	39.229.702	38.280.716

Tamas Ion Romica Tiron Dorina

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia modificărilor capitalurilor proprii

la 31 decembrie 2021

în lei	Capital social	Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	Rezultatul reportat	Total
Soldul la 1 ianuarie 2021	31.078.307	14.605.420	(8.053.005)	37.630.722
Rezultatul global
Profit net al exercitiului financiar			622.876	622.876
Alte elemente ale rezultatului global Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizarilor corporale, nete de impozit amanat
Total rezultat global aferent perioadei	-	-	622.876	622.876
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii Dividende repartizate Diminuare capital social Total tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii	-	-	-	-
Alte modificari ale capitalurilor proprii Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării		(165.852)	165.852	-
Total alte modificari ale capitalurilor proprii	-	(165.852)	165.852	-
Soldul la 31 decembrie 2021	31.078.307	14.439.568	(7.264.277)	38.253.598

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia modificarii capitalurilor proprii

la 31 decembrie 2020

în lei	Capital social	Actiuni proprii	Rezerve din reevaluarea imobilizărilo r corporale	Rezultatul reportat	Total
Soldul la 1 ianuarie 2020	31.887.100	(426.985)	14.771.272	(4.356.419)	41.874.967
Rezultatul global Profit net al exercitiului financiar				(1.971.774)	(1.971.774)
Alte elemente ale rezultatului global Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizarilor corporale, nete de impozit amanat
Total rezultat global aferent perioadei				(1.971.774)	(1.971.774)
Tranzacţii cu acţionarii înregistrate direct în capitalurile proprii
Dividende repartizate Diminuare capital social Total tranzacţii cu acţionarii	(808.793)	426.985	-	(2.272.471) 381.807	(2.272.471) -
înregistrate direct în capitalurile proprii	(808.793)	426.985	-	(1.890.664)	(2.272.471)
Alte modificari ale capitalurilor proprii Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat pe măsura amortizării			(165.852)	165.852	-
Total alte modificari ale capitalurilor proprii	-	-	(165.852)	165.852	-
Soldul la 31 decembrie 2020	31.078.307	-	14.605.420	(8.053.005)	37.630.722

Tamas Ion Romica Tiron Dorina

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia fluxurilor de trezorerie

la 31 decembrie 2021

În lei	2021	2020
I. Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
1 - Rezultat brut	643.398	(1.955.356)
2 - Ajustari pentru elementele nemonetare si alte elemente incluse la activitatile de investitii sau de finantare, din care:	55.815	1.087.166
2.1. Amortizarea imobilizarilor	611.926	624.280
2.2. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli	62.379	(97.403)
2.3. Ajustari pentru deprecierea activelor	(14.990)	64.682
2.4. (Castig net)/ Pierdere neta din reevaluarea activelor financiare la valoare justă prin profit sau pierdere	(376.171)	789.401
2.5. Venituri din dobanzi	(227.329)	(293.796)
3 - Modificarile pe parcursul perioadei ale capitalului circulant, din
care:	(77.750)	117.813
3.1. (Creştere)/Descreştere în soldurile de creanţe comerciale şi alte creanţe	(326.579)	245.073
3.2. (Creştere)/Descreştere în soldurile de stocuri	(11.757)	54.370
3.3. Creştere/(Descreştere) în soldurile de datorii comerciale şi alte	260.586	(181.630)
datorii 4. Impozit pe profit/ venit platit	(14.754)	(130.020)
Numerar net din activitatea de exploatare (A)	609.709	(880.397)
II. Fluxuri de numerar din activitati de investitii
5 - platile in numerar aferente activelor corporale si necorporale,
inclusiv amenajari recunoscute in profit sau pierdere	(83.708)	(116.423)
6 – incasarile in numerar din dobanzi si asimilate	200.023	316.635
7 – Plasamente nete din depozite cu scadenţa mai mare de 3 luni şi mai mică de un an	2.340.000	1.448.042
8 – incasari in numerar din active financiare evaluate la cost amortizat ajunse la scadenta	2.225.000	-
9 – plati in numerar pentru achizitia de active financiare evaluate la cost amortizat	(2.225.000)	-
Numerar net din activitati de investitii (B)	2.456.315	1.648.254
III. Fluxuri de numerar din activitati de finantare
10 - platile dividendelor actionarilor	(4.224)	(2.230.925)
11 - platile in numerar catre actionari pentru rascumpararea actiunilor		-
societatii
Numerar net din activitatea de finantare (C)	(4.224)	(2.230.925)
Fluxuri de numerar – Total (A+B+C)	3.058.800	(1.463.068)
Numerar la inceputul perioadei	436.897	1.899.966
Numerar la sfarsitul perioadei	3.495.697	436.897

Casa de Bucovina – Club de Munte S.A. Situaţia fluxurilor de trezorerie

la 31 decembrie 2021

Numerarul şi echivalentele de numerar cuprind:

În lei	2021	2020
Numerar în casierie	6.632	22.390
Conturi curente la bănci	838.929	414.507
Depozite bancare cu scadenta originala mai mica de 3 luni	2.650.136	-
Total numerar şi echivalente de numerar	3.495.697	436.897

Tamas Ion Romica Tiron Dorina