Annual Report • Nov 14, 2014
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
OIL TERMINAL este o societate pe acțiuni cu domiciliul în Romania. Societatea are sediul social situat pe strada Caraiman, nr 2, Constanța.
Societatatea s-a înființat în conformitate cu prevederile Legii 15/1990 și HG nr. 1200/1990, având forma juridică de societate pe acțiuni și a fost înmatriculată la Registrul Comerțului Constanța cu nr. J13/512/01.02.1991, având codul de înregistrare fiscală RO 2410163.
OIL TERMINAL este cel mai mare terminal pentru import/export țiței, produse petroliere și petrochimice la nivel national.
Conform statutului societății, obiectul de activitate cuprinde efectuarea prestațiilor de servicii privind primirea, încărcarea, descărcarea, depozitarea și condiționarea țițeiului, produselor petroliere, petrochimice și chimice lichide pentru import, export și tranzit.
S.C. Oil Terminal S.A. Constanța are o capacitate de depozitare de circa 1,5 milioane metri cubi și este cel mai mare operator via mare din portul Constanta, specializat în manipularea țiteiului, produselor petroliere, petrochimice lichide și alte produse finite sau materii prime lichide pentru import, export și tranzit, reprezentând un punct strategic în zona Mării Negre.
Terminalul petrolier din Constanța este unul dintre cele mai mari de acest gen în sud-estul Europei, situat la intersecția culoarelor de transport maritim între Asia, Europa Centrală și de Vest și Orientul Apropiat.
Cu o vechime în domeniu de peste 110 de ani, societatea asigura importul, exportul și tranzitul de țiței, produse petroliere, produse petrochimice și chimice lichide, precum și alte servicii de prestații.
SC OIL TERMINAL SA CONSTANTA deține trei secții platformă (Nord, Sud, Port). Fiecare depozit, funcție de specificul acestuia, este dotat cu:
Terminalul petrolier este amplasat în molul 4 din incinta Portului Constanța, danele 69-79. Acesta are în exploatare 7 dane operative dintre care 6 au adâncimi de 12,80 m și lungime de 325 metri - danele 69-76, iar dana 79 are adâncimea de 17,50 m și lungimea de 393 metri, permițând operarea navelor cu o capacitate de până la 150.000 tdw.
Danele sunt dotate cu instalații de cuplare la nave pentru încărcare descărcare, acționate hidraulic, cu diametre de 12" de tip WOODFIELD în danele 70-76 și de diametrul 16" de tip FLEXIDER, în dana 79.
Fiecare dană este echipată cu instalații de stins incendiu cu apă și spumă. Danele 69-73 au montate pe cheu tunuri cu apă/spumă. Danele75, 76 și 79, în afara tunurilor montate pe cheu, au în dotare tunuri de stins incendiu cu apă/spumă situate în turnuri la înălțimea de 16 metri cu comandă electrică de la distanță. De asemenea, există instalație pentru formare perdea de apă între navă și instalațiile Oil Terminal.
S.C. OIL TERMINAL S.A. CONSTANȚA este interconectată cu rafinăriile românești prin intermediul societății de transport CONPET S.A. Ploiești pentru transportul țițeiului de la terminal la rafinării, pe conducte subterane ce fac parte din sistemul național de transport.
De asemenea terminalul are legături la rețeaua națională de căi ferate, rețeaua de căi rutiere și la canalul Dunăre - Marea Neagră.
Principalii competitori pe piață internă sunt:
Terminalul din Portul Midia, exploatat de SC Rompetrol Rafinare SA Constanta
Terminalul Unicom-Oil Terminal din Galati
Frial SA Constanța și Minmetal SA Constanța
Principalii competitori pe piață externă sunt:
Terminalul portului Omisalje din Croația, care a preluat în totalitate tranzitul de țiței către Serbia
Societatea deține certificat pentru managementul calitatii primit din partea Bureau Veritas Romania cu valabilitate in perioada mai 2012 - mai 2015.
Principalele servicii realizate de societate sunt:
Cifra de afaceri realizată în perioada 01.01 - 30.09.2014 este de 76.932.125. Față de anul precedent s-a realizat o creștere în mărime absolută de 1.750.709 lei.
Repartizarea cifrei de afaceri realizată pe produse derulate în perioada 01.01 - 30.09.2014 comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent se prezintă astfel:
| Produse petroliere lei | 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 |
|---|---|---|
| Titei | 25.476.263 | 19.321.460 |
| Motorină | 22.108.321 | 23.780.436 |
| Benzină | 5.888.458 | 7.554.551 |
| Păcură | 5.916.047 | 10.768.728 |
| Produse chimice | 11.744.270 | 7.336.717 |
| Petrol turbo | 370.590 | |
| Produs recuperat | 350.778 | 461.558 |
| Alte produse și servicii | 5.077.398 | 5.957.966 |
| TOTAL | 76.932.125 | 75.181.416 |
Page 2 of 53
| Denumire indicator | ||
|---|---|---|
| 30 septembrie 2014 |
30 septembrie 2013 |
|
| Lichiditate curentă | 1,12 | 0,72 |
| Lichiditate imediată | 1,09 | 0,68 |
| Viteza de rotație a debitelor clienți (zile) | 45 | 37 |
| Viteza de rotație a creditelor furnizori (zile) | 28 | 49 |
| Viteza de rotație a activelor imobilizate (rot) | 0,17 | 0,18 |
| Viteza de rotație a activelor totale (rot) | 0,16 | 0,18 |
| Rentabilitatea capitalului angajat (%) | 0,37 | (1,4) |
| Rezultat pe acțiune de bază (lei/acțiune) | 0,00029 | (0,01104) |
| Indicatorul privind acoperirea dobânzilor (nr. de ori) | 2,52 | (15,06) |
| Marja bruta din vânzări (%) | 1,35 | (8, 41) |
Principalii indicatori economico-financiari realizati de societate 01.01 - 30.09.2014 comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent se prezintă astfel:
Numărul mediu de angajați al Oil Terminal S.A. Constanța la 30.09.2014 este de 1.022 angajati.
Numarul efectiv de personal la 30.09.2014 este de 1.040, structurat pe nivele de pregatire, astfel : personal cu studii superioare 183 din care 39 personal cu functii de conducere; $\bar{\phantom{a}}$
$\bar{\phantom{a}}$ personal cu studii medii/gimnaziale 857, din care 792 personal calificat si 65 personal necalificat.
Numărul de persoane angajate în cursul anului 2014 este de 9, cu contracte individuale de muncă pe durată nedeterminată.
In data de 30.05.2014 a fost semnat Contractul Colectiv de Munca valabil in perioada 01.06.2014-31.12.2015, inregistrat in Registrul unic de evidenta al Inspectoratului Teritorial de Munca Constanta la numarul 1183/30.05.2014.
| Indicator | ||
|---|---|---|
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
| Cheltuieli cu salarii, tichete de masă și indemnizații | 33.562.379 | 37.503.490 |
| Cheltuieli privind primele referitoare la participarea la profit |
0 | 43.793 |
| Cheltuielile cu asigurările și protecția socială | 9.071.312 | 11.521.329 |
| Cheltuieli privind drepturile salariale ale personalului | 31.948.383 | 35.940.505 |
| Nr. mediu de personal | 1.022 | 1.019 |
Structura cheltujelilor cu personalul se prezintă astfal:
Conducerea executivă a Societatii OIL TERMINAL SA in anul 2013 si in perioada 01.01.2014 -30.09.2014 este:
| Nr. | Nume și Prenume | Functie |
|---|---|---|
| crt. | ||
| 1. Viorel Sorin CIUTUREANU | Director General 06.07.2012 - prezent | |
| 2. Cristian Dan POPESCU | Director General Adjunct 10.05.2013 - prezent | |
| Adriana FRANGU | Director Economic 10.07.2012 - prezent |
| 4. Emil ROHAT | Director Tehnic $01.01.2012$ - prezent |
|---|---|
| 5. Armando Traian ANDRESOIU | Director Logistică Reparații 10.07.2012 - prezent |
| 6. Gabriel DARABAN | Director Comercial 10.07.2012 - prezent |
Indemnizațiile acordate în perioada 01.01.2014 - 30.09.2014 membrilor Consiliului de Administrație sunt în valoare totală de 189.324 lei.
La data de 30.09.2014 nu sunt înregistrate avansuri și credite acordate membrilor organelor de administrație sau conducere.
Conducerea societății este asigurată de un Consiliu de Administrație format din 7 membri. Componența Consiliului de Administrație la 30.09.2014 este :
| Nr crt |
Nume și prenume | Data nașterii |
Profesie | Functie/Perioada |
|---|---|---|---|---|
| $\mathbf{1}$ . | Dan CODESCU | 31.08.1953 | Inginer | Administrator 20.12.2013- 13.08.2014 Presedinte Consiliu de Administratie 27.01.2014- 13.08.2014 |
| $\overline{2}$ | Adrian Viorel COMAN | 22.09.1954 | Economist | Administrator 20.12.2013- 13.08.2014 |
| 3. | Cristian FLOREA | 05.05.1972 | Economist | Administrator 20.12.2013- 13.08.2014 |
| 4. | Gheorghe IONESCU |
01.04.1957 | Inginer | Administrator 20.12.2013- 13.08.2014 |
| 5. | Sorin Sebastian POTANC | 08.02.1954 | Inginer | Administrator 20.12.2013- 30.03.2014 |
| 6. | S.C. STAAR RATING SRL | Persoana juridica reprezentata de Dan Cristian BARBULESCU |
Administrator 20.12.2013-prezent |
|
| 7 | Corin COMSULEA | 31.05.1974 | Economist | Administrator 24.11.2011- prezent |
| 8. | Laurentiu-Gabriel CIOCIRLAN | 24.11.1966 | Economist | Administrator 13.08.2014-prezent Presedinte Consiliu de Administratie 12.09.2014 - prezent |
| 9. | Mihai-Daniel ANITEI | 16.12.1969 | Inginer | Administrator 13.08.2014-prezent |
| 10. | Valeriu IVAN | 17.08.1968 | Jurist | Administrator 13.08.2014-prezent |
| Mihai-Cristian CHEBAC | 05.12.1967 | Economist | Administrator 13.08.2014-prezent |
|
|---|---|---|---|---|
| 12 | Anca-Maria GHERMAN | 18.09.1984 | Economist | Administrator 13.08.2014- 24.10.2014 |
Prin Hotararea AGOA nr.1 din 20.12.2013 a fost stabilita noua componenta a Consiliului de Administratie, pentru o perioada de 4 ani, in conformitate cu prevederile O.U.G.109/2011 privind guvernanta corporativa a intreprinderilor publice, cu modificarile si completarile ulterioare formata din:
Prin Rezolutia nr. 2355 din 13.01.2014 Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Constanta, admite cererea inregistrata sub nr. 2355 din 13.01.2014 si dispune inregistrarea in registrul comertului a mentiunilor cu privire la Hotararea AGOA nr.1 din 20.12.2013.
Prin Hotararea AGOA nr.1 din 27.01.2014 s-a ales in functia de presedinte al Consiliului de Administratie domnul DAN CODESCU.
In data de 28.03.2014 s-a inregistrat la sediul S.C. OIL TERMINAL SA demisia din calitatea de mebru al Consiliului de Administratie a domnului Potanc Sorin Sebastian. Prin Hotararea AGOA nr.4 din 17.06.2014 a fost revocat din calitatea de administrator domnul Potanc Sorin Sebastian, urmare demisiei.
Prin Hotararea AGOA nr. 4/17.06.2014 a fost respins Planul de Administrare al Consiliului de Administratie al societatii, numit prin Hotararea AGOA nr.1 din 20.12.2013.
In conformitate cu art. 30 alin (3) din OUG 109/2011, dacă planul de administrare revizuit nu este aprobat de adunarea generală a acționarilor, administratorii în funcție vor convoca de îndată adunarea generală a acționarilor, pentru numirea a unor noi administratori, cu respectarea dispozițiilor art. 29.
Mandatul administratorilor în funcție încetează de drept la data numirii noilor administratori, conform art 30 alin 3 din OUG 109/2011.
Consiliul de Administratie a convocat AGOA care va avea loc in data de 13.08.2014, pe ordinea de zi figurand punctul cu privire la alegerea unor noi membrii ai Consiliului de Administratie al S.C. OIL TERMINAL S.A., prin aplicarea metodei votului cumulativ, în conformitate cu prevederile Ordonanței de Urgență a Guvernului României nr.109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și completările ulterioare.
Prin Hotararea AGOA nr. 6 din 13.08.2014, isi inceteaza de drept mandatul de administrator raportat la prevederile art. 124 cap. IV Sectiunea I din Regulamentul CNVM nr. 1/2006, urmatorii:
Prin Hotararea AGOA nr. 6 din 13.08.2014 s-a stabilit noua componenta a Consiliului de Administratie al Societatii OIL TERMINAL S.A. desemnata prin aplicarea metodei votului cumulativ, în conformitate cu
prevederile Ordonanței de Urgență a Guvernului României nr.109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și completările ulterioare astfel:
In conformitate cu prevederile art. 17 alin 3 din actul constitutiv al societatii, administratorii sunt alesi pe o perioada de 4 ani.
Prin Rezolutia nr. 20931 din 03.09.2014 Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Constanta a admis cererea de inregistrare nr. 63781 din 01.09.2014 si a dispus inregistrarea in registrul comertului a mentiunilor cu privire la Hotararea AGOA nr.6 din 13.08.2014.
Prin Decizia Consiliului de Administratie nr. 91/12.09.2014 a fost numit in functia de presedinte al Consiliului de Administratie domnul CIOCIRLAN LAURENTIU-GABRIEL.
OIL Terminal nu are relatii cu filiale sau entitati asociate și nu deține participații semnificative la alte societăți. Singurele titluri deținute pe termen lung sunt la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline - Societatea de dezvoltare a proiectului (PEOP - PDC), în valoare de 170.972 lei, reprezentând 350 de acțiuni la valoarea nominală de 100 lire sterline.
Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare interimare simplificate sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare ale Companiei la data si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013.
Aceste situatii financiare interimare simplificate au fost intocmite in conformitate cu IAS 34 Raportarea financiara interimara. Acestea nu includ toate informatiile necesare pentru un set complet de situatii financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara ("SIRF"). Cu toate acestea, anumite note explicative sunt incluse pentru a explica evenimentele si tranzactiile care sunt semnificative pentru intelegerea modificarilor survenite in pozitia financiara si performanta Companiei de la ultimele situatii financiare la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013.
Aceste situatii financiare interimare simplificate incheiate la 30 septembrie 2014 ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a activelor, obligatiilor, pozitiei financiare si a rezultatului global Oil Terminal, asa cum este prevazut in standardele de contabilitate aplicabile, iar informatiile prezentate ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a principalelor evenimente care au avut loc in perioada 01.01-30.09.2014 si a impactului lor asupra situatiilor financiare interimare simplificate.
Prezentele situatii financiare interimare simplificate au fost intocmite pe baza principiului continuitatii activitatii. Sumele sunt exprimate in lei, in toate componentele situatiilor financiare interimare simplificate.
OIL TERMINAL nu face parte dintr-un grup de entitati aflate sub controlul unei societati mama.
Pregatirea acestor situatii financiare interimare simplificate presupune din partea conducerii utilizarea unor rationamente, estimari si ipoteze ce afecteaza aplicarea politicilor contabile, precum si valoarea recunoscuta a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor. Rezultatele efective pot fi diferite de aceste estimari
Rationamentele semnificative utilizate de catre conducere pentru aplicarea politicilor contabile ale Companiei si principalele surse de incertitudine referitoare la estimari au fost aceleasi cu cele aplicate situatiilor financiare la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013.
Situatiile financiare sunt intocmite la cost istoric modificate pentru a include reevaluarea imobilizarilor corporale si ajustate conform Standardului International de Constabilitate IAS 29. Raportarea financiara in economiile hiperinflationiste - pana la 31 decembrie 2003. Incepand cu 1 ianuarie 2004 economia Romaniei nu mai este considerate hiperinflationista. Societatea a incetat aplicarea IAS 29 incepand cu acesta data.
Aceste situatii financiare sunt prezentate in lei, aceasta fiind si moneda functionala a companiei. Toate informatiile financiare sunt prezentate in lei, rotunjite la intreg daca nu este specificat altfel.
Pregatirea situatiilor financiare in conformitate cu IFRS presupune din partea conducerii utilizarea unor estimari, judecati si presupuneri ce afecteaza aplicarea politicilor contabile precum si valoarea raportata a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor. Estimarile si presupunerile asociate acestor estimari sunt bazate pe experienta istorica precum si pe alti factori considerati rezonabili in contextual acestor estimari. Rezultatele acestor estimari formeaza baza judecatilor referitoare la valorile contabile ale activelor si datoriilor care nu pot fi obtinute din alte surse de informatii. Rezultatele actuale pot fi diferite de valorile estimarilor. Estimarile sunt revizuite periodic si daca sunt necesare ajustari, acestea sunt raportate in contul de profit si pierdere al perioadei in care devin cunoscute. Cu toate acestea, incertitudinea aferenta estimarilor poate genera rezultate diferite de estimarile initiale si poate duce la ajustari semnificative ale valorii contabile a activelor sau datoriilor in perioadele viitoare. Managemetul considera ca orice abatere de la aceste estimari nu va avea o influenta semnificativa asupra stituatiilor financiare in viitorul apropiat.
In conformitate cu IAS 36, atat imobilizarile corporale cat si cele necorporale sunt analizate la data bilantului pentru a se identifica daca exista indicii de depreciere. Daca exista indicii ca s-a produs o pierdere din depreciere societatea estimeaza valoarea recuperabila a unitatii generatoare de numerar sau a activului. Valoarea recuperabila este maximul dintre valoarea de utilizare si valoarea de vanzare mai putin costurile aferente vanzarii. In majoritatea cazurilor, societatea estimeaza valoarea de utilizare. Calculul valorii de utilizare este bazat pe bugete si previziuni si necesita o serie ampla de estimari si ipoteze, cum sunt: preturile viitoare ale produselor si/sau marjele brute, ratele de crestere, indicii de inflatie, cursurile de schimb, ratele de actualizare etc.
In procesul de aplicare a politicilor contabile ale societatii conducerea nu a facut ipoteze semnificative, in afara de cele care implica estimari ale provizioanelor pentru creante, stocuri si litigii, care au efect semnificativ asupra valorilor din situatiile financiare.
Pana la 31 decembrie 2003 s-au efectuat ajustari in vederea reflectarii aplicarii IAS 29.
Activele si pasivele monetare nu au fost reevaluate in vederea aplicarii IAS 29, deoarece acestea sunt deja exprimate in raport cu unitatea monetara curenta la data bilantului.
Din aceasta categorie componentele de capitaluri proprii au fost retratate aplicand indicele de inflatie din luna in care componentele capitalurilor proprii au fost inregistrate initial in situatiile financiare pana la 31 decembrie 2003.
Tranzactiile in moneda straina sunt transformate in moneda functionala a companiei utilizand rata de schimb din ziua tranzactiei.
Activele monetare si datoriile denominate in moneda straina la data intocmirii bilantului sunt transformate in moneda functională cu o rata de schimb la data bilantului.
Diferentele de curs valutar sunt inregistrate in contul de profit si pierdere.
Activele si pasivele nemonetare care sunt prezentate pornind de la costul istoric in valuta sunt transformate utilizand rata de schimb de la data tranzactiei.
La 31.12.2013, respectiv 30.09.2014 cursurile oficiale de schimb utilizate pentru conversia soldurilor în valuta străină sunt :
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| CHF | 3.6568 | 3,6546 |
| EUR | 4.4114 | 4.4847 |
| GBP | 5,6735 | 5,3812 |
| USD | 3,5019 | 3.2551 |
Veniturile realizate de societate sunt raportate la nivelul urmatoarelor valori:
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | ||
|---|---|---|---|
| Venituri din prestarea serviciilor | 75.064.044 | 72.992.827 | |
| Venituri din cedarea folosintei bunurilor | 547.616 | 676.051 | |
| Venituri din activitati diverse | 545.827 | 630.285 | |
| Total venituri din prestari de servicii | 76.157.487 | 74.299.163 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Venituri din vanzarea produselor reziduale (produs recuperat tip A) |
350.777 | 404.482 |
| Venituri din valorificarea altor deseuri | 423.860 | 477.772 |
| Venituri aferente costurilor stocurilor de produse | (254.587) | (303.034) |
| Total venituri din vanzari produse reziduale | 520.050 | 579.220 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Venituri din subventii | (27.025) | |
| Venituri din ajustari ptr. Creante clienti | 71.933 | 68.812 |
| Cheltuieli pentru deprecierea creante clienti | (1.605.776) | (720.588) |
| Provizioane nete pentru creante | (1.533.843) | (651.776) |
| Venituri din productia de imobilizari | 25.168 | 17.763 |
| Venituri din penalitati | 333.403 | 221.827 |
| Venituri din reluarea provizioanelor | 709.609 | 53.793 |
| Cheltuieli privind provizioane | (256.959) | |
| Ajustari nete pentru provizioane | 452.650 | 53.793 |
| Venituri din ajustari ptr. Stocuri | ||
| Cheltuieli pentru deprecierea stocurilor | ||
| Ajustari nete pentru deprecierea stocurilor | ||
| Alte venituri din exploatare | 514.307 | 569.743 |
| Total alte venituri din exploatare | (208.315) | 184.325 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Venituri din dobanzi | 11.248 | 28.489 |
| Venituri din diferente de curs valutar | 81.501 | 97.228 |
| Venituri din sconturi obtinute | 13.266 | 4.373 |
| Cheltuieli cu sconturi acordate | ||
| Alte venituri financiare | 228 | 17.682 |
| Total venituri financiare | 106.243 | 147.772 |
| Cheltuieli privind dobanzile platite | (684.110) | (393.496) |
| Cheltuieli din diferente de curs valutar | (73.552) | (257.247) |
| Cheltuieli cu sconturi acordate | ||
| Alte cheltuieli financiare | (2.476) | (23.426) |
| Total cheltuieli financiare | (760.138) | (674.169) |
| Rezultate financiare nete | (653.895) | (526.397) |
Cheltuielile realizate de societate sunt raportate la nivelul urmatoarelor valori:
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu materiale auxiliare | 740.320 | 668.434 |
| Deprecieri pentru materiale auxiliare | ||
| Cheltuieli privind combustibilii | 1.161.006 | 1.161.796 |
| Cheltuieli cu materiale de ambalat | 30.993 | 20.453 |
| Cheltuieli cu piese de schimb | 179.903 | 147.448 |
| Deprecieri pentru piese de schimb | $\sim$ | |
| Cheltuieli cu alte materiale consumabile | 440.953 | 403.178 |
| Deprecieri pentru alte materiale consumabile | ||
| Cheltuieli privind obiectele de inventar | 497.883 | 486.204 |
| Deprecieri pentru obiectele de inventar | $-4.1$ | |
| Cheltuieli cu materialele nestocate | 10.849 | 14.004 |
| Total cheltuieli cu materii prime si materiale | 3.061.907 | 2.901.517 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind consumul de apa | 1.087.953 | 1.041.788 |
| Cheltuieli privind consumul de energie electrica | 2.162.347 | 2.441.985 |
| Total cheltuieli privind energia si apa | 3.250.300 | 3.483.773 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu salariile managerilor | 125.010 | 60.219 |
| Cheltuieli privind drepturile salariale personalului | 31.948.383 | 35,940.505 |
| Cheltuieli privind primele priv. participarea la profit |
ಸ | 43.793 |
| Cheltuieli privind tichete de masa acordate | 1.488.986 | 1.502.766 |
| Cheltuieli privind contribitia la asig. Sociale | 7.154.228 | 8.055.666 |
| Cheltuieli privind contrib la fd. De sanatate | 1.676.528 | 1.876.446 |
| Cheltuieli privind contrib. la somaj | 240.556 | 270.397 |
| Alte cheltuieli privind asigurarile si protectia sociala |
439.087 | 1.318.820 |
| Total cheltuieli cu salariile | 43.072.778 | 49.068.612 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind servicii diverse primite de la terti |
7.951.255 | 7.343.017 |
| Cheltuieli cu indemnizatii CA si AGA | 196.274 | 34.387 |
| Cheltuieli cu servicii telefonice | 218,552 | 171.234 |
| Cheltuieli cu servicii bancare | 124.928 | 212.321 |
| Cheltuieli cu comisioane si onorarii | 98.889 | 132.614 |
| Total cheltuieli cu tertii | 8.589.898 | 7.893.573 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor necorporale | 202.381 | 94.791 |
| Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor corporale, din care: |
8.178.827 | 9.501.200 |
| Constructii si amenajari de constructii | 6.012.838 | 6.588.215 |
| Instalatii tehnice, echipamente tehnologice | 1.682.106 | 2.485.161 |
| Mobilier si alte imobilizari | 483.883 | 427.824 |
| Total cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor | 8.381.208 | 9.595,991 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli de reparatii | 215.903 | 1.469.360 |
| Cheltuieli de intretinere | 1.235.546 | 1.213.314 |
| Cheltuieli cu redevente | 2.608.203 | 2.370.943 |
| Cheltuieli cu chirii si locatii de gestiune | 1.307.694 | 1.334.361 |
| Cheltuieli cu prime de asigurare | 188.815 | 211.319 |
| Cheltuieli cu studiile si cercetarile | 46.299 | 137.818 |
| Cheltuieli de reclama si publicitate | 42.340 | 2.000 |
| Cheltuieli de protocol | 4.908 | 20.965 |
| Cheltuieli de deplasare/detasare | 80.823 | 116.900 |
| Cheltuieli privind alte impozite si taxe | 2.267.949 | 1.027.958 |
| Pierderi din creante | ||
| Cheltuieli privind donatiile acordate | ||
| Cheltuieli cu despagubiri. amenzi. penalitati | 363.462 | 5.524 |
| Alte cheltuieli din exploatare | 55.168 | 3.163 |
| Total alte cheltuieli din exploatare | 8.417.110 | 7.913.625 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu impozitul curent | 925.052 | 107.056 |
| Cheltuieli cu impozitul amanat | ||
| Total cheltuieli cu impozitul pe profit | 925.052 | 107.056 |
In perioada 01.01-30.09.2014 societatea nu a inregistrat cheltuiala sau venit cu impozitul amanat.
La 30 septembrie 2014 societatea înregistrează un profit brut în sumă de 1.042.126 lei fata de perioada similara a anului precedent inregistrandu-se o crestere a profitului brut cu 7.362.906 lei.
Profitul fiscal la 30.09.2014 calculat în conformitate cu prevederile Legii 571/2003 privind Codul fiscal cu modificările și completările ulterioare, este în valoare de 5.781.572 lei.
Impozitul pe profit calculat asupra profitului fiscal este la 30.09.2014 în sumă de 925.052 lei, inregistrandu-se fata 30.09.2013, o crestere de 817.996 lei rezultata din:
cresterea profitului brut fata de aceeasi perioada a anului precedent cu 7.362.906 lei ;
cresterea profitului investit scutit de impozit 17.099 lei;
reducerea cheltuielilor nedeductibile fiscal cu 1.561.371 lei;
cresterea veniturilor neimpozabile cu 658.938 lei:
cresterea deducerii din rezerva legala 13.029 lei;
Situatia privind calculul impozitului pe profit datorat se prezinta astfel :
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Rezultatul brut al perioadei | 1.042.126 | (6.320.780) |
| Elemente similare veniturilor | ||
| Profit investit scutit de impozit | 17.099 | |
| Venituri neimpozabile | 781.543 | 122.605 |
| Deduceri rezervă legală | 13.029 | |
| Cheltuieli nedeductibile | 5.551.117 | 7.112.488 |
| Total profit impozabil | 5.781.572 | 669.103 |
| Impozit pe profit | 925.052 | 107.056 |
| Sume reprezentând sponsorizarea în limita prevăzută de lege |
||
| Impozit pe profit aferent perioadei | 925.052 | 107.056 |
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli protocol și TVA aferent | 20.965 |
| Cheltuieli cu acțiuni sociale (ajutoare de naștere. Inmormântare, boli grave, incurabile, bilete de odihnă și tratament, cadouri pentru copii și femei pentru 8 Martie. cabinet medical) |
2.800 | 866.933 |
|---|---|---|
| Deplasări nedeductibile | 6.181 | 41.790 |
| Salarii achitate pentru pensionare | 438.790 | 1.101.295 |
| Cheltuieli AGA | 8.767 | 338 |
| Cheltuieli nedeductibile fiscal privind pentru mijloace de transport rutier cu greutate maximă autorizată de 3500 kg. conform Legii 571/2003 |
$\theta$ | 12.859 |
| Rezervele din reevaluarea mijloacelor fixe efectuată în anul 2007, 2010, 2012 si 2013 |
3.125.617 | 4.415.964 |
| Ajustări pentru depreciere creanțe clienți | 1.343.111 | 638.409 |
| Ajustări pentru deprecierea materialelor | 990 | |
| Provizioane pentru litigii | 256.959 | 0 |
| Provizioane privind participarea salariatilor la profit |
0 | |
| Amenzi și penalități | 363.242 | 5.405 |
| Alte cheltuieli nedeductibile | 4.660 | 8.530 |
| Pierderi din creante | ∩ | |
| TOTAL | 5.551.117 | 7.112.488 |
Oil Terminal SA are un singur segment raportabil respectiv, prestari servicii privind primirea, depozitarea, conditionarea si expedierea titeiului, pacurii, produselor petroliere, petrochimice si chimice lichide pentru import, export si tranzit.
| $\Delta\%$ | |||
|---|---|---|---|
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | ||
| Prestari servicii privind primirea, conditionarea depozitarea, S 1 pacurii, expedierea titeiului, produselor petroliere, petrochimice si chimice lichide |
75.064.044 | 72.992.827 |
| Denumire client | 30 septembrie 2014 |
30 septembrie 2013 |
$\Delta \%$ |
|---|---|---|---|
| CLENT 1 | 142.165 | 1.127.666 | (87) |
| CLENT 2 | 98.823 | 6.389.020 | (98) |
| CLENT 3 | 1.090.340 | 948.007 | 15 |
| CLENT4 | 460.544 | 653.502 | (30) |
| CLENT 5 | 1.433.742 | ||
| CLENT 6 | 5.123.760 | 8.117.900 | (37) |
| CLENT7 | 968.203 |
| Denumire client | 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | ||
|---|---|---|---|---|
| Valoare venituri |
$\frac{6}{6}$ | Valoare venituri |
$\frac{0}{0}$ | |
| Primii cinci clienti | 66.124.550 | 73,33 | 59.025.317 | 68,32 |
| Urmatorii cinci clienti | 13.498.895 | 14,97 | 13.897.670 | 16,09 |
| Valori brute | Terenuri si constructii |
Instalatii tehnice si masini |
Alte instalatii. utilaje si mobilier |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2014 | 447.978.545 | 27.517.120 | 5.549.688 | 481.045.353 |
| Transferuri din active in curs Cresteri din achizitii |
3.470.710 | 1.511.585 | 68.317 | 5.050.612 |
| Amortizare cumulata anulata | ÷. | |||
| Surplus din reevaluare | ||||
| Pierderi de valoare reluate pe capital (rezerve din reevaluare consumate) |
٠ | ۰. | $\rightarrow$ | |
| Pierderi de valoare reluate in cont profit si pierdere |
||||
| lesiri | (101.025) | (102.832) | (36.157) | (240.014) |
| Transferuri catre investitii imobiliare |
||||
| Sold la 30 septembrie 2014 | 451.348.230 | 28.925.873 | 5.581.848 | 485.855.951 |
| Amortizari | Terenuri si constructii |
Instalatii tehnice si masini |
Alte instalatii. utilaje si mobilier |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2014 | 25.737.385 | 9.940.539 | 873.750 | 36.551.674 |
| Amortizare in anul 2014 | 6.012.838 | 1.682.105 | 483.883 | 8.178.826 |
| Anularea amortizarii cumulate | ۰ | ÷, | ||
| Amortizare cumulata a iesirilor Pierderi/reversari din reducerea de valoare |
(52.819) | (99.621) | (36.156) | (188.596) |
| Sold la 30 septembrie 2014 | 31.697.404 | 11.523.023 | 1.321.477 | 44.541.904 |
| Valoare neta | ||||
| 1 ianuarie 2014 | 422,241.160 | 17.576.581 | 4.675.938 | 444.493.679 |
| 30 septembrie 2014 | 419.650.826 | 17.402.850 | 4.260.371 | 441.314.047 |
Page 15 of 53
Imobilizarile corporale sunt prezentate in situatiile financiare la valoarea reevaluata, mai putin amortizarile si ajustarile pentru depreciere sau pierdere de valoare, in conformitate cu IAS 16 imobilizarile corporale si IAS 36 - deprecierea imobilizarilor.
Reevaluarea la valoare justă la 31.12.2013, a fost inregistrata pe baza unei Raport de evaluare intocmit de către un evaluator autorizat, membru titular al ANEVAR.
Valoarea justă la 30.09.2014 astfel determinata, evidentiata prin metoda valorii reevaluate, se prezintă astfel:
| $\sim$ | terenuri | 306.206.034 lei |
|---|---|---|
| - grupa construcții | 113.444.792 lei | |
| - instalații tehnice și mașini | 17.402.850 lei | |
| $\equiv$ alte instalatii utilaje și mobilier | 4.260.371 lei | |
| - imobilizări corporale în curs | 5.151.354 lei |
Societatea are în patrimoniu următoarele terenuri:
teren în suprafață de 945.892.79 mp înregistrat în conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 3285/19.11.1996. situat în Secția Platformă Sud. în valoare de 50.901.345 lei
teren în suprafață de 413.413.16 mp dobândit în cursul anului 2003 în baza titulului de proprietate seria MO3 nr. 8448/16.04.2003, situat în Secția Platformă Nord, în valoare de 60.256.429 lei
terenul achiziționat în anul 2004 conform contract de vânzare - cumpărare nr. 181/20.01.2004 încheiat cu Primăria Constanța, în suprafață de 243.912.70 mp situat în Secția Platformă Nord, în valoare de 33.339.260 lei
teren în suprafață de 254.261.3 mp. dobândit în cursul anului 2011 în baza titulului de proprietate seria MO3 nr. 11703 /02.02.2011, situat în Secția Platformă Nord, in valoare de 107.189.000 lei.
teren în suprafață de 129.334.70 mp dobândit în cursul anului 2011 în baza titulului de proprietate seria MO3 nr. 11704/02.02.2011, situat în cadrul Secției Platformă Nord, în valoare de 54.520.000 lei.
Imobilizările în curs de executie în valoare de 5.151.354 lei, reprezintă investiții neterminate la 30.09.2014 din care:
| Investitii conform Program OIL TERMINAL |
Investitii realizate conform Acord petrolier* |
Total | |
|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2014 | 4.270.012 | 482.059 | 4.752.071 |
| Cresteri in cursul anului | 1.346.553 | 4.103.341 | 5 449 894 |
| Transferuri la active imobilizate | (1.249.444) | (3.801.167) | (5.050.611) |
| Sold Ia 30 septembrie 2014 | 4.367.121 | 784.233 | 5.151.354 |
* Imobilizări în curs din cheltuieli de investiții realizate conform Acord petrolier de concesiune a activității de exploatare a rezervoarelor, conductelor de transport al țiteiului și produselor petroliere a instalatiilor de pompare și a celorlalte instalații și echipamente aferente acestora, încheiat cu Agenția Națională de Resurse Minerale București.
| Valori brute | licente/brevete | concesiuni | alte imobilizari necorporale |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2014 | 3.027.304 | 670.169 | 3.697.473 | |
| Cresteri din achizitii | 46.444 | 46.444 | ||
| Cresteri din retratari IFRS | ||||
| Reduceri din iesiri | ۰ | |||
| Amortizare cumulata anulata | ||||
| Pierderi de valoare reluate in cont profit si pierdere |
||||
| Sold Ia 30 septembrie 2014 | 3.027.304 | 716.613 | 3.743.917 | |
| Amortizari si deprecieri | licente/brevete | concesiuni | alte imobilizari necorporale |
Total |
| Sold la 1 ianuarie 2014 | ||||
| Amortizare in perioada | 202.381 | 202.381 | ||
| Deprecieri inregistrate | ||||
| Amortizare aferenta iesirilor | ||||
| Anularea amortizarii cumulate | ||||
| Sold la 30 septembrie 2014 | $\sim$ | 202.381 | 202.381 | |
| Valoare neta | ||||
| 1 ianuarie 2014 | 3.027.304 | 670.169 | 3.697.473 | |
| Sold la 30 septembrie 2014 | 3.027.304 | 514.232 | 3.541.536 | |
Imobilizările necorporale înscrise în evidența contabilă a S.C. OIL TERMINAL SA Constanța constau în programe informatice/ licențe aferente acestora, achiziționate de la terți si concesiunea activitatii de exploatare a rezervoarelor, conducetelor de transport al titeiului si produselor petroliere, a instalatiilor de pompare si a celorlalte instalatii si echipamente aferente acestora, incheiat cu Agentia Nationala pentru Resurse Minerale.
Ca urmare a analizei contractului de concesiune, aprobat prin H.G. 886/16.08.2002, s-a constatat ca sunt indeplinite conditiile de recunoastere a concesiunii ca si imobilizare necorporala potrivit IAS 38 imobilizari necorporale si clarificarilor date prin IFRIC 12.
In acest fel a fost recunoscuta imobilizarea necorporala - concesiune, la valoarea ei justa de 3.034.941 lei, inregistrata in contabilitate la 31.12.2012, pe baza Raportului de evaluare intocmit de evaluator autorizat, membru titualar al ANEVAR. Durata de viata utila a concesiunii este nedeterminata, conform definitiei data de IAS 38 - Imobilizari necorporale, prin urmare aceasta nu se supune amortizarii.
La data de 30 septembrie 2014 nu au fost identificate indicii cu privire la deprecierea imobilizarilor necorporale.
Imobilizarile necorporale sunt prezentate in situatiile financiare la valoarea reevaluata, mai putin amortizarile si ajustarile pentru depreciere sau pierdere de valoare, in conformitate cu IAS 38 imobilizarile necorporale si IAS 36 - deprecierea imobilizarilor.
Reevaluarea la valoare justă la 31.12.2013, a fost inregistrata pe baza unei Raport de evaluare intocmit de către un evaluator autorizat. membru titular al ANEVAR.
Valoarea justă astfel determinata, evidentiata prin metoda valorii reevaluate la 30.09.2014 se prezintă astfel:
| - concesiune Acord Petrolier | 3.027.304 lei |
|---|---|
| programe informatice/licente aferente acestora | 514.232 lei |
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Alte titluri imobilizate | 170.972 | 170.972 |
| Garantii acordate furnizorilor | 794 | 794 |
| Alte imobilizări | 2.210 | 1.401.941 |
| Total imobilizari financiare . |
173.976 | 1.573.707 |
În cursul anului 2009 Oil Terminal a participat cu 350 de acțiuni la valoarea nominală de 100 lire sterline la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline - Compania de Dezvoltare a Proiectului (PEOP – PDC), în valoare totală de 170.972 lei.
Actiunile detinute la Compania Pan European Oil Pipeline - Compania de Dezvoltare a Proiectului (PEOP – PDC) sunt investitii pastrate pana cand Adunarea Generala a Actionarilor Oil Terminal SA va lua o hotarare cu privire la aceasta investitie. Procentul de participare deținut de Oil Terminal SA este de 25% (35.000 GBP) din capitalul social.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Materiale auxiliare | 207.788 | 276.073 |
| Combustibili | 17.443 | 55.609 |
| Materiale pentru ambalat | 15.622 | 19.359 |
| Piese de schimb | 43.674 | 113.506 |
| Alte materiale consumabile | 53.805 | 64.161 |
| Materiale de natura objectelor de inventar | 156.373 | 213.396 |
| Produse reziduale | 108.223 | 362.811 |
| Ajustari pentru materiale consumabile | (71.288) | (103.606) |
| Ajustari pentru mat. de natura obiectelor de inventar |
(4.654) | (9.361) |
| Ajustari pentru produse reziduale | (7.235) | (7.236) |
| Avansuri acordate pentru achizitia de stocuri | ||
| Total stocuri | 519.751 | 984.712 |
Stocurile fără mișcare pentru care au fost constituite ajustări pentru deprecierea materialelor la 30.09.2014 sunt de 75.942 lei.
| Sold ajustari pentru deprecierea stocurilor la | ||
|---|---|---|
| 1 Ianuarie 2014 | 120.202 | 124.412 |
| Constituiri in an | 990 | 5.652 |
| Reversari in an | 38.015 | (9.862) |
| Sold ajustari pentru deprecierea stocurilor la 30.09.2014 |
83.177 | 120.202 |
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Clienti facturi emise, de incasat | 12.981.023 | 12.620.770 |
| Clienti incerti si in litigiu | 3.778.830 | 2.423.183 |
| Clienti facturi de intocmit | (880) | 64.265 |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor clienti |
(3.778.830) | (2.207.962) |
| Total clienti | 12.980.143 | 12.900.256 |
Situația clienților - facturi emise de incasat in suma de 12.981.023 lei, in sold la 30 septembrie 2014, se clasifica pe vechimi, astfel:
| • Creante clienti care nu au depasit scadenta | 11.772.516 lei |
|---|---|
| • Creante clienti cu scadenta depasita intre $1 - 30$ zile | 299.528 lei |
| • Creante clienti cu scadenta depasita intre 31 - 60 zile | 221.058 lei |
| • Creante clienti cu scadenta depasita intre $61 - 90$ zile | 687.921 lei |
Clientii incerți înregistrați la 30.09.2014 sunt în valoare totală de 3.778.830 lei.
Pentru clienții incerți, societatea a constituit ajustari pentru deprecierea creantelor clienti pentru valoarea totala, incusiv TVA.
In semestrul I 2014 societatea a inregistrat ajustari pentru deprecierea creantelor clienti, dupa cum urmeaza:
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Sold provizion pentru |
||
| depreciere la 1 ianuarie 2014 | 2.207.962 | 1.832.507 |
| Constituiri in an | 1.604.786 | 747.697 |
| Reversari in an | (33.918) | (372.242) |
| Sold provizion pentru | ||
| depreciere la 30.09.2014 | 3.778.830 | 2.207.962 |
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Debitori diversi | 1.120.686 | 1.570.247 |
| Avansuri acordate clientilor | 2.661 | 8.521 |
| pentru servicii | ||
|---|---|---|
| Cheltuieli inregistrate in avans | 82.687 | 149.416 |
| Alte creante | 454.113 | 694.055 |
| Total alte creante | 1.660.147 | 2.422.239 |
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Impozit pe profit | ×, | |
| Impozit pe constructii | 405.155 | |
| Taxe si impozite locale | 329.181 | 40 |
| Total | 734.336 | 40 |
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Disponibil in lei in conturile curente la banci | 186.785 | 2.237.693 |
| Disponibil in valuta in conturile curente la banci |
242.195 | 80.546 |
| Efecte de incasat | ||
| Avansuri de trezorerie acordate salariatilor | 5.415 | 2.000 |
| Bilete de odihna si tratament | ||
| Alte valori | 14.139 | 1.355 |
| Disponibil in numerar | 3.963 | 2.740 |
| Total numerar si echivalente | 452.497 | 2.324.334 |
Nu exista restrictii asupra conturilor de discponibilitati banesti.
| Nr. Actiuni | Capital social | |
|---|---|---|
| Capital social statutar | 582.430.250 | 58.243.025 |
| Total capital | 582.430.250 | 58.243.025 |
Structura capitalului social la 30 septembrie 2014 este urmatoarea:
| Total valoare | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actionar | Numar actiuni | nominala | Detinere % | |||
| Ministerul Economiei | 347.257.973 | 34.725.797 | 59.62 | |||
| Fondul Proprietatea SA | 36.796.026 | 3.679.603 | 6.32 | |||
| Persoane juridice | 106.503.738 | 10.650.374 | 18.29 | |||
| Persoane fizice | 91.872.516 | 9.187.251 | 15.77 | |||
| Total capital | 582.430.253 | 58.243.025 | 100 |
Statul român reprezentat prin Ministerul Economiei este principalul actionar si detine 59,62% din capitalul social.
Capitalul social subscris și vărsat integral este de 58.243.025 lei divizat în 582.430.253 actiuni cu valoare nominală de 0,10 lei/acțiune, atât la 31 decembrie 2013, cât și la 30 septembrie 2014. Fiecare acțiune dă dreptul deținătorului ei unui singur vot.
SC OIL TERMINAL SA este o companie listată la Bursa de Valori București. Acțiunile au fost tranzacționate la 0,1135 lei/acțiune la 30 decembrie 2013 și la 0,1013 lei/acțiune la 26 septembrie 2014.
Valoarea dividendelor neplatite la 30 septembrie 2014 este de 226.499 lei, reprezentand valoarea dividendelor neplatite din anii anteriori, din care persoane fizice 215.229 lei si persoane juridice 11.270 lei.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Ajustari IAS 29 aferente capital | ||
| social | ||
| Impozit amanat aferent | ||
| Total ajustari capital social |
In cadrul retratarii situatiilor financiare intocmite pentru anul care s-a incheiat la 31.12.2012 s-au aplicat dispozitiile Standardului International de Constabilitate IAS 29 - Raportarea financiara in economiile hiperinflationiste - pana la 31 decembrie 2003. Incepand cu 1 ianuarie 2004 economia Romaniei nu mai este considerata hiperinflationista.
Societatea a incetat aplicarea IAS 29 incepand cu aceasta data.
Prin Hotararea nr. 2/25.04.2013 Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor a aprobat acoperirea pierderii contabile reportate rezultata din trecerea la IFRS si adoptarea pentru prima data a a IAS 29 in valoare de 768.311.175 lei astfel :
Ajustari ale capitalului social in valoare de 735.794.294 lei
Alte elemente de capitaluri proprii in valoare de 32.516.881 lei
Soldul acestui cont este inchis la data raportarii.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Ajustari IAS 29 aferente rezerva legala | O | |
| Impozit amanat aferent | 0 | 0 |
| Ajustari IAS 29 alte rezerve | 0 | 0 |
| Impozit amanat aferent | 0 | 0 |
| Impozit amanat recunoscut pe capitaluri proprii ramas la 31.12.2012 |
70.274 | 70.274 |
| Alte elemente de capital propriu | 3.034.941 | 3.034.941 |
| Total alte elemente de capitaluri proprii | 3.105.215 | 3.105.215 |
La 30 septembrie 2014 raman in sold alte elemente de capitaluri proprii, contrapartida recunoasterii activului necorporal - concesiune acord petrolier, aprobat prin H.G. 886/2002 in valoare de 3.034.941 lei si impozit pe profit amanat constituit pe seama capitalurilor proprii in valoare de 70.274 lei.
La 30.09.2014 nu s-au inregistrat modificari in alte elemente de capitaluri proprii fata de 31.12.2013.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Rezerve din reevaluarea imobilizarilor | ||
| corporale | 198.567.827 | 198.621.219 |
| Total rezerve din reevaluare | 198.567.827 | 198.621.219 |
Impactul utilizarii modelului bazat pe reevaluare, conform IAS 16 - Imobilizari corporale, la 31.12.2013 este de 42.067.240 lei si s-a compus din diminuari ale rezervei constituite in anii precedenti din reevaluarea imobilizarilor pentru o parte din imobilizarile existente la sfarsitul anului 2013 si cresteri de valoare ale altei parti din imobilizarile existente la finele anului, asa cum au fost stabilite prin Raportul de reevaluare intocmit la 31 Decembrie 2013.
La 30 septembrie 2014 valoarea totala a rezervelor din reevaluare cuprinde rezerva din reevaluare aferenta terenurilor de 129.893.642 lei si rezerva din reevaluare aferenta mijloacelor fixe de 68.674.185 lei.
In perioada 01.01 - 30.09 2014 din rezerva din reevaluare constituita la 31.12.2013 s-a realizat si s-a transferat la rezultat reportat reprezentand surplus realizat din rezerva din reevaluare suma de 53.392 lei aferenta imobilizarilor cedate.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Rezultat reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve din |
||
| reevaluare | 3.209.101 | 3.155.710 |
| Total rezerve din reevaluare | 3.209.101 | 3.155.710 |
Surplusul din reevaluare realizat, inregistrat in contabilitatea societatii s-a constituit din trecerea la rezultat reportat a diferentei din reevaluare aferenta imobilizarilor corporale la derecunoasterea acestora.
In perioada 01.01 - 30.09 2014 s-a inregistrat surplus realizat din rezerve din reevaluare in valoare de 53.392 lei.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29 |
396.930 | 396.930 |
| Total rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29 |
396.930 | 396.930 |
Page 22 of 53
Suma de 396.930 lei reprezinta retratari din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29, pentru anul 2000, in conformitate cu OMFP nr. 94/2001 pentru aprobarea Reglementărilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunităților Economice Europene și cu Standardele Internationale de Contabilitate.
Pentru anul 2000 posturile bilantiere intocmite in conformitate cu Ordinul ministrului finantelor nr. 403/1999 pentru aprobarea Reglementarilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunităților Economice Europene și cu Standardele de Contabilitate Internaționale au fost retratate, in conformitate cu Ordinul nr. 94/2001 pentru aprobarea Reglementărilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunităților Economice Europene și cu Standardele Internaționale de Contabilitate.
Rezultatul reportat din aplicarea IAS 29 in valoare de (914.656.161) lei a fost inregistrat la 31.12.2012, din aplicarea pentru prima data a IFRS.
Prin aplicarea IAS 29 Raportarea financiară în economiile hiperinflaționiste au fost înregistrate ajustări asupra elementelor de capitaluri proprii calculate până la data de 31.12.2003. Începând cu data de 01.01.2004 economia României nu mai este considerată hiperinflaționistă.
S-a calculat impozit pe profit amânat pentru ajustările aferente capitalului social, rezervelor legale si a altor rezerve in valoare de 146.344.986 lei inregistrat in contul 1034 "Impozit pe profit curent si impozit pe profit amanat recunoscute pe seama capitalurilor proprii".
Pierderea netă rezultată a fost de 768.311.175 lei (875.945.588 lei ajustarea pentru capital social + 38.710.573 lei ajustări pentru rezerve legale și alte rezerve - 146.344.986 lei impozit pe profit amânat).
Prin Hotararea nr. 2/25.04.2013 Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor a aprobat acoperirea pierderii contabile reportate provenita din trecerea la aplicarea IFRS, din adoptarea pentru prima data a IAS 29, in valoare de 768.311.175 lei, in conformitate cu OMFP 1690/2012 privind modificarea si completarea unor reglementari contabile din "Ajustări ale capitalului social" in valoare de 735.794.294 lei si din "Alte elemente de capitaluri proprii" in valoare de 32.516.881 lei.
La data de 31 decembrie 2013 si 30 septembrie 2014 acest cont nu prezinta sold.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Rezerve legale | 3.040.813 | 3 040 813 |
| Alte rezerve | 171.252.482 | 171.252.482 |
| Total rezerve | 174.293.295 | 174.293.295 |
Rezervele legale in valoare de 3.040.813 lei in sold la 30 septembrie 2014 sunt egale cu cele inregistrate la sfarsitul anului precedent. Oil Terminal transfera pe baza hotararii AGA, anual catre rezerva legala cel putin 5% din profitul anual contabil, conform prevederilor Legii 31/1990, Legii 571/2003 si OUG 64/2001, pana cand soldul cumulat atinge 20% din capitalul social varsat.
Alte rezerve in sold la 30 septembrie 2014 sunt in valoare de 171.252.482 lei, din care:
rezerve constituite din profitul distribuit pentru constituirea sursei proprii de finantare conform hotararii AGA, in valoare de 19.094.544 lei:
rezerve din facilitati fiscale in valoare de 368.938 lei;
terenuri recunoscute pe seama rezervelor pentru care s-au obtinut titluri de proprietate in anul 2011 in valoare de 151.789.000 lei, astfel:
teren în suprafață de 254.261,3 mp, dobândit în cursul anului 2011 în baza titulului de proprietate seria MO3 nr. 11703 /02.02.2011, situat în Secția Platformă Nord, in valoare de 100.611.000 lei.
Pentru aceste 2 terenuri este in curs procedura de majorare a capitalului social, prevazuta de HG 834/1991.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| 4.053.436 | 5.269.467 | |
| Contract nr 40012/2011 Raiffeisen Bank Minus partea curenta |
(1.621.375) | (1.621.375) |
| Contract nr C12002013014745/05.09.2013 OTP Bank (credit de investitii) |
10.200,000 | 10.200.000 |
| Minus partea curenta | ||
| Total imprumuturi pe termen lung | 12.632.061 | 13.848.092 |
Imprumuturile pe termen lung raportate sunt generate de urmatoarele contracte mentionate mai jos:
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Garantia | 30.09.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Contract nr | Ipoteca si | |||||
| 40012/2011 | garantie | |||||
| Raiffeisen | reala | |||||
| Bank* | lei | 25.03.2017 | rate lunare | imobiliara | 4.053.436 | 5.269.467 |
| *Act aditional nr. 1/2012 la contractul de facilitate de credit la termen nr. 40012/2011 | ||||||
| *Act aditional nr. 2/2012 la contractul de facilitate de credit la termen nr. 40012/2011 |
*Act aditional nr. 3/2012 la contractul de facilitate de credit la termen nr. 40012/2011
În data de 29.03.2011 societatea a semnat cu Raiffeisen Bank SA un contract de facilitate de credit la termen, pentru finanțarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secția Platformă Port, în valoare de 8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017.
Constructia rezervorului a fost finalizata in cursul anului 2012.
SC Oil Terminal SA a constituit în favoarea Raiffeisen Bank SA următoarele garanții
a) Ipotecă de prim rang de prioritate asupra imobilului proprietatea Oil Terminal, imobil situat în Constanța, str. Caraiman nr. 2, în suprafață de 19 900 mp și construcțiile C343, C346-C350, C353-C355, C357, C359 și C360, în suprafață construită totală de 9.625 mp, având număr cadastral 116119 înscris în Cartea Funciară cu nr. 160526 a localității Constanța.
b) Garanție reală mobiliară asupra disponibilităților prezente și viitoare din conturile Oil Terminal SA deschise sau care se vor deschide la Banca Raiffeisen.
În cursul anului 2012 s-a finalizat tragerea din imprumtul contractat cu Banca Raiffeisen. Soldul acestui imprumut la 30.09.2014 este de 4.053.436 lei.
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Garantia | 30.09.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. Contract nr. | ||||||
| C12002013014745 | Ipoteca si | |||||
| $\dim 05.09.2013$ | garantie | |||||
| OTP Bank | reala | |||||
| Romania* | lei | 01.09.2023 | rate lunare | imobiliara | 10.200.000 | 10.200.000 |
*Act aditional nr. 1/2013/23.09.2013 la contractul de credit de investitii nr. C12002013014745 * Act aditional nr. 2/2013/14.10.2013 la contractul de credit de investitii nr.
C12002013014745
În data de 05.09.2013 societatea a semnat cu OTP Bank Romania un contract de credit de investiții, pentru finanțarea/refinanțarea cheltuielilor în cadrul proiectului de modernizare a rezervorului 28 situat în Secția Platformă Sud, aparținând domeniului public al statului, conform Acordului petrolier aprobat prin HG 886/2002, în valoare de 10.200.000 lei, cu termen de rambursare până la 01.09.2023 si perioada de gratie pana la 30.09.2015.
Modernizarea rezervorului a fost finalizată in cursul anului 2013.
b) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 12.916 mp, situat în municipiul Constanța, str. Caraiman nr. 2, Depozit Nord I, județul Constanța, lot 3, identificat cu număr cadastral 214855 înscris în Cartea Funciară cu nr. 214855 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta, având o suprafață construită totală de 913 mp, după cum urmează:
C 394-"Ghena" identificată cu număr cadastral 214855-C1
C 395-"Clădire administrativă" identificată cu număr cadastral 214855-C2
C 396-"Sere" identificată cu număr cadastral 214855-C3
C 397-"Sere" identificată cu număr cadastral 214855-C4
proprietate SC Oil Terminal SA
c) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 23.141 mp, situat în municipiul Constanța, str. Caraiman nr. 2, județul Constanța, lot 2, identificat cu număr cadastral 211722 înscris în Cartea Funciară cu nr. 211722 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta, având o suprafață construită totală de 2.427 mp, după cum urmează:
C1 "Rezervor" în suprafață construită de 830 mp, identificată cu număr cadastral 211722-C1
C3" Rezervor" în suprafată construită de 748 mp. identificată cu număr cadastral 211722-C2
C5"Rezervor" în suprafață construită de 849 mp, identificată cu număr cadastral 211722-C3
proprietate SC Oil Terminal SA
d) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 34.153 mp, situat în municipiul Constanța, str. Caraiman nr. 2, județul Constanța, lot 1/1, identificat cu număr cadastral 238666 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238666 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta:
C6 "Rezervor" în suprafață construită de 855 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C6
C7" Rezervor" în suprafată construită de 804 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C7
C8"Rezervor" în suprafață construită de 855 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C8
C9"Rezervor" în suprafață construită de 854 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C9
proprietate SC Oil Terminal SA
e) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafată de 15.801 mp, situat în municipiul Constanța, str. Caraiman nr. 2, județul Constanta, lot 1/2/1, identificat cu număr cadastral 238836 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238836 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta:
C2 "Rezervor" în suprafață construită de 856 mp, identificat cu număr cadastral 238836-C2
C4" Rezervor" în suprafață construită de 855 mp, identificat cu număr cadastral 238836-C4
proprietate SC Oil Terminal SA
În luna septembrie 2013 s-a finalizat tragerea din împrumutul contractat cu OTP Bank Romania, soldul acestui imprumut la 30.09.2014 este de 10.200.000 lei.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Contracte leasing | ||
| Contract 35165/08.04.2010 Raiffeisen Leasing IFN | $\overline{\phantom{a}}$ | 30.556 |
| Minus partea curenta | $\sim$ | (30.556) |
| Contract 35166/08.04.2010 Raiffeisen Leasing IFN | 8 | 30.556 |
Page 26 of 53
| Minus partea curenta | $\sim$ | (30.556) |
|---|---|---|
| Contract 35167/08.04.2010 Raiffeisen Leasing IFN | 30.555 | |
| Minus partea curenta | (30.555) | |
| Contract 12805/06.10.2010 Piraeus Leasing Romania IFN | 23.270 | |
| Minus partea curenta | (23.270) | |
| Total leasing pe termen lung | ||
| Total leasing pe termen lung - partea curenta | 114.937 |
Datoriile privind obligatiile de leasing financiar sunt generate de urmatoarele contracte:
| Creditor | Obiectul leasingului | Mone da |
Sca denta |
Rambur sarea |
Dobanda | 30.09.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Contract 35165/08.04.2010 Raiffeisen Leasing IFN |
Autobuz ISUZU NOVOBUS ULTRA |
lei | 13.04.2014 | Rate lunare |
euribor la 3 luni+6.8%/an |
$\bf{0}$ | 30.556 |
| Contract 35166/08.04.2010 Raiffeisen Leasing IFN |
Autobuz ISUZU NOVOBUS ULTRA |
lei | 13.04.2014 | Rate lunare |
euribor la 3 $luni+6.8\%$ an |
$\theta$ | 30.556 |
| Contract 35167/08.04.2010 Raiffeisen Leasing IFN |
Autobuz ISUZU NOVOBUS ULTRA |
lei | 13.04.2014 | Rate lunare |
euribor la 3 $lumi+6.8%an$ |
$\bf{0}$ | 30.555 |
| Contract 12805/06.10.2010 Piraeus Leasing Romania IFN |
Autovidanja MAN TGM 18.250 4X2 BB SUPRASTRUCTURA AGROGEP |
lei | 28.02.2014 | Rate lunare |
euribor la 3 $lumi+6.5%an$ |
$\bf{0}$ | 23.270 |
Contractul nr. 12805/06.10.2010 privind achizitionarea in leasing financiar a unei autovidanje MAN TGM s-a finalizat in luna februarie 2014, iar contractele nr. 35165/08.04.2010, 35166/08.04.2010 si 35167/08.04.2010 privind achizitionarea a 3 autobuze ISUZU NOVOBUS ULTRA, s-au finalizat in luna aprilie 2014.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Imprumuturi pe termen scurt Descoperiri de cont |
1.104.792 | |
| Imprumuturi pe termen lung - partea curenta |
1.621.375 | 1.621.375 |
| Total imprumuturi pe termen scurt |
2.726.167 | 1.621.375 |
Imprumuturile pe termen scurt sunt generate de urmatoarele contracte:
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Valoare |
|---|---|---|---|---|
| 1. Contract de credit (linie de credit) nr. |
||||
| C12002013014744/05.09.2013 încheiat cu OTP Bank |
rambursare integrala la |
|||
| lei | 05/09/2014 | scadenta | 3.000.000 |
Pentru linia de credit în scopul finanțării și/sau refinanțării activității curente în valoare de 3.000.000 lei a fost incheiat contractul C12002013014744/05.09.2013 cu OTP Bank Romania incepand cu 05.09.2013 si pana in data de 03.09.2014 si au fost constituite următoarele garanții:
c) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 23.141 mp, situat în municipiul Constanta, str. Caraiman nr. 2, județul Constanța, lot 2, identificat cu număr cadastral 211722 înscris în Cartea Funciară cu nr. 211722 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta, având o suprafață construită totală de 2.427 mp, după cum urmează:
C1 "Rezervor" în suprafață construită de 830 mp, identificată cu număr cadastral 211722- $C1$
C3" Rezervor" în suprafață construită de 748 mp, identificată cu număr cadastral 211722-C2
C5"Rezervor" în suprafață construită de 849 mp, identificată cu număr cadastral 211722- $C3$
proprietate SC Oil Terminal SA
d) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 34.153 mp, situat în municipiul Constanța, str. Caraiman nr. 2, județul Constanța, lot 1/1, identificat cu număr cadastral 238666 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238666 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta:
C6 "Rezervor" în suprafață construită de 855 mp, identificată cu număr cadastral 238666- $C6$
C7" Rezervor" în suprafață construită de 804 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C7
C8"Rezervor" în suprafață construită de 855 mp, identificată cu număr cadastral 238666- $C8$
C9"Rezervor" în suprafață construită de 854 mp, identificată cu număr cadastral 238666- $C9$
proprietate SC Oil Terminal SA
e) lpotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 15.801 mp, situat în municipiul Constanța, str. Caraiman nr. 2, județul Constanta, lot 1/2/1, identificat cu număr cadastral 238836 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238836 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta:
C2 "Rezervor" în suprafață construită de 856 mp, identificat cu număr cadastral 238836- $C2$
C4" Rezervor" în suprafață construită de 855 mp, identificat cu număr cadastral 238836- $C4$
proprietate SC Oil Terminal SA
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Dobanda | Valoare |
|---|---|---|---|---|---|
| 2. Contract de credit (linie de | |||||
| credit) nr. |
|||||
| C12002013014744/05.09.2013 | rambursare | ||||
| încheiat cu OTP Bank și act | integrala la | ||||
| aditional nr. 3/04.09.2014 | lei | 04/09/2015 | scadenta | 5.000.000 |
In data de 04.09.2014 se semneaza actul aditional nr. 3/04.09.2014 la contractul C12002013014744/05.09.2013 încheiat cu OTP Bank prin care linia de credit în scopul finanțării și/sau refinanțării activității curente se majoreaza cu 2.000.000 lei si devine 5.000.000 lei, cu scadenta in data de 04.09.2015.
Garantiile constituite in favoarea OTP Bank raman aceleasi cu cele constituite initial la semnarea contractului nr. C12002013014744/05.09.2013.
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Obligatii furnizor pentru bunuri si servicii |
5.268.284 | 10.361.504 |
| Obligatii colaboratori | 2.955 | 2.949 |
| Furnizori facturi nesosite | 286.824 | 74.047 |
| Total datorii comerciale | 5.558.063 | 10.438.500 |
Situația furnizorilor in suma de 5.268.284 lei, in sold la 30 septembrie 2014, se clasifica pe vechimi, astfel:
| • Furnizori in termenul scadenta | 5.267.272 lei | |
|---|---|---|
| $\bullet$ Furnizori cu scadenta depasita intre 1 – 30 de zile | 1.012 lei |
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Obligatii curente privind redeventa petroliera |
917.650 | 1.153.833 |
| Obligatii curente la bugetul asigurarilor sociale |
1.370.896 | 1.659.557 |
| Obligatii curente la bugetul de stat |
2.345.857 | 2.748.894 |
| Total impozite si taxe | 4.634.403 | 5.562.284 |
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Obligatii legate de personal | 1.319.579 | 1.324.082 |
| Dividende de plata | 226.499 | 282.451 |
| Clienti creditori | 47.856 | 190.560 |
| Creditori diversi | 51.674 | 63.060 |
| Garantii primite | 4.927 | 13.353 |
| Total alte datorii | 1.650.535 | 1.873.506 |
Societatea inregistreaza la data de 30 septembrie 2014 provizioane pentru litigii în suma de 1.322.367 lei -
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Sold la 01 ianuarie | 1.775.017 | 1.719.514 |
| Constituiri in cursul anului | 256.959 | 386.883 |
| Reversari in cursul anului | (709.609) | (331.380) |
| Sold la sfarsitul perioadei | 1.322.367 | 1,775,017 |
Provizioanele pentru litigii în valoare de 1.322.367 lei sunt constituite din:
| Firma | Explicatie | Valoare (lei) |
|---|---|---|
| Byotech Prod General | Dosar 1517/118/2012 | 246.970 |
| Elvimex Trans Group | Dosar 2639/212/2013 | 69.676 |
| Ingapivet | Dosar 14833/212/2013 | 11.503 |
| D.R.A.S.V. Constanta | Dosar 28160/3804/2011 | 738.746 |
| Curtea de Apel Bucuresti | Dosar 5826/2/2012 | 2.000 |
| Garda Financiara Constanta | Dosar 9378/212/2012 | 3.000 |
| ANAF Bucuresti | Dosar 5826/2012 | 3.000 |
| Tribunalul Constanta (cval raport de expertiza) | Dosar 9378/212/2012 ra | 5.000 |
|---|---|---|
| Onorariu expert Hera | Dosar 25976/212/2011 | 2.000 |
| Sindicatul Petrol Constanta Sent. Civiala | ||
| 2098/24.03.2013 | Dosar 14736/118/2011 | 2.073 |
| Sindicatul Petrol Constanta Sent. Civiala | ||
| 2096/24.03.2013 | Dosar 14736/118/2011 | 1.500 |
| Factura OMV Petrom nr.9195003189/31.12.2013 | Decizia nr. | |
| lipsa 2550 kg benzina | 415/09.12.2013 | 16.648 |
| ANAF - DGAMC Expertize in dosar | ||
| 1215/36/2012 | Dosar 1215/36/2012 | 3.000 |
| Dosar CCH (cval raport de expertiza) | Dosar 14430/212/2013 | 600 |
| Dosar nr. | ||
| Taxa judiciara de timbru | 20102/212/2012 | 78 |
| Curtea de Apel Bucuresti (cval raport de expertiza) | Dosar 5826/2/2012 | 3.000 |
| Taxa judiciara de timbru Primaria , Municipiului | ||
| Constanta | Dosar 556/212/2014 | 873 |
| Taxa judiciara de timbru | Dosar 12039/212/2014 | 1.000 |
| Taxa judiciara de timbru | Dosar 12040/212/2014 | 343 |
| Cheltuieli de judecata | Dosar 393/118/2014 | 500 |
| Taxa judiciara de timbru | Dosar 14833/212/2013 | 20 |
| Primaria Constanta taxa de timbru | Dosar 15686/212/2014 | |
| 1.029 | ||
| Dosar 393/118/2014 | 1.855 | |
| Chirea Oprisi Virginia, Munteanu Maria, Vlasof | ||
| Ioan | ||
| Dosar 19250/118/2010 | ||
| Oscar Downstream | (contrastalii) | 200.000 |
| Primaria Constanta taxa de timbru judiciar | Dosar 18403/212/2014 | 200 |
| Primaria Primaria Constanta taxa de timbru | Dosar 21883/212/2014 | 849 |
| judiciar | ||
| Primaria Constanta taxa de timbru judiciar | Dosar 445/118/2014 | 150 |
| Primaria Constanta taxa de timbru judiciar | Dosar 25924/212/2014 | 4.152 |
| Primaria Constanta | Dosar 23592/212/2013 | 302 |
| Onorariu avocat Emin Elis | Dosar 19662/212/2014 | 300 |
| Cheltuieli judecata | Dosar 6942/118/2013 | 2000 |
La data de 30.09.2014, societatea Oil Terminal S.A. este implicată într-un număr de 92 de litigii. Din acestea, un număr de 10 litigii de muncă și 82 de litigii civile aflate pe rolul instanțelor de diferite grade.În 49 dintre acestea, Societatea Oil Terminal S.A. are calitatea de reclamant sau contestator, în 3 litigii are calitatea de tert poprit, iar in 40 dintre acestea societatea are calitatea de pârât.
În cursul primelor 9 luni ale anului 2014, un număr de 79 de litigii au fost soluționate definitiv.
Conducerea analizeaza periodic situatia litigiilor in curs, iar in urma consultării cu reprezentantii săi legali, decide necesitatea crearii unor provizioane pentru sumele implicate sau a prezentarii acestora in situatiile financiare.
Avand in vedere informatiile existente, conducerea societății considera ca litigiile in curs semnificative in care societatea are calitatea de parat sunt urmatoarele:
S.C. OSCAR DOWNSTREAM S.R.L a solicitat Tribunalului Constanta, în anul 2010, obligarea S.C. Oil Terminal S.A. la plata sumei de 292.656,25 USD contravaloarea contrastalii și 10.000 USD daune morale.
Solutia Tribunalului Constanta a fost de admitere a exceptiei necompetentei functionale. Tribunalul Constanta constată natura de drept maritim și fluvial a cauzei. Trimite cauza spre soluționare Sectiei Maritime si Fluviale din cadrul Tribunalului Constanța.
Tribunalul Constanta, Sectia Maritima si Fluviala, prin Sentinta civila nr. 81/MF, pronuntata in sedinta din data de 20.12.2011 admite, in parte, actiunea formulata de reclamanta Oscar Downstream, obliga parata S.C. Oil Terminal S.A. la plata contrastaliilor calculate in baza prevederilor art. 81 din contractul de prestari servicii nr. 27/C/2009 pentru perioada 07.07.2010 - 16.07.2010. Respinge ca neintemeiate celelalte pretentii ale reclamantei. Obliga parata la plata catre reclamanta a cheltuielilor de judecata in suma de 16.695 lei reprezentand taxa de timbru si timbru judiciar.
Impotriva acestei sentinte, S.C. OIL TERMINAL S.A. a formulat apel in termenul legal. Decizia 12/MF respinge apelul declarat de reclamanta SC OSCAR DOWNSTREAM SRL. Admite apelul declarat de pârâta SC OIL TERMINAL SA. Schimbă în parte hotărârea apelată în sensul că respinge acțiunea cu privire la contrastalii si cererea de acordare a cheltuielilor de judecată. Menține restul dispozițiilor.
Cu recurs in termen de 15 zile de la comunicare. Recursul a fost declarat pe data de 10.01.2013 de catre Oscar Downstream SRL.
In data de 27.11.2013, Înalta Curte de Casație și Justiție, admite recursul declarat de reclamanta SC OSCAR DOWNSTREAM SRL Magurele împotriva deciziei nr. 12/MF din 10 octombrie 2012 pronuntata de Curtea de Apel Constanta - Sectia a II-a civila, de contencios administrativ si fiscal, caseaza decizia atacata si trimite cauza spre rejudecare la aceeasi instanta. Respinge cererea formulata de recurenta-reclamanta privind acordarea cheltuielilor de judecata. Hotararea este irevocabila.
2Curtea de Apel Constata, la termenul din data de 02.07.2014, dupa casarea cu rejudecare, a pronuntat urmatoarea solutie :
Admite apelurile. Schimbă în parte hotărea apelată în sensul că: Obligă pârâta la plata echivalentului în lei la momentul plății a sumei de 292.656,25 lei USD către reclamantă cu titlu de contrastalii calculate în baza art. 81 din contractul nr. 27/C/2009 pentru perioada 26.06.-18.07.2010. Obligă pârâta la plata sumei de 12.723 lei cheltuieli de juduecată către reclamantă. Păstrează celelalte dispoziții. Obligă pârâta apelantă la plata sumei de 12.723 lei reprezentand cheltuieli de judecată - taxă timbru aferent capătului de cerere admis - în apel și recurs către reclamanta apelantă.
Hotararea nu este definitiva, ea va fi atacata cu recurs in termen de 30 de zile de la comunicare.
Nota : pana la data formularii prezentei situatii, instanta nu a comunicat hotararea catre societatea noastra, astfel ca suntem in imposibilitate de a formula recursul, intrucat nu cunoastem motivarea instantei.
Menționăm faptul că acest dosar s-a aflat pe rolul Tribunalului București, ca instanță de fond, unde reclamanta a solicitat ca societatea sa fie obligata la plata sumelor de: 1.102.174,93 lei penalitati de intarziere de 0,1% din debit. Tribunalul București, respinge ca neîntemeiată cererea formulată de reclamanta SC CAMELEON SECURITY SISTEMS SRL, în contradictoriu cu pârâta SC OIL TERMINAL SA, asa cum a fost precizată. A fost formulat apel de catre reclamantă.
Curtea de apel București, respinge apelul. S-a decalarat recurs de catre SC Cameleon Security Sistems S.R.L.
La termenul din 14.05.2014, Înalta Curte de Casație și Justiție a pronuntat urmatoarea solutie:
Respinge exceptia tardivitatii invocata de intimata-pârâta SC OIL TERMINAL SA. Respinge ca nefondat recursul declarat de recurenta-reclamanta S.C. CAMELEON SECURITY SISTEMS S.R.L.(fosta SC SECURITY FORCE POWER), împotriva deciziei civile nr. 136 din 8 aprilie 2013 a Curtii de Apel Bucuresti - Sectia a V-a Civila. Hotararea este irevocabila.
In cursul anului 2003, DRAOV Cta- Biroul Vamal Cta a intocmit actele costatatoare privind taxele vamale si alte drepturi cuvenite bugetului nr. 504-520/24.10.2003, nr. 551/30.10.2003 si nr. 557/07.11.2003, privind obligarea subscrisei, depozitar si operator portuar de produse petroliere, la plata catre bugetul de stat a sumei de 111.228.018,51 RON.
Proprietarii marfurilor importate pentru care s-au luat masurile din actele constatatoare sunt: RAFO SA ONESTI, respectiv ROMETROL RAFINARIE SA NAVODARI, iar ambele societati au achitat integral debitul reprezentand taxe vamale, comision vamal si TVA, fiecare pentru propria cantitate de marfa importata.
Prin acest dosar se solicită constatarea achitarii debitului de catre RAFO SA ONESTI, respectiv ROMETROL RAFINARIE SA NAVODARI si lipsa obligatici de plata pentru OIL TERMINAL Constanta, privind suma de 111.228.018,51 RON, reprezentand taxe vamale, comision vamal si TVA, pentru marfa importata de catre cele doua rafinarii.
La termenul din data de 23.04.2014, instanța de judecata a admis excepția necompetenței materiale si a declinat competența de soluționare a cauzei în favoarea Curții de Apel Constanța secția a II a civil.
La termenul din 26.06.2014, Curtea de apel Constanta, prin Sentinta civila nr. 123 a pronuntat urmatoarea solutie :
Respinge excepția lipsei calității procesuale pasive a pârâtei, invocată de pârâtă, ca neîntemeiată. Respinge exceptia autorității de lucru judecat, invocată de pârâtă, ca neîntemeiată. Admite excepția inadmisibilității acțiunii, invocată de pârâtă. Respinge acțiunea ca inadmisibilă.
Hotararea a fost atacata cu recurs la Curtea de Apel Constanța, in data de 24 iulie 2014.
Nota : pana la data prezentei, Inalta Curte de Casatie si justitie nu a stabilit termen de judecata.
In data de 22.04.2014 a fost inregistrata la sediul Companiei, Somatia emisa de Agentia Nationala de Administrare Fiscala -D.G.A.M.C. Bucuresti nr. 1141869/07.04.2014, in Dosarul de executare nr. 666/03.04.2014 in valoare de 111.054.565 lei, reprezentand accesorii conform Decizie de calcul accesorii nr. 2702/28.02.2014.
Oil Terminal a fost acuzată de Autoritatea Vamală că ar fi dispus pomparea unor cantități de țiței, din depozitele proprii către clienții din teritoriu (rafinăriile RAFO ONEȘTI respectiv ROMPETROL RAFINĂRIE Năvodari ) fără ca pentru aceste cantități să se fi depus declarații vamale de import, fapt ce a determinat incidența prevederilor art. 143 pct.3 din Legea nr. 141/1997 privind Codul Vamal, în vigoare la acea dată.
Prin Decizia 147/27.05.2014, ANAF-Directia Generala de Solutionare a Contestatiilor, admite contestatia formulata de S.C. OIL TERMINAL SA Constanta impotriva Deciziei referitoare la obligatii de plata accesorii nr. 2702/28.02.2014, cu consecinta anularii Deciziei referitoare la obligatiile de plata accesorii nr. 2702/28.02.2014 emisa de Direcția Regională Vamala Galati- Biroul Vamal de Frontiera Constanta, in ceea ce priveste suma totala de 111.054.565 lei, reprezentand:
Ulterior, prin Certificatul de atestare fiscala, eliberat in data de 20.08.2014 la cererea societatii. ANAF-DGAMC Bucuresti transmite obligatii de plata in suma de 73.361.451 lei reprezentand:
Obligatiile de plata in valoare de 73.361.451 lei reprezinta debite inscrise in actele constatatoare nr. 504, 505, 506, 507, 508, 509, 510, 511, 512, 513, 514, 516 din 24.10.2003, 551/30.10.2003 si 557/07.11.2003, toate emise de catre Biroul Vamal Constanta, corespunzator unei cantitati de titei pompat de OIL TERMINAL, pe conducta magistrala, catre Rafinaria Rafo Onesti si MTBE, incarcat in terminalul petrolier in vagoane cisterna cu destinatia Rafinaria Rafo Onesti.
Prin adresa inregistrata la ANAF cu nr. 1269791/28.08.2014, Societatea a demonstrat catre organul fiscal inexistenta obligatiei de plata a sumei de 73.361.451 lei reprezentand taxe vamale, taxa pe valoarea adugata si comision vamal.
ANAF a comunicat prin adresele nr. 1269791/29.08.2014 si nr. 12893/04.09.2014, ca suma de 73.361.451 lei a fost scazuta din evidentele contabile ale Biroului Vamal de Frontiera Constanta.
Prin Certificatul de atestare fiscala, eliberat in data de 29.08.2014 la cererea societatii s-a constatat ca OIL TERMINAL nu figureaza cu obligatii de plata neachitate.
IV. Dosarul nr.5826/2/2012, aflat în prezent pe rolul Curții de Apel București, având ca obiect: Contestatie impotriva Deciziei nr. 1/200476/28.05.2012 emisa de Directia Generala de Inspectie Economico - Financiara a Ministerului Finantelor Publice prin care a fost respinsa contestatia impotriva Dispozitiei Obligatorii nr.853.525/30.03.2012.
La termenul din 21.11.2012, s-a dispus efectuarea unei expertize contabile si a unei expertize tehnice in specialitatea petrol si gaze.
La termenul din data de 19.03.2014 a fost depus raportul de expertiză și a fost acordat termen pentru a se lua cunoștință de obiecțiunile depuse la dosar.
La termenul de judecată din 21.05.2014, instanta a constatat lipsa raspunsului expertului contabil fata de obiectiunile formulate de parata privind punctele 2 si 3 din raportul de expertiza contabila si a amanat cauza.
La termenul de juudecata din data de 18.06.2014, instanta a acordat un nou termen, intrucat s-a schimbat completul de judecata.
La termenul de judecata din data de 03.09.2014, fata de imposibilitatea expertului desemnat in cazua de a depune raspunsul la obiectiunilr formulate de catre ANAF, instanta a amanat cauza.
La termenul de judecata din data de 01.10.2014 - a fost amendat expertul cu suma de 200 lei. S-a acordat un nou termen pentru a se depune raspunsul la obiectiunile la raportul de expertiza.
La termenul de judecata din data de 29.10.2014 - expertul a depus raspunsul la obiectiuni Termen: 26.11.2014
V. Dosar nr. 6942/118/2013 aflat pe rolul Curții de Apel Constanța, unde societatea are calitatea de reclamant, în contradictoriu cu fosta salariată a societății, dna Dragomir Daniela care a deținut funcția de Director juridic. Obiectul acestui dosar este acțiune în răspundere. Prin acțiunea formulată către Tribunalul Constanța, se solicita suma de 24.840 lei, prejudiciu adus societatii si cheltuieli de judecata. Prin hotărârea pronunțată, Tribunalul Constanța: respinge acțiunea ca nefondată.
A fost formulat apel în termenul legal.
Termen: 16.12.2014.
VI. Dosar nr. 9378/212/2012 aflat pe rolul Judecătoriei Constanța, are ca obiect contestație impotriva Procesului verbal de contraventie nr.0099000/04.04.2012, emis de Garda Finaciara Constanta -Comisariatul Central. Prin acest proces verbal s-a aplicat societatii Oil Terminal SA amenda contraventionala in suma de 20.000 lei, cu posibilitatea achitarii a 3.000 lei in termen de 48 de ore. Totodata s-a dispus confiscarea cantitatii de 51.157 kg titei si 269 kg menatnol neconform. Marfurile confiscate au ramas in custodia societatii.
S-a solicitat anularea Procesului verbal de contraventie nr.0099000/04.04.2012, emis de Garda Finaciara Constanta.
Judecătoria Constanța, a admis plângerea contravențională formulată împotriva procesului-verbal seria H nr. 0099000 din 04/04/2012 de petenta SC OIL TERMINAL SA în contradictoriu cu intimatul Agentia Natională de Administrare Fiscală, prin Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Galați si a anulat procesul-verbal contestat, înlăturând sancțiunile aplicate prin procesul-verbal anulat.
Împotriva acestei sentințe, Agentia Nationala de Administrare Fiscala-Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Galați Pentru Garda Financiară Constanța, a declarat recurs.
La termenul din data de 17.06.2014, instanta de recurs a constatat ca recurenta nu a depus memoriu cu motivele de recurs si s-a acordat un nou termen pentru ca recurentul sa precizeze daca isi insuseste recursul.
La termenul din data de 16.09.2014, la Tribunalul Constanta, a pus in vedere partilor exceptia lipsei calitatii procesual pasive a DGRFP Galati.
Prin Hotarârea civila nr. 945 din 21.10.2014, instante de recurs a pronuntat urmatoarea solutie :
"Admite recursul casează sentința recurată și trimite cauza spre rejudecare".
Dosarul urmaza a fi inaintat la Judecatoria Constanta, care va fixa termen pentru rejudecarea cauzei.
VII. Dosar nr. 25976/212/2011, aflat pe rolul Judecătoriei Constanța și are ca obiect Plângere contravențională impotriva PV de constatare nr. 144/16.09.2011, încheiat de Directia Regionala Vamala Constanta, din Cadrul Autoritatii Nationale a Vamilor și prin care am fost sanctionati pentru:
depunerea de declaratii vamale si documente insotitoare continand date eronate privind cantitatea marfurilor-plusuri;
depunerea de declaratii vamale si documente in care denumirea produselor propuse de catre Laboratorul Vamal Central nu coincid cu cea indicata de catre depozitar;
neindeplinirea de catre titularul regimului vamal a obligatiei prevazute in autorizatie de functionare antrepozitului vamal.
Astfel pentru nerespectarea art. 653 lit. f, h si art.652 lit. m din H.G. 707/2006, pentru aprobarea Regulamentlui de aplicare a Codului vamal al Romaniei societatea a fost amendata cu 16.000 lei.
În cauza s-a administrat proba cu interogatoriul intimatei, proba testimoniala, proba cu expertiza tehnica de specialitate.
La termenul din 08.07.2014 instanta de judecata a luat act ca a intervenit decesul expertului numit in dosar si a revenit asupra obiectiunilor formulate de intimată, urmând ca acestea să fie avute în vedere la soluționarea fondului.
La termenul de judecata este din data de 23.09.2014 instanta a ramas in pronuntare.
Amana pronuntarea la 31.10.2014. Dosar repus pe rol. Termen 02.12.2014.
VIII. Dosar nr. 3545/118/2014, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, in contradictoriu cu Sindicatul Oil Terminal si care are ca object :
Solicitarea platii primei de Paste in cuantum de 1.000 lei aferenta anului 2014 pentru fiecare reclamant in parte.
La termenul de judecata din data de 01.09.2014 se acorda termen pentru a depune inscrisuri cu privire la execeptia lipsei calit proc. pasive si de a verifica listele cu semnatari.
La termenul de judecata din data de 15.09.2014 se amana cauza pentru a se depune procesele verbale cu hotararile Consiliului Sindicatului OTC.
La termenul de judecata din data de 29.09.2014 – respinge exceptia lipsei de reprezentant
In pronuntare pentru a se depune concluzii scrise 13.10.2014 - concluzii trimise cu posta in 03.10.2014.
Solutie : Admite cererea de chemare in judecata. Obliga parata la plata primei de Pasti pe anul 2014, in cuantum de 1.000 lei. Respinge ca neintemeiata cererea reclamantilor de obligare a paratei la plata cheltuielilor de judecata. Executorie. Cu drept de apel in termen de 10 zile de la comunicare, care se depune la Tribunalul Constanta.
Hotarare nr. 2444 din 13.10.2014.
S-a formulat si s-a depus apel in data de 30.10.2014, cerere de suspendare provizorie in data de 30.10.2014 si cerere suspendare executare in data de 30.10.2014.
Reclamantul solicita paratului achitarea orelor suplimentare efectuate in anul 2013 si necompensate cu timp liber, iar pentru cei carora li s-a acordat compensatia in cursul anului 2014, sa li se achite contravaloarea sporurilor cuvenite pentru aceste ore muncite si neachitate, precum si tichetele de masa cuvenite pentru orele suplimentare efectuate in anul 2013 conform contractului individual de munca si a CCM la nivel de unitate valabil pana la 31.12.2013.
Primul termen de judecata a fost fixat pentru data de 19.09.2014 la care instanta a incuviintatadministrarea probei cu inscrisuri si expertiza contabila. A ramas in pronuntare pe obiectivele expertizei contabile.
Admite obiectivele propuse de către reclamanți pentru efectuarea raportului de expertiză contabilă. Admite în parte obiectivele propuse de către pârâtă. Stabileste următoarele obiective pentru raportul de expertiză:
Page 36 of 53
determinarea numărului de ore suplimentare efectuate de reclamanti în cursul anului 2013:
stabilirea numărului de ore suplimentare efectuate în 2013, pentru care s-au acordat cu ore libere plătite sau alte compensatii în anul 2014:
stabilirea pentru fiecare reclamant a drepturilor cuvenite pentru aceste ore suplimentare si cuantificarea eventualelor diferențe de drepturi bănești neachitate.
Cu cale de atac odată cu fondul cauzei. Pronuntată în sedintă publică, azi, 19.09.2014.
s-a numit expert contabil Sterian Maria;
instanta are nevoie de timp pentru a analiza actele din dosar si a se pronunta cu privire la obiectivele expertizei contabile.
La termenul din 03.10.2014 instanta fixeaza onorariu de expert in cunatum de 2.100 lei, care se va achita 2.000 lei de catre reclamant si 100 lei de catre parat.
S-a achitat de catre Oil Terminal S.A. suma de 100 lei, contravaloarea expertizei.
Termen: 14.11.2014.
Societatea a formulat cereri de înscriere la masa credală în vederea recuperării creantelor debitorilor aflați în insolvență (de ex.S.C. Petrotrans S.A., S.C. Solanum Com Prod S.R.L, S.C. Oltchim S.A., S.C. BIOROM OIL S.R.L.
Compania a inregistrat ajustari pentru pierderi de valoare pentru clientii si alte creante in litigiu si pentru clientii in faliment.
S-a formulat cerere de inscriere la masa credala cu suma de 242.498.99 lei, iar instanta ne-a admis cerere de inscriere la masa credala cu suma de 150.109, 62 lei.
La termenul din 02.06.2014 s-a solicitat intrarea in faliment, adresa de informare in data de 04.06.2014.
Amână pronunțarea la data de 06.06.2014. Repune cauza pe rol.
La termenul din 19.08.2014 – instanta ramas in pronuntare pe cererea administratorului judiciar de intrare in faliment a societatii
La termenul din data de 26.08.2014 instanta dispune intrarea în faliment a debitoarei în baza art. 107 alin.-1 lit., A c și B. si numeste Lichidator judiciar provizoriu pe Global Insolvency. S-a formulat si s-a depus in data de 07.10.2014 cerere de inscriere pe tabel cu suma de 1.291.599,10 lei. Termen: 17.11.2014.
În prezent, societatea are calitate de reclamant - excluzând dosarele mentionate mai sus, în alte 8 cauze, în care au fost contestate Decizii obligatorii de impunere ale organelor fiscale, in care societatea noastra are calitatea de reclamant, printre care:
XI. Dosar nr. 3551/115/2014, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, in contradictoriu cu ANAF, Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili si care are ca obiect:
Page 37 of 53
Contestatie impotriva Dispozitiei obligatorii nr. 337/30.09.2013 si a raportului de Inspectie Economico-Financiara nr. 39/30.09.2013.
La termenul de judecata din data de 26.09.2014 s-a comunicat intampinarea depusa de ANAF in data de 25.09.2014.
Avocat Mirela Radu a formulat cerere de interventie in data de 25.09.2014. Oil Terminal S.A. a depus Decizia nr. 50/01.09.2014 de solutionare a contestatiilor. S-au depus Precizari cu privire la exceptia inadmisibilitatii.
La termenul de judecata din data de 17.10.2014 s-au dispus urmatoarele:
Termen: 28.11.2014
| 30 septembrie 2014 | 31 decembrie 2013 |
|---|---|
| 99.406 | 181.337 |
| $\bf{0}$ | 0 |
| (27.682) | (81.931) |
| 71.724 | 99,406 |
Suma de 71.724 lei ramasa in sold la 30.09.2014 reprezinta plusuri de inventar de natura imobilizarilor neamortizate.
Fluxul de trezorerie din activitatea de exploatare in perioada 01.01.2014-30.09.2014 este de 2.537.299 lei in crestere comparativ cu aceeasi perioada a anului 2013 cand acesta a inregistrat valoarea de (5.110.325) lei.
Fluxul de numerar din activitatea de investitii include, in principal, plati pentru investitii in imobilizari corporale si necorporale. Platile pentru investitii in imobilizari corporale si necorporale sunt in in perioada 01.01.2014- 30.09.2014 de 4.096.606 lei in scadere fata de aceeasi perioada a anului precedent cu 9,4%.
Fata de anul precedent, trezoreria neta utilizata in activitatea de investitii este in scadere cu 425.336 lei.
Fluxul de trezorerie din activitati de finantare este in perioada 01.01.2014- 30.09.2014 de (312.530) lei inregistrand o scadere fata de anul precedent de 10.110.298 lei.
Fluxul de trezorerie total inregistrat in 01.01.2014- 30.09.2014 este in scadere fata de aceeasi perioada a anului precedent cu 2.037.338 lei.
În perioada ianuarie - septembrie 2014, societatea a continuat mentinerea si dezvoltarea proceselor și activităților adoptate și configurate prin Sistemul de control intern/managerial implementat la nivel de societate, ca urmare a respectării prevederilor O.M.F.P. nr.946/2005 și a Programului de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial aprobat pentru anul 2014.
Astfel, se urmărește menținerea la un nivel de toleranță acceptabil a riscurilor asociate obiectivelor/activităților/programelor derulate la nivelul societății.
În perioada ianuarie - septembrie 2014 s-au realizat următoarele activități :
În acest sens, pentru anul 2014, prin direcțiile de acțiune ale Programului de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial, este vizată dezvoltarea și menținerea unui nivel adecvat al implementării standardelor de control intern/managerial la nivelul societății, potrivit următoarelor direcții:
VI. Stabilirea structurii organizatorice, a competentelor, a responsabilitătilor și a sarcinilor asociate postului, precum și obligația de a raporta pentru fiecare componentă structurată, astfel încât să se asigure realizarea obiectivelor generale ale societății;
Definirea/actualizarea obiectivelor specifice și individuale în concordanță cu obiectivele generale VII. și misiunea și strategia societății, precum și în conformitate cu legile, regulamentele și politicile elaborate:
Dintre activitățile menționate în cadrul Programului de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial, în perioada ianuarie - septembrie 2014 s-au realizat următoarele:
Monitorizarea respectării normelor de conduită de către toți angajații societății prevăzute în Codul etic și Normele de conduită profesională specifice activității/ funcției desfășurate/ocupate, precum și actelor normative care reglementează comportamentul acestora la locul de muncă. Monitorizarea s-a realizat printr-un Raport al Consilierului de Etică pentru activitatea desfăsurată în semestrul I 2014. înregistrat sub nr.24/30.06.2014;
Fise de post (inclusiv luarea la cunoștință de către angajați, după aprobarea lor de către conducerea societăți), respectiv, au fost actualizate 315 fișe de post;
Lista cu salariații care ocupă funcții sensibile în cadrul Societății Oil Terminal S.A. Constanța și aducerea la cunoștința persoanelor care ocupă aceste funcții, înregistrată sub nr.40/07.04.2014;
Planul pentru implementarea masurilor de control intern/managerial aplicabil pentru anul 2014 pentru a putea menține riscurile la un nivel de toleranță acceptabil, înregistrat sub nr.363/17.07.2014;
Documentul-cadru privind Obiectivele generale, specifice, individuale și indicatorii de rezultat, în funcție de modificarea premiselor sau ipotezelor de lucru, în baza propunerilor conducătorilor compartimentelor din cadrul societății, la data de 01.07.2014, înregistrat sub nr.74/22.07.2014;
Lista centralizatoare a informațiilor ce se vehiculează în cadrul Societății Oil Terminal S.A. Constanța, înregistrată sub nr.131/10.03.2014;
Normele privind organizarea și asigurarea accesului la documentele confidențiale, înregistrate sub nr.137/10.03.2014;
Normele privind organizarea și asigurarea accesului la documentele de interes public, înregistrate sub nr.136/10.03.2014 și comunicarea către compartimentele societății în vederea implementării: De asemenea, s-au parcurs următoarele etape aferente managementului riscului :
Elaborarea Politicii și angajamentului conducerii societății în domeniul managementului riscului și comunicarea către toate structurile funcționale ale societății, în baza Hotărârii nr.8/06.05.2014 a Comisiei de monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică a dezvoltării sistemului de control intern/managerial al Societății Oil Terminal S.A.;
Din analiza critică a Registrului riscurilor se remarcă :
Urmărind tendința expunerii la risc, comparativ cu perioada de raportare anterioară, s-au constatat următoarele:
Ierarhizarea profilului de risc la nivel de organizație la 30.06.2014 este redată în diagrama următoare:
Alte documente elaborate :
$\blacksquare$ Procedura operațională privind managementul deșeurilor cod PO-06-01, R0;
Procedura operațională privind realizarea activității de inspectie internă în cadrul Compartimentului de Control Financiar de Gestiune și Inspectie Internă cod PO-07.02. Ed.I. $R0:$
In concret, potrivit raportului sus mentionat, în cadrul societății sistemul de control intern/managerial este dezvoltat și implementat după cum urmează :
societatea dispune de un sistem de control intern/managerial, ale cărui concepere și aplicare permite parțial conducerii să furnizeze o asigurare rezonabilă că fondurile gestionate în scopul îndeplinirii obiectivelor generale și specifice au fost utilizate în condiții de legalitate, regularitate, eficacitate, eficientă și economicitate:
Alte activități desfășurate în cursul perioadei ianuarie - septembrie 2014:
33 proceduri, elaborate conform cerintelor Standardelor SR EN ISO 9001:2008 si SR EN ISO/CEI 17025:2005, declarate în cadrul sistemului de control intern/managerial;
30 proceduri formalizate pe activități, elaborate conform O.M.F.P. nr.946/2005, republicat. cu modificările și completările ulterioare;
Oil Terminal SA gestioneaza in mod continuu capitalul pentru a asigura valorificarea optima a resurselor in corelatie cu expunerea la riscuri si a determina un castig maxim pentru actionari.
Structura capitalului angajat este formata din capitalurile proprii care includ: capitalul social, alte elemente de capitaluri proprii, rezultatul reportat reprezentand surplus realizat din rezerve din reevaluare, rezultatul reportat din aplicarea pentru prima data a IAS, mai putin a IAS 29, rezerve legale, rezerve din reevaluare, alte rezerve si rezultatul anului, conform prezentarii din Situatia modificarii capitalurilor proprii si datorii care includ imprumuturile pe termen lung prezentate in notele 28 si 29.
Gestionarea riscului de capital este parte integranta din administrarea afacerii in cadrul societatii si se raporteaza la revizuirea continua a gradului de indatorare al societatii. La 30.09.2014 gradul de indatorare calculat ca raport intre datorii pe termen scurt /capitaluri proprii a fost de 0.03 fata de 0.04 in anul 2013.
Managementul societatii revizuieste cu regularitate structura capitalului precum si rapoartele legate de riscurile aferente societatii. Revizuirea acopera inclusiv costul capitalului si riscurile asociate cu fiecare categorie de capital.
Expunerea societății față de riscul de preț este monitorizată prin contabilitatea de gestiune și activitatea de calculație a costurilor, care cuprinde următoarele aspecte:
Gruparea și comportamentul cheltuielilor în raport cu factorii care le generează și cu caracterul lor:
Prestabilirea nivelului și structurii costurilor pentrru fiecare prestație în parte, precum și pentru întreaga prestație planificată:
Înregistrarea analitică curentă a cheltuielilor de producție pe perioade de gestiune și de calcul a indicatorilor ceruți de metodele de calculație folosite la un moment dat;
Acțiunile pragmatice inițiate și desfășurate de societate în vederea realizării obiectivelor contabilității de gestiune urmăresc:
Producerea și furnizarea informațiilor necesare elaborării, urmăririi și controlului bugetului de venituri și cheltuieli, precum și actualizării indicatorilor care contribuie la optimizarea deciziilor la nivelul conducerii societății.
Astfel, calculația costurilor, care stă la baza stabilirii tarifelor de prestații în cadrul societății, reprezintă principalul instrument în acțiunea de prospectare, identificare și mobilizare a rezervelor interne ale societății deoarece:
calculația costurilor furnizează informații asupra laturii valorice a prestației realizate atât pentru cheltuielile efectuate în trecut, cât și pentru cele prezente:
nivelul costurilor prestației constituie un criteriu economic pentru eficientizarea activității societății:
stabilirea corectă a tarifelor de prestații reprezintă un instrument important pentru conducerea managerială a societății;
calculația costurilor este un instrument important pentru activitatea de planificare financiară din cadrul societătii:
5.organizând contabilitatea de gestiune atât la nivelul societății, cât și pe fiecare prestație în parte se creează posibilitatea urmăririi costurilor în dinamică.
Prin urmărirea periodică a di namicii costurilor pe tona convențională de produs (semestrial) se asigură un echilibru între costul mediu pe tona de produs si venitul mediu realizat pe aceeasi unitate de măsură, astfel încât prestațiile efectuate să fie eficiente și să aducă un plus de valoare.
In scopul evaluarii riscului de lichiditate, fluxurile de trezorerie operationale si financiare bugetate sunt monitorizate si analizate lunar in vederea stabilirii nivelului estimat al modificarilor nete in lichiditate. Analiza furnizeaza baza pentru deciziile de finantare si angajamentele de capital. Rezervele de lichiditate sub forma liniei de credit angajate sunt constituite pentru a asigura in orice moment solvabilitatea si flexibilitatea financiara necesara societatii.
Indicatorii de lichiditate oferă garanția acoperirii datoriilor curente din active curente. Lichiditatea curentă reprezintă raportul dintre active curente și datoriile curente, înregistrând perioada 01.01.2014-30.09.2014 valoarea 1,12 fata de 0,72 in aceeasi perioada a anului precedent.
Lichiditatea imediată (testul acid) reprezintă un raport între activele curente diminuate cu stocurile și datoriile curente, valoarea acestui indicator fiind in perioada 01.01.2014-30.09.2014 de 1.09 fata de 0,68 in aceeasi perioada a anului precedent.
Pentru a evita o expunere a societății față de apariția unui risc privind lichiditatea. Adunarea Generala a Actionarilor a aprobat contractarea unei linii de credit (capital de lucru) pentru o perioadă de un an.
In data de 04.09.2014 se semneaza actul aditional nr. 3/04.09.2014 la contractul C12002013014744/05.09.2013 încheiat cu OTP Bank prin care linia de credit în scopul finanțării și/sau refinanțării activității curente se majoreaza cu 2.000.000 lei si devine 5.000.000 lei, cu scadenta in data de 04.09.2015.
Scopul contractării liniei de credit a fost asigurarea lichiditățiilor necesare pentru desfăsurarea activității. Obiectivul principal este utilizarea liniei de credit numai în situații în care nivelul încasărilor este deficitar comparativ cu obligațiile de plată față de terți.
Scaderea vitezei de rotație a creditelor furnizori peste viteza de rotație a debitelor clienți;
Realizarea cifrei de afaceri lunară planificată.
In perioada 01.01-30.09.2014 s-a inregistrat o crestere a vitezei de rotație a debitelor clienți la 45 de zile fata de 37 de zile inregistrate in aceeasi perioada a anului 2013.
Viteza de rotație a creditelor furnizori a scazut de la 49 de zile inregistrate la 30.09.2013 la 28 de zile inregistrate la 30 septembrie 2014.
Politica Oil Terminal cu privire la lichiditate este de a mentine suficiente lichiditati pentru a onora obligatiile pe masura ce acestea ajung la scadenta.
| Valoare neta |
Valoarea contractuala (initiala) |
$\leq$ 12 luni | $1-2$ ani | $2-5$ ani | $>5$ ani | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datorii comerciale datorii alte S1 curente |
7.208.598 | 7.208.598 | ||||
| privind Datorii impozite si taxe |
4.634.403 | 4.634.403 | ||||
| Datorii aferente contractelor de leasing |
$\Omega$ | O | ||||
| Imprumuturi | 15.358.228 | 23.267.135 | 2.726.167 | 4.025.811 | 3.825.000 | 4.781.250 |
| TOTAL | 27.201.229 | 23.267.135 | 14.569.168 | 4.025.811 | 3.825.000 | 4.781.250 |
Fluxurile de numerar operationale sunt afectate de variatiile ratei dobanzilor, in principal datorita imprumuturilor pe termen lung contractate. Societatea are imprumuturi pe termen lung semnificative, cu dobanda variabila, care o expun la un risc de fluxuri de numerar.
In vederea gestionarii riscului de rata a dobanzii, datoriile societatii sunt monitorizate permanent din punct de vedere al scadentelor iar prin politica de incasare a clientilor se asigura resursele necesare platii datoriilor.
Oil Terminal poate fi expusa fluctuatiilor cursului de schimb valutar prin numerar si echivalente de numerar, imprumuturi pe termen lung si clienti externi. Moneda functionala a companiei este leul romanesc. Monedele care expun compania la acest risc sunt in principal euro si dolarul american.
Activele in valuta sunt ulterior exprimate in lei la cursul de schimb la data intocmirii situatiilor financiare comunicat de Banca Nationala a Romaniei. Diferentele rezultate sunt incluse in contul de profit si pierdere.
Expunerea companiei la riscul valutar exprimata in Ron a fost nesemnificativa dupa cum se prezinta in sitautiile de mai jos:
| 30 septembrie 2014 |
Valoare Ron | Euro | USD | GBP |
|---|---|---|---|---|
| Numerar S1 echivalente de |
242.195 | 561 | 68.418 | 22 |
| numerar | ||||
| Clienti externi | 639.268 | 2.851 | 178.958 | |
| Expunere neta in situatia pozitiei financiare |
881.463 | 3.412 | 247.376 | 22 |
Oil Terminal opereaza cu moneda straina pentru clientii externi si este expus la modificarea cursului de schimb al dolarului american si al euro fata de leul romanesc. Aceste valute au doar efect limitat asupra fluxului de numerar si asupra profitului inainte de impozitare.
Riscul de credit se refera la riscul ca un partener de afaceri nu va reusi sa isi indeplineasca obligatiile contractuale generand o pierdere financiara pentru societate. Riscul de credit aferent celor mai importanti parteneri este evaluat, monitorizat si gestionat folosind limite predefinite pentru anumiti parteneri de afaceri. Pe baza bonitatii clientilor le sunt alocate expunerile maxime permise din punct de vedere al limitelor de credit (sume si scadente), iar evaluarea bonitatii si a limitelor admise sunt revizuite in mod regulat.
La 30 septembrie 2014 societatea are inregistrate in conturi in afara bilantului urmatoarele:
Situatia garantiior acordate se prezinta astfel:
| Nr. crt. |
Document justificativ | Data contract |
Valoare imprumut |
Valoare contabila la 30.09.2014 |
|---|---|---|---|---|
| 1. Contract de garantie imobiliara autentificat sub nr. 661/29.03.2011, aferent Contractului de Facilitate nr. 40012/2011 in favoarea RAIFFEISEN BANK.cu ipoteca asupra: - teren in suprafata de 19.900 mp (face parte |
29.03.2011 | 8.067.135 | ||
| din lot cu $S=413.413.16$ mp) si constructiile existente pe acesta: |
2.900.425 | |||
| - C343 - anexa in suprafata de 14 mp | 2.040 |
Page 48 of 53
| $-$ C346 - teren fotbal in suprafata de 7.359 mp $=$ C347 - schelet tribuna in suprafata de 100 |
1.072.574 | ||
|---|---|---|---|
| mp - 36800021 | $\Omega$ | ||
| - C348 - cladire asociatie sportiva in suprafata | |||
| de 651 mp - 11210720 | 139.362 | ||
| $-C349$ - we in suprafata de 19 mp - 11210720 | |||
| - C350 - teren tenis in suprafata de 536 mp | 78.122 | ||
| - C353 - fundatie - parcare auto - in suprafata de 458 mp - 11111062 |
156.677 | ||
| - C354 - sediu administrativ - birou Caraiman | |||
| nr. 2 investitii - in suprafata de 238 mp - | $\bf{0}$ | ||
| 11110044 | |||
| - C355 - terasa in suprafata de 16 mp - | |||
| 11110044 | 0 | ||
| - C357 - intrare beci in suprafata de 3 mp = | $\theta$ | ||
| 11110044 - C359 - sediu administrativ P - 2E - |
|||
| Caraiman nr. 2 conducere - in suprafata de 198 | |||
| mp - 11110042 | 15.280 | ||
| - C360 - fantana in suprafata de 33 mp | |||
| (monument centenar) - 11223657 | 0 | ||
| Total garantie aferenta contract RAIFFEISEN | |||
| BANK | 4.364.480 | ||
| 2. Contract de ipoteca autentificat sub nr. 1684/05.09.2013; Contract de ipoteca autentificat sub nr. 1936/14.10.2013; Contract de ipoteca autentificat sub nr. 1805/23.09.2013 aferent;Contract de ipoteca autentificat cu nr.1776/04.09.2014 aferente: -Contractului de credit C12002013014745/05.09.2013 completat cu: Act aditional nr. 1/09.2013 si Act aditional nr. 2/09.2013 in favoarea OTP BANK ROMANIA S.A |
05.09.2013 | 10.200.000 | |
| -Contractului de credit C12002013014744/05.09.2013 in favoarea OTP BANK ROMANIA S.A Completat cu: Act aditional nr. 1/09.2013 Act aditional nr. 2/09.2013 |
05.09.2013 | 3.000.000 | |
| Act aditional nr. 3/04.09.2014 cu ipoteca asupra: teren in suprafata de 12.916 mp (face parte din lot cu $S=413.413.16$ mp) si constructiile |
04.09.2014 | 5.000.000 | 1.882.507 |
Page 49 of 53
| existente pe acesta: | ||
|---|---|---|
| C394 - ghena - 11220521 | $\bf{0}$ | |
| C395 - cladire administrativa - 11110104 | 53.908 | |
| C396 - sere - 11222984 | 0 | |
| C397 - sere - 11223487 | $\theta$ | |
| - teren in suprafata de 23.141 mp (face parte | ||
| din lot cu S=243.912.70 mp) si constructiile | 3.163.143 | |
| existente pe acesta: | ||
| - rezervor $C1 - 11221613 - DN$ | ||
| MOTORINA, 830 mo | 127.566 | |
| - rezervor C3 - 11221621 - DN | ||
| MOTORINA, 748 mo | 127.566 | |
| - rezervor C5 - 11221612 - DN | ||
| MOTORINA, 849 mp | 127.566 | |
| - teren in suprafata de 34.153 mp (face parte | ||
| din lot cu S=243.912.70 mp) si constructiile | 4.668.374 | |
| existente pe acesta: | ||
| - rezervor $C6 - 11221619$ , 855 mp | 136.965 | |
| - rezervor $C7 - 11221616$ , 804 mp | 136.965 | |
| - rezervor $C8 - 11221618$ , 855 mp | ||
| - rezervor $C9 - 11221617$ , 854 mp | 136.965 | |
| - teren in suprafata de 15.801 mp (face parte | 136.965 | |
| din lot cu $S=243.912.70$ mp) si constructiile | ||
| existente pe acesta: | 2.159.839 | |
| - rezervor $C2 - 11221620$ , 856 mp | ||
| - rezervor $C4 - 11222068$ , 855 mp | 136.965 | |
| 163.190 | ||
| Total garantie aferenta contracte OTP | 13.158.484 | |
| Total | 23.267.135 | 17.522.964 |
La 30.09.2014 si la 30.09.2013, rezultatul pe actiune este:
| 30 septembrie 2014 | 30 septembrie 2013 | |
|---|---|---|
| Rezultatul net al perioadei | 170.466 | (6.431.603) |
| Numar de actiuni ordinare la inceputul si | ||
| sfarsitul perioadei (nr. mediu ponderat al | ||
| actiunilor ordinare) | 582.430.253 | 582.430.253 |
| Rezultat de baza si diluat pe actiune | ||
| (lei/actiune) | 0.00029 | (0,01104) |
I. In data de 30.10.2014 Biroul Vamal de Frontiera Constanta prin ANAF- Directia Regionala Vamala Galati, a transmis catre OIL TERMINAL prin adresa 16163/27.10.2014 urmatoarele documente :
In conformitate cu Decizia pentru regularizarea situatiei nr. 329/20.10.2014, Oil Terminal este obligat in solidar cu DAXOIL PETROLEUM SRL Bucuresti si DAXIN PETROLEUM PTE LTD Singapore, la plata sumei de 3.263.830 lei din care acciza 2.036.107 lei si TVA 1.227.723 lei.
Totodata in cuprinsul DRS 329/20.10.2014 la pag. 2 se precizeaza ca "Atat acciza in cuantum de 2.036.107 cat si TVA in cuantum de 1.227.723 lei au fost incasate in data de 13.01.2011 in urma executarii SGB pe baza deciziei pentru regularizarea situatiei nr. 1/04.01.2011 anulata prin Sentinta civila nr. 6078/2012.Prin anularea DRS nr. 1/04.01.2011 suma de 3.263.830 lei reprezentand accize si TVA a fost disponibilizata in conturile de TVA si accize gestionate de autoritatea vamala, titular Oil Terminal SA, cu titlu de garantie incasata prin executatrea SGB -garantie aferenta declaratiei vamale nr. 12/MRN10ROCT197010015638/20.10.2010."
Avand in vedere acest paragraf, societatea noastra a solicitat prin adresa nr. 12356/03.11.2014 catre Biroul Vamal de Frontiera Constanta precizari privind modul de regularizare a sumei de 3.263.830 lei.
Raspunsul Biroului Vamal de Frontiera Constanta a fost dat prin adresa nr. 16547/03.11.2014 prin care se precizeaza "Suma de 3.263.830 lei, reprezentand accize in valoare de 2.036.107 lei si TVA in suma de 1.227.723 lei, stabilite prin DRS 329/20.10.2014, a fost incasata din suma disponibilizata in conturile de accize si TVA gestionate de autoritatea vamala, titular Oil Terminal SA, cu titlu de garantie, incasata in data de 13.01.2011 prin executatrea SGB nr. GI-10/3734/14.10.2010 (SGB executat pe baza DRS NR. 1/04.01.2011 anulat conform sentintei civile nr. 6078/26.10.2014)".
II. Prin Hotararea AGEA nr. 11/24.10.2014 s-a aprobat elaborarea de catre Consiliul de Administratie, pana la sfarsitul anului 2014, a Strategiei de dezvoltare pentru perioada 2015-2025, coroborat cu planul de administrare intocmit de Consiliul de Administratie.
III.In cursul lunii noiembrie 2014 Consiliul de Administratie va convoca Adunararea Generala Ordinara a Actionarilor in vederea prezentarii spre aprobare a Planului de administrare, in conformitate cu prevederile OUG 109/2011 privind guvernanta corporativa a intreprinderilor publice, cu modificarile si completraile ulterioare.
Dosar nr. 3545/118/2014, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, in contradictoriu cu Sindicatul Ι. Oil Terminal si care are ca obiect :
Solicitarea platii primei de Paste in cuantum de 1.000 lei aferenta anului 2014 pentru fiecare reclamant in parte.
La termenul de judecata din data de 01.09.2014 se acorda termen pentru a depune inscrisuri cu privire la execeptia lipsei calitatii procesuale pasive si de a verifica listele cu semnatari.
La termenul de judecata din data de 15.09.2014 se amana cauza pentru a se depune procesele verbale cu hotararile Consiliului Sindicatului OIL TERMINAL.
La termenul de judecata din data de 29.09.2014 se hotaraste:
In pronuntare pentru a se depune concluzii scrise la 13.10.2014. Concluziile au fost transmise cu posta in 03.10.2014.
Solutie : Admite cererea de chemare in judecata. Obliga parata la plata primei de Pasti pe anul 2014, in cuantum de 1.000 lei/persoana. Respinge ca neintemeiata cererea reclamantilor de obligare a paratei la plata cheltuielilor de judecata. Executorie. Cu drept de apel in termen de 10 zile de la comunicare, care se depune la Tribunalul Constanta.
Hotarare nr. 2444 din 13.10.2014.
S-a formulat si s-a depus apel in data de 30.10.2014, cerere de suspendare provizorie in data de 30.10.2014 si cerere suspendare executare in data de 30.10.2014.
Valoarea totala a acestei prime este de 1.125.185 lei (inclusiv contributii angajator).
S.C. OSCAR DOWNSTREAM S.R.L a solicitat Tribunalului Constanta, în anul 2010, obligarea S.C. Oil Terminal S.A. la plata sumei de 292.656,25 USD contravaloarea contrastalii și 10.000 USD daune morale.
Solutia Tribunalului Constanta a fost de admitere a excepției necompetenței funcționale. Tribunalul Constanta constată natura de drept maritim și fluvial a cauzei. Trimite cauza spre soluționare Secției Maritime și Fluviale din cadrul Tribunalului Constanța.
Tribunalul Constanta, Sectia Maritima si Fluviala, prin Sentinta civila nr. 81/MF, pronuntata in sedinta din data de 20.12.2011 admite, in parte, actiunea formulata de reclamanta Oscar Downstream, obliga parata S.C. Oil Terminal S.A. la plata contrastaliilor calculate in baza prevederilor art. 81 din contractul de prestari servicii nr. 27/C/2009 pentru perioada 07.07.2010 - 16.07.2010. Respinge ca neintemeiate celelalte pretentii ale reclamantei. Obliga parata la plata catre reclamanta a cheltuielilor de judecata in suma de 16.695 lei reprezentand taxa de timbru si timbru judiciar.
Impotriva acestei sentinte, S.C. OIL TERMINAL S.A. a formulat apel in termenul legal. Decizia 12/MF respinge apelul declarat de reclamanta SC OSCAR DOWNSTREAM SRL. Admite apelul declarat de pârâta SC OIL TERMINAL SA. Schimbă în parte hotărârea apelată în sensul că respinge acțiunea cu privire la contrastalii și cererea de acordare a cheltuielilor de judecată. Menține restul dispozițiilor.
Cu recurs in termen de 15 zile de la comunicare. Recursul a fost declarat pe data de 10.01.2013 de catre Oscar Downstream SRL.
In data de 27.11.2013, Înalta Curte de Casație și Justiție, admite recursul declarat de reclamanta SC OSCAR DOWNSTREAM SRL Magurele împotriva deciziei nr. 12/MF din 10 octombrie 2012 pronuntata de Curtea de Apel Constanta - Sectia a II-a civila, de contencios administrativ si fiscal,
caseaza decizia atacata si trimite cauza spre rejudecare la aceeasi instanta. Respinge cererea formulata de recurenta-reclamanta privind acordarea cheltuielilor de judecata. Hotararea este irevocabila.
2Curtea de Ápel Constata, la termenul din data de 02.07.2014, dupa casarea cu rejudecare, a pronuntat urmatoarea solutie :
Admite apelurile. Schimbă în parte hotărea apelată în sensul că: Obligă pârâta la plata echivalentului în lei la momentul plății a sumei de 292.656,25 lei USD către reclamantă cu titlu de contrastalii calculate în baza art. 81 din contractul nr. 27/C/2009 pentru perioada 26.06.-18.07.2010. Obligă pârâta la plata sumei de 12.723 lei cheltuieli de juduecată către reclamantă. Păstrează celelalte dispoziții . Obligă pârâta apelantă la plata sumei de 12.723 lei reprezentand cheltuieli de judecată - taxă timbru aferent capătului de cerere admis - în apel și recurs către reclamanta apelantă.
Hotararea nu este definitiva, ea va fi atacata cu recurs in termen de 30 de zile de la comunicare.
Nota : pana la data formularii prezentei situatii, instanta nu a comunicat hotararea catre societatea noastra, astfel ca suntem in imposibilitate de a formula recursul, intrucat nu cunoastem motivarea instantei.
Notele numerotate de la 1 la 42 fac parte integranta din situatiile financiare interimare simplificate la data de 30.09.2014, au fost emise la data 05 noiembrie 2014 si semnate in numele acesteia de catre-COLETATEA
resedinte Consilia de Administratie, Ciocirlan Maurentiu - Gabriel
Director General Ciutureanu Viorel Sorin
Director Economic. Frangu Adriana
Sef Serviciu Contabilitate. Popovici Cecilia
Page 53 of 53
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.