AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

AF Gruppen

Earnings Release Feb 12, 2021

3522_rns_2021-02-12_0ff4c4fa-88da-446f-b44f-87f250ca424f.pdf

Earnings Release

Open in Viewer

Opens in native device viewer

Fra konsernsjefen

Vi oppnår et svært godt resultat i kvartalet, hovedsakelig grunnet god prosjektvirksomhet og solid innsats av organisasjonen over tid. Prosjektene fortjener stor honnør for å skape verdier i en periode som har vært krevende på grunn av strenge smitteverntiltak. Samtidig erkjenner vi et betydelig forbedringspotensial innen HMS og sikkerhet.

Den nye konsernstrategien staker ut en felles kurs for organisasjonen. AF Gruppen skal være en sikker, miljøvennlig, nytenkende og lønnsom entreprenør. Sterk entreprenørånd og gjennomføringskraft skal fortsatt prege virksomheten og skape et fundament for å levere lønnsom vekst over tid.

AF har helt siden selskapet ble etablert stolt på egen kraft og kompetanse til å løse komplekse utfordringer. Entreprenørånden i AF har vært preget av en evne og vilje til å tenke annerledes og å finne bedre og mer fremtidsrettede måter å skape verdier på.

HØYDEPUNKTER

  • Omsetningen ble MNOK 7 485 (6 465) i 4. kvartal og MNOK 27 025 (22 612) for året.
  • Resultat før skatt ble MNOK 614 (388) i 4. kvartal og MNOK 1 447 (1 317) for året. $\bullet$
  • Resultatmarginen ble 8,2 % (6,0 %) i 4. kvartal og 5,4 % (5,8 %) for året.
  • Kontantstrøm fra driften ble MNOK-86 (784) i 4. kvartal og MNOK 1 189 (1 508) for året.
  • Samlet ordrereserve per 31. desember 2020 var MNOK 30 617 (28 200).
  • Netto rentebærende fordring per 31. desember 2020 var MNOK 90 (-163).
  • Resultat per aksje for 2020 ble NOK 9,29 (8,51). Styret foreslår et utbytte på NOK 6,50 (6,00) per aksje for utbetaling i 1. halvår 2021.

OMSETNING PER KVARTAL (MNOK)

RESULTAT FØR SKATT PER KVARTAL (MNOK)

SAMMENDRAG AV 4. KVARTAL

Finansielle nøkkeltall (MNOK) 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Inntekter 7485 6465 27025 22612
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 802 589 2053 1882
Driftsresultat (EBIT) 633 391 1480 1335
Resultat før skatt (EBT) 614 388 1447 1317
Resultat per aksje (NOK) 4,11 2,24 9,29 8,51
Utvannet resultat per aksje (NOK) 4,08 2,23 9,27 8,46
EBITDA-margin 10,7% 9,1% 7,6 % 8,3%
Driftsmargin 8,5% 6,0% 5,5 % 5,9%
Resultatmargin 8,2% 6,0% 5,4 % 5,8%
Avkastning på investert kapital (ROaCE) 1) 34,8% 38,2%
Kontantstrøm fra driften -86 784 1189 1508
Netto rentebærende fordring (gjeld) 90 $-163$ 90 $-163$
Egenkapital 3494 2999 3494 2999
Sum egenkapital og gjeld 12862 12854 12862 12854
Egenkapitalandel 27,2% 23,3% 27,2% 23,3%
Ordrereserve 30617 28 200 30617 28 200
H1-verdi 2,4 1,5 1,8 1,2
Sykefravær 4,7% 4,4 % 4,6 % 3,8%

1) Rullerende gjennomsnitt av de siste fire kvartalene

Betonmast ble en del av AF Gruppen 31.10.2019 og er kun inkludert i tallene etter dette.

Virksomhetsområdene

ANLEGG

OMSETNING (MNOK)

DRIFTSRESULTAT (MNOK)

DRIFTSMARGIN (%)

NØKKELTALL

4. kv. 20 4. kv. 19 2019
1 302 1 1 1 7 787
Driftsresultat 373.
Resultat før skatt
315 376
Driftsmargin
$1.1\%$ 12.3 % $1\%$
i %
nardir 12.3 % 7.6 %
i %

ANTALL ANSATTE

ORDRERESERVE (MNOK)

ANLEGG BESTÅR AV

• AF Anlegg

• Målselv Maskin & Transport

AF er en av Norges største aktører i anleggsmarkedet og kundene omfatter både offentlige og private aktører. Prosjektporteføljen inkluderer vei, bane, havn, flyplass, tunnel, fundamentering, kraft og energi, samt landanlegg for olje og gass.

Aktivitetsnivået i Anlegg økte betraktelig sammenlignet med samme kvartal i fjor, og virksomhetsområdet leverer et svært godt resultat i perioden. Anleggsvirksomheten hadde i 4. kvartal en omsetning på MNOK 1302 (1117). Dette tilsvarer en vekst på 17% sammenlignet med samme kvartal i fjor. Resultat før skatt ble MNOK 129 (138). For året var omsetningen MNOK 4157 (5787) og resultat før skatt MNOK 315 (376).

AF Anlegg har to pågående storprosjekter i produksjon, E39 Kristiansand vest-Mandal øst og Bergtunnlar Lovö i Stockholm. Flere prosjekter i avslutningsfasen bidro til et svært godt resultat i kvartalet. Det er jevnt over god drift i enhetens prosjektportefølje. Covid-19-utbruddet med tilhørende restriksjoner skaper utfordringer og påvirker alle prosjekter. De fleste prosjektene har likevel klart å opprettholde god drift i kvartalet.

Målselv Maskin & Transport har hatt god aktivitet og drift i kvartalet. Enheten fortsetter å levere svært gode resultater.

  1. kvartal er det børsmeldt én ny kontrakt. AF Anlegg har signert kontrakt med Helse Sør-Øst RHF om bygging av kulvert for kryssing av Drammensbanen med ny firefelts adkomstvei til sykehuset samt en gang- og sykkelveibro. Avtalen er en hovedentreprise og kontraktens verdi er estimert til MNOK 120 ekskl. mva. På E6 Roterud-Storhove pågår samhandlingsfasen for fullt med god relasjon til byggherren. En avtale om prosjektet kan ha en verdi i størrelsesorden MNOK 3750 ekskl. mva., dette inngår ikke i ordrereserven per 31. desember 2020.

Ordrereserven til Anlegg per 31. desember 2020 var MNOK 6709 (5424).

BYGG

OMSETNING (MNOK)

3 0 0 0 2788 2 500 436 2 0 0 0 1 500 1 0 0 0 500 $\overline{0}$ 4. kv. 19 $\overline{20}$ kv. 20 $1. kv. 20$ $\overline{20}$ $\ddot{\varepsilon}$ $\breve{\mathsf{s}}$ $\overline{\mathbf{N}}$ $\mathfrak{S}$ $\vec{r}$

DRIFTSRESULTAT (MNOK)

DRIFTSMARGIN (%)

NØKKELTALL

4. kv. 20 4. kv. 19 2019
Inntekter 2436 2788 459 10 581
Driftsresultat 202 656.
Resultat før skatt 206 667

Driftsmargin
$6.1\%$ 7.3 %
5,1 %
.2 %
Resultatmargin 7.4 % 5.2 % 3 %

ANTALL ANSATTE

ORDRERESERVE (MNOK)

BYGG BESTÅR AV

  • AF Bygg Oslo
  • AF Byggfornyelse
  • AF Nybygg
  • AF Bygg Østfold
  • · Strøm Gundersen
  • Strøm Gundersen Vestfold
  • Haga & Berg
  • · Consolvo
  • AF Håndverk
  • · Eigon
  • LAB Entreprenør
  • · Åsane Byggmesterforretning
  • $\cdot$ FAS
  • $\cdot$ HTB

AF tilbyr entreprenørtjenester for boliger, offentlige bygg og næringsbygg. Tjenestene strekker seg fra prosjektering til bygging og rehabilitering. AF samarbeider tett med kundene for å finne effektive og innovative løsninger tilpasset deres behov. Bygg omfatter den norske virksomheten og er i hovedsak lokalisert på Østlandet og i Bergensregionen.

Omsetningen for Bygg er redusert sammenlignet med samme periode i fjor, men lønnsomheten samlet sett opprettholdes på et godt nivå selv om det er varierende prestasjoner i porteføljen av byggenheter. Bygg hadde i 4. kvartal en omsetning på MNOK 2436 (2788). Dette tilsvarer en reduksjon på 13 % sammenlignet med samme kvartal i fjor. Resultat før skatt ble MNOK 151 (206). For året var omsetningen MNOK 9459 (10 581) og resultat før skatt var MNOK 491 (667).

AF Bygg Oslo, Haga & Berg og Åsane Byggmesterforretning er av de byggenhetene som leverer svært gode resultater i kvartalet og for året som helhet. AF Håndverk leverer svake resultater i kvartalet, mens Eigon og Strøm Gundersen

Vestfold fortsetter å levere svake resultater i kvartalet og for året som helhet. Covid-19 har skapt utfordringer i flere prosiekter. spesielt på grunn av karantene- og innreisebestemmelser.

I 4. kvartal er det børsmeldt seks nye avtaler. LAB Entreprenør er innstilt av Bergen kommune til ombygging av lærerskolen på Landås. Kontrakten er en totalentreprise med verdi på MNOK 415 ekskl. mva. AF Bygg Østfold har inngått avtale med Helse Sør-Øst RHF som omfatter råbygg og pelearbeid for sentralbygg vest og servicetorget for nytt sykehus Drammen. Arbeidet utføres som en hovedentreprise og avtalen har en verdi på MNOK 347 ekskl. mva. AF Bygg Oslo har inngått avtale med OBOS om bygging av Storøykilen trinn 1 på Fornebu. Avtalen er en totalentreprise og har en verdi på MNOK 337 ekskl. mva. De tre øvrige avtalene har en samlet verdi på MNOK 703 ekskl. mva.

Ordrereserven til Bygg var per 31. desember 2020 MNOK 10 025 (10 045).

BETONMAST

OMSETNING (MNOK)*

DRIFTSRESULTAT (MNOK)*

DRIFTSMARGIN (%)*

NØKKELTALL*

kv. 20 kv. 19 2019
2 1 1 6 226 7 862 76.
sresultat 88 261 49

tat før skatt

86

Driftsmargin

$\frac{9}{0}$
$v_{c}$
3.3 % ) %
$\%$ ,8 %

ORDRERESERVE (MNOK)

* Tallene for 2019 gjelder perioden etter 31.10.2019, da Betonmast ble en del av AF Gruppen

BETONMAST BESTÅR AV

  • Betonmast Boligbygg
  • Betonmast Oslo
  • Betonmast Trøndelag
  • Betonmast Romerike
  • Betonmast Røsand
  • Betonmast Telemark
  • Betonmast Østfold
  • Betonmast Innlandet
  • Betonmast Buskerud-Vestfold
  • Betonmast Ringerike
  • · Betonmast Göteborg
  • Betonmast Mälardalen
  • Betonmast Malmö
  • Betonmast Stockholm
  • Betonmast Anläggning
  • Betonmast Eiendom

Betonmast er en av Norges største byggentreprenører og har virksomhet i de største markedene i Norge og Sverige. Prosiektportefølien omfatter alt fra større boligprosjekter til nærings- og offentlige bygg. Betonmast er en betydelig aktør innenfor bygging for det offentlige og besitter spesialkompetanse på prosjektutvikling og samspillskontrakter.

Betonmast ble en del av AF Gruppen 31. oktober 2019 og sammenligningstall for 2019 reflekterer dette. Betonmast forbedret resultatet i kvartalet. For året som helhet er lønnsomheten som forventet svakere enn øvrig virksomhet i AF Gruppen. I 4. kvartal hadde Betonmast en omsetning på MNOK 2116 (1226) og leverte et resultat før skatt på MNOK 86 (46). For året var omsetningen MNOK 7 862 (1 226) og resultat før skatt var MNOK 252 (46).

Det er stor variasjon i resultatene til de ulike enhetene i Norge. Betonmast Romerike og Betonmast Oslo utmerker seg med svært sterke resultater som følge av flere prosjekter avslutningsfase. Betonmast Buskerud-Vestfold og $\mathbf{i}$ Betonmast Østfold kan vise til stabilt gode resultater. Betonmast Boligbygg, Betonmast Telemark, Betonmast Ringerike og Betonmast Innlandet leverer under forventning i kvartalet. Det er gjort organisasjonsmessige endringer i Betonmast Ringerike i kvartalet, og etter kvartalet slutt er det også gjort organisasjonsmessige endringer i Betonmast Boligbygg.

Den svenske virksomheten til Betonmast har god aktivitet og leverer stabil lønnsomhet i kvartalet. Etter kvartalets slutt ble det besluttet at Betonmast Göteborg kjøper aksjene i AF Bygg Göteborg. Den planlagte sammenslåingen vil skape en større og sterkere aktør, med mulighet til å ta på seg større og mer komplekse oppdrag. Transaksjonen vil gjennomføres medio mars 2021.

Betonmast har en egen eiendomsportefølje med to eiendomsprosjekter $\mathbf{i}$ produksjon. For ytterligere informasjon om prosjektene, se note 7.

Det er børsmeldt 12 nye avtaler i 4. kvartal. Betonmast Boligbygg har inngått avtale med Fredensborg Bolig AS om bygging av boligprosjektet Lørenskog Hageby. Avtalen, en totalentreprise, som er har en verdi рå MNOK 900 ekskl. mva. Betonmast Buskerud-Vestfold har signert avtale med Vestaksen Eiendom om bygging av et kontorbygg i Drammen. Avtalen gjennomføres som en totalentreprise og har en verdi på MNOK 200 ekskl. mva. I tillegg er det børsmeldt ti avtaler med samlet verdi på om lag MNOK 1 725 i kvartalet.

Ordrereserven til Betonmast var per 31. desember 2020 MNOK 7 274 (7 293).

EIENDOM

RESULTAT FØR SKATT (MNOK)

SOLGTE BOLIGER (ANTALL)

OMSETNING BOLIGER I PRODUKSJON (MNOK)

NØKKELTALL

4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
18

Driftsresultat
-35 0/

Resultat før skatt
00 °
Investert kapital
--------------------------------------
:44 785 785.

ANTALL ANSATTE

SALGSGRAD IGANGSATTE

PROSJEKTER (%)

EIENDOM BESTÅR AV

• AF Eiendom

Eiendom utvikler, prosjekterer og gjennomfører bolig- og næringsprosjekter i Norge. Aktiviteten foregår i geografiske områder der AF har egen produksjonskapasitet. AF samarbeider tett med andre aktører i eiendomsbransjen, og utbyggingsprosjektene er i hovedsak organisert i deleide selskaper som innregnes etter egenkapitalmetoden.

Eiendom leverer et resultat før skatt på MNOK 93 (16) i 4. kvartal, som i hovedsak relaterer seg til salg av ATEAbygget.

Eiendom hadde godt salg på blant annet Lilleby Triangel og Fyrstikkbakken i kvartalet. I alt ble det solgt 90 (60) boliger i kvartalet, hvorav AFs andel er 37 (22). I 2020 er det solgt 433 (363) boliger, hvorav AFs andel er 160 (130). Salgsgraden i igangsatte prosjekter er 81%.

Det er overlevert 43 enheter på Lillo Gård, 20 enheter på Lilleby Triangel og 2 enheter på Krydderhagen i 4. kvartal, totalt 65 (8) boliger.

Eiendom hadde ved utgangen av kvartalet eierinteresser i boligprosjekter med totalt 145 (235) enheter for salg. AFs andel var 58 (88). Herav var totalt 1 (32) ferdigstilte usolgte leiligheter, hvorav AFs andel var 1 (11).

Det er fem boljaprosjekter under produksjon. Totalt antall enheter i prosjektene er 701, hvorav AFs andel er 265:

  • · Bo på Billingstad i Asker (186 enheter i produksjon)
  • Lilleby Triangel i Trondheim (253 enheter i produksjon)
  • · Skiparviken i Bergen (129 enheter i produksjon)
  • · Brøter Terrasse på Lillestrøm (78 enheter i produksjon)
  • Kråkehaugen i Bergen (55 enheter i produksjon)

For mer informasjon om egenregiprosjekter, se note 7.

Eiendom har i tillegg en betydelig utviklingsportefølje som er estimert til 2 133 (1 865) boenheter. AFs andel av dette er 1 048 (916) boenheter. Hovedvekten av porteføljen er lokalisert i Stor-Oslo og Bergen.

Eiendom er partner i prosjektet Hasle Linje Næring i Oslo hvor AFs eierandel er 49,5 %. Ved utgangen av kvartalet var K4 hotell og kontor (21 056 BTA kvm) under bygging. I kvartalet ble salget av ATEA-bygget, til Clarkson Platou Real Estate, gjennomført.

AF har eierinteresser i 137 380 (52 183) BTA kvm næringseiendom under utvikling. AFs andel av dette er 39 996 (25 764) BTA kym.

ENERGI OG MILJØ

OMSETNING (MNOK)

DRIFTSRESULTAT (MNOK)

DRIFTSMARGIN (%)

NØKKELTALL

MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
294 299 962
Driftsresultat
Resultat før skatt
Driftsmargin 7.5 % $1.7\%$ 5.6 % $^{\prime}$ .3 %
Resultatmargin ገ % 5 % 5.5 % $0\%$

ANTALL ANSATTE

ORDRERESERVE (MNOK)

ENERGI OG MILJØ BESTÅR AV

· AF Energi & Miljøteknikk

• AF Decom

AF tilbyr smarte og energieffektive løsninger for bygg og industri og er en ledende aktør innen miljøsanering, riving og gjenvinning. I AFs miljøparker, Rimol, Jølsen og Nes, sorteres, renses og resirkuleres forurenset masse. Over 80 % av massene gjenbrukes.

Energi og Miljø opprettholder aktivitetsnivået og leverer en god driftsmargin i kvartalet. Omsetningen i 4. kvartal var MNOK 294 (299). Dette tilsvarer en reduksjon på 2 % sammenlignet med samme kvartal i fjor. Resultat før skatt MNOK 21 (34). For året var omsetningen var MNOK 962 (1 072) og resultat før skatt var MNOK 52 (75).

AF Decom fortsetter å levere god lønnsomhet både innenfor riving og gjenvinning ved AFs miljøparker. AFs rivevirksomhet river og sorterer de ulike materialene for gjenvinning. AF Decom har revet og lagt til rette for gjenvinning av 19 380 tonn metall i 2020. Stålindustrien står for omtrent 7 % av verdens totale CO2-utslipp. Gjenbruk av stål har 70 % mindre utslipp av CO2 enn malmbasert produksjon. Dette tilsvarer en reduksjon i utslippene på 1 kg CO2 for hvert kilo stål som gjenvinnes. Det vil si at AF Decoms rivevirksomhet har bidratt til å redusere alternative CO2-utslipp med 19 380 tonn.

AFs miljøparker mottar forurenset masse og arbeider for å gjenbruke mest mulig av denne, som et alternativ til deponering. Aktivitetsnivået i miljøparkene er høyt og lønnsomheten er god. AFs miljøparker har gjenvunnet til sammen 528 758 (317 730) tonn masse for året, og realisert gjenvinningsgrad av forurenset masse er 86 %, godt over målsettingen på 80 %.

AF Energi & Miljøteknikk leverer resultater under forventning i 4. kvartal. Det er varierende lønnsomhet i prosjektporteføljene.

I 4. kvartal er det børsmeldt én ny avtale. AF Decom er innstilt som entreprenør av Helse Sør-Øst RHF for gjennomføring av felles rigg og drift for nytt klinikk- og protonbygg på Radiumhospitalet. Avtalen har en estimert verdi på MNOK 117 ekskl. mva.

Ordrereserven til Energi og Miljø per 31. desember 2020 var MNOK 703 (371).

SVERIGE

OMSETNING (MNOK)

DRIFTSRESULTAT (MNOK)

DRIFTSMARGIN (%)

NØKKELTALL

4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Inntekter 1169 ⊺093 4 1 3 8 683
Driftsresultat 88 219 49

Resultat før skatt

21 Z
46
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Driftsmargin
7.5 %
$.8\%$
5.3 % 0 %
tatmargin 4 % 5.1 % ጋ %

ANTALL ANSATTE

ORDRERESERVE (MNOK)

SVERIGE BESTÅR AV

  • Kanonaden
  • · Pålplintar
  • AF Bygg Göteborg
  • AF Bygg Syd
  • AF Projektutveckling
  • AF Härnösand Byggreturer
  • $\cdot$ HMB

AFs svenske virksomhet innen anlegg, bygg, eiendom og riving er samlet i virksomhetsområdet Sverige. Det geografiske nedslagsfeltet omfatter Göteborg og Sydsverige samt Stockholm og Mälardalen.

Sverige har økt omsetning og leverer et sterkt resultat for kvartalet. Sverige hadde i 4. kvartal en omsetning på MNOK 1169 (1093). Dette tilsvarer en vekst på 7 % sammenlignet med samme kvartal i fjor. Resultat før skatt MNOK 87 (53). For året var omsetningen ble MNOK 4 138 (3 683) og resultat før skatt var MNOK 212 (146).

I det svenske anleggsmarkedet kan Kanonaden vise til en omsetningsvekst på 20 % sammenlignet med samme kvartal i fjor, og enheten fortsetter å levere svært gode resultater. Pålplintar har betydelig lavere aktivitet grunnet avvikling av fundamenteringsvirksomheten.

Samlet omsetning for de svenske byggenhetene AF Bygg Syd, AF Bygg Göteborg og HMB økte sammenlignet med samme kvartal i fjor. AF Bygg Syd utmerket seg med svært godt resultat som følge av flere prosjektavslutninger. HMB leverte også god lønnsomhet i kvartalet. Etter kvartalets slutt ble det besluttet at Betonmast Göteborg vil

kjøpe AF Bygg Göteborg, og transaksjonen er forventet gjennomført medio mars 2021. For rivevirksomheten er aktivitetsnivået i år redusert, men AF Härnösand Byggreturer har likevel klart å opprettholde svært solide resultater.

AF Projektutveckling, AFs eiendomsvirksomhet i Sverige, har ett skole- og to boligprosjekt i produksjon. For ytterligere informasjon om boligprosjektene, se note 7.

Enheten har en tomtebank (boliger under utvikling) som estimeres til 363 (368) boenheter. AFs andel av dette er 169 (233) boenheter.

Det er børsmeldt tre avtaler i 4. kvartal. HMB skal bygge 132 leiligheter i Tallbohov, nordvest for Stockholm, for Tornet Bostadsproduktion. Kontraktens verdi er på MSEK 164 ekskl. mva. HMB skal også oppføre 75 leiligheter i Örebro på oppdrag fra ÖBO, ÖrebroBostäder. Kontrakten utgjør MSEK 168 ekskl. mva. Kanonaden har fått et nytt logistikkoppdrag i Eskilstuna, hvor oppdragsgiver er Tommy Allström Byggproduktion AB. Avtalen er verdt MSEK 142 ekskl. mva.

Ordrereserven til Sverige per 31. desember 2020 var MNOK 4 120 (2 946).

OFFSHORE

OMSETNING (MNOK)

250 200 $178$ 150 62 100 50 $\mathbf 0$ 4. kv. 19 $1. kv. 20$ 20 4. kv. 20 $\overline{20}$ $k$ $k$ $\overline{\mathbf{N}}$ $\vec{\omega}$

DRIFTSRESULTAT (MNOK)

DRIFTSMARGIN (%)

NØKKELTALL

4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Inntekter 16. 178 672 679
Driftsresultat ********* $-83$
Resultat før skatt 10 -94
*********
Driftsmargin

9.1 %
.5 %
$-3.7\%$
.2 %
9 % 1 %
$-5.9\%$
.9 %

ORDRERESERVE (MNOK)

OFFSHORE BESTÅR AV

• AF Offshore Decom

• AF AeronMollier

AF har en variert aktivitet mot olje- og gassindustrien. Tjenestene spenner fra nybygg og modifikasion av systemer for klimakontroll (HVAC) for offshore- og det marine markedet, til fjerning og gjenvinning av offshoreinstallasjoner. AF har et moderne anlegg for miljøsanering i Vats.

Omsetningen for Offshore er noe lavere enn i samme periode i fjor, men resultatet er betydelig forbedret. Omsetningen i 4. kvartal var MNOK 162 (178). Resultat før skatt ble MNOK 10 (-82). For året var omsetningen MNOK 672 (679) og resultat før skatt var MNOK -40 (-94).

AF Offshore Decom har høyere aktivitet og forbedret lønnsomhet sammenlignet med tilsvarende kvartal i fjor. God drift på AF Miljøbase Vats bidrar til det gode resultatet i kvartalet. Det har også foregått forberedende arbeider til kommende offshore-kampanjer og riving på miljøbasen i 2021 og 2022.

AF Offshore Decom river og legger til rette for gjenvinning av offshore-installasjoner. AF Offshore Decom sorterer 94 % av konstruksjonene for gjenvinning, hvor metall er hovedkomponenten. Stålindustrien står for omtrent 7 % av verdens totale CO2-utslipp. Gjenbruk av stål har 70 % mindre utslipp av CO2 enn malmbasert produksjon. Dette tilsvarer en reduksjon i utslippene på 1 kg CO2 for hvert kilo stål som gienvinnes. AF Offshore Decom har revet og tilrettelagt for gjenvinning av ca. 22 000 tonn stål i 2020, tilsvarende reduksjon av alternative CO2-utslipp med 22 000 tonn.

AF AeronMollier har et omsetningsfall i 4. kvartal, men resultatmarginen er forbedret sammenlignet med samme periode i fjor. Det er også i dette kvartalet høy aktivitet på leveranser til den maritime næringen. AF AeronMollier har i 2020 levert system og utstyr for elektrifisering av 33 ferger, noe som tilsvarer rundt halvparten av det norske markedet. Elektrifisering av ferger innebærer at fergene i all hovedsak lades med strøm fra strømnettet i ordinær nettproduksjon oq medfører dermed en betydelig reduksion i klimagassutslipp sammenlignet med bruk av fossilt brennstoff.

Utbruddet av covid-19 og oljeprisfallet har medført svært utfordrende markedsforhold for AF Gruppens offshorevirksomhet.

Ordrereserven til Offshore per 31. desember 2020 var MNOK 1365 (1351).

FINANSIELLE FORHOLD

AF Gruppen skal ha en finansiering som er robust overfor operasjonelle og markedsmessige svingninger. Konsernets krav til avkastning på investert kapital er 20 %, og den finansielle posisjonen skal underbygge vekststrategien og sikre tilstrekkelig utbyttekapasitet.

  1. kvartal var kontantstrøm fra driften MNOK -86 (784) og kontantstrøm fra netto investeringer MNOK 234 (-128). Kontantstrøm før kapitaltransaksjoner og finansiering ble MNOK 148 (657) i 4. kvartal. For året er kontantstrøm fra driften MNOK 1189 (1508) og kontantstrøm fra netto investeringer MNOK 112 (-838). Kontantstrøm før kapitaltransaksjoner og finansiering ble MNOK 1301 (670) for året.

AF Gruppen hadde ved utgangen av 4. kvartal likvide midler på MNOK 708 (563). Netto rentebærende fordringer per 31. desember 2020 var MNOK 90 (-163).

Den totale finansieringsrammen til AF Gruppen utgjør MNOK 3 000. Finansieringsrammen består av en flervaluta kassekreditt (rullerende 1 års løpetid) på MNOK 2000 i DNB og en revolverende langsiktig kredittfasilitet på MNOK 1000 i Handelsbanken som løper til 2024. Tilgjengelig likviditet per 31. desember 2020, inklusive trekkfasiliteter i Handelsbanken og DNB er MNOK 3708.

Samlede eiendeler per 31. desember 2020 var MNOK 12862 (12854). Konsernets egenkapital per 31. desember 2020 var MNOK 3 494 (2 999). Det tilsvarer en egenkapitalandel på 27,2 % (23,3 %).

AKSJEN

AF Gruppens aksjer er notert på Oslo Børs OB-match liste og handles under symbolet AFG. Aksjen inngår i Oslo Børs' totalindeks (OSEAX), hovedindeks (OSEBX) og fondsindeks (OSEFX) samt Oslo Børs Mid Cap Index (OSEMX).

Etter styrets vurdering av AF Gruppens finansielle situasion og selskapets evne til å håndtere usikkerheten rundt effektene av covid-19, ble det i kvartalet vedtatt et utbytte på NOK 3,50 (3,50) per aksje. Utbytte ble utbetalt til

Navn Antall aksier Andel (%)
OBOS BBL 17183709 16,2
ØMF Holding AS 16 527 342 15,6
Constructio AS 14 595 347 13,8
Folketrygdfondet 9879650 9,3
LJM AS 2515217 2,4
ARTEL AS 2508267 2,4
VITO Kongsvinger AS 1911676 1,8
Arne Skogheim AS 1753870 1,7
Staavi, Bjørn 1627000 1,5
Skandinaviska Enskilda Banken AB 1 329 107 1,3
Ti største aksjonærer 69831185 65,9
Sum øvrige aksjonærer 36 032 312 34,0
Egne aksjer 135 000 0,1
Totalt antall aksjer 105 998 497 100,0

AKSJONÆROVERSIKT PER 31. DESEMBER 2020

UTVIKLING I H1-VERDI

aksjonærene i november. For 2021 er det foreslått et utbytte for 1. halvår på NOK 6,50 (6,00) per aksje.

Per 31. desember 2020 hadde AF-aksien en sluttkurs på NOK 175,60. For 2020 tilsvarer det en avkastning på 5,2 % justert for utbytte på NOK 9,50 per aksje. I samme periode har Oslo Børs hovedindeks hatt en avkastning på 4,6%.

I forbindelse med AF Gruppens aksjeprogram for ansatte, vedtok styret i oktober å selge 284 774 av selskapets egne aksjer og å gjennomføre en emisjon på 715 226 aksjer. Totalt 950 ansatte tegnet i alt 1 000 000 aksjer gjennom programmet, hvor aksjene ble tegnet til en kurs på NOK 137.8 per aksie. Dette tilsvarer en rabatt på 20 % i forhold til gjennomsnittlig børskurs i tegningsperioden.

Antall aksjer i AF Gruppen ASA etter emisjonen er 105 998 497, som tilsvarer en aksjekapital på 5 299 924,85.

HELSE, MILJØ OG SIKKERHET (HMS)

AF Gruppen følger de anbefalinger myndighetene gir til enhver tid vedrørende koronaviruset. Det er iverksatt en rekke tiltak både på konsernnivå og på forretningsenhetsog prosjektnivå. AFs fremste fokus er å verne om de ansatte og ta sin del av samfunnsansvaret.

I forbindelse med koronasituasjonen rapporteres det løpende på blant annet driftsstatus i pågående prosjekt, sykefravær og permitteringer. Et eget «koronaråd» følger med på utviklingen av situasjonen både når det gjelder smittespredning og for å følge myndighetenes anbefalinger og tiltak.

AF Gruppen har hatt sykdomstilfeller på flere av selskapets prosjekter. Sykdomstilfeller og karantene har medført at flere prosjekter har blitt påvirket eller stengt ned. Likevel ser vi at de fleste prosjektene i AF Gruppen har klart å opprettholde full produksjon. Styret vil berømme ansatte,

H1-VERDI

tillitsvalgte og ledere for fleksibilitet og godt samarbeid for å finne gode løsninger.

HMS er høyt prioritert i AF Gruppen og utgjør en integrert del av ledelse på alle nivåer. AF har et strukturert og enhetlig HMS-system som omfatter alle prosjekter. Arbeidsmiljøet skal være trygt for alle, også de som er ansatt hos våre underentreprenører. Tall fra disse blir derfor inkludert i skadestatistikken.

H1-verdi er en viktig måleparameter for sikkerhetsarbeidet i AF. H1-verdi er definert som antall alvorlige personskader og fraværsskader per million utførte timeverk. Det er registrert 13 (8) H1-skader i 4. kvartal som gir en H1-verdi for 4. kvartal på 2,4 (1,5). For året er H1-verdien 1,8 (1,2). Økt H1-verdi i 2020 er i hovedsak drevet av hendelser i Betonmast og Sverige.

Det arbeides systematisk og langsiktig for å redusere H1-verdien. For å nå målet om null fraværsskader og alvorlige personskader legges det ned betydelige ressurser for å heve sikkerhetsarbeidet ytterligere. Sentralt i arbeidet står AFs grunnleggende forståelse og aksept for at alle skader har en årsak og at de dermed kan unngås. Kartlegging $av$ risiko oq risikoanalyser er hovedvirkemidlene i det forebyggende arbeidet. Ut ifra risikobildet etableres fysiske og organisatoriske barrierer for å redusere risikoen for personskade.

Det er av avgjørende betydning å lære av egne feil. Dette har AF satt i system gjennom rapportering og oppfølging av uønskede hendelser, samt granskning av de alvorligste hendelsene. Antall rapporteringer har økt jevnt de siste 14 årene og vi ser en klar sammenheng mellom økende rapportering av uønskede hendelser og fallende skadetall.

Registrering av sykefravær danner grunnlaget for måling av helsearbeidet i AF. For 4. kvartal er sykefraværet 4,7 % (4,4 %), og for året er det 4,6 % (3,8 %). Målsettingen er et sunt sykdomsbilde, uten arbeidsrelatert sykefravær. Systematisk helsearbeid, som blant annet består av løpende risikoanalyser av helseskadelig eksponering, etablering av

UTVIKLING I SYKEFRAVÆR

fysiske og organisatoriske barrierer, samt tett oppfølging av sykmeldte gir resultater.

AF ønsker å unngå miljøskader og å minimere uønskede effekter på miljøet. Miljøarbeid er en integrert del av HMSarbeidet, og de mest sentrale virkemidlene er sammenfallende med virkemidler for HMS-arbeid for øvrig.

Oppfølging av måleparameteren kildesorteringsgrad virker som en ekstra drivkraft i AFs miljøarbeid. Parameteren setter fokus på en viktig miljøfaktor som AF har mulighet til å påvirke. Kildesorteringsgrad forteller hvor stor del av avfallet fra AFs virksomhet som sorteres og hensikten er å legge til rette for gjenvinning. For 4. kvartal er kildesorteringsgraden for bygging 90 % (87 %) for rehabilitering 89 % (85 %) og for riving 96 % (96 %). For året er kildesorteringsgraden for bygging 91 % (87 %), for rehabilitering 89 % (93 %) og for riving 96 % (95 %). Resultatene betraktes som meget gode og godt over myndighetskravet på minimum 60 %. Totalt er det kildesortert 180 937 (82 196) tonn med avfall i 4. kvartal, og for året er det kildesortert 402 535 (360 368) tonn med avfall. Miliøparkene har gjenvunnet til sammen 528 758 (317 730) tonn masse for året. Styret har for strategiperioden 2021-2024 satt nye klima- og miljømål for AF Gruppen. Se AF Gruppens nettside for detaljer.

ORGANISASJON

Med vekstambisjoner og en økende ordrereserve er behovet for ressurser stort. Derfor er det kontinuerlige arbeidet med å bygge en enhetlig bedriftskultur viktigere enn noensinne. Motiverte medarbeidere og solid organisering er et viktig fundament for å skape verdier.

AF opplever stor pågang av kompetente ressurser som ønsker å jobbe i selskapet. I AF bygger vi organisasjonen med en robust sammensetning av fagkompetanse og ledelseskapasitet i alle ledd. Ressursene organiseres nær KILDESORTERINGSGRAD 96% 100% 91% 89% 80% Myndighetskrav 60% 40% 20% $2019$ $2020$ 0% Rehabilitering Riving Bygging

  1. KVARTAL 2020

produksjonen med prosjektteam der lederne har stor påvirkningskraft.

I 2020 klatret AF Gruppen til en 11. plass i Universums måling over hvor yrkesaktive ønsker å jobbe. Det er opp fra 15. plass i 2019 og en 24. plass i 2018. Hvert år rangerer Universum Norges mest attraktive arbeidsgivere, og i årets undersøkelse har 12 200 yrkesaktive vært med på å si sin mening om hvor de har lyst til å jobbe. Med en 11. plass kommer AF også ut som den mest attraktive arbeidsgiveren blant entreprenørselskapene.

AF skal være et selskap talentene søker til, enten de er kvinner eller menn. For å tiltrekke oss enda flere flinke folk, setter AF nye og ambisiøse mål for selskapets kvinneandel. AF har vedtatt et «40/20-mål» som innebærer at minst 40 % av alle funksjonærene i AF skal være kvinner, og den totale kvinneandelen skal øke til minst 20 %. Målet er ambisiøst. Det innebærer at AF vil gå fra å være en av de dårligste i klassen til å være ledende i bransjen. Per 4. kvartal er kvinneandelen 9,8 % (10,0 %) totalt og 18,9 % (19,6 %) blant funksionærer.

AF Gruppens kampanie mot ubevisst diskriminering gav selskapet sølv i kategorien «Årets mangfoldpris» i Magnet Awards 2020 - NM i employer branding. Prisen hedrer virksomheter som har jobbet med å sikre økt mangfold i sin virksomhet, enten med tanke på kjønn, etnisitet, alder, legning eller andre aspekter ved mangfold.

Innenfor alle våre virksomhetsområder opprettholder AF også et skarpt fokus på innovasjon og digitalisering. Det jobbes strukturert med hvordan ny teknologi kan bidra til økt produktivitet, minimering av risiko i prosjektene, bidra til en sikrere hverdag for våre medarbeidere og ikke minst skape større verdi for våre kunder. I tillegg søker vi kontinuerlig nye forretningsmodeller i randsonen eller på utsiden av dagens kjerneområder. AF Gruppen har en egen konsernfunksjon for Innovasjon og digitalisering, i tillegg til et felles venturefond med OBOS for ventureinvesteringer i bygg- og anleggsbransjen (Construct Venture).

AF investerer mye tid og ressurser på utvikling av medarbeidere gjennom trening i ulike posisjoner i produksjonen og gjennom utvikling i AF Akademiet. Mer enn 80 % av dagens ledere er rekruttert internt. Våre ansatte er gode ambassadører i rekrutteringen av nye kolleger.

Ved utgangen av 4. kvartal hadde AF Gruppen totalt 5 510 (5 536) ansatte. Av disse er 4 475 (4 684) ansatt i Norge, 1003 (805) i Sverige, 20 (37) i Litauen og 12 (10) i Tyskland.

RISIKO OG RISIKOSTYRING

AF Gruppen er eksponert for risiko av både driftsmessig og finansiell karakter. Risiko gjenspeiler usikkerhet eller variasjoner $\mathbf{i}$ resultatet. Driftsrisiko omfatter forretningsmessig operasjonell risiko, risiko oq renommérisiko. Forretningsmessige risikoer oppstår som følge av eksterne forhold. Dette kan for eksempel være knyttet til forhold vedrørende kunden, endringer i reguleringer og annen politisk risiko. Betydningen av forretningsmessig risiko har blitt forsterket med covid-19pandemien og myndighetenes tiltak i forbindelse med denne. AF Gruppens styre og ledelse vurderer til enhver tid situasjonen og iverksetter nødvendige tiltak for å sikre likviditet og forsvarlig drift. AF Gruppen ønsker å påta seg operasjonell risiko som forretningsenhetene kan påvirke og kontrollere. AF har utviklet risikostyringsprosesser som er virksomheten. aodt tilpasset Standardiserte $\alpha$ handlingsorienterte prosesser for risikostyring gir en enhetlig håndtering av risiko i alle ledd av organisasjonen. AF søker å begrense eksponeringen mot risiko som ikke kan påvirkes. I alle prosjektene gjennomføres det allerede før tilbudslevering en risikogjennomgang. Analyse av risiko i tilbudsfasen muliggjør riktig prising og håndtering av risikoen i prosjektet. De samme prosjektorganisasjonene gjennomfører detaljerte risikogjennomganger hvert kvartal. Konsernledelsen deltar i risikogjennomganger av alle prosjekter over MNOK 100 i kontraktsverdi. I forbindelse med 4. kvartal 2020 ble det i tillegg gjennomført 25 kvartalsgjennomganger med forretningsenhetene der også konsernledelsen deltok. Totalt for året er det gjennomført 102 kvartalsgjennomganger.

Finansiell risiko omfatter markedsrisiko, kredittrisiko og likviditetsrisiko. Markedsrisiko inkluderer råvareprisrisiko. valutarisiko og renterisiko. AF har eksponering mot valutarisiko, også indirekte via leverandører som gjør innkjøp fra utlandet samt kjøp og leie av maskiner som produseres i utlandet. Som en betydelig rive- og gjenvinningsaktør er AF Gruppen også eksponert for endringer i stålprisen. AF ønsker å ha en lav eksponering mot risiko som ikke kan påvirkes og benytter sikringsinstrumenter for å begrense risikoen knyttet til valuta- og stålpriser. AF har kredittrisiko mot kunder, leverandører og samarbeidspartnere. Bruk av verktøy for kredittvurdering, i tillegg til morselskaps- og bankgarantier, bidrar til å redusere risikoen. Likviditetsrisikoen vurderes som lav. AF Gruppen har per 31. desember 2020 MNOK 3 708 i tilgjengelig likviditet inklusive trekkfasiliteter på MNOK 3 000.

MARKEDSUTSIKTER

Covid-19-pandemien og olieprisfallet i begynnelsen av året har allerede fått store konsekvenser for norsk og internasjonal økonomi. Bygg- og anleggsnæringen er også påvirket av pandemien og innførte restriksjoner. Selv om covid-19-pandemien har rammet aktiviteten innenfor bygg og anlegg i mindre grad enn mange andre næringer, er det fortsatt høy usikkerhet knyttet til hvordan markedene vi er en del av vil påvirkes i tiden fremover. De strenge restriksjonene innført av myndighetene på nyåret, som inkluderer grensestengning vil påvirke markedssituasjonen i 2021. AF Gruppen jobber proaktivt sammen med myndighetene for at restriksjonene skal ha minst mulig påvirkning på prosjektene og driften.

Prognosesenteret melder at anleggsaktiviteten synes å være lite påvirket av covid-19 og smittevernstiltakene. I deres prognoser legges det til grunn at de direkte påvirkningene på aktiviteten i anleggsmarkedet vil forbli små. For perioden 2020 til 2022 forventes en samlet vekst i anleggsinvesteringer på nær 30 %. Det er i hovedsak vei, men også jernbane- og sporveisanlegg som skal stå for veksten. I 2022 venter Prognosesenteret at 50 % av anleggsinvesteringene kommer fra veianlegg, mens 15 % kommer fra jernbane- og sporveisanlegg. Tradisjonelt er anleggsmarkedet i Norge godt og lite sensitivt for konjunktursvingninger, da offentlig etterspørsel er den sterkeste driveren for investeringer innen anlegg i Norge. I bevilger statsbudsjettet for 2021 Regjeringen NOK 80 mrd. til samferdsel, som innebærer en økning på 7.9 % fra saldert budsjett 2020. Av dette går NOK 73,1 mrd. til å følge opp Nasjonal Transportplan 2018-2029, hvor NOK 39 mrd. skal gå til veiformål. Dette gir et godt grunnlag for videre vekst for AFs anleggsvirksomhet, selv med usikkerhet rundt konsekvenser av covid-19 på kort sikt.

Selv om covid-19-pandemien har negative konsekvenser for norsk økonomi så kan det norske boligmarkedet vise til

oppgang i boligprisene. Norges Bank satte i mai ned styringsrenten til rekordlave 0 %. Slik Norges Bank vurderer utsiktene og risikobildet, vil styringsrenten mest sannsynlig bli liggende på dagens nivå en god stund fremover. Tall fra Eiendom Norge for 4. kvartal 2020 viser økte boligpriser. Ved utgangen av 4. kvartal var boligprisene nasjonalt 8,7 % høyere enn for ett år siden. For Oslo og Bergen var tolvmånedersveksten henholdsvis 12,0 % og 8,5 %. For desember rapporterer Eiendom Norge at boligprisene var uendret. Justert for sesongvariasjoner steg boligprisene med 0,8 %. Eiendom Norge peker på at det nå er viktig at økte boligpriser etterfølges av høyere boligbygging i områder hvor det er underskudd på tilbudssiden. Dette kan bidra positivt til AFs eiendomsvirksomhet fremover.

Byggmarkedet i Norge var på et rekordhøyt nivå i 2019 med en samlet produksjonsverdi på NOK 349 mrd. Endelig tall for 2020 er ikke klart, men omslaget i norsk økonomi gjør at Prognosesenteret estimerte en nedgang på rundt 2 % i byggmarkedet i 2020, til NOK 343 mrd. Det ventes et videre fall i produksjonsverdi på 5 % i 2021, før det ventes en oppgang på 5 % i 2022. Det er estimert størst fall i 2020 innen boligbygg. Det ble nye registrert igangsettingstillatelser til 31 643 nye boliger i 2019. Dette var på nivå med året før. Prognosesenteret estimerte at registrerte jaangsettingstillatelser falt med rundt 20 % i 2020 til 25 000 boliger. Den klart sterkeste nedgangen var anslått for nye leiligheter. For 2021 og 2022 ventes igangsettingstillatelser å ligge på henholdsvis 25 000 boliger og 26 000 boliger. For Oslo er det estimert at igangsettingen av nye boligbygg i 2020 var på 2150 boliger, rundt 15 % lavere enn i 2019. For 2021 og 2022 ventes det betydelig økning i antall igangsettinger i Oslo. Markedet for rehabilitering, ombygging og tilbygg (ROT) ventes å øke med nær 5 % i perioden 2020 til 2022. Selv om det forventes høy aktivitet for AFs byggvirksomhet i Norge fremover, vil konsekvensene av covid-19 bidra til større grad av usikkerhet for byggmarkedet på kort sikt.

Virksomhetsområdet Energi og Miljø omfatter AFs energitjenester for landbasert virksomhet samt tjenester innenfor riving og gjenvinning på land i Norge. AF Gruppens riveaktivitet er nært knyttet til den generelle aktiviteten i byggoq anleggsmarkedet. Lavere igangsettelser av nye bygg medfører et noe svakere marked for riving- og gjenvinningstjenester. Konsekvenser av covid-19 vil også kunne bidra til større grad av usikkerhet for etterspørselen etter slike tjenester. Myndighetene i Norge har fastsatt ambisiøse energimål frem mot 2030 knyttet til reduksion av energibruk. Enova har kartlagt at det er et stort vedlikeholdsetterslep i den offentlige bygningsmassen og effektiviseringsmuligheter i forbindelse store med rehabilitering av bygg. AF leverer varme- og kjøleanlegg til yrkesbygg. Etterspørselen er nært knyttet til antall igangsettinger av nye yrkesbygg. Prognosesenteret ventet en nedgang i igangsatt areal for yrkesbygg på 10 % i 2020. I 2021 og 2022 viser prognosen en vekst på henholdsvis 3 % og 9 %. For de offentlig-finansierte delmarkedene vil trolig de negative konsekvensene av covid-19 være betydelig mindre enn for private yrkesbygg. I prognosen forventes det at igangsatt areal til offentlige bygg setter ny rekord, med vekst spesielt innen helse- og sosialbygg. Det forventes totalt sett et godt marked for AFs virksomhet innen Energi og Miljø, selv om den nærmeste tiden er preget av usikkerhet.

Offshores tjenester for fjerning av utrangerte oljeplattformer løser en betydelig samfunnsutfordring. I tillegg vil resirkulering av stål fra disse plattformene medføre $et$ betydelig bidrag til å redusere klimagassutslippene fra stålproduksjon. Dette vil kunne bidra positivt for etterspørselen etter denne type tjenester. Olieprisen har fluktuert betydelig i 2020 som et resultat av uenigheter om begrensning av oljeproduksjonen i kombinasjon med kraftig reduksjon i etterspørsel som følge av covid-19. Situasjonen for offshoremarkedet har vært utfordrende. Markedet for fierning av offshoreinstallasjoner er preget av sterk konkurranse. Siste anslag fra den britiske bransjeorganisasjonen Oil & Gas UK viser imidlertid forventninger om et høyt volum innen riving og fjerning av utrangerte oljeinstallasjoner i tiden fremover. I tiårsperioden 2020 til 2029 er det ventet at over 900 000 tonn toppdekk skal fjernes i Nordsjøen. Dette gjelder i britisk, norsk, dansk og nederlandsk sektor. Tilsvarende tall for tiårsperioden 2019 til 2028 var 1,2 millioner tonn, reduksjonen i antall tonn i ny prognoseperiode skyldes antall enheter fjernet i 2019 samt at prosjekter forskyves utover prognoseperioden. For AFs offshorevirksomhet innen klimakontroll (HVAC) samt vedlikehold og modifikasjoner er markedsforholdene krevende. Usikkerhet i oljebransjen har påvirket, og vil påvirke. AFs virksomhet fremover.

Spredningen av covid-19 har påvirket også svensk økonomi kraftig, og det er fortsatt knyttet usikkerhet til hvor hardt rammet bygg- og anleggsmarkedet i Sverige vil bli. Likevel ser nedgang i svensk BNP for 2020 ikke ut til å bli like kraftig som fryktet i mai. I en rapport fra oktober forventer Byggföretagen nå at svensk BNP ville falle med 3,5 % i 2020 før det ventes en BNP-vekst i 2021 på 3,7 %. Byggföretagen kjenner seg trygge på at nullrenten vil opprettholdes i hele prognoseperioden, ut 2021. Riksbanken besluttet i desember 2020 å opprettholde nullrente. Det har vært et kvartal preget av boligprisvekst i Sverige. Svensk Mäklarstatistik melder om 2 % vekst i boligpriser for leiligheter og 2 % vekst i prisen for eneboliger for 4. kvartal i Sverige. Ved utgangen av 4. kvartal var boligprisveksten

7 % for leiligheter og 13 % for eneboliger sammenliknet med samme periode i fjor. Samlet sett forventet Byggföretagen et fall innen bygg- og anleggsinvesteringer i Sverige på 1 % i 2020 og et uendret investeringsvolum i 2021. Dette kommer etter flere år med høy vekst. For 2021 ventes det et fall i boligbyggeproduksjonen på 4 %, mens det ventes vekst i rehabilitering av bygg på 2 %. Anleggsinvesteringer ventes å vokse med 5 % i 2021, hvor økt offentlig satsing på infrastruktur bidrar positivt. Dette tyder på at vi for AFs virksomhet i Sverige har gode muligheter også fremover, selv om konkurransen er tøff. Konsekvensene av covid-19 vil likevel fortsatt bidra til større grad av usikkerhet også i Sverige i den nærmeste tiden.

Oslo, 11. februar 2021 Styret i AF Gruppen ASA

For nærmere opplysninger, vennligst kontakt: Amund Tøftum, CEO [email protected] | +47 920 26 712 Sverre Hærem, CFO [email protected] | +47 952 45 167 Internett: www.afgruppen.no

RESULTATSAMMENDRAG

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Inntekter 7485 6465 27025 22612
Underentreprenører $-4211$ $-3436$ $-14731$ $-11415$
Materialkostnader $-644$ $-667$ $-3712$ $-3668$
Lønnskostnader $-1445$ $-1232$ $-4953$ $-4205$
Andre driftskostnader ekskl. av- og nedskrivninger $-533$ $-590$ $-1881$ $-1682$
Netto gevinster og resultatandeler 150 48 305 240
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 802 589 2053 1882
Av- og nedskrivning av varige driftsmidler $-56$ $-64$ $-193$ $-193$
Av- og nedskrivning av balanseførte leieavtaler $-110$ $-81$ $-377$ $-300$
Av- og nedskrivning av immaterielle eiendeler $-2$ $-53$ $-3$ $-54$
Driftsresultat (EBIT) 633 391 1480 1335
Netto finansielle poster $-18$ $-3$ $-33$ $-18$
Resultat før skatt (EBT) 614 388 1447 1317
Skattekostnad $-119$ $-101$ $-289$ $-290$
Periodens resultat 496 287 1158 1027
Tilordnet:
Aksjonærene i morselskapet 431 228 971 854
Ikke-kontrollerende eierinteresser 64 59 187 173
Sum 496 287 1158 1027
Resultat per aksje (beløp i kroner) 4,11 2,24 9,29 8,51
Utvannet resultat per aksje (beløp i kroner) 4,08 2,23 9,27 8,46
Nøkkeltall 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
EBITDA-margin 10,7% 9,1% 7,6 % 8,3%
Driftsmargin 8,5% 6,0% 5,5% 5,9%
Resultatmargin 8,2% 6,0% 5,4% 5,8%
Avkastning på investert kapital (ROaCE) 1) $\overline{a}$ $\overline{a}$ 34,8% 38,2%
Egenkapitalrentabilitet 36,6% 43,7%
Egenkapitalandel 27,2% 23,3% 27,2% 23,3%
Netto rentebærende fordring (gjeld) 2) 90 $-163$ 90 $-163$
Investert kapital 3) 4621 4183 4621 4183
Ordrereserve 30617 28.200 30617 28.200

1) Avkastning på investert kapital (ROaCE) = (Resultat før skatt + rentekostnader) / gjennomsnittlig investert kapital 2) Netto rentebærende fordring (gjeld) = Likvide midler + rentebærende fordringer - rentebærende g

TOTALRESULTAT

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Periodens resultat 496 287 1158 1027
Netto endring estimatavvik pensjoner $-2$ $-2$
Omregningsdifferanser ikke-kontrollerende eierinteresser $-1$ 11 14 $-3$
Inntekter og kostnader som ikke vil bli reklassifisert til
resultatregnskapet
$-1$ 9 14 $-4$
Netto endring kontantstrømsikring $\overline{\phantom{a}}$ 8 $-20$ 4
Omregningsdifferanser $-3$ 10 66 $-24$
Inntekter og kostnader som kan bli reklassifisert til
resultatregnskapet
$-3$ 18 45 $-20$
Periodens utvidede resultat $-4$ 27 59 $-24$
Periodens totalresultat 492 314 1 2 1 8 1003
Tilordnet:
- Aksjonærer i morselskapet 428 244 1016 832
- Ikke-kontrollerende eierinteresser 64 70 202 170
Periodens totalresultat 492 314 1 2 1 8 1003

EGENKAPITAL

Estimat- Kontant- Ikke- Sum
Innskutt Omregn.- avvik strøm- Opptjent Egenk. tilh. kontroll. egen-
Beløp i MNOK egenk. differanser pensjon sikring egenk. aksjonærer eierint. kapital
Per 31. desember 2018 256 20 $-16$ $-33$ 1519 1746 378 2124
Effekt av IFRS 16 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $-19$ $-19$ ٠ $-19$
Per 1. januar 2019 256 20 $-16$ $-33$ 1500 1727 378 2 1 0 4
Periodens totalresultat $-24$ $-2$ 4 853 832 170 1003
Kapitalforhøyelse 651 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 651 651
Tilbakekjøp av egne aksjer $\overline{\phantom{a}}$ ۳ $\overline{\phantom{a}}$ -6 -6 ٠ $-6$
Salg av egne aksjer $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 35 35 $\overline{\phantom{a}}$ 35
Utbytte $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{0}}$ $-859$ $-859$ $-148$ $-1007$
Aksjebasert avlønning 32 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\blacksquare$ 32 33
Tilgang ved kjøp av virksomhet $\overline{\phantom{m}}$ - - 472 472
Transaksjoner med ikke-kontr. eierinteresser $-222$ $-222$ $-63$ $-285$
Per 31. desember 2019 939 -4 $-18$ $-29$ 1302 2189 809 2999
Per 31. desember 2019 939 -4 $-18$ $-29$ 1302 2189 809 2999
Periodens totalresultat $\overline{\phantom{a}}$ 66 $\overline{\phantom{0}}$ $-20$ 971 1016 202 1218
Kapitalforhøyelse ۰ 410 410 55 465
Tilbakekjøp av egne aksjer $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $-73$ $-73$ $-73$
Salg av egne aksjer $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 62 62 $\overline{\phantom{a}}$ 62
Utbytte $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ $-1001$ $-1001$ $-162$ $-1163$
Aksjebasert avlønning 41 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{0}}$ - 41 5 46
Minoritets put-opsjoner $\overline{a}$ ۰ $\overline{\phantom{a}}$ 34 34 -9 25
Transaksjoner med ikke-kontr. eierinteresser $-86$ -86 $-85$
Per 31. desember 2020 980 62 $-18$ -49 1618 2593 901 3494

FINANSIELL STILLING

31.12.20
Beløp i MNOK
31.12.19
Varige driftsmidler
1493
1490
Bruksrettighet leieavtaler
887
991
Immaterielle eiendeler
4367
4306
Investering i tilknyttede selskaper og fellesk. virksomhet
547
547
Utsatt skattefordel
16
13
Rentebærende fordringer
443
358
8
Pensjonsmidler og andre finansielle eiendeler
12
Sum anleggsmidler
7760
7718
Beholdninger
225
190
135
Egenregiprosjekter
157
Kundefordringer og andre ikke rentebærende fordringer
3968
4127
Rentebærende fordringer
66
100
Likvide midler
708
563
5 1 0 1
Sum omløpsmidler
5 1 3 6
Sum eiendeler
12862
12854
Egenkapital tilordnet aksjonærene i morselskapet
2593
2189
Ikke-kontrollerende eierinteresser
901
809
Sum egenkapital
3494
2999
Rentebærende lån og kreditter
155
166
Rentebærende lån - leieforpliktelser
633
704
3
Pensjonsforpliktelser
3
92
Avsetninger
63
Utsatt skatt
516
440
26
Derivater
47
1426
Sum langsiktig gjeld
1423
Rentebærende lån og kreditter
8
$\overline{4}$
Rentebærende lån - leieforpliktelser
330
310
Leverandørgjeld og annen ikke rentebærende gjeld
6691
7048
Derivater
46
14
Avsetninger
629
684
Betalbar skatt
236
372
7942
Sum kortsiktig gjeld
8432
Sum gjeld
9368
9855
Sum egenkapital og gjeld
12862
12854

SAMMENDRATT KONTANTSTRØMOPPSTILLING

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Driftsresultat 633 391 1480 1335
Av- og nedskrivninger 169 198 573 547
Endring netto driftskapital $-472$ 331 $-233$ 12
Betalte skatter $-301$ $-91$ $-376$ $-177$
Andre justeringer $-114$ $-45$ $-255$ $-209$
Kontantstrøm fra driften -86 784 1189 1508
Netto investeringer 234 $-128$ 112 $-838$
Kontantstrøm før kapitaltransaksjoner og finansiering 148 657 1301 670
Aksjeemisjon 99 484 410 555
Betalt utbytte til aksjonærer i morselskapet $-371$ $-361$ $-1001$ $-859$
Utbytte til ikke-kontrollerende eierinteresser $-12$ $-161$ $-148$
Transaksjoner med ikke-kontrollerende eierinteresser $-31$ 4 $-46$ $-113$
Salg (kjøp) av egne aksjer 26 $-4$ $-10$ 29
Opptak (nedbetaling) av rentebærende gjeld $-25$ $-365$ $-299$ $-166$
Betalte renter og andre finanskostnader $-22$ $-24$ $-58$ $-55$
Kontantstøm fra finansieringsaktiviteter $-325$ $-277$ $-1166$ $-758$
Endring i likvide midler med kontanteffekt $-176$ 380 135 $-88$
Likvide midler IB 893 186 563 656
Endring i likvide midler uten kontanteffekt -9 $-3$ 10 $-5$
Likvide midler UB 708 563 708 563

VIRKSOMHETSOMRÅDER

AF Gruppens inndeling i operative segmenter er sammenfallende med inndelingen i virksomhetsområdene Anlegg, Bygg, Betonmast, Eiendom, Energi og Miljø, Sverige og Offshore.

Segmentinformasjonen er presentert i samsvar med konsernets regnskapsprinsipper etter IFRS med unntak av prinsippene for inntektsføring ved utvikling av boligeiendom etter IFRS 15. Prinsippavviket gjelder segmentene Bygg, Eiendom og Sverige. Egenregiprosjektene i disse segmentene inntektsføres ikke ved overlevering som regulert i IFRS 15 men etter fullføringsmetoden. Det innebærer at inntektsføring i disse prosjektene er produktet av fullføringsgrad, salgsgrad og forventet dekningsbidrag.

Segmentinformasjonen er presentert i samsvar med rapporteringen til konsernledelsen og er konsistent med den finansielle informasjonen som blir brukt av foretakets øverste beslutningstakere til å vurdere utviklingen og allokere ressurser. Effekten av avvikende prinsippanvendelse for konsernregnskapet er vist i egen tabell i segmentoppstillingen. Ytterligere informasjon om egenregiprosjektene er gitt i note 7.

Anlegg

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 1279 1075 4077 5689
Interne inntekter 23 41 80 98
Sum inntekter 1302 1117 4157 5787
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 194 186 523 557
Driftsresultat (EBIT) 145 137 331 373
Resultat før skatt (EBT) 129 138 315 376
EBITDA-margin 14.9% 16.7% 12.6 % 9,6%
Driftsmargin 11,1% 12,3 % 8,0% 6,5%
Resultatmargin 9,9% 12,3 % 7,6 % 6,5%
Eiendeler 1778 1976 1778 1976
Ordrereserve 6709 5424 6709 5424

Bygg

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 2373 2769 9248 10514
Interne inntekter 63 20 211 67
Sum inntekter 2436 2788 9459 10581
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 186 233 603 758
Driftsresultat (EBIT) 149 202 486 656
Resultat før skatt (EBT) 151 206 491 667
EBITDA-margin 7,6 % 8,4% 6,4% 7,2%
Driftsmargin 6,1% 7,3 % 5,1% 6,2%
Resultatmargin 6,2% 7,4 % 5,2% 6,3%
Eiendeler 4755 5 1 5 1 4755 5151
Ordrereserve 10025 10045 10025 10045

Betonmast

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 2116 1 2 2 6 7862 1 2 2 6
Interne inntekter $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{0}}$
Sum inntekter 2116 1 2 2 6 7862 1 2 2 6
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 97 59 289 59
Driftsresultat (EBIT) 88 49 261 49
Resultat før skatt (EBT) 86 46 252 46
EBITDA-margin 4,6 % 4,8% 3,7% 4,8%
Driftsmargin 4,2% 4,0% 3,3% 4,0 %
Resultatmargin 4.0% 3,8% 3,2% 3,8%
Eiendeler 3528 3 2 6 6 3528 3 2 6 6
Ordrereserve 7 2 7 4 7 2 9 3 7 2 7 4 7 2 9 3

Eiendom

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 15 7 33 18
Interne inntekter $\overline{a}$ $\overline{\phantom{a}}$
Sum inntekter 15 7 33 18
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 96 20 136 108
Driftsresultat (EBIT) 95 20 135 107
Resultat før skatt (EBT) 93 16 132 100
EBITDA-margin
Driftsmargin $\overline{\phantom{0}}$
Resultatmargin $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{a}}$
Eiendeler 894 840 894 840
Ordrereserve $\sim$

Energi og Miljø

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 252 258 796 939
Interne inntekter 42 41 166 133
Sum inntekter 294 299 962 1072
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 36 49 108 127
Driftsresultat (EBIT) 22 35 54 78
Resultat før skatt (EBT) 21 34 52 75
EBITDA-margin 12,3 % 16,5 % 11,2% 11,8%
Driftsmargin 7,5 % 11,7 % 5,6 % 7,3 %
Resultatmargin 7,0 % 11,5 % 5,5 % 7,0 %
Eiendeler 650 674 650 674
Ordrereserve 703 371 703 371

Sverige

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 1164 1092 4121 3681
Interne inntekter 5 16 $\overline{2}$
Sum inntekter 1169 1093 4138 3683
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 124 74 303 209
Driftsresultat (EBIT) 88 52 219 149
Resultat før skatt (EBT) 87 53 212 146
EBITDA-margin 10,7% 6,7% 7,3 % 5,7%
Driftsmargin 7,5 % 4,8% 5,3% 4,0%
Resultatmargin 7,4 % 4.8% 5,1% 4,0%
Eiendeler 1765 1617 1766 1617
Ordrereserve 4120 2946 4 1 2 0 2946

Offshore

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 162 178 671 677
Interne inntekter $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{2}$
Sum inntekter 162 178 672 679
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 23 $-20$ 7 $-4$
Driftsresultat (EBIT) 15 $-78$ $-25$ $-83$
Resultat før skatt (EBT) 10 $-82$ -40 $-94$
EBITDA-margin 14,3 % $-11,1%$ 1,1% $-0.7%$
Driftsmargin 9,1% $-43,5%$ $-3.7%$ $-12,2%$
Resultatmargin 5,9% $-46,1%$ $-5,9%$ $-13,9%$
Eiendeler 1055 1378 1055 1378
Ordrereserve 1 3 6 5 1351 1 3 6 5 1351

Øvrige segment (Konsern)

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 62 50
Interne inntekter 14 9 44 35
Sum inntekter 19 21 106 85
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 34 59 39
Driftsresultat (EBIT) 20 $-10$ -3 $-25$
Resultat før skatt (EBT) 28 -5 10 $-29$
Eiendeler 1 849 2381 1849 2381
Ordrereserve

Elimineringer

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 129 $-51$ 49 $-206$
Interne inntekter $-147$ $-113$ $-519$ $-338$
Sum inntekter $-19$ $-164$ $-470$ $-544$
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 18 $-9$ $-16$
Driftsresultat (EBIT) 18 $-9$ $-16$
Resultat før skatt (EBT) 18 -9 $-16$
Eiendeler $-3337$ $-4.343$ $-3.337$ -4343
Ordrereserve 173 406 173 406

Effekt av avvikende prinsippanvendelse (IFRS 15)

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter -9 -99 106 25
Interne inntekter
Sum inntekter -q -99 106
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) -8 21 46
Driftsresultat (EBIT) $-7$ -8 21 46
Resultat før skatt (EBT) -7 -8 46
Eiendeler -75 -85 -75 -85
Ordrereserve 247 363 247 363

Sum segment

Beløp i MNOK 4. kv. 20 4. kv. 19 2020 2019
Eksterne inntekter 7485 6465 27025 22612
Interne inntekter $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{0}}$
Sum inntekter 7485 6465 27025 22612
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 802 589 2053 1882
Driftsresultat (EBIT) 633 391 1480 1335
Resultat før skatt (EBT) 614 388 1447 1317
EBITDA-margin 10,7% 9,1% 7,6 % 8,3%
Driftsmargin 8,5% 6,0% 5,5 % 5,9%
Resultatmargin 8,2% 6,0% 5,4 % 5,8%
Eiendeler 12862 12854 12862 12854
Ordrereserve 30617 28 200 30617 28 200

NOTER

1. GENERELL INFORMASJON

AF Gruppen er et av Norges ledende entreprenør- og industrikonsern. AF Gruppen er inndelt i syv virksomhetsområder: Anlegg, Bygg, Betonmast, Eiendom, Energi og Miljø, Sverige og Offshore.

AF Gruppen ASA er et allmennaksjeselskap registrert og hjemmehørende i Norge. Hovedkontoret er lokalisert i Innspurten 15,0663 Oslo. AF er notert på Oslo Børs' OB Match-liste med ticker AFG.

Dette sammendraget av finansiell informasjon for 4. kvartal 2020 er ikke revidert.

2. GRUNNLAG FOR UTARBEIDELSE

Konsernregnskapet for AF Gruppen omfatter AF Gruppen ASA med datterselskaper, felleskontrollerte ordninger og tilknyttede selskaper. Konsernregnskapet for 4. kvartal 2020 er utarbeidet i henhold til IAS 34 Delårsrapportering. Utdraget av finansiell informasjon som presenteres i kvartalsregnskapet forutsettes lest sammen med årsrapporten for 2019 som er utarbeidet i henhold til International Financial Reporting Standards (IFRS).

Som følge av avrunding vil ikke alltid tall og prosentsatser kunne summeres opp til totalen.

3. ENDRINGER I KONSERNETS STRUKTUR

Det har ikke vært vesentlige endringer i konsernets struktur i løpet av året.

4. REGNSKAPSPRINSIPPER

Regnskapsprinsippene som er anvendt i regnskapet er konsistente med de som er beskrevet i årsrapporten for 2019. 1. januar 2019 ble IFRS 16 implementert med modifisert retrospektiv anvendelse for konsernet. Nedenfor er effektene av standarden reflektert for 2019 og 2020.

Effekt av IFRS 16 leieavtaler

Implementering av IFRS 16 i 2019, resulterte i at tilnærmet alle leieavtaler over 12 måneder innregnes i balansen til leietaker. I balansen innregnes nåverdien av fremtidig leieforpliktelse som rentebærende lån, og verdien av leieavtalen (bruksretten) innregnes som anleggsmiddel. Total balansesum økte ved overgangen til den nye standarden, med tilhørende endring i sentrale nøkkeltall som for eksempel egenkapitalandel og netto rentebærende gjeld. Den balanseførte bruksretten avskrives over leieperioden, og renter på leieforpliktelsen føres som en rentekostnad. Disse resultatpostene erstatter leiekostnader som etter IAS 17 ble innregnet i andre driftskostnader.

Både avdrag og renter på innregnede leieforpliktelser er i kontantstrømoppstillingen klassifisert som finansieringsaktiviteter. Innføring av IFRS 16 har en positiv effekt på kontantstrøm fra drift da leiebetalinger ble klassifisert som en kontantstrøm fra driften etter IAS 17, og som finansieringsaktivitet etter IFRS 16. Innføring av standarden har ingen innvirkning på netto kontantstrøm, men gir en forbedret kontantstrøm fra drift på MNOK 357 (296), og en tilsvarende negativ effekt på kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter per 4. kvartal 2020.

Per 4. kvartal 2020 har implementering av standarden gitt en effekt på EBITDA og driftsresultat med henholdsvis MNOK 357 (296) og MNOK 21 (16). Resultat før skatt og periodens resultat er påvirket med henholdsvis MNOK 0 (-5) og MNOK 0 (-4). Per 31. desember 2020 har totalbalansen økt med MNOK 720 (910). Brutto rentebærende gjeld har økt med MNOK 803 (941) og egenkapitalen er redusert med MNOK 24 (24).

Resultatoppstilling - effekt av IFRS 16

Beløp i MNOK 4. kv. 20
uten IFRS
16
IFRS 16-
effekt
4. kv. 20 2020 uten
IFRS 16
IFRS 16-
effekt
2020
Andre driftskostnader ekskl. av- og nedskrivninger $-623$ 90 $-533$ $-2238$ 357 $-1881$
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 711 90 802 1697 357 2053
Av- og nedskrivning av balanseførte leieavtaler $-26$ $-85$ $-110$ $-42$ $-335$ $-377$
Driftsresultat (EBIT) 627 6 633 1459 21 1480
Netto finansielle poster $-14$ $-5$ $-18$ $-12$ $-21$ $-33$
Resultat før skatt (EBT) 614 614 1447 1447
Skattekostnad $-118$ $-1$ $-119$ $-288$ $-1$ $-289$
Periodens resultat 496 ۰ 496 1158 1158
Beløp i MNOK 4. kv. 19
uten IFRS
16
IFRS 16-
effekt
4. kv. 19 2019 uten
IFRS 16
IFRS 16-
effekt
2019
Andre driftskostnader ekskl. av- og nedskrivninger $-675$ 85 $-590$ $-1978$ 296 $-1682$
Driftsresultat før av- og nedskrivninger (EBITDA) 504 85 589 1586 296 1882
Av- og nedskrivning av balanseførte leieavtaler $-5$ $-76$ -81 $-20$ $-280$ $-300$
Driftsresultat (EBIT) 387 4 391 1319 16 1335
Netto finansielle poster 3 -6 $-3$ 4 $-21$ $-18$
Resultat før skatt (EBT) 389 $-1$ 388 1322 $-5$ 1317
Skattekostnad $-101$ $-101$ $-291$ $-290$
Periodens resultat 288 $-1$ 287 1031 -4 1027

Finansiell stilling - effekt av IFRS 16

31.12.20 31.12.19
uten IFRS IFRS 16- uten IFRS IFRS 16-
Beløp i MNOK 16 effekt 31.12.20 16 effekt 31.12.19
Bruksrettighet leieavtaler 167 720 887 81 910 991
Sum eiendeler 12142 720 12862 11944 910 12854
Sum egenkapital 3518 $-24$ 3494 3023 $-24$ 2999
Rentebærende lån - Leieforpliktelser (Langsiktig) 118 515 633 63 642 704
Utsatt skatt 522 -6 516 446 $-7$ 440
Rentebærende lån - leieforpliktelser (Kortsiktig) 42 289 330 11 299 310
Sum egenkapital og gjeld 12 142 720 12862 11944 910 12854
Egenkapitalandel 29,0 % $\overline{\phantom{a}}$ 27,2% 25,3% 23,3 %
Brutto rentebærende gjeld 323 803 1127 243 941 1 1 8 4

5. ESTIMATER

Utarbeidelsen av delårsregnskapet innebærer bruk av vurderinger, estimater og forutsetninger som påvirker bruken av regnskapsprinsipper og regnskapsførte beløp knyttet til eiendeler og forpliktelser, inntekter og kostnader. Estimatene er basert på ledelsens beste skjønn og erfaring, og det er usikkerhet knyttet til hvordan estimatene sammenfaller med faktiske resultat. Estimatene og de underliggende forutsetningene vurderes løpende. Endring i regnskapsestimat innregnes i resultatet i den perioden estimatet endres, samt i fremtidige perioder dersom estimatendringen også berører disse.

6. TRANSAKSJONER MED NÆRSTÅENDE PARTER

Konsernets nærstående parter består av tilknyttede selskaper, felleskontrollerte ordninger, selskapets aksjonærer samt medlemmer av styret og konsernledelsen. Alle forretningsmessige transaksjoner med nærstående parter foretas i henhold til prinsippet om armlengdes avstand.

I mars ble i alt 2217 447 opsjoner utøvd av 932 ansatte i AF Gruppen i forbindelse med opsjonsprogrammet. Gjennomsnittlig innløsningskurs på opsjonene var NOK 140,46. Medlemmer av konsernledelsen og ansattrepresentanter i styret i AF Gruppen har i denne forbindelse kjøpt henholdsvis 176 395 og 12 149 aksjer i AF Gruppen ASA.

7. AVVIKENDE PRINSIPPANVENDELSE I SEGMENTREGNSKAPET

Segmentinformasjonen er presentert i samsvar med AF Gruppens regnskapsprinsipper etter IFRS med unntak av prinsippene for inntektsføring ved utvikling av boligeiendom etter IFRS 15. Prinsippavviket gjelder segmentene Bygg, Eiendom og Sverige. Egenregiprosjektene i disse segmentene inntektsføres ikke ved overlevering som regulert i IFRS 15, men etter løpende avregningsmetoden. Det innebærer at inntekter og kostnader i disse prosjektene innregnes proporsjonalt med fullføringsgrad og salgsgrad i prosjektet. Effekten av dette for konsernregnskapet er vist i egen tabell i segmentoppstillingen. Segmentet Betonmast rapporteres i henhold til IFRS. For fullstendighetens skyld presenteres også deres eiendomsprosjekter i tabellen under.

Årets effekt av avvikende prinsippanvendelse i segmentregnskapet for resultat før skatt er MNOK -7 (-8) for 4. kvartal 2020 og MNOK 21 (46) for året. Per 31. desember 2020 er effekten på egenkapitalen MNOK-71 (-93) og per 4. kvartal 2020 er det reversert omsetning på MNOK 247 (363).

Tabellen nedenfor viser boligprosjekter i egenregi som er i produksjonsfasen. Entreprenøromsetning er tatt med i de tilfeller konsernselskaper er entreprenør.

Egenregiprosjekt Antall boenheter Byggeperiode
Entreprenør- Totalt antall overlevert overlevert, Herav Herav ikke Eierandel
omsetning AF 1) boenheter i 2020 ferdigstilt Igangsetting Ferdigstillelse ΑF
Lillo Gård Haugen, Nydalen 563 174 20 $\overline{a}$ Q1 2017 Q2/Q3 2019 25%
Krydderhagen D1/D2/D3/D4, Hasle 355 143 12 Q2 2017 Q2 2019 50%
Sum ferdigstilt i 2019 - Eiendom 2) 918 317 32
Lilleby Triangel B1, Trondheim 92 97 92 $\overline{a}$ Q1 2019 Q2 2020 33%
Lilleby Triangel B2, Trondheim 28 29 29 $\overline{a}$ Q1 2019 Q3 2020 33%
Lilleby Triangel B3, Trondheim 20 21 20 1 Q1 2019 Q4 2020 33%
Nye Kilen Brygge A/C1/C2, Sandefjord 224 100 100 $\overline{\phantom{a}}$ Q1 2018 Q1 2020 50%
Nye Kilen Brygge B/C3, Sandefjord 69 35 34 $\mathbf{1}$ Q2 2019 Q3 2020 50%
Lillo Gård Lunden E, Nydalen 436 98 98 $\overline{a}$ Q1 2017 Q3 2020 25%
Lillo Gård Lunden F/G, Nydalen 164 37 $\overline{a}$ Q1 2017 Q4 2020 25%
Sum ferdigstilt i 2020 - Eiendom 1033 417 373 2
Stronde I, Hardanger (LAB) 87 34 31 3 Q4 2018 Q2 2020 49%
Sum ferdigstilt i 2020 - Bygg 87 34 31 3
Bjørnsveen Panorama B2, Gjøvik 33 12 10 2 Q2 2019 Q2 2020 50%
Vikenstranda B6, Gjøvik 39 23 21 2 Q1 2019 Q2 2020 50%
Snipetorp, Skien 60 16 10 6 Q3 2018 Q2 2020 50%
Sum ferdigstilt i 2020 - Betonmast 132 51 41 10
Bo på Billingstad, Asker 186 $\overline{a}$ Q2 2019 Q1 2021 33%
Skiparviken, Bergen 324 129 $\overline{a}$ Q2 2018 Q2 2021 50%
Kråkehaugen, Bergen 156 55 $\overline{a}$ $\overline{a}$ Q4 2020 Q1 2023 50%
Lilleby Triangel B4, Trondheim 51 54 $\overline{a}$ $\overline{a}$ Q3 2019 Q3 2021 33%
Lilleby Triangel B5, Trondheim 71 74 $\qquad \qquad \blacksquare$ $\overline{\phantom{a}}$ Q2 2020 Q2 2022 33%
Lilleby Triangel Sør, Trondheim $\overline{\phantom{a}}$ 125 $\qquad \qquad -$ $\overline{\phantom{a}}$ Q4 2020 Q4 2022 33%
Brøter Terrasse, Lørenskog 78 $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{a}$ Q3 2020 Q4 2022 35%
Sum i produksjon - Eiendom 602 701 $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{a}$
Stronde II, Hardanger (LAB) 61 24 $\overline{\phantom{a}}$ Q4 2018 Q2 2021 49%
Sum i produksjon - Bygg 61 24 $\overline{\phantom{a}}$
Lietorvet 1/2, Skien 139 47 $\overline{\phantom{a}}$ Q3 2019 Q2 2021 25%
2317 Sentrumskvartalet A, Hamar 101 42 $\overline{\phantom{m}}$ Q2 2020 Q4 2021 33%
Sum i produksjon - Betonmast 240 89 $\overline{\phantom{0}}$ $\qquad \qquad \blacksquare$
Stadsgården 1, Halmstad 117 63 $\qquad \qquad -$ $\qquad \qquad -$ Q2 2020 Q2 2022 50%
Brottkärr Hage, Göteborg 10 $\qquad \qquad -$ $\overline{\phantom{m}}$ Q4 2020 Q2 2021 40%
Sum i produksjon - Sverige 117 73 $\qquad \qquad \blacksquare$ $\overline{\phantom{a}}$

1) MNOK ekskl. mva.

2) Kun prosjekter med ikke solgte eller ikke overleverte leiligheter per årsslutt 2019 er inkludert.

8. HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN

Det har ikke forekommet hendelser etter kvartalets slutt som ville hatt vesentlig effekt på det avlagte kvartalsregnskapet.

ALTERNATIVE RESULTATMÅL

AF Gruppen presenterer alternative resultatmål som et supplement til måltall som reguleres av IFRS. De alternative resultatmålene er presentert for å gi en bedre innsikt og forståelse av driften, finansiell stilling og grunnlaget for utviklingen fremover. AF Gruppen bruker alternative resultatmål som er vanlige i bransjen og blant analytikere og investorer.

Avkastning på investert kapital (ROaCE):

Dette måltallet gir nyttig informasjon både til ledelsen og styret i AF, og til investorer, om resultatene som er oppnådd i perioden som analyseres. AF bruker måltallet til å måle avkastning på investert kapital, uavhengig av om finansieringen er gjennom egenkapital eller gjeld. Bruken av måltallet bør ikke ses på som et alternativ til resultatmål beregnet etter IFRS, men som et supplement.

De alternative resultatmålene defineres som følger: EBITDA: Resultat før i) skatt, ii) netto finansposter, iii) av- og nedskrivninger.

Driftsresultat (EBIT): Resultat før i) skatt, ii) netto finansposter.

EBITDA-margin: EBITDA delt på driftsinntekter og andre inntekter.

Driftsmargin: Driftsresultat (EBIT) delt på driftsinntekter og andre inntekter.

Resultatmargin: Resultat før skatt delt på driftsinntekter og andre inntekter.

Brutto rentebærende gjeld: Summen av langsiktige rentebærende lån og kreditter og kortsiktige rentebærende lån og kreditter.

Netto rentebærende gjeld (fordring): Brutto rentebærende gjeld minus i) langsiktige rentebærende fordringer, ii) kortsiktige rentebærende fordringer og iii) likvide midler.

Investert kapital: Summen av egenkapital og brutto rentebærende gjeld.

Gjennomsnittlig investert kapital: Gjennomsnittlig investert kapital de siste fire kvartalene.

Avkastning på investert kapital (ROaCE): Resultat før skatt og rentekostnad delt på gjennomsnittlig investert kapital.

Egenkapitalandel: Egenkapital delt på sum egenkapital og gjeld.

Gjennomsnittlig egenkapital: Gjennomsnittlig egenkapital de siste fire kvartalene.

Egenkapitalrentabilitet: Resultat de siste fire kvartalene delt på gjennomsnittlig egenkapital.

Ordrereserve: Gjenværende estimert kontraktsverdi av kontrakter, kontraktsendringer og bestillinger som er avtalt, men ikke opptjent, på rapporteringsdatoen.

Tabellen under viser avstemming av alternative resultatmål mot linjer i rapporterte finansielle tall i henhold til IFRS.

Beløp i MNOK 31.12.20 31.12.19
BRUTTO RENTEBÆRENDE GJELD / NETTO RENTEBÆRENDE GJELD
Rentebærende lån og kreditter - langsiktig 155 166
Rentebærende lån leieforpliktelser - langsiktig 633 704
Rentebærende lån og kreditter - kortsiktig 8 4
Rentebærende lån leieforpliktelser - kortsiktig 330 310
Brutto rentebærende gjeld 1 1 2 7 1184
Minus:
Rentebærende fordringer - langsiktig -443 $-358$
Rentebærende fordringer - kortsiktig -66 $-100$
Kontanter og kontantekvivalenter $-708$ $-563$
Netto rentebærende gjeld (fordring) -90 163
Beløp i MNOK 31.12.20 31.12.19
INVESTERT KAPITAL
Egenkapital 3494 2999
Brutto rentebærende gjeld 1127 1184
Investert kapital 4621 4 1 8 3
GJENNOMSNITTLIG INVESTERT KAPITAL
Investert kapital per 1. kvartal 4 2 7 7 4183
Investert kapital per 2. kvartal 4057 3482
Investert kapital per 3. kvartal 4 2 9 7 3426
Investert kapital per 4. kvartal 4621 3320
Gjennomsnittlig investert kapital 4313 3603
AVKASTNING PÅ INVESTERT KAPITAL
Resultat før skatt 447 ا -317
Rentekostnader 58
Resultat før skatt og rentekostnader 1 502 1 375.
Delt på:
Gjennomsnittlig investert kapital 4313 3603
Avkastning på investert kapital 34.8% 38.2%
Beløp i MNOK 31.12.20 31.12.19
EGENKAPITALANDEL
Egenkapital 3494 2999
Delt på:
Sum egenkapital og gjeld 12862 12854
Egenkapitalandel 27,2% 23,3%
GJENNOMSNITTLIG EGENKAPITAL
Egenkapital per 1. kvartal 3045 2312
Egenkapital per 2. kvartal 2919 1856
Egenkapital per 3. kvartal 3195 2 2 3 2
Egenkapital per 4. kvartal 3494 2999
Gjennomsnittlig egenkapital 3163 2350
EGENKAPITALRENTABILITET
Periodens resultat 1158 1027
Delt på:
Gjennomsnittlig egenkapital 3 1 6 3 2350
Egenkapitalrentabilitet 36,6% 43,7%

SELSKAPSINFORMASJON

AF Gruppen ASA

Hovedkontor: Innspurten 15 0603 Oslo T+47 22 89 11 00 $F + 4722891101$

Postadresse: Postboks 6272 Etterstad, 0603 Oslo

Selskapets styre

Pål Egil Rønn, styrets leder Arne Baumann Borghild Lunde Hege Bømark Kristian Holth Kristina Alvendal Kjetel Digre Kenneth Svendsen Hilde W. Flaen Arne Sveen

Konsernledelsen

Amund Tøftum, Konsernsief (CEO) Sverre Hærem, Konserndirektør Finans (CFO) Ida Aall Gram, Konserndirektør Eiendom, HR og Kommunikasjon Geir Flåta, Konserndirektør Anlegg og Offshore Bård Frydenlund, Konserndirektør Sverige og Betonmast Eirik Wraal, Konserndirektør Bygg, Energi og Miljø Tormod Solberg, Konserndirektør Bygg

Finansiell kalender

Kvartalspresentasjoner:

12.02.2021 Kvartalsrapport 4. kvartal 2020 11.05.2021 Kvartalsrapport 1. kvartal 2021 27.08.2021 Kvartalsrapport 2. kvartal 2021

Kvartalsrapportene presenteres vanligvis på Hotel Continental, Stortingsgata 24-26, kl. 8.30. 4. kvartal 2020 presenteres kun via webcast.

For mer informasjon om selskapet, se www.afgruppen.no

Forside: E39 Kristiansand vest-Mandal øst, Trysfjorden Foto: Heine Robstad / AF Gruppen

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.