AI Terminal
Silvano Fashion Group
Quarterly Report • Nov 30, 2024
2224_rns_2024-11-30_04321054-cbbc-4bf6-9457-ebe7bf0dcfd4.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AS Silvano Fashion Group
2024. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud vahearuanne (auditeerimata)
| Aruandeperioodi algus | 1. jaanuar 2024 |
|---|---|
| Aruandeperioodi lõpp | 30. september 2024 |
| Ärinimi | AS Silvano Fashion Group |
| Äriregistri kood | 10175491 |
| Juriidiline aadress | Tulika 17, 10613 Tallinn |
| Telefon | +372 684 5000 |
| Faks | +372 684 5300 |
| Elektronpost | [email protected] |
| Interneti kodulehekülg | www.silvanofashion.com |
| Põhitegevusalad | Naistepesu disain, tootmine ja turustamine |
| Tegevusaruanne 3 | |
|---|---|
| Juhatuse deklaratsioon 11 | |
| Konsolideeritud finantsseisundi aruanne 12 | |
| Konsolideeritud kasumiaruanne 13 | |
| Konsolideeritud koondkasumiaruanne 13 | |
| Konsolideeritud rahavoogude aruanne 14 | |
| Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 15 | |
| Konsolideeritud vahearuande lisad 16 | |
| Lisa 1 Kokkuvõte olulistest arvestuspõhimõtetest 16 | |
| Note 2 Raha ja rahalähendid 16 | |
| Lisa 3 Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 17 | |
| Lisa 4 Varud 17 | |
| Lisa 5 Materiaalne põhivara 18 | |
| Lisa 6 Võlad tarnijatele ja muud võlad 19 | |
| Lisa 7 Omakapital 19 | |
| Lisa 8 Kasum aktsia kohta 19 | |
| Lisa 9 Kliendilepingutest saadav tulu 19 | |
| Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega 20 | |
| Lisa 11 Tegevussegmendid 20 |
Tegevusaruanne
Üldteave AS-i Silvano Fashion Group kohta
AS Silvano Fashion Group (edaspidi "Kontsern") on valdusettevõte, mille omanduses on naistepesu disaini, tootmise, hulgimüügi, frantsiisimüügi ja jaekaubandusega seotud ettevõtted. Kontserni tulu tuleneb Milavitsa, Alisee, Aveline, Lauma Lingerie, Laumelle ja Hidalgo tootemarkidega kaupade müügist hulgimüügi ja frantsiisimüügi kanalite kaudu ning jaemüügist Milavitsa ja Lauma Lingerie nimetuse all tegutsevates kontserni enda jaepoodides. Kontserni peamised müügiturud on Venemaa, Valgevene, muud SRÜ riigid ja Balti riigid.
Kontserni emaettevõte on Eestis asuv AS Silvano Fashion Group (edaspidi "emaettevõte"). AS-i Silvano Fashion Group juriidiline aadress on Tulika 17, Tallinn, Eesti.
AS-i Silvano Fashion Group aktsiad on noteeritud Tallinna börsil ja Varssavi börsil.
- aasta 30.septembri seisuga oli Kontsernis 1 668 töötajat (31.12.2023: 1 626 töötajat).
Kontserni kuuluvad järgmised äriühingud:
| Osalus | Osalus | |||
|---|---|---|---|---|
| Asukohamaa Põhitegevusala | 30.09.2024 | 31.12.2023 | ||
| Emaettevõte | ||||
| AS Silvano Fashion Group | Eesti | Valdusettevõte | ||
| AS-i Silvano Fashion Group ettevõtted | ||||
| ZAO "Silvano Fashion"* | Venemaa | Hulgi- ja | 100% | 100% |
| jaekaubandus | ||||
| OOO "Silvano Fashion" | Valgevene | Hulgi- ja | 100% | 100% |
| jaekaubandus | ||||
| TOV "Silvano Fashion" | Ukraina | Hulgikaubandus | 100% | 100% |
| Hulgi- ja | ||||
| SIA "Silvano Fashion" | Läti | jaekaubandus | 100% | 100% |
| SP ZAO "Milavitsa" | Valgevene | Tootmine ja | 85,02% | 85,02% |
| hulgikaubandus | ||||
| OAO "Junona" | Valgevene | Tootmine ja | 58,33% | 58,33% |
| hulgikaubandus | ||||
| OOO "Gimil" | Valgevene | Tootmine ja | 100% | 100% |
| hulgikaubandus | ||||
| AS "Lauma Lingerie" | Läti | Tootmine ja | 100% | 100% |
| hulgikaubandus | ||||
| SARL "Alisee" | Monaco | Valdusettevõte | 99% | 99% |
| ZAO "Stolichnaja Torgovaja Kompanija | ||||
| "Milavitsa"** | Venemaa | Valdusettevõte | 100% | 100% |
| OOO "Baltsped logistik" | Valgevene | Logistika | 50% | 50% |
* ZAO "Silvano Fashion" kuulub 100% ZAO –le "Stolichnaja Torgovaja Kompanija "Milavitsa" (kehtis ka 31.12.2023).
** ZAO "Stolichnaja Torgovaja Kompanija "Milavitsa"kuulub 50% AS-le Silvano Fashion Group ja 50% SIA Silvano Fashion (kehtis ka 31.12.2023).
Lisaks, seisuga 30.09.2024 oli AS-i Silvano Fashion Group tütarettevõttel, SP ZAO-l "Milavitsa", investeering 25% osalusega sidusettevõttesse OOO Torgovyi dom "Milavitsa" Novosibirsk (kehtis 31.12.2023).
Ärikeskkond ja tulemused
Kontserni 2024. aasta 9 kuu müügitulu küündis 46 489 tuhande euroni, mis on 0,5% vähem kui samal perioodil eelmisel aastal. Kontserni brutokasum 2024. aasta 9 kuul oli 27 232 tuhat eurot, vähenedes 2023. aasta 9 kuuga võrreldes 3,0%. Perioodi brutokasumi marginaal vähenes 2024. aastal 9 kuuga 60,1%-lt 58,6%-le võrreldes 2023.aasta sama perioodiga.
Konsolideeritud ärikasum vähenes 2024. aasta 9 kuuga 11,2% 14 452 tuhande euroni. 2023. aastal oli sama perioodi konsolideeritud ärikasum 16 267 tuhat eurot. Konsolideeritud EBITDA 2024. aasta 9 kuul oli 16 724 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta samal perioodil 10,2% võrra ( 2023. aasta 9 kuud: 18 630 tuhat eurot).
Konsolideeritud puhaskasum 2024. aasta 9 kuuga moodustas 10 705 tuhat eurot, võrreldes 2023. aasta sama perioodi puhaskasumiga summas 8 842 tuhat eurot. Emaettevõtte aktsionäride puhaskasumi osa 2024. aasta 9 kuul moodustas 9 711 tuhat eurot.
Venemaa majanduse väljavaated
Kontserni müügitulu Venemaal oli 27 125 tuhat eurot, vähenedes 2023. aasta 9 kuuga võrreldes 2,4%. 2024. aasta 9 kuu müügitulu kohalikus valuutas oli eelmise aasta sama perioodi müügitulust 6,5% võrra suurem. Kontsern keskendub jaekaubanduse kasumlikkuse tõstmisele ning sobiliku hinnatasemega pindade olemasolul ka oma poodide võrgustiku kasvatamisele. Aruandeperioodi lõpus oli kokku 56 oma poodi mida opereeris Kontsern ise (31.12.2023: 58 poodi).
Valgevene majanduse väljavaated
- aasta 9 kuul oli kontserni müügitulu Valgevenes 12 650 tuhat eurot, suurenedes 2023. aasta 9 kuuga võrreldes 6,8%. Müügitulu kohalikus valuutas oli eelmise aasta sama perioodi müügitulust 16,9% suurem. Aruandeperioodi lõpus oli kokku 61 oma poodi mida opereeris Kontsern ise (31.12.2023: 59 poodi).
Ukraina majanduse väljavaated
- aasta 9 kuul oli kontserni müügitulu Ukrainas 82 tuhat eurot, mis on 32,2% vähem kui eelmise aasta samal perioodil.
Müügi struktuur
Müük turgude lõikes
Kahel kontserni põhiturul – Venemaal ja Valgevenes - müük kokku moodustas 85,5% kogumüügist. Mõõdetuna kohalikus valuutas müügi suurenemine oli vastavalt – 6,5% Venemaal, 16,9% Valgevenes.
| 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 | Muutus | Muutus, % | |
|---|---|---|---|---|
| Venemaa, tuh. RUB | 2 643 460 | 2 481 297 | 162 163 | 6,5% |
| Valgevene, tuh. BYN | 44 088 | 37 711 | 6 377 | 16,9% |
Kontserni müügi tulemused turgude lõikes esitatuna eurodes on alljärgnevad:
| tuhandetes eurodes | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 | Muutus, EUR |
Muutus, % |
9 kuud 2024 % käibest |
9 kuud 2023 % käibest |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venemaa | 27 125 | 27 800 | -675 | -2,4% | 58,3% | 59,5% |
| Valgevene | 12 650 | 11 846 | 804 | 6,8% | 27,2% | 25,3% |
| Ukraina | 82 | 121 | -39 | -32,2% | 0,2% | 0,3% |
| Balti riigid | 1 002 | 1 129 | -127 | -11,2% | 2,2% | 2,4% |
| Muud turud | 5 630 | 5 843 | -213 | -3,6% | 12,1% | 12,5% |
| Kokku | 46 489 | 46 739 | -250 | -0,5% | 100,0% | 100,0% |
Suurim osa 2024. aasta 9 kuu müügist on seotud Venemaaga, s.t. 27 125 tuhat eurot, mis moodustas 58,3% kogukäibest. Müügimahult järgmine piirkond oli Valgevene, kus käive ulatus 12 650 tuhande euroni, mis moodustas 27,2% kogukäibest (nii jae- kui ka hulgimüük kokku).
Müük ärisegmentide lõikes
| 9 kuud | 9 kuud | Muutus, | Muutus, | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | 2024 | 2023 | EUR | % | % käibest | % käibest |
| Hulgimüük | 28 430 | 29 903 | -1 473 | -4,9% | 61,2% | 64,0% |
| Jaemüük | 18 011 | 16 810 | 1 201 | 7,1% | 38,7% | 35,9% |
| Muud | ||||||
| tegevusvaldkonnad | 48 | 26 | 22 | 84,6% | 0,1% | 0,1% |
| Kokku | 46 489 | 46 739 | -250 | -0,5% | 100,0% | 100,0% |
- aasta 9 kuu hulgimüügi tulu ulatus 28 430 tuhande euroni, mis moodustas 61,2% Kontserni müügitulust (2023. aasta 9 kuud: 64,0%). Peamised hulgimüügipiirkonnad olid Venemaa ja Valgevene.
Kontserni jaemüügikäive suurenes 7,1% võrra ja ulatus 18 011 tuhande euroni, mis moodustas 38,7% müügitulust.
Kontsernile kuuluvate ja frantsiisikaupluste paiknemine
| Kontsern | Frantsiis | Kokku | |
|---|---|---|---|
| Venemaa | 56 | 330 | 386 |
| Valgevene | 61 | 0 | 61 |
| Balti riigid | 5 | 20 | 25 |
| Muud riigid | 0 | 92 | 92 |
| Kokku | 122 | 442 | 564 |
- aasta 9 kuu lõpu seisuga opereeris kontsern ja tema frantsiisipartnerid 539 Milavitsa ja 25 Lauma Lingerie brändi poodi, s.h. 122 poodi opereeris Kontsern ise (31.12.2023: 122 poodi).
Põhilised finantsnäitajad
Kontserni 2024. aasta 9 kuu (võrrelduna 2023. aasta 9 kuuga) ja 30.09.2024 (võrrelduna 31.12.2023) põhilised finantsnäitajad on järgmised:
| tuhandetes eurodes | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 | Muutus |
|---|---|---|---|
| Müügitulu | 46 489 | 46 739 | -0,5% |
| Brutokasum | 27 232 | 28 078 | -3,0% |
| Ärikasum | 14 452 | 16 267 | -11,2% |
| EBITDA | 16 724 | 18 630 | -10,2% |
| Aruandeperioodi puhaskasum | 10 705 | 8 842 | 21,1% |
| Puhaskasum, emaettevõtte omanike osa | 9 711 | 7 912 | 22,7% |
| Kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,27 | 0,22 | 22,7% |
| Äritegevuse rahavoog perioodil | 11 251 | 15 369 | -26,8% |
| tuhandetes eurodes | 30.09.2024 | 31.12.2023 | Muutus |
| Varad kokku | 80 299 | 72 252 | 11,1% |
| Käibevarad kokku | 67 978 | 59 395 | 14,5% |
| Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa | 63 741 | 54 120 | 17,8% |
| Raha ja raha ekvivalendid | 40 888 | 32 878 | 24,4% |
| Rentaablusanalüüs, % | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 | Muutus |
| Brutokasum | 58,6 | 60,1 | -2,5% |
| Ärikasum | 31,1 | 34,8 | -10,6% |
| EBITDA | 36,0 | 39,9 | -9,8% |
| Puhaskasum | 23,0 | 18,9 | 21,7% |
| Puhaskasum, emaettevõtte omanike osa | 20,9 | 16,9 | 23,7% |
| Finantssuhtarvud, % | 30.09.2024 | 31.12.2023 | Muutus |
|---|---|---|---|
| ROA | 15,1 | 14,5 | 4,1% |
| ROE | 19,9 | 20,2 | -1,5% |
| Hinna/ kasumi suhe | 2,9 | 4,1 | -29,3% |
| Lühiajaliste kohustuste kattekordaja | 8,7 | 5,8 | 50,0% |
| Likviidsuskordaja | 5,6 | 3,4 | 64,7% |
Suhtarvude arvutamisel kasutatud valemid:
EBITDA = perioodi puhaskasum + põhivara kulum + finantstulud ja -kulud kokku + tulumaks
Brutorentaablus = brutokasum / müügitulu
EBITDA marginaal = EBITDA / müügitulu
Puhasrentaablus = puhaskasum / müügitulu
Puhasrentaablus, emaettevõtte omanike osa = puhaskasum, emaettevõtte omanike osa / müügitulu
ROA (varade tootlus) = viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa / keskmine koguvara
ROE (omakapitali tootlus) = viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa / keskmine omakapital, ettevõtte omanike osa
EPS (kasum aktsia kohta) = puhaskasum, ettevõtte omanike osa / perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv
Hinna / kasumi suhe = aktsiahind aruandeperioodi lõpus / kasum aktsia kohta, arvutuste alus – viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa
Lühiajaliste kohustuste kattekordaja = käibevara / lühiajalised kohustused
Likviidsuskordaja = (käibevara - varud) / lühiajalised kohustused
Majandustulemused
Kontserni 2024. aasta 9 kuu käive moodustas 46 489 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 0,5% võrra. Hulgimüügi käive vähenes 4,9% võrra, mõõdetuna eurodes.
Kontserni 2024. aasta 9 kuu brutokasum oli 27 232 tuhat eurot, vähenedes eelmise aastaga võrreldes 3,0%. Perioodi brutokasumi marginaal vähenes 2024. aasta 9 kuu jooksul 2,5% võrra, võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Müüdud toodangu kulu suurenes 3,2% võrra.
- aasta 9 kuu konsolideeritud ärikasum vähenes 11,2% ja ulatus 14 452 tuhande euroni võrreldes 2023. aasta 9 kuu konsolideeritud ärikasumiga summas 16 267 tuhat eurot. 2024. aasta 9 kuu ärikasumi rentaablus oli 31,1% võrreldes 34,8%-ga eelmise aasta samal perioodil. Konsolideeritud EBITDA vähenes 10,2% ja moodustas 2024. aasta 9 kuuga 16 724 tuhat eurot, mis tähendab 36,0% rentaablust (18 630 tuhat eurot ja 39,9% eelmise aasta samal perioodil).
Ettevõtte puhaskasum emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2024. aasta 9 kuuga 9 711 tuhat eurot võrreldes puhaskasumiga 7 912 tuhat eurot 2023. aasta 9 kuuga, puhaskasumi marginaal emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2024. aasta 9 kuuga 20,9% võrreldes puhaskasumiga 16,9%-ga eelmise aasta samal perioodil.
Finantsseisund
Seisuga 30. september 2024 ulatus kontserni konsolideeritud varade maht 80 299 tuhande euroni, suurenedes 11,1% võrreldes 31. detsembriga 2023.
Võrreldes 31. detsembriga 2023 vähenesid nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 16 tuhande euro võrra ja moodustasid 2024. aasta 30. septembri seisuga 1 338 tuhat eurot. Varude saldo suurenes 647 tuhande euro võrra ning 2024. aasta 30. september seisuga moodustas 24 587 tuhat eurot.
Emaettevõtte aktsionäride osa omakapitalis suurenes 9 621 tuhande euro võrra, ulatudes 2024. aasta 30. september seisuga 63 741 tuhande euroni. Lühiajalised kohustused vähenesid 2024.aasta 9 kuuga 2 483 tuhande euro võrra.
Investeeringud
Kontserni 2024. aasta 9 kuu investeeringute kogumaht materiaalsesse põhivarasse, tehasesse ja seadmetesse moodustas 830 tuhat eurot, 896 tuhat eurot eelmise aasta samal perioodil. Investeeringud teostati peamiselt oma poodide avamisse ja renoveerimisse, samuti seadmetesse ja hoonetesse tootmise efektiivsuse säilitamiseks tulevastes perioodides.
Personal
- aasta 30. septembri seisuga oli kontsernil 1 668 töötajat, neist 514 töötas jaemüügi segmendis. Ülejäänud töötajad tegutsesid tootmise, hulgimüügi-, haldus- ja tugiteenuste valdkondades. 31.12.2023 seisuga oli 1 626 töötajat, neist 500 töötas jaemüügi segmendis.
Kontserni 2024. aasta 9 kuu palgakulu koos maksudega oli 10 612 tuhat eurot (9 964 tuhat eurot 2023.aasta 9 kuul). Kontserni juhtkonna võtmeisikute töötasud, sealhulgas tütarettevõtete võtmeisikute tasud, moodustasid kokku 475 tuhat eurot.
Juhtimisorganite otsused 2024. aasta 9 kuu jooksul
AS Silvano Fashion Group tegi 19. märtsil 2024 aktsionäridele ettepaneku võtta vastu aktsionäride erakorralise üldkoosoleku otsused koosolekut kokku kutsumata.
Koosoleku kokkukutsumise teade ilmus 19.03.2024.a. Tallinna Väärtpaberibörsi kodulehel aadressil https://view.news.eu.nasdaq.com/view?id=b77cafc430f1ac23a81813069a95a15cd&lang=et&src=listed Varssavi Väärtpaberibörsi infosüsteemis, Aktsiaselts Silvano Fashion Group kodulehel aadressil https://www.silvanofashion.com/et/investorid/ettevotte-teated/ ja ajalehes "Eesti Päevaleht".
- aprillil 2024 toimus AS Silvano Fashion Group aktsionäride erakorraline üldkoosolek. Koosolekul võeti vastu järgmised otsused:
1.1. Nimetada AS-i Silvano Fashion Group audiitoriks audiitorühing Ernst&Young Baltic AS (registrikood 10877299, asukohaga Rävala puiestee 4, 10143 Tallinn);
1.2. Volitada AS-i Silvano Fashion Group juhatust sõlmima audiitorühinguga AS-ga Ernst&Young Baltic audiitorteenuse leping AS-i Silvano Fashion Group 2023.a. majandustegevuse auditeerimiseks.
AS-i Silvano Fashion Group 2024. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud vahearuanne
- mail 2024 tegi AS Silvano Fashion Group juhatus tegi aktsionäridele ettepaneku võtta vastu aktsionäride otsused koosolekut kokku kutsumata.
Teade otsuste eelnõudega ilmus 29.05.2024.a. Tallinna Väärtpaberibörsi kodulehel aadressil https://nasdaqbaltic.com/statistics/et/instrument/EE3100001751/news?date=2024-06-18 ja Varssavi Väärtpaberibörsi infosüsteemis ning 29.05.2024.a. ajalehes "Eesti Ekspress" ja Aktsiaselts Silvano Fashion Group kodulehel aadressil https://www.silvanofashion.com/et/investorid/ettevotte-teated/.
-
juunil 2024 toimus AS Silvano Fashion Group aktsionäride korraline üldkoosolek. Koosolekul võeti vastu järgmised otsused:
-
Kinnitada Aktsiaseltsi Silvano Fashion Group 2023. a majandusaasta aruanne.
-
Jätta puhaskasum jaotamata ning arvata 2023. aasta majandusaasta puhaskasum jaotamata kasumi hulka.
AS Silvano Fashion Group aktsionäride korralise üldkoosoleku protokoll on avaldatud kodulehel https://silvanofashion.com/wp-content/uploads/SFG-aktsionaride-otsuste-haaletusprotokoll.pdf.
AS-i Silvano Fashion Group aktsiad
Seisuga 30. september 2024 moodustas AS-i Silvano Fashion Group registreeritud aktsiakapital 3 600 tuhat eurot, mis jagunes 36 000 000 aktsiaks nimiväärtusega 0,10 eurot aktsia. Aktsiaraamat on elektrooniline ja seda hoitakse Eesti Väärtpaberikeskuses. Ettevõte on noteeritud Tallinna börsi põhinimekirjas (alates 21.11.2006) ja Varssavi börsil (alates 23.07.2007).
Seisuga 30. september 2024 oli AS-il Silvano Fashion Group 2 961 aktsionäri (seisuga 31.12.2023: 3 336 aktsionäri).
AS-i Silvano Fashion Group aktsionärid, kelle osalus ületas 5%, seisuga 30.09.2024:
| Nimi | Aktsiate arv | Osalus aktsiakapitalis |
|---|---|---|
| Suuraktsionärid | 19 779 179 | 54,94% |
| BALTPLAST AS | 9 803 269 | 27,23% |
| SEB PANK AS CLIENTS | 8 000 000 | 22,22% |
| UNICREDIT BANK AUSTRIA AG | 1 975 910 | 5,49% |
| Väikeaktsionärid | 16 220 821 | 45,06% |
| Aktsiate arv kokku | 36 000 000 | 100,00% |
AS-i Silvano Fashion Group aktsionärid, kelle osalus ületas 5%, seisuga 31.12.2023:
| Nimi | Aktsiate arv | Osalus aktsiakapitalis |
|---|---|---|
| Suuraktsionärid | 19 262 985 | 53,50% |
| BALTPLAST AS | 9 115 798 | 25,32% |
| SEB PANK AS CLIENTS | 8 000 000 | 22,22% |
| UNICREDIT BANK AUSTRIA AG | 2 147 187 | 5,96% |
| Väikeaktsionärid | 16 737 015 | 46,50% |
| Aktsiate arv kokku | 36 000 000 | 100,00% |
Aktsia hind ja kauplemisstatistika Tallinna börsil 2024. aasta 9 kuu jooksul (eurodes)
- aasta 9 kuu jooksul oli AS-i Silvano Fashion Group aktsia kõrgeim hind Tallinna börsil 1,188 eurot ja madalaim hind 0,942 eurot.
Aktsia hind Varssavi börsil 2024. aasta 9 kuu jooksul (Poola zlottides)
- aasta 9 kuu jooksul oli AS-i Silvano Fashion Group aktsia kõrgeim hind Varssavi börsil 6,33 zlotti ja madalaim hind 4,10 zlotti.
Juhatuse deklaratsioon
AS-i Silvano Fashion Group juhatus on üle vaadanud ja kinnitanud 2024. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud vahefinantsaruande (edaspidi "vahearuanne").
Juhatus kinnitab, et juhatuse parima teadmise kohaselt annab vahearuanne õige ja õiglase ülevaate kontserni finantsseisundist, majandustulemustest ja rahavoogudest kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt, ja standardiga IAS 34 "Vahefinantsaruandlus".
Lisaks kinnitab juhatuse liige, et juhatuse hinnangul annab vahearuanne õiglase ülevaate aruandlusperioodi jooksul toimunud olulistest muutustest kontserni tegevuses ja nende mõjust ning kirjeldab olulisi riske ja ebaselgusi, mis võivad avaldada kontsernile mõju järgmistel aruandeperioodidel.
Vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel audiitorite poolt ülevaadatud.
___________________________
Jarek Särgava Juhatuse liige 29. november 2024
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| tuhandetes eurodes | Lisad | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Auditeerimata | Auditeeritud | ||
| VARAD | |||
| Käibevara | |||
| Raha ja rahalähendid | 2 | 40 888 | 32 878 |
| Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded | 3 | 1 338 | 1 354 |
| Ettemaksed ja muud maksunõuded | 3 | 1 082 | 1 115 |
| Antud lühiajalised laenud | 0 | 29 | |
| Muud varad | 83 | 79 | |
| Varud | 4 | 24 587 | 23 940 |
| Käibevara kokku | 67 978 | 59 395 | |
| Põhivara | |||
| Pikaajalised nõuded | 278 | 292 | |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 99 | 85 | |
| Investeeringud muudesse osadesse ja aktsiatesse | 211 | 213 | |
| Edasilükkunud tulumaksuvara | 2 292 | 2 155 | |
| Immateriaalne põhivara | 637 | 579 | |
| Kinnisvarainvesteeringud | 852 | 899 | |
| Materiaalne põhivara | 5 | 7 952 | 8 634 |
| Põhivara kokku | 12 321 | 12 857 | |
| VARAD KOKKU | 80 299 | 72 252 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Lühiajalised kohustused | |||
| Lühiajalised rendikohustused | 629 | 2 162 | |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad | 6 | 4 933 | 7 377 |
| Maksukohustised | 2 241 | 747 | |
| Lühiajalised kohustused kokku | 7 803 | 10 286 | |
| Pikaajalised kohustused | |||
| Edasilükkunud tulumaksukohustis | 730 | 736 | |
| Pikaajalised rendikohustused | 4 920 | 4 321 | |
| Pikaajalised eraldised | 45 | 46 | |
| Pikaajalised kohustused kokku | 5 695 | 5 103 | |
| Kohustused kokku | 13 498 | 15 389 | |
| Omakapital | |||
| Aktsiakapital | 7 | 3 600 | 3 600 |
| Ülekurss | 4 967 | 4 967 | |
| Kohustuslik reservkapital | 1 306 | 1 306 | |
| Realiseerimata kursivahed | -20 092 | -20 002 | |
| Jaotamata kasum | 73 960 | 64 249 | |
| Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa | 63 741 | 54 120 | |
| Vähemusosalus | 3 060 | 2 743 | |
| Omakapital kokku | 66 801 | 56 863 | |
| OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU | 80 299 | 72 252 |
AS-i Silvano Fashion Group 2024. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud vahearuanne
Konsolideeritud kasumiaruanne
| III kvartal | III kvartal | 9 kuud | 9 kuud | ||
|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | Lisad | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeerimata | ||
| Kliendilepingutest saadav tulu | 9 | 16 344 | 15 332 | 46 489 | 46 739 |
| Müüdud toodangu kulu | -6 301 | -6 091 | -19 257 | -18 661 | |
| Brutokasum | 10 043 | 9 241 | 27 232 | 28 078 | |
| Turustuskulud | -2 950 | -2 517 | -8 723 | -8 071 | |
| Üldhalduskulud | -1 086 | -1 026 | -3 540 | -3 303 | |
| Muud äritulud | 71 | 78 | 178 | 194 | |
| Muud ärikulud | -188 | -190 | -695 | -631 | |
| Ärikasum | 5 890 | 5 586 | 14 452 | 16 267 | |
| Tulu/(kulu) valuutakursi muutustest | -1 280 | -991 | -415 | -3 582 | |
| Muud finantstu/(kulu) | 329 | -1 | 401 | -186 | |
| Finantstulud /(-kulud) kokku | -951 | -992 | -14 | -3 768 | |
| Kasum (kahjum) sidusettevõtetest | |||||
| kapitaliosaluse meetodil | 2 | 7 | 16 | 19 | |
| Kasum enne tulumaksu | 4 941 | 4 601 | 14 454 | 12 518 | |
| Tulumaksukulu | -2 022 | -1 181 | -3 749 | -3 676 | |
| Aruandeperioodi kasum Sealhulgas: |
2 919 | 3 420 | 10 705 | 8 842 | |
| Emaettevõte omanike osa | 2 658 | 3 140 | 9711 | 7 912 | |
| Vähemusosaluse osa | 261 | 280 | 994 | 930 | |
| Tava- ja lahustatud kasum emaettevõtte omanike aktsia kohta (eurodes) |
0,07 | 0,09 | 0,27 | 0,22 | |
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
| III kvartal | III kvartal | 9 kuud | 9 kuud | ||
|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | Lisad | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeerimata | ||
| Aruandeperioodi kasum | 2 919 | 3 420 | 10 705 | 8 842 | |
| Muu koondkasum (kahjum), mida võib hiljem kasumiaruandesse ümber klassifitseerida: |
|||||
| Kursivahede mõju välismaiste äriüksuste | |||||
| tulemuste ümberarvestamisele | -563 | -672 | -157 | -2 055 | |
| Aruandeperioodi muu koondkasum | -563 | -672 | -157 | -2 055 | |
| Perioodi koondkasum (kahjum) | |||||
| kokku | 2 356 | 2 748 | 10 548 | 6 787 | |
| Sealhulgas: | |||||
| Emaettevõtte omanike osa | 2 308 | 2 612 | 9 621 | 5 224 | |
| Vähemusosaluse osa | 48 | 136 | 927 | 1 563 |
AS-i Silvano Fashion Group 2024. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud vahearuanne
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
| tuhandetes eurodes | Lisad | 9 kuud 2024 |
9 kuud 2023 |
|---|---|---|---|
| Auditeerimata | Auditeerimata | ||
| Rahavood äritegevusest | |||
| Aruandeaasta kasum | 10 705 | 8 842 | |
| Korrigeerimised: | |||
| Põhivara kulum | 2 272 | 2 363 | |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil kajastatud investeeringutelt |
-16 | -19 | |
| Kasum/kahjum materiaalse põhivara müügist | 7 | -3 | |
| Finantstulud/-kulud kokku | 14 | 3 768 | |
| Ebatõenäoliselt laekuvate arvete eraldis | -1 | -3 | |
| Varude eraldis | 2 | 3 | |
| Tulumaksukulu | 3 749 | 3 676 | |
| Varude muutus | -647 | 1 387 | |
| Muutused nõuetes ostjate vastu ja muudes nõuetes, ettemaksetes ja muudes maksunõuetes |
16 | -507 | |
| Muutused võlgades tarnijatele ja muudes võlgades | -2 021 | -1 067 | |
| Makstud tulumaks | -2 829 | -3 071 | |
| Rahavood äritegevusest kokku | 11 251 | 15 369 | |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||
| Saadud intressid | 997 | 331 | |
| Saadud dividendid | 8 | 11 | |
| Materiaalse põhivara müük | 21 | 9 | |
| Väljaantud laenud | 0 | -23 | |
| Väljaantud laenude tagasimaksed | 29 | 0 | |
| Materiaalse põhivara soetamine | -830 | -896 | |
| Immateriaalse põhivara soetamine | -112 | -123 | |
| Rahavood investeerimistegevusest kokku | 113 | -691 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest | |||
| Saadud laenud | 4 000 | 0 | |
| Saadud laenude tagasimaksed | -4 000 | 0 | |
| Rendikohustiste põhiosamaksed | -1 659 | -1 689 | |
| Rendikohustistelt tasutud intress | -553 | -521 | |
| Makstud dividendid | -610 | -707 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest kokku | -2 822 | -2 917 | |
| Raha ja rahalähendite muutus | 8 542 | 11 761 | |
| Raha ja rahalähendid perioodi alguses | 2 | 32 878 | 25 909 |
| Esitusvaluutasse ümberarvestamise mõju | -404 | -4 891 | |
| Valuutakursside muutuste mõju rahavoogudele | -128 | 510 | |
| Raha ja rahalähendid perioodi lõpus | 40 888 | 33 289 |
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne
| ha det de tu n es eur o s |
Ak ia- ts ita ka l p |
Ü le- ku rss |
ik Ko hu stu l s ita ka l res erv p |
ise im Re l ata a er iva ku he d rs |
Ja ota ta ka ma su m |
õtt Em aet tev e ike om an ku luv u ka ita l i om a p ko kk u |
V ä he lus mo sa |
Om ita ka l ko a p kk u |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sa isu 3 1. 1 2. 2 0 2 2 ( Au d ite itu d ) ldo se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-1 9 4 0 9 |
5 4 3 2 2 |
4 4 7 8 6 |
4 1 8 2 |
4 8 9 6 8 |
| ioo d i ka Pe r sum |
0 | 0 | 0 | 0 | 9 1 2 7 |
9 1 2 7 |
9 3 0 |
8 8 4 2 |
| ioo d i m ko d ka Pe r on sum uu |
0 | 0 | 0 | -2 6 8 8 |
0 | -2 6 8 8 |
6 3 3 |
-2 0 5 5 |
| Pe ioo d i m ko d ka ko kk r uu on su m u |
0 | 0 | 0 | -2 6 8 8 |
7 9 1 2 |
5 2 2 4 |
1 5 6 3 |
6 7 8 7 |
| Ot ka ita l is ka j d t h ing d ast atu se om a p e u ike om an g a |
||||||||
| l j ku lut d d iv i den d i d V ä atu a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -7 7 |
-7 0 7 |
| Ot ka ita l is ka j d t h ing d ast atu se om a p e u ike ko kk om an g a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7 0 7 |
-7 0 7 |
| Sa isu 3 0. 0 9. 2 0 2 3 ( Au d ite im ) ldo ata se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-2 2 0 9 7 |
6 2 2 3 4 |
5 0 0 1 0 |
5 0 3 8 |
5 5 0 4 8 |
| Sa isu 3 1. 1 2. 2 0 2 3 ( Au d ite itu d ) ldo se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-2 0 0 0 2 |
6 4 2 4 9 |
5 4 1 2 0 |
2 7 4 3 |
5 6 8 6 3 |
| ioo d i ka Pe r sum |
0 | 0 | 0 | 0 | 9 1 1 7 |
9 7 1 1 |
9 9 4 |
1 0 7 0 5 |
| ioo d i m ko d ka Pe r on sum uu |
0 | 0 | 0 | -9 0 |
0 | -9 0 |
-6 7 |
-15 7 |
| Pe ioo d i m ko d ka ko kk r uu on su m u |
0 | 0 | 0 | -9 0 |
9 7 1 1 |
9 6 2 1 |
9 27 |
1 0 5 4 8 |
| Ot ka ita l is ka j d t h ing d ast atu se om a p e u ike om an g a |
||||||||
| l j ku lut d d iv i den d i d V ä atu a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 1 0 |
-6 1 0 |
| Ot ka ita l is ka j d t h ing d ast atu se om a p e u ike ko kk om an g a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 1 0 |
-6 1 0 |
| ( d ite im ) Sa ldo isu 3 0. 0 9. 2 0 2 4 Au ata se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-2 0 0 9 2 |
7 3 9 6 0 |
6 3 7 4 1 |
3 0 6 0 |
6 6 8 0 1 |
Konsolideeritud vahearuande lisad
Lisa 1 Kokkuvõte olulistest arvestuspõhimõtetest
AS Silvano Fashion Group on äriühing, mis on registreeritud Eestis. Käesolev kontserni vahearuanne on koostatud 30. septembril 2024 lõppenud aruandeperioodi kohta ning hõlmab emaettevõtet ja tema tütarettevõtteid.
Vahearuande koostamisel rakendatud peamisi arvestuspõhimõtteid on kirjeldatud alljärgnevalt. Nimetatud arvestuspõhimõtteid on järjepidevalt kasutatud kõigi aruandes toodud perioodide puhul, kui ei ole öeldud teisiti.
Vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel välisaudiitorite poolt üle vaadatud.
Koostamise alused
Käesolev AS-i Silvano Fashion Group vahearuanne 30. septembril 2024 lõppenud III kvartali ja 9 kuu 2024 kohta on koostatud vastavalt Euroopa Liidu poolt vastu võetud rahvusvahelise finantsaruandluse standardi IAS 34 "Vahearuandlus" nõuetele. Vahearuannet tuleks lugeda koos 2023.a. konsolideeritud majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt (IFRS — International Financial Reporting Standards).
Vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes (EUR).
Hooajalised või tsüklilised tegurid kontserni majandustulemusi oluliselt ei mõjuta. Siiski on müügitulu puhkuste perioodil ja SRÜ riikide pühade ajal tavaliselt suurem kui teistel perioodidel.
Uued standardid ja tõlgendused
Lisaks 2023.a. konsolideeritud majandusaasta aruandes avalikustatud informatsioonile puuduvad IFRS-i või IFRIC-i tõlgendused, mis on kohustuslikud 1. jaanuaril 2024 või hiljem algavate aruandeaastate suhtes ja millel oleks olnud eeldatav oluline mõju kontsernile.
| tuhandetes eurodes | 30.09.2024 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Raha kassas | 44 | 53 |
| Pangakontod EUR | 1 122 | 1 925 |
| Pangakontod teistes valuutades, v.a EUR | 2 467 | 466 |
| Lühiajalised pangahoiused EUR | 35 900 | 29 500 |
| Lühiajalised pangahoiused teistes valuutades, v.a EUR |
749 | 566 |
| Raha teel | 606 | 368 |
| Kokku | 40 888 | 32 878 |
| tuhandetes eurodes | 30.09.2024 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Eesti | 36 143 | 29 763 |
| Läti | 227 | 61 |
| Venemaa | 2 399 | 943 |
| Valgevene | 1 660 | 1 536 |
| Ukraina | 178 | 150 |
| Monaco | 281 | 425 |
| Kokku | 40 888 | 32 878 |
| tuhandetes eurodes | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Nõuded kolmandate osapoolte vastu | 1 268 | 1 301 |
| Nõuded seotud osapoolte vastu | 0 | 0 |
| Nõudes osutatud teenuste eest | 38 | 33 |
| Muud nõuded | 144 | 133 |
| 1 450 | 1 467 | |
| Allahindlus eeldatava krediidikahju ulatuses | -112 | -113 |
| Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded | ||
| kokku | 1 338 | 1 354 |
| Ettemaksed ja muud maksunõuded | ||
| Tarnijatele tehtud ettemaksed | 451 | 409 |
| Tagastatav käibemaks | 625 | 704 |
| Muud maksude ettemaksed | 6 | 2 |
| Ettemaksed ja muud maksunõuded kokku | 1 082 | 1 115 |
Lisa 3 Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded
Ostjatelt laekumata arvete ja muude nõuete õiglane väärtus ei erine oluliselt nende raamatupidamisväärtusest, mis põhineb hinnangulistel diskonteeritud rahavoogudel.
Lisa 4 Varud
| tuhandetes eurodes | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Tooraine ja materjal | 3 971 | 6 501 |
| Lõpetamata toodang | 1 252 | 1 321 |
| Valmistoodang | 17 439 | 14 220 |
| Muud varud | 1 925 | 1 898 |
| Kokku | 24 587 | 23 940 |
Lisa 5 Materiaalne põhivara
| tuhandetes eurodes | Varade | Lõpeta | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Maa ja | Masinad ja | Muu | kasutus | mata | ||
| ehitised | seadmed | inventar | õigus | ehitised | Kokku | |
| 31.12.2022 | ||||||
| Soetusmaksumus | 4 020 | 14 838 | 4 688 | 14 350 | 33 | 37 929 |
| Akumuleeritud kulum | -2 280 | -13 560 | -4 127 | -8 714 | 0 | -28 681 |
| Jääkmaksumus | 1 740 | 1 278 | 561 | 5 636 | 33 | 9 248 |
| 2023. aasta 9 kuu jooksul toimunud | ||||||
| muutused | ||||||
| Lisandumised | 0 | 15 | 376 | 748 | 505 | 1 644 |
| Muudatused | 0 | 0 | 0 | 760 | 0 | 760 |
| Müügid | 0 | 0 | -12 | -50 | 0 | -62 |
| Ümberklassifitseerimine | ||||||
| kinnisvarainvesteeringust | -75 | 0 | 0 | 0 | 0 | -75 |
| Ümberliigitamised | 0 | 323 | 167 | 0 | -490 | 0 |
| Amortisatsioon | -55 | -297 | -233 | -1 722 | 0 | -2 307 |
| Realiseerimata kursivahed | -265 | -199 | -164 | -1 074 | -7 | -1 709 |
| Jääkmaksumus perioodi lõpus | 1 345 | 1 120 | 695 | 4 298 | 41 | 7 499 |
| 30.09.2023 | ||||||
| Soetusmaksumus | 3 307 | 12 923 | 4 370 | 12 265 | 41 | 32 906 |
| Akumuleeritud kulum | -1 962 | -11 803 | -3 675 | -7 967 | 0 | -25 407 |
| Jääkmaksumus | 1 345 | 1 120 | 695 | 4 298 | 41 | 7 499 |
| 31.12.2023 | ||||||
| Soetusmaksumus | 3 242 | 12 775 | 4 464 | 13 470 | 6 | 33 957 |
| Akumuleeritud kulum | -1 941 | -11 648 | -3 697 | -8 037 | 0 | -25 323 |
| Jääkmaksumus | 1 301 | 1 127 | 767 | 5 433 | 6 | 8 634 |
| 2024. aasta 9 kuu jooksul toimunud | ||||||
| muutused | ||||||
| Lisandumised | 0 | 1 | 132 | 584 | 697 | 1 414 |
| Muudatused | 0 | 0 | 0 | 275 | 0 | 275 |
| Müügid | 0 | 0 | -28 | -34 | 0 | -62 |
| Ümberklassifitseerimine | ||||||
| kinnisvarainvesteeringust | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14 |
| Ümberliigitamised | 4 | 374 | 213 | 0 | -591 | 0 |
| Amortisatsioon | -49 | -187 | -261 | -1 717 | 0 | -2 214 |
| Realiseerimata kursivahed | -17 | -19 | -19 | -51 | -3 | -109 |
| Jääkmaksumus perioodi lõpus | 1 253 | 1 296 | 804 | 4 490 | 109 | 7 952 |
| 30.09.2024 | ||||||
| Soetusmaksumus | 3 217 | 12 759 | 4 480 | 13 819 | 109 | 34 384 |
| Akumuleeritud kulum | -1 964 | -11 463 | -3 676 | -9 329 | 0 | -26 432 |
| Jääkmaksumus | 1 253 | 1 296 | 804 | 4 490 | 109 | 7 952 |
Seisuga 30.09.2024 ei olnud kontsernil olulisi siduvaid kohustusi materiaalse põhivara ostmiseks.
Lisa 6 Võlad tarnijatele ja muud võlad
| tuhandetes eurodes | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Võlad kolmandatest osapooltest tarnijatele | 2 899 | 5 349 |
| Klientidelt saadud ettemaksed | 716 | 669 |
| Viitvõlad | 412 | 552 |
| Võlad töövõtjatele | 549 | 422 |
| Muud võlad | 357 | 385 |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad kokku | 4 933 | 7 377 |
Võlgnevuste tarnijate ees ja muude kohustuste õiglased väärtused ei erine olulisel määral nende raamatupidamislikust väärtusest.
Lisa 7 Omakapital
Aktsiad
Seisuga 30. september 2024 moodustas AS-i Silvano Fashion Group registreeritud aktsiakapital 3 600 tuhat eurot, mis jaguneb 36 000 000 aktsiaks nimiväärtusega 0,10 eurot aktsia kohta (seisuga 31.12.2023 vastavalt 3 600 tuhat eurot, 36 000 000 aktsiat ja 0,10 eurot aktsia kohta). Kõik AS-i Silvano Fashion Group aktsiad on lihtaktsiad ja kõik on nimelised. Iga lihtaktsia annab omanikule aktsionäride üldkoosolekul ühe hääle. Nimeliste aktsiate kohta aktsiatähte välja ei anta. Aktsiaraamat on elektrooniline ja seda hoitakse Eesti Väärtpaberikeskuses. Kõigi aktsiate eest on tasutud.
Seisuga 30.09.2024 oli AS-il Silvano Fashion Group 2 961 aktsionäri (seisuga 31.12.2023: 3 336 aktsionäri).
Lisa 8 Kasum aktsia kohta
- aasta 9 kuu (2023. aasta 9 kuu) tavakasumi leidmiseks aktsia kohta võetakse arvutuste aluseks omanike osa kasumist ja lihtaktsiate kaalutud keskmine arv.
| tuhandetes aktsiates | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 |
|---|---|---|
| Lihtaktsiate arv perioodi algul | 36 000 | 36 000 |
| Ettevõttele kuuluvate oma aktsiate mõju perioodi algul | 0 | 0 |
| Lihtaktsiate arv perioodi lõpus | 36 000 | 36 000 |
| Ettevõttele kuuluvate oma aktsiate mõju perioodi lõpus | 0 | 0 |
| Perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv | 36 000 | 36 000 |
| tuhandetes eurodes | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 |
|---|---|---|
| Perioodi kasum (kahjum), emaettevõtte omanike osa | 9 711 | 7 912 |
| Tava kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,27 | 0,22 |
| Lahustatud kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,27 | 0,22 |
Lahustatud kasum aktsia kohta ei erine tava kasumist aktsia kohta, kuna kontsernil puuduvad finantsinstrumendid, mis võimaldavad lahustada kasumit aktsia kohta.
Lisa 9 Kliendilepingutest saadav tulu
| tuhandetes eurodes | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 |
|---|---|---|
| Hulgimüügitulu | 28 430 | 29 903 |
| Jaemüügitulu | 18 011 | 16 810 |
| Allhanked ja teenused | 42 | 0 |
| Muu käive | 6 | 26 |
| Kokku | 46 489 | 46 739 |
Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega
Järgmisi osapooli loetakse seotud osapoolteks;
- a) Aktsionärid, kellel on otseselt või kaudselt hääleõigus emaettevõttes või selle tütarettevõtetes, mis annab neile olulise mõju emaettevõtte või selle tütarettevõtete üle, ja nende kontrolli alla olevad ettevõtted.
- b) Sidusettevõtted ettevõtted, mille üle emaettevõttel või selle tütarettevõtetel on oluline mõju;
- c) Emaettevõtte ja selle tütarettevõtete juhatuse ja nõukogu liikmed ja nende lähedased pereliikmed ja ettevõtted, mis on nende kontrolli või olulise mõju all.
Kontserni omanikeks on juriidilised ja füüsilised isikud ning ükski aktsionär ei oma ainuisikuliselt kontrolli kontserni tegevuse üle. Juhtkonna hinnangul ei erinenud tehingutes seotud osapooltega rakendatud hinnad oluliselt turuhindadest.
| Kaupade ja teenuste müük | ||
|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 |
| Sidusettevõtted | 355 | 478 |
| Kokku | 355 | 478 |
| Saldod seotud osapooltega | ||
|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
| Nõuded sidusettevõtete vastu | 0 | 0 |
| Kokku | 0 | 0 |
Kontserni juhtkonna võtmeisikute hüvitised
| tuhandetes eurodes | 9 kuud 2024 | 9 kuud 2023 |
|---|---|---|
| Tasud ja hüvitised | 475 | 423 |
| Kokku | 475 | 423 |
Lisa 11 Tegevussegmendid
Kontserni segmentide kindlaksmääramisel lähtutakse perioodilistest aruannetest, mida emaettevõtte juhatus ja nõukogu jooksvalt jälgivad ja analüüsivad.
Nõukogu ja juhatus analüüsivad äritegevust põhiliselt tegevuse aspektidest, jälgides eraldi hulgimüügi ja jaemüügi valdkonna tegevusi.
- Hulgimüügi segmenti kuulub naiste pesu ostmine, tootmine ja turustamine kontserniväliste hulgimüügiklientide kaudu ja jaemüügisegmendile. Kontserni tootmisrajatised asuvad Lätis ja Valgevenes.
- Jaemüügi segment müüb naiste pesu kontserni jaemüügivõrgu kaudu Lätis, Valgevenes ja Venemaal.
Hulgimüügi ja jaemüügi segmendid on omavahel tugevalt seotud. Mõlema avalikustatava segmendi arvestuspõhimõtted on samad. Juhtkonna hinnangul on segmentide vahelised tehingud tehtud sõltumatute osapoolte vahel.
Tegevustulemuste mõõtmisel on aluseks võetud segmendi müügitulu, segmendi kasum enne intresse, makse ja amortisatsiooni (EBITDA) ja segmendi puhaskasum. EBITDA on kasum enne kulumit, finantstulusid ja –kulusid ning kasumit (kahjumit) rahaliste vahendite netopositsioonist. Need mõõdikud on toodud sisearuannetes, mida vaatavad läbi juhatus ja nõukogu. Tegevustulemusi mõõdetakse segmendi EBITDA abil, kuna juhtkond leiab, et selline informatsioon on kõige asjakohasem konkreetse segmendi tulemuste hindamisel võrreldes teiste samas tööstusharus tegutsevate majandusüksustega.
Intressitulud ja -kulud ei ole tegevussegmentide põhitegevusalaks ning neid eraldi ei esitata ega kasutata juhatuse poolt kriteeriumina segmentide tegevustulemuste hindamisel. Seetõttu on intressitulud ja –kulud kajastatud netosummas.
Jaotamata tulud sisaldavad tulu teenuste osutamisest, komisjonitasudest ja renditulu. Jaotamata varad sisaldavad raha ja pangakontosid, mida ei kasutata ühtegi segmendi igapäevases tegevuses.
Tegevussegmendid 09 kuud 2024.a. seisuga 30.09.2024
| tuhandetes eurodes | Naiste | Naiste | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| pesu jae |
pesu hulgi |
Segmendid | Elimineeri | |||
| müük | müük | kokku | Jaotamata | mised | Kokku | |
| Müügitulu kontsernivälistelt | ||||||
| klientidelt | 18 011 | 28 430 | 46 441 | 48 | 46 489 | |
| Müügitulu segmentidevahelistest | ||||||
| tehingutest | 0 | -26 932 | -26 932 | -2 577 | 29 509 | 0 |
| EBITDA | 8 174 | 8 501 | 16 675 | 49 | 16 724 | |
| Põhivara kulum | -1 592 | -438 | -2 030 | -242 | -2 272 | |
| Ärikasum, EBIT | 6 582 | 8 063 | 14 645 | -193 | 0 | 14 452 |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil | ||||||
| kajastatavatest sidusettevõtetest | 0 | 16 | 16 | 0 | 16 | |
| Finantstulud | -438 | -6 | -444 | 430 | -14 | |
| Tulumaks | -751 | -2 317 | -3 068 | -681 | -3 749 | |
| Puhaskasum | 5 393 | 5 756 | 11 149 | -444 | 0 | 10 705 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 0 | 99 | 99 | 0 | 99 | |
| Muud tegevussegmendi varad Avalikustatava segmendi |
11 224 | 30 407 | 41 631 | 38 569 | 80 200 | |
| kohustused | 3 262 | 8 423 | 11 685 | 1 813 | 13 498 | |
| Kapitalikulud | 765 | 730 | 1 495 | 31 | 1 526 | |
| Töötajate arv perioodi lõpus | 514 | 1 055 | 1 569 | 99 | 1 668 |
Tegevussegmendid 09 kuud 2023. a. seisuga 30.09.2023
| tuhandetes eurodes | Naiste | Naiste | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| pesu | pesu | |||||
| jae | hulgi | Segmendid | Elimineeri | |||
| müük | müük | kokku | Jaotamata | mised | Kokku | |
| Müügitulu kontsernivälistelt | ||||||
| klientidelt | 16 810 | 29 903 | 46 713 | 26 | 46 739 | |
| Müügitulu segmentidevahelistest | ||||||
| tehingutest | 0 | -26 222 | -26 222 | -2 375 | 28 597 | 0 |
| EBITDA | 7 783 | 10 863 | 18 646 | -16 | 18 630 | |
| Põhivara kulum | -1 415 | -587 | -2 002 | -361 | -2 363 | |
| Ärikasum, EBIT | 6 368 | 10 276 | 16 644 | -377 | 0 | 16 267 |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil | ||||||
| kajastatavatest sidusettevõtetest | 0 | 19 | 19 | 0 | 19 | |
| Finantstulud kokku | -353 | -339 | -692 | -3 076 | -3 768 | |
| Tulumaks | -811 | -2 319 | -3 130 | -546 | -3 676 | |
| Puhaskasum | 5 204 | 7 637 | 12 841 | -3 999 | 0 | 8 842 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 0 | 79 | 79 | 0 | 79 | |
| Muud tegevussegmendi varad | 4 198 | 32 204 | 36 402 | 31 857 | 68 259 | |
| Avalikustatava segmendi | ||||||
| kohustused | 2 117 | 8 909 | 11 026 | 2 264 | 13 290 | |
| Kapitalikulud | 1 129 | 601 | 1 730 | 37 | 1 767 | |
| Töötajate arv perioodi lõpus | 509 | 1 028 | 1 537 | 106 | 1 643 |
Müügitulu ja põhivara jaotus geograafiliste piirkondade lõikes
Allolevas tabelis olevate müügitulude arvestamisel lähtutakse klientide geograafilisest paiknemisest, segmendi varade puhul lähtutakse varade geograafilisest paiknemisest.
| tuhandetes eurodes | Müügitulu 9 kuud 2024 |
Müügitulu 9 kuud 2023 |
Põhivara 30.09.2024 |
Põhivara 31.12.2023 |
|---|---|---|---|---|
| Venemaa | 27 125 | 27 800 | 2 933 | 3 638 |
| Valgevene | 12 650 | 11 846 | 9 035 | 8 784 |
| Ukraina | 82 | 121 | 0 | 0 |
| Balti riigid | 1 002 | 1 129 | 328 | 410 |
| Muud riigid | 5 630 | 5 843 | 25 | 25 |
| Kokku | 46 489 | 46 739 | 12 321 | 12 857 |