Silvano Fashion Group

Quarterly Report • Nov 30, 2024

Silvano Fashion Group 2024.aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud vahearuanne (auditeerimata)

Põhilised finantsnäitajad

Kontserni 2024. aasta 9 kuu (võrrelduna 2023. aasta 9 kuuga) ja 30.09.2024
(võrrelduna 31.12.2023) põhilised finantsnäitajad on järgmised:

---

tuhandetes eurodes 9 kuud 2024 9 kuud 2023 Muutus

Müügitulu 46 489 46 739 -0,5%

Brutokasum 27 232 28 078 -3,0%

Ärikasum 14 452 16 267 -11,2%

EBITDA 16 724 18 630 -10,2%

Aruandeperioodi puhaskasum 10 705 8 842 21,1%

Puhaskasum, emaettevõtte
omanike osa 9 711 7 912 22,7%

Kasum aktsia kohta (eurodes) 0,27 0,22 22,7%

Äritegevuse rahavoog
perioodil 11 251 15 369 -26,8%

---

tuhandetes eurodes 30.09.2024 31.12.2023 Muutus

Varad kokku 80 299 72 252 11,1%

Käibevarad kokku 67 978 59 395 14,5%

Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa 63 741 54 120 17,8%

Raha ja raha ekvivalendid 40 888 32 878 24,4%

---

Rentaablusanalüüs, % 9 kuud 2024 9 kuud 2023 Muutus

Brutokasum 58,6 60,1 -2,5%

Ärikasum 31,1 34,8 -10,6%

EBITDA 36,0 39,9 -9,8%

Puhaskasum 23,0 18,9 21,7%

Puhaskasum, emaettevõtte omanike osa 20,9 16,9 23,7%

---

Finantssuhtarvud, % 30.09.2024 31.12.2023 Muutus

ROA 15,1 14,5 4,1%

ROE 19,9 20,2 -1,5%

Hinna/ kasumi suhe 2,9 4,1 -29,3%

Lühiajaliste kohustuste kattekordaja 8,7 5,8 50,0%

Likviidsuskordaja 5,6 3,4 64,7%

Majandustulemused

Kontserni 2024. aasta 9 kuu käive moodustas 46 489 tuhat eurot, vähenedes
eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 0,5% võrra. Hulgimüügi käive vähenes
4,9% võrra, mõõdetuna eurodes.

Kontserni 2024. aasta 9 kuu brutokasum oli 27 232 tuhat eurot, vähenedes eelmise
aastaga võrreldes 3,0%. Perioodi brutokasumi marginaal vähenes 2024. aasta 9 kuu
jooksul 2,5% võrra, võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Müüdud toodangu
kulu suurenes 3,2% võrra.

1. aasta 9 kuu konsolideeritud ärikasum vähenes 11,2% ja ulatus 14 452
   tuhande euroni võrreldes 2023. aasta 9 kuu konsolideeritud ärikasumiga summas
   16 267 tuhat eurot. 2024. aasta 9 kuu ärikasumi rentaablus oli 31,1% võrreldes
   34,8%-ga eelmise aasta samal perioodil. Konsolideeritud EBITDA vähenes 10,2% ja
   moodustas 2024. aasta 9 kuuga 16 724 tuhat eurot, mis tähendab 36,0% rentaablust
   (18 630 tuhat eurot ja 39,9% eelmise aasta samal perioodil).

Ettevõtte puhaskasum emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2024. aasta 9 kuuga
9 711 tuhat eurot võrreldes puhaskasumiga 7 912 tuhat eurot 2023. aasta 9 kuuga,
puhaskasumi marginaal emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2024. aasta 9 kuuga
20,9% võrreldes puhaskasumiga 16,9%-ga eelmise aasta samal perioodil.

Finantsseisund

Seisuga 30. september 2024 ulatus kontserni konsolideeritud varade maht 80 299
tuhande euroni, suurenedes 11,1% võrreldes 31. detsembriga 2023.

Võrreldes 31. detsembriga 2023 vähenesid nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 16
tuhande euro võrra ja moodustasid 2024. aasta 30. septembri seisuga 1 338 tuhat
eurot. Varude saldo suurenes 647 tuhande euro võrra ning 2024. aasta 30.
september seisuga moodustas 24 587 tuhat eurot.

Emaettevõtte aktsionäride osa omakapitalis suurenes 9 621 tuhande euro võrra,
ulatudes 2024. aasta 30. september seisuga 63 741 tuhande euroni. Lühiajalised
kohustused vähenesid 2024.aasta 9 kuuga 2 483 tuhande euro võrra.

Investeeringud

Kontserni 2024. aasta 9 kuu investeeringute kogumaht materiaalsesse põhivarasse,
tehasesse ja seadmetesse moodustas 830 tuhat eurot, 896 tuhat eurot eelmise
aasta samal perioodil. Investeeringud teostati peamiselt oma poodide avamisse ja
renoveerimisse, samuti seadmetesse ja hoonetesse tootmise efektiivsuse
säilitamiseks tulevastes perioodides.

Personal

1. aasta 30. septembri seisuga oli kontsernil 1 668 töötajat, neist 514
   töötas jaemüügi segmendis. Ülejäänud töötajad tegutsesid tootmise, hulgimüügi-,
   haldus- ja tugiteenuste valdkondades. 31.12.2023 seisuga oli 1 626 töötajat,
   neist 500 töötas jaemüügi segmendis.

Kontserni 2024. aasta 9 kuu palgakulu koos maksudega oli 10 612 tuhat eurot (9
964 tuhat eurot 2023.aasta 9 kuul). Kontserni juhtkonna võtmeisikute töötasud,
sealhulgas tütarettevõtete võtmeisikute tasud, moodustasid kokku 475 tuhat
eurot.

Juhtimisorganite otsused 2024. aasta 9 kuu jooksul

AS Silvano Fashion Group tegi 19. märtsil 2024 aktsionäridele ettepaneku võtta
vastu aktsionäride erakorralise üldkoosoleku otsused koosolekut kokku kutsumata.

Koosoleku kokkukutsumise teade ilmus 19.03.2024.a. Tallinna Väärtpaberibörsi
kodulehel aadressil
https://view.news.eu.nasdaq.com/view?id=b77cafc430f1ac23a81813069a95a15cd&lang=e
t&src=listed Varssavi Väärtpaberibörsi infosüsteemis, Aktsiaselts Silvano
Fashion Group kodulehel aadressil
https://www.silvanofashion.com/et/investorid/ettevotte-teated/ ja ajalehes
"Eesti Päevaleht".

1. aprillil 2024 toimus AS Silvano Fashion Group aktsionäride erakorraline
   üldkoosolek. Koosolekul võeti vastu järgmised otsused:

1.1. Nimetada AS-i Silvano Fashion Group audiitoriks audiitorühing Ernst&Young
Baltic AS (registrikood 10877299, asukohaga Rävala puiestee 4, 10143 Tallinn);

1.2. Volitada AS-i Silvano Fashion Group juhatust sõlmima audiitorühinguga AS-ga
Ernst&Young Baltic audiitorteenuse leping AS-i Silvano Fashion Group 2023.a.
majandustegevuse auditeerimiseks.

1. mail 2024 tegi AS Silvano Fashion Group juhatus tegi aktsionäridele
   ettepaneku võtta vastu aktsionäride otsused koosolekut kokku kutsumata.

Teade otsuste eelnõudega ilmus 29.05.2024.a. Tallinna Väärtpaberibörsi kodulehel
aadressil
https://nasdaqbaltic.com/statistics/et/instrument/EE3100001751/news?date=2024-
06-18 ja Varssavi Väärtpaberibörsi infosüsteemis ning 29.05.2024.a. ajalehes
"Eesti Ekspress" ja Aktsiaselts Silvano Fashion Group kodulehel aadressil
https://www.silvanofashion.com/et/investorid/ettevotte-teated/.

1. juunil 2024 toimus AS Silvano Fashion Group aktsionäride korraline
   üldkoosolek. Koosolekul võeti vastu järgmised otsused:

2. Kinnitada Aktsiaseltsi Silvano Fashion Group 2023. a majandusaasta aruanne.

3. Jätta puhaskasum jaotamata ning arvata 2023. aasta majandusaasta puhaskasum
   jaotamata kasumi hulka.

AS Silvano Fashion Group aktsionäride korralise üldkoosoleku protokoll on
avaldatud kodulehel https://silvanofashion.com/wp-content/uploads/SFG-
aktsionaride-otsuste-haaletusprotokoll.pdf.

Konsolideeritud finantsseisundi aruanne

---

tuhandetes eurodes Lisad 30.09.2024 31.12.2023

                                                     Auditeerimata    Auditeeritud

---

VARAD

Käibevara

Raha ja rahalähendid 2 40 888 32 878

Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 3 1 338 1 354

Ettemaksed ja muud maksunõuded 3 1 082 1 115

Antud lühiajalised laenud 0 29

Muud varad 83 79

Varud 4 24 587 23 940

Käibevara kokku 67 978 59 395

Põhivara

Pikaajalised nõuded 278 292

Investeeringud sidusettevõtetesse 99 85

Investeeringud muudesse osadesse ja
aktsiatesse 211 213

Edasilükkunud tulumaksuvara 2 292 2 155

Immateriaalne põhivara 637 579

Kinnisvarainvesteeringud 852 899

Materiaalne põhivara 5 7 952 8 634

Põhivara kokku 12 321 12 857

VARAD KOKKU 80 299 72 252

KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL

Lühiajalised kohustused

Lühiajalised rendikohustused 629 2 162

Võlad tarnijatele ja muud
võlad 6 4 933 7 377

Maksukohustised 2 241 747

Lühiajalised kohustused kokku 7 803 10 286

Pikaajalised kohustused

Edasilükkunud tulumaksukohustis 730 736

Pikaajalised rendikohustused 4 920 4 321

Pikaajalised eraldised 45 46

Pikaajalised kohustused kokku 5 695 5 103

Kohustused kokku 13 498 15 389

Omakapital

Aktsiakapital 7 3 600 3 600

Ülekurss 4 967 4 967

Kohustuslik reservkapital 1 306 1 306

Realiseerimata kursivahed -20 092 -20 002

Jaotamata kasum 73 960 64 249

Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa 63 741 54 120

Vähemusosalus 3 060 2 743

Omakapital kokku 66 801 56 863

OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU 80 299 72 252

Konsolideeritud kasumiaruanne

---

                          III kvartal   III kvartal

tuhandetes eurodes Lisad 2024 2023 9 kuud 2024 9 kuud 2023

                        Auditeerimata Auditeerimata Auditeerimata Auditeerimata

---

Kliendilepingutest
saadav tulu 9 16 344 15 332 46 489 46 739

Müüdud toodangu
kulu -6 301 -6 091 -19 257 -18 661

Brutokasum 10 043 9 241 27 232 28 078

Turustuskulud -2 950 -2 517 -8 723 -8 071

Üldhalduskulud -1 086 -1 026 -3 540 -3 303

Muud äritulud 71 78 178 194

Muud ärikulud -188 -190 -695 -631

Ärikasum 5 890 5 586 14 452 16 267

Tulu/(kulu)
valuutakursi
muutustest -1 280 -991 -415 -3 582

Muud
finantstu/(kulu) 329 -1 401 -186

Finantstulud /(-
kulud) kokku -951 -992 -14 -3 768

Kasum (kahjum)
sidusettevõtetest
kapitaliosaluse
meetodil 2 7 16 19

Kasum enne tulumaksu 4 941 4 601 14 454 12 518

Tulumaksukulu -2 022 -1 181 -3 749 -3 676

Aruandeperioodi
kasum 2 919 3 420 10 705 8 842

Sealhulgas:

Emaettevõte

omanike osa 2 658 3 140 9711 7 912

Vähemusosaluse

osa 261 280 994 930

Tava- ja
lahustatud kasum
emaettevõtte
omanike aktsia
kohta (eurodes) 0,07 0,09 0,27 0,22

Konsolideeritud
koondkasumiaruanne

---

                         III kvartal    III kvartal

tuhandetes eurodes Lisad 2024 2023 9 kuud 2024 9 kuud 2023

                        Auditeerimata Auditeerimata Auditeerimata Auditeerimata

---

Aruandeperioodi
kasum 2 919 3 420 10 705 8 842

Muu koondkasum
(kahjum), mida võib
hiljem
kasumiaruandesse
ümber
klassifitseerida:

Kursivahede mõju
välismaiste
äriüksuste tulemuste
ümberarvestamisele -563 -672 -157 -2 055

Aruandeperioodi muu
koondkasum -563 -672 -157 -2 055

Perioodi
koondkasum
(kahjum) kokku 2 356 2 748 10 548 6 787

Sealhulgas:

Emaettevõtte

omanike osa 2 308 2 612 9 621 5 224

Vähemusosaluse

osa 48 136 927 1 563

Konsolideeritud rahavoogude aruanne

---

tuhandetes eurodes 9 kuud 9 kuud
Lisad 2024 2023

---

                                                Auditeerimata Auditeerimata

---

Rahavood äritegevusest

Aruandeaasta kasum 10 705 8 842

Korrigeerimised:

Põhivara kulum 2 272 2 363

Kasum kapitaliosaluse meetodil kajastatud
investeeringutelt -16 -19

Kasum/kahjum materiaalse põhivara müügist 7 -3

Finantstulud/-kulud kokku 14 3 768

Ebatõenäoliselt laekuvate arvete eraldis -1 -3

Varude eraldis 2 3

Tulumaksukulu 3 749 3 676

Varude muutus -647 1 387

Muutused nõuetes ostjate vastu ja muudes
nõuetes, ettemaksetes ja muudes maksunõuetes 16 -507

Muutused võlgades tarnijatele ja muudes
võlgades -2 021 -1 067

Makstud tulumaks -2 829 -3 071

Rahavood äritegevusest kokku 11 251 15 369

Rahavood investeerimistegevusest

Saadud intressid 997 331

Saadud dividendid 8 11

Materiaalse põhivara müük 21 9

Väljaantud laenud 0 -23

Väljaantud laenude tagasimaksed 29 0

Materiaalse põhivara soetamine -830 -896

Immateriaalse põhivara soetamine -112 -123

Rahavood investeerimistegevusest kokku 113 -691

Rahavood finantseerimistegevusest

Saadud laenud 4 000 0

Saadud laenude tagasimaksed -4 000 0

Rendikohustiste põhiosamaksed -1 659 -1 689

Rendikohustistelt tasutud intress -553 -521

Makstud dividendid -610 -707

Rahavood finantseerimistegevusest kokku -2 822 -2 917

Raha ja rahalähendite muutus 8 542 11 761

Raha ja rahalähendid perioodi alguses 2 32 878 25 909

Esitusvaluutasse ümberarvestamise mõju -404 -4 891

Valuutakursside muutuste mõju rahavoogudele -128 510

Raha ja rahalähendid perioodi lõpus 40 888 33 289

AS Silvano Fashion Group
Tel: +372 6845 000
Email: [email protected]