Interim / Quarterly Report • Sep 30, 2024
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ- ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ Περίοδος από 1 Ιανουαρίου 2024 μέχρι 30 Ιουνίου 2024
ΔΙΟΙΚητικό Συμβούλιο:
Γραμματέας Εταιρείας:
Ανεξάρτητοι Ελεγκτες:
Νομικοί Σύμβουλοι:
Εγγεγραμμένο γραφείο:
Τραπεζίτες:
Αριθμος εγγραφης:
Άντρη Γεωργίου - Πρόεδρος Ανδρέας Μάτσης Κώστας Πολυδωρίδης Μάριος Στελλάκης (Διορίσθηκε στις 7 Μαρτίου 2024)
Global Capital Securities and Financial Services Limited
G. Kalopetrides & Partners Ltd Εγκεκριμένοι Λογιστές και Εγγεγραμμένοι Ελεγκτές Λεωφ. Αρχ. Μακαρίου Γ' , αρ. 32 Μίλτος Κωρτ 3ος όροφος 6017 Λάρνακα
Ιωαννίδης Δημητρίου Δ.Ε.Π.Ε. Θεμιστοκλή Δέρβη 17-19, The City House Τ.Κ. 1066 Λευκωσία Κύπρος
Λεωφ. Αρχιεπισκόπου Μακαρίου ΙΙΙ, Αρ. 50 Alpha House, 1ος Όροφος Τ.Κ. 1065 Λευκωσία Κύπρος
Κυπριακή Τράπεζα Αναπτύξεως Δημόσια Εταιρεία Λτδ Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ
HE39267
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, που εκφράζονται σε Ευρώ, έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων.
Για την κατάρτιση των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων καταστάσεων για το πρώτο εξάμηνο του 2024 έχουν ακολουθηθεί οι ίδιες λογιστικές ότως στην κατάρτιση των ελεγμένωνενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023. Τα αποτελέσματα του πρώτου του 2024 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις επήσες ενοποιημένες καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023.
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος δεν έχουν αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2024 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023 και παραμένουν οι επενδύσεις σε αξιες εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και σε χρηματιστήρια στο εξωτερικό, σε στρατηγικές επιχειρηματικές συμμετοχές σε ιδιωτικές εταιρείες, σε χρεόγραφα και σε αδειοδοτημένα σχέδια επενδύσεων.
Το κέρδος για την περίοδο που αναλογεί στους μετόχους ανέρχεται σε €25.171 (2023: €17.523 ζημιά). Στις 30 Ιουνίου 2024 το σύνολο των στοιχείων ενεργητικού του Συγκροτήματος ήταν €3.306.967 (2023: €3.237.885) και τα καθαρά στοιχεία ενεργητικού ήταν €2.587.566 (2023: €2.562.395). Η οικονομική κατάσταση και εξέλιξη του Συγκροτήματος όπως παρουσιάζεται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις θεωρείται ικανοποιητική.
Δεν υπήρξαν οποιαδήτοτε εισοδήματα, κέρδη ή ζημιές από μη επαναλαμβανομενες δραστηριότητες ή/και από δραστηριότητες οι οποίες είναι εκτός των κύριων δραστηριστήματος κατά το πρώτο εξάμηνο του 2024.
Γνωστοποιούνται στη σημείωση 15 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων καταστάσεων.
Στις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023, η οφειλή ύψους €9.065.908 εκ μέρους στις Τράπεζας Πειραιώς Α.Ε. στην θυγατρική επαρεία Europrofit Capital Investors Public Ltd παραμένει σε εκκρεμότητα. Το Πολυμελές Πρωτοδικείο Αθηνών ολοκλήρωσε την εκδίκαση στις αγωγής στις 8 Οκτωβρίου 2014. Στις 20 Νοεμβρίου 2015, κοινοποιήθηκε στην θυγατρική εταιρεία η απόφαση σύμφωνα με την οποία η αγωγή εναντίον στις Τράπεζας Πειραιώς Α.Ε. λόγω ελλείψεων κρίθηκε αόριστη και ως εκ τούτου απορρίφθηκε. Η Εταιρεία σε συνεργασία με το νέο νομικό στις σύμβουλο προχώρησε σε κατάθεση έφεσης το πρώτο εξάμηνο του 2018. Με βάση την νομική συμβουλή που πιθανότητες επιτυχίας αξιολογούνται μοιρασμένες. Παρόλα αυτά ο διάδοχος νομικός σύμβουλος εκτιμά ότι το εφετείο δύναται να τείνει στην πρωτόδικη απόφαση. Αξιολογώντας τα δεδομένα το Διοικητικό Συμβούλιο έκρινε όπως η αξία του ειστρακτέου ποσού απομειωθεί πλήρως την 31 Δεκεμβρίου 2017. Παρόλα ταύτα, το Διοικητικό Συμβούλιο, εξακολουθεί να διεξάγει ενεργές προσπάθειες για ανάκτηση του ποσού.
Το Συγκρότημα εκτίθεται σε διάφορους κινδύνους οι πιο στις οποίους είναι ο κίνδυνος αγοράς λόγω πιθανών αρνητικών μεταβολών στις τιμές των μετοχικών τίτλων που κατέχει, καθώς και ο πιστωτικός κινδυνος που προκύπτει από εκκρεμή δάνεια και άλλα εισπρακτέα. Λεπτομέρειες για τη διαχείριση όλων των κινδύνων που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα παρουσιάζονται στις σημειώσεις 7, 8 και 25 των ελεγμένων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023.
Το Διοικητικό Συμβούλιο αναμένει κάποιες εξελίξεις στις οικονομική κατάσταση και στην επίδοση του Συγκροτήματος για το προσεχές μέλλον. Αναφορικά με την οικονομική κατάσταση και εξέλιξη του Συγκροτήματος, κατά το έτος 2023, σημειώνεται ότι, περαιτέρω εκτιμητικές αβεβαιότητες, έχουν δημιουργηθεί απότην κρίση στην Ουκρανία και στην Μέση Ανατολή, όπως επίσης και με την συνεχιζόμενη αύξηση στα επιτόκια. Η κατάσταση και ο αντικτυπος της στην εξέλξη και πορεία του Συγκροτήματος παρακολουθείται από τη Διοίκηση.
Σύμφωνα με το άρθρο 9, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμο του 2007 (Ν 190 (Ιλόμος), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και υπεύθυνοι για τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες καταστάσεις της CLR Investment Fund Public Limited για την περίοδο που εκτάθηκε από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2024 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ' όσων γνωρίζουμε
(α) οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες στις σελίδες 5 μέχρι 17:
(i) καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 "Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση" όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 9, εδάφιο (4) του Νόμου, και
(ii) παρέχουν αληθινή και δικαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και υποχρεώσεων, της οικονομικής κατάστασης και του κέρδους της CLR Investment Fund Public Limited και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες καταστάσεις ως σύνολο και
(β) η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των πληροφοριών που απαιτούνται από το άρθρο 9, εδάφιο (6) του Νόμου.
Άντρη Γεωργίου - Πρόεδρος
Ανδρέας Μάτσης
Κώστας Πολυδωρίδης
Μάριος Στελλάκης
Λευκωσία, ......................................... 2024
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου 2024 μέχρι 30 Ιουνίου 2024
| Σημ. | 01/01/2024- 30/06/2024 e |
01/01/2023- 30/06/2023 € |
|
|---|---|---|---|
| Elooonuara Πιστωτικά μερίσματα Πιστωτικοί τόκοι ομολόγων |
7 | 674024 21.716 |
17.014 19.082 |
| Καθαρό κέρδος από εμπορία χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσματων |
9 | 22.896 | |
| Καθαρά κέρδη εύλογης αξίας σε χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων |
9 | 61.502 | 49.519 |
| Σύνολο εισοδηματων | 145,24,2 | 108.511 | |
| Έξοδα | |||
| Έξοδα διοίκησης Καθαρή (ζημιά)/κέρδος απομείωσης στα στοιχεία ενεργητικού και συμβατικά |
3 | (103.919) | (109.346) |
| στοιχεία ενεργητικού | (140) | (774) | |
| Κερδος/ (ζημιά) από εργασιες | 41.183 | (1.609) | |
| Έξοδα χρηματοδότησης | (16.012) | (15.914) | |
| Καθαρό κέρδος/(ζημια) για την περιοδο | 25.171 | (17.523) | |
| Λοιπά Συνολικά Εισοδηματα | |||
| Συνολικά Εισοδηματα για την περίοδο | 25.171 | (17.523) | |
| Καθαρό κέρδος/ (ζημιά) για την περίοδο που αναλογεί σε: Μετόχους μητρικής εταιρείας Μη ελέγχουσες συμμετοχές |
25.171 | (17.523) | |
| Καθαρό κέρδος/ (ζημιά) για την περίοδο | 25.171 | (17.523) | |
| Κερδος/ (ζημιά) ανα μετοχή που κατανέμεται στους μετοχους της μητρικής εταιρειας (σεντ) |
4 | 0,01 | (0,01) |
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | ||
|---|---|---|---|
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ | Σημ. | (3 | € |
| Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού | |||
| Εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Επενδύσεις σε αποσβεσμένο κόστος |
б 7 |
1.045 668.254 |
1.170 668.254 |
| 669.299 | 669.424 | ||
| Κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού | |||
| Εισπρακτέα ποσά | 8 | 13.722 | 8.121 |
| Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε εύλογη αξία | |||
| μέσω των αποτελεσμάτων Μετρητά και ταυτόσημες αξίες |
9 10 |
1.380 486 1.243.460 |
1.318.983 1.241.357 |
| 2.637.668 | 2.568.461 | ||
| Σύνολο στοιχείων ενεργητικού | 3.306.967 | 3.237.885 | |
| ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | |||
| Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο Συσσωρευμένες ζημιές |
11 | 8.644.229 (6.056.663) |
8.644.229 (6.081.834) |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 2.587.566 | 2.562.395 | |
| Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | |||
| Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές | 13 | 104.683 | 76.939 |
| Δανεισμός | 12 | 613,657 | 597.490 |
| Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις | 14 | 1.061 | 1.061 |
| Σύνολο υποχρεώσεων | 719.401 | 675.490 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 3.306.967 | 3.237.885 |
| Ίδια κεφαλαια που αναλογούν στους μετοχους της Εταιρείας |
||||
|---|---|---|---|---|
| Μετοχικό κεφάλαιο 0 |
Συσσωρευμενες Chuise 1 |
Συνολο 0 |
||
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2023 | 8.644.229 | (6.099.686) | 2.544.543 | |
| Συνολικά εισοδηματα Καθαρή ζημιά για την περίοδο |
(17.523) | (17.523) | ||
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2023 | 8,644,229 | (6.117.209) | 2-59-7-020 | |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2024 | 8.644.229 | (6.081.834) | 2.562.395 | |
| Συνολικα εισοδηματα Καθαρό κέρδος για την περίοδο |
25.171 | 25.171 | ||
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2024 | 8.644.229 | (6.056.663) | 2.587.566 |
| 01/01/2024- 30/06/2024 |
2023 | ||
|---|---|---|---|
| Σημ. | e | € | |
| ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Κερδος/ (ζημια) πριν τη φορολογία Αναπροσαρμογές για: |
25.171 | (17.523) | |
| Αποσβέσεις εγκαταστάσεων και εξοπλισμού Κέρδη εύλογων αξιών σε χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που |
6 | 125 | 80 |
| αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Χρέωση για απομείωση στην αξία/(αντιλογισμός απομείωσης αξίας) των |
(61.502) | ||
| μετρητών και αντίστοιχων μετρητών | 10 | 140 | (୨୧୧) |
| Πιστωτικά μερίσματα | (62.024) | (21.273) | |
| Πιστωτικούς τόκους Χρεωστικούς τόκους |
(21.716) 16.012 |
(39.533) 32.089 |
|
| (103.794) | (47.206) | ||
| Μεταβολές στο κεφάλαιο κινήσεως: Μεταβολή στα εισπρακτέα ποσά |
(5.601) | 3.950 | |
| Μεταβολή στα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται | |||
| σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων | (16.897) | ||
| Μεταβολή στους εμπορικούς και άλλους πιστωτές | 27.742 | (7.173) | |
| Μετρητα για εργασίες | (81.653) | (67.326) | |
| Είσπραξη τόκων | 21.716 | 35.921 | |
| Είσπραξη μερισματων | 62.024 | 21.273 | |
| Φορολογία που πληρώθηκε | (938) | ||
| Καθαρά μετρητά που προήλθαν από/(για) εργασίες | 2.087 | (11.070) | |
| ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΑΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ | |||
| Πληρωμή για αγορά εγκαταστάσεων και εξοπλισμού | 6 | (1.250) | |
| Πληρωμή για αγορά χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού σε | |||
| αποσβεσμένο κόστος | 7 | (90.720) | |
| Καθαρά μετρητά για επενδυτικές δραστηριότητες | (91.970) | ||
| ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ | |||
| Πληρωμή τόκων | (16.012) | (32.089) | |
| Καθαρά μετρητά για χρηματοδοτικές δραστηριότητες | (16.012) | (32.089) | |
| Καθαρή μείωση σε μετρητά και ταυτόσημες αξίες | (13.925) | (135.129) | |
| Μετρητά και ταυτόσημες αξίες στην αρχή της περιόδου/του έτους Κέρδη από αναστροφή απομείωσης στην αξία των μετρητών και |
643.868 | 778.030 | |
| αντίστοιχων μετρητών | (140) | 966 | |
| Μετρητά και ταυτόσημες αξίες στο τέλος της περιοδου/ του έτους | 10 | 629.803 | 643.867 |
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις αναφέρονται για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2024 μέχρι 30 Ιουνίου 2024 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες καταστάσεις της CLR Investment FundPublic Limited (η «Εταιρεία») και όλων των εξαρτημένων εταιρειών της, που μαζί αναφέρονται ως το «Συγκρότημα»), εγκρίθηκαν για έκδοση με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου στις 27 Σεπτεμβρίου 2024.
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος δεν έχουν αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2024 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023 και παραμένουν οι επενδύσεις στο Χρηματιστήριο Αξών Κύπρου και σε χρηματιστήρια στο εξωτερικό, σε στρατηγικές επενδύσεις και σε επιχειρηματικές συμμετοχές σε ιδιωτικές εταιρείες, σε χρεόγραφα και σε αδειοδοτημένα συλλογικά σχέδια επενδύσεων.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση («ΕΕ») συμπεριλαμβανομένου και του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις». Επιπρόσθετα, οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου, Κεφ. 113, και τους Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμους και Κανονισμούς.
Οι λονιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν στην ετοιμασία των ενοποιημένων καταστάσεων είναι συμφωνες με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν στις επίστες οικονομικές καταστάσεις για το έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023.
Έξοδα τα οποία δεν υφίστανται ομοιόμορφα κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους αναμένονται ή αναβάλλονται στην ενδιάμεση έκθεση, μόνο εάν θα ήταν επίσης κατάλληλο τέτοια κόστα να αναμένονται η να αναβάλλονται στο τέλος του οικονομικού έτους.
Εταιρικός φόρος υπολογίζεται με βάση το αναμενόμενο ποσοστό φορολογίας που θα σχύει για ολόκληρο το οικονομικό έτος.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ (€) το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο νόμισμα που παρουσιάζει καλύτερα την οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων των εταιρειών του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιαμεσες ενοποιημένες καταστάσες δεν περιλαμβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023.
| 01/01/2024- | 01/01/2023- | |
|---|---|---|
| 30/06/2024 | 30/6/2023 | |
| (3 | € | |
| Δικαιώματα Διοικητικών Συμβούλων (Σημ. 15.1) | 9.000 | 9.000 |
| Αποσβέσεις | 1925 | |
| Αμοιβή ελεγκτή για τον υποχρεωτικό έλεγχο των ετήσιων λογαριασμών | 11.750 | 11.250 |
| Αμοιβή ελεγκτή για υπηρεσίες φορολογικών συμβουλών | 750 | 750 |
| Αμοιβή ελεγκτή για λοιπές μη ελεγκτικές υπηρεσίες | 1.000 | 1.000 |
| Συνδρομή και δικαιώματα Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου | 18.847 | 17.416 |
| Δικαιώματα Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς | 750 | 750 |
| Ασφάλεια για ευθύνη μελών Διοικητικού Συμβουλίου | 8.7/32 | 8.732 |
| Δικηγορικά έξοδα | 4.641 | 5.654 |
| Επαγγελματικά και συμβουλευτικά δικαιώματα - Άλλα | 5.605 | 8.633 |
| Δικαιώματα τραπεζών | 605 | 592 |
| Άλλα διοικητικά έξοδα | 20 | |
| Τέλη φύλαξης και διαχείρισης χαρτοφυλακίου | 3.534 | 6.032 |
| Μη επιστρεπτέος ΦΠΑ | 2.470 | 1.637 |
| Δικαιώματα διαχείρισης - Global Capital Securities andFinancial Services Limited | ||
| (Σημ. 15.2) | 36.500 | 36.500 |
| Ετήσιο τέλος | 1.400 | |
| Σύνολο εξοδων | 103.919 | 109.346 |
| 01/01/2024- 30/06/2024 |
01/01/2023- 30/6/2023 |
|
|---|---|---|
| Κερδος/ (ζημια) που αναλογεί στους μετοχους (€) | 25.171 | (17.523) |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου |
288 140.972 288.140.972 | |
| Κέρδος/ (ζημιά) ανά μετοχή που κατανεμεται στους μετοχους της μητρικής εταιρείας (σεντ) |
0.01 | (0.01) |
Οι λογιστικές αρχές σε σχέση με τα χρηματοοικονομικά μέσα έχουν εφαρμοστεί στα ακόλουθα στοιχεία:
| AV AVUVIUU | Σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσματων |
Aprillumiu- οικονομικά στοιχεία ενεργητικού σε αποσβεσμένο κόστος |
Σύνολο |
|---|---|---|---|
| Στοιχεία ενεργητικού ως η ενοποιημένη κατάσταση | 는 | e | 은 |
| χρηματοοικονομικής θέσης: Άλλα δάνεια και εισπρακτέα ποσά |
13.137 | 13.137 | |
| Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού | 668.254 | 1.336.508 | |
| Μετρητά και ταυτόσημες αξίες Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται |
1.243.460 | 1.243.460 | |
| σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων | 1.380.486 | 1.380.486 | |
| Συνολο | 1,380.486 | 1.924.851 | 3.973.591 |
| Δανεία και αλλες χρηματο- οικονομικές υποχρεώσεις σε αποσβεσμένο κόστος € |
|||
|---|---|---|---|
| Υποχρεώσεις ως η ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης: | |||
| Δάνεια Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές |
613.657 31.882 |
||
| Συνολο | 645,539 | ||
| 31 Δεκεμβρίου 2023 | Хрпиато- οικονομικά στοιχεία |
||
| Σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων |
ενεργητικού σε αποσβεσμένο κόστος |
Σύνολο | |
| Στοιχεία ενεργητικού ως η ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης: |
€ | ਵ | € |
| Άλλα δάνεια και εισπρακτέα ποσά Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού Μετρητά και ταυτόσημες αξίες Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται |
7.537 668.254 1.241.357 |
7.537 668.254 1.241.357 |
|
| σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων | 1.318.983 | 1.318.983 | |
| Σύνολο | 1.318.983 | 1.917.148 | 3.236.131 |
| Δάνεια και άλλες χρηματο- οικονομικές υποχρεώσεις σε αποσβεσμένο κόστος € |
|||
| Υποχρεώσεις ως η ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης: Λάνεια Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές |
597.490 32.499 |
||
| Σύνολο | 629.989 | ||
| ραφειακος εξοπλισμός € |
|
|---|---|
| Κόστος Προσθήκες |
1.250 |
| Υπόλοιπο στις 31 Δεκεμβρίου 2023 | 1.250 |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2024 | 1.250 |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2024 | 1.250 |
| Αποσβεσεις Επιβάρυνση για την περίοδο |
80 |
| Υπόλοιπο στις 31 Δεκεμβρίου 2023 | 80 |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2024 | 80 |
| Επιβάρυνση για την περίοδο Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2024 |
125 205 |
| Καθαρη λογιστική αξία | |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2024 | 1.045 |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2024 | 1.170 |
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|
| 5 | E | |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου | 668.254 | 573.922 |
| Προσθήκες | 90.720 | |
| Πιστωτικοί τόκοι ομολόγων | 21.716 | 39.533 |
| Αποπληρωμές | (221-7416) | (35.921) |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου /31 Δεκεμβρίου | 668.254 | 668.254 |
| Μείον μη κυκλοφορούν μέρος | (668.254) | (668.254) |
| Κυκλοφορούν μέρος |
Τα ακόλουθα περιλαμβάνονται στα αποτελέσματα σε σχέση με τα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού σε αποσβεσμένο κόστος:
| 01/01/2024- | 01/01/2023- | |
|---|---|---|
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
| Πιστωτικοί τόκοι ομολόγων | 21.7416 | 39.533 |
| Καθαρό κέρδος από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού σε αποσβεσμενο κοστος |
24.716 | 39.533 |
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|
| ਵ | € | |
| Δεδουλευμένοι τόκοι σε ομόλογα και άλλα δάνεια και εισπρακτέα | 27.059.627 | 27.054.026 |
| Μείον: πιστωτική ζημιά εμπορικών εισπρακτέων | (27.046.488) | (27.046.488) |
| Εισπρακτέα - καθαρά | 13.139 | 7.538 |
| Προκαταβολές και προπληρωμές | 283 | 583 |
| 13.722 | 8.121 | |
| Κίνηση πρόνοιας για επισφαλείς απαιτήσεις: | ||
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
| (3 | € | |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου | 27.046.488 | 27.046.488 |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου /31 Δεκεμβρίου | 27-046.488 | 27.046.488 |
| 9. Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των |
αποτελεσματων
| 30/06/2024 1 |
31/12/2023 € |
|
|---|---|---|
| Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που προσδιορισθηκαν ως τέτοια κατά την αρχική αναγνώριση η μεταγενεστερα σύμφωνα με το ATKA 9 |
||
| Μετοχικοί τίτλοι | 213.794 | 207.063 |
| Συμμετοχή σε συλλογικά επενδυτικά ταμεία | 516.967 | 468.628 |
| Στρατηγικές επενδύσεις | 649.775 | 643.292 |
| 1,380.486 | 1.318.983 | |
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
| 1 | € | |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου | 1:318.983 | 1.302.086 |
| Προσθήκες | 196.828 | |
| Πωλήσεις | (322.109) | |
| Μεταβολή που αποτιμούνται σε εύλογη αξία | 61.503 | 146.133 |
| Ζημιά από πωλήσεις | (3.955) | |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου /31 Δεκεμβρίου | 1.380.486 | 1.318.983 |
Τα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων αναλύονται ως ακολούθως:
| 20/00/ 2024 5 |
SITT ITS ਵ |
|
|---|---|---|
| Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμουνται σε ευλογη αξία μέσω των αποτελεσματων |
||
| Προς εμπορία | 213,787 | 207.056 |
| Που ορίστηκαν σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων κατά την αρχική | ||
| αναγνώριση | 7 | |
| Συμμετοχή σε συλλογικά επενδυτικά ταμεία | 516.967 | 468.628 |
| Στρατηγικές επενδύσεις | 649.725 | 643.292 |
| 1.380.486 | 1.318.983 | |
| 10. Μετρητά και ταυτόσημες αξίες | ||
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
| (3 | ||
| Λογαριασμοί χρηματιστών και διαχειριστών χαρτοφυλακίου | 817.646 | 809.628 |
| Μετρητά στην τράπεζα | 434 354 | 440.129 |
| Συσαωρευμένη προβλειμη νια απομείωση μετρητών και αντίστοινων μετροπών | 18 5401 | 18000 |
Για σκοπούς της ενοποιημένης κατάστασης ταμειακών ροών, τα μετρητά και ταυτόσημες αξίες περιλαμβάνουν:
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|
| 1 | u | |
| Μετρητά στην τράπεζα και σε λογαριασμούς χρηματιστών και διαχειριστών | ||
| χαρτοφυλακίου | 1.243.460 | 1.241.358 |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα (Σημ. 12) | (613.657) | (597.490) |
| 629,803 | 643.868 |
1.243.460 1.241.357
| 2024 Αριθμός |
20024 | 2023 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| μετοχών | Αριθμός μετοχών | € | ||
| Εγκεκριμενο Συνήθεις μετοχές του €0,03 η καθεμιά |
28.888.888.866 | 866.666.666 28.888.888.866 866 866.666.666 | ||
| Κεφάλαιο που εκδόθηκε και πληρωθηκε εξ ολοκλήρου |
||||
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου | 288.140.972 | 8.644.229 | 288.140.972 | 8.644.229 |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου /31 Δεκεμβρίου | 288.140.972 | 8.644.229 | 288.140.972 | 8.644.229 |
| 30/06/2024 31/12/2023 | |
|---|---|
| 613.657 | 597.490 |
Στις 30 Ιουνίου το τραπεζικό παρατράβηγμα της Εταιρείας ήταν εξασφαλισμένο με ενεχυρίαση 577.843 μετοχών, που κατέχονται από τη θυγατρική εταιρεία CLR Private Equity Limited, στην εταιρεία Δασκές Βιομηχανίες Κύπρου Δημοσια Λιμιτεδ.
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|
| Οφειλόμενα έξοδα | 72.801 | 44.440 |
| Άλλοι πιστωτες | 13-65-2 | 14.249 |
| Ποσά πληρωτέα σε συγγενείς επιχειρήσεις (Σημ. 15.5) | 18.250 | 18.250 |
| 104.683 | 76.939 |
| 30/06/2024 31/12/2023 | ||
|---|---|---|
| Έκτακτη εισφορά για την αμυνα | 1.061 | 1.061 |
Οι συναλλαγές και τα υπόλοιπα με συνδεδεμένα μέρη είναι ως ακολούθως:
Η αμοιβή των Συμβούλων και άλλων σημαντικών μελών της Διεύθυνσης ήταν ως εξής:
| 01/01/2024- 30/06/2024 2 |
01/01/2023- 30/06/2023 € |
|
|---|---|---|
| Δικαιώματα συμβούλων Μητρικής Εταιρείας: | ||
| Άντρη Γεωργίου | 6.000 | 6.000 |
| Ανδρέας Μάτσης | 1.500 | 1.500 |
| Κώστας Πολυδωρίδης | 1.500 | 1.500 |
| 9.000 | 9.000 |
Για τα μέλη του νέου Διοικητικού Συμβουλίου, που έλαβε διορισμό την 25η Νοεμβρίου 2021, εγκρίθηκε η καταβολή ετήσιων Δικαιωμάτων Διοικητικών Συμβούλων, συνολικού ποσού € 18.000.
| Φύση συναλλανών | 01/01/2024- 30/06/2024 (5 |
01/01/2023- 30/06/2023 ਦ |
|
|---|---|---|---|
| Κυπριακη Τραπεζα Αναπτυξεως Δημοσια Εταιρεια Λιμιτεδ |
Χρεωστικοί τραπεζικοί τόκοι | 16.012 | 15.914 |
| Global Capital Securities and Financial Services Limited |
Διοικητικές, διαχειριστικές, συμβουλευτικές και γραμματειακές υπηρεσίες |
36.500 | 36.500 |
| Global Capital Securities and Financial Services Limited |
Τέλη φύλαξης και διαχείρισης χαρτοφυλακίου |
3.534 | |
| 56.046 | 52.414 |
Κατά τις 30 Ιουνίου 2024, η Κυπριακη Τραπεζα Αγαπτυξεως Δημοσα Εταιρεια Λιμιτεδ, έμμεσα κατέχει το 24,6751% (2023: 24,6751%) του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, καθότι της ανήκει το 84,64276%) του μετοχικού κεφαλαίου της Global Capital Limited, η οποία με τη σειρά της, απέκτησε και κατέχει άμεσα, ποσοστό 29,15209% (2023: 29,15209%) του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας.
Τα πιο πανω ποσά αφορούν αγορά υπηρεσιών από την Εταιρεία σε σχέση με τη διαχείριση επενδύσεων και διοικητικών υπηρεσιών.
| 2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|
| Φύση συναλλαγών | 3 | ਵ | |
| Κυπριακη Τραπεζα Αναπτυξεως Δημοσια Εταιρεια Λιμιτεδ |
Τραπεζικό παρατράβηγμα | 613.657 | 597.490 |
| 15.4 Λογαριασμοί επενδύσεων και διαχείρισης χαρτοφυλακίου (Σημ. 10) | |||
| Φύση συναλλαγών | 2024 (3 |
2023 € |
|
| Global Capital Securities and Financial Services Limited |
Λογαριασμοί επενδύσεων και διαχείρισης χαρτοφυλακίου |
817.646 | 809.628 |
| 15.5 Ποσά πληρωτέα σε συνδεδεμένα μέρη (Σημ. 13) | |||
| 2024 | 2023 | ||
| 'Ovoua Global Capital Securities and Financial |
Φύση συναλλαγών ΔΙΟΙΚητικές, διαχειριστικές και |
3 | € |
| Services Limited | συμβουλευτικές υπηρεσίες | 18.250 | 18.250 |
Την 30 Ιουνίου 2024 εκκρεμούσε μια αγωγή εναντίον της Εταιρείας (με αρ. 5351/06) ύψους € 500.000 περίπου. Κατά τη γνώμη των Διοικητικών Συμβούλων δεν αναμένεται να προκύψουν σημαντικές υποχρεώσεις. Στις 25 Μαΐου 2018, το Επαρχιακό Δικαστήριο Λευκωσίας εξέδωσε απόφαση υπέρ των εναγόμενων στην υπόθεση, εναντίον της οποίας καταχωρήθηκε έφεση, η οποία μέχρι σήμερα, δεν έχει λάβει ημερομηνία ορισμού.
Κατά την τεκμαιρόμενη γνώμη των Διοικητικών Συμβούλων δεν αναμένεται να προκύψουν σημαντικές υποχρεώσεις, Ο νομικός αύμβουλος προσδίδει ποσοστό αποτυχίας της Εταιρείας, χαμηλότερο του 50%.
Στις 31 Δεκεμβρίου 2021 η Εταιρεία είχε ενδεχόμενα στοιχεία ενεργητικού, σε σχέση με δικαστική αγωγή (4209/12), εναντίον της Liberty Life Insurance Public Company Ltd, που ανέρχονταν σε € 10.500. Η αγωγή αφορούσε αξίωση αποζημίωσης ύψους € 1.375.000, για εικαζόμενες παραβιάσεις από την Εναγόμενη οντότητα, συμφωνίας σχετικά με την πώληση / αγορά μετοχών της Jupiter Portfolio Investments Public Company Limited. Στις 23 Δεκεμβρίου 2021, λήφθηκε απόφαση, εκδοθείσα κατόπιν συναίνεσης, βάσει της οποίας, ο Εναγόμενος θα έπρεπε να καταβάλει στην CLR Investment Fund Public Limited, το ποσό των € 1.375.000, πλέον τόκους και δικαστικά έξοδα. Τα μέρη συμφώνησαν επίσης, ότι η εκτέλεση της απόφασης θα αναστελλόταν μέχρι τις 31 Μαρτίου 2022, και εάν το ποσό των € 40.500 καταβαλλόταν τλήρως μέχρι την ημερομηνία αυτή, τότε η οφελλή της δικαστικής απόφασης θα θεωρείτο ως πλήρως τακτοποιημένη. Η Εταιρεία προέβη στην πιο πάνω διευθέτηση, καθ' ότι ο Έφορος Ασφαλίσεων έχει ανακαλέσει την άδεια άσκησης ασφαλιστικών εργασιών της εναγόμενης και παράλληλα, έχει θέσει απαγόρευση στην ελεύθερη διάθεση των στοιχείων του ενεργητικού της, βάσει των προνοιών της σχετικής νομοθεσίας. Δεδομένου ότι, μέχρι και τη λήξη του πθέμενου χρονοδιαγράμματος, εισηράχθηκε μόνο το ποσό των € 10.500 και κατά τον μήνα Μάιο του έτους 2022 η Εναγόμενη εισήλθε σε διαδικασία εκκαθαριστικής ρευστοποίησης, η Διοίκηση έδωσε οδηγίες προς τους νομικούς συμβούλους της Εταιρείας, να προχωρήσουν με περαπέρω δικαστικές ενέργειες. Υποβλήθηκε αποδεικτικό οφειλής προς τον εκκαθαριστή της Εναγόμενης, το οποίο έγινε αποδεκτό, για ποσό ύψους € 1.850.125,32. Η τελική έκβαση της υπόθεσης παραμένει σε εκκρεμότητα και γι' αυτό, δεν υλοποιείται λογιστική αναγνώριση οποιουδήποτε ποσού, κατά την ημερομηνία αναφοράς, 30 Ιουνίου 2024.
Στη βάση συμφωνίας παροχής διαχειριστικών, διοικητικών υπηρεσιών από την Global Capital Securities and Financial Services Limited, υπάρχει συμβατική δέσμευση για το Συγκρότημα, για μια ελάχιστη επήσια αμοιβή € 45.000 (€ 73.000 με ισχύ από την 1η Ιανουαρίου 2023, κατόπιν τροποποιητικής / συμπληρωματικής συμφωνίας, που επικυρώθηκε την 29η Φεβρουαρίου 2023) ή 1,5% της ακαθάριστης μέσης σταθμικής τριμηνιαίας αξίας ενεργητικού (όποιο είναι υψηλότερο) και μια αμοιβή κινήτρου 10% επί της επίσιας αύξησης της αξίας του ακαθάριστου ενεργητικού στις 31 Δεκέμβριο κάθε έτους.
Η συμφωνία έχει ισχύ έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024, με αυτόματη για επιπλέον τρία χρόνια, εκτός εάν δοθεί ειδοποίηση ενός μηνός στον πάροχο, πριν από τη λήξη της σύμβασης.
Στις 5 Ιουλίου 2024, έγινε αποδεχτή η πρόταση για εκπροσώπηση του Συγκροτήματος στο Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας Δασικές Βιομηχανίες Κύπρου Δημόσια Λτδ. και την δυνατότητα ασκησης ουσιώδους επιρροής επ΄ αυτής. Συνεπώς, κατά την ημερομηνία αυτή θα υλοποιηθεί σχετική ανακατάταξη και τροποιοίηση στην επιμέτρηση της αξίας της συγκεκριμένης επένδυσης, όπου συγκεκριμένα, θα εφαρμόζεται η μέθοδος της καθαρής θέσης, αντί της εύλογης αγοραίας αξίας.
、新闻、新闻、新闻、新闻、新闻、新闻、新闻 北京体育、
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.