S.S. Lazio

Quarterly Report • Mar 30, 2022

	COMUNICATO STAMPA
Dati Economici Consolidati in	01/07/2021	01/07/2020	Diff.%le
	31/12/2021	31/12/2020
Euro/ml		106,66	(32,91)
Valore della Produzione	71,56
Costi Operativi	(69,70)	(86,13)	(19,07)
Risultato Operativo Lordo	1,85	20,52	(90,97)
Proventi (oneri) da cessione contratti	24,96	0,95	2.527,54
calciatori
Utile Lordo Ante Imposte	8,81	3,81	131,12
Imposte	(4,20)	(3,92)	7,26
Utile(Perdita) netto	4,60	(0,12)	(3.934,31)
Dati Patrimoniali/finanziari	31/12/2021	30/06/2021	Diff.%le
Consolidati in Euro/ml
Patrimonio Netto	11,23	2,73	311,04
Indebitamento finanziario netto	(43,25)	(25,31)	70,87
Cash Flow Rapporto Debt/equity	(0,01) 3,85	2,56 9,26	(100,31) (58,43)

COMUNICATO STAMPA

Sommario

Formello, 30 marzo 2022- Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A. ha approvato la Relazione Finanziaria Semestrale Consolidata al 31 dicembre 2021. La documentazione indicata al secondo comma dell'art. 154-ter del T.U.F. (comprendente la Relazione Finanziaria Semestrale Consolidata al 31-12-2021, l'attestazione di cui all'articolo 154-bis, comma 5., nonché la relazione redatta dalla società di revisione) è depositata e disponibile presso la sede legale della Società, presso la Borsa Italiana S.p.A., nel sito del portale adottato dalla società per la diffusione e lo stoccaggio delle Informazioni Regolamentate, nonché nel sito Internet della Società www.sslazio.it - sezione Investor Relator.

Risultati reddituali

Il giro di affari consolidato si attesta a Euro 71,56 milioni ed è diminuito rispetto al medesimo periodo della stagione precedente di Euro 35,10 milioni. Tale variazione è dipesa dal venire meno degli introiti percepiti dalla partecipazione alla Champions League e dell'effetto trascinamento di ricavi da sponsorizzazioni e diritti televisivi, ex 19/20, nella stagione 20/21.

Il valore della produzione al 31 dicembre 2021 è costituito da ricavi da gare per Euro 6,27 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 47,37 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 13,20 milioni, merchandising per Euro 1,05 milioni ed altri ricavi e proventi per Euro 3,67 milioni.

I costi operativi sono pari a Euro 69,70 milioni e sono diminuiti rispetto alla stagione precedente di 16,43 milioni di euro.

La seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni):

delle Informazioni Regolamentate, nonché nel sito Internet della Società www.sslazio.it - sezione	Italiana S.p.A., nel sito del portale adottato dalla società per la diffusione e lo stoccaggio				società di revisione) è depositata e disponibile presso la sede legale della Società, presso la Borsa
Il giro di affari consolidato si attesta a Euro 71,56 milioni ed è diminuito rispetto al medesimo periodo della stagione precedente di Euro 35,10 milioni. Tale variazione è dipesa dal venire meno degli introiti percepiti dalla partecipazione alla Champions League e dell'effetto trascinamento di ricavi da Il valore della produzione al 31 dicembre 2021 è costituito da ricavi da gare per Euro 6,27 milioni,
diritti TV ed altre Concessioni per Euro 47,37 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 13,20 milioni, merchandising per Euro 1,05 milioni ed altri ricavi e proventi per Euro 3,67 milioni. I costi operativi sono pari a Euro 69,70 milioni e sono diminuiti rispetto alla stagione precedente di
euro/000	01/07/21 31/12/21		01/07/20 31/12/20	Diff.%le
Costi per il personale		52,60	71,92	(26,87)
Altri costi di gestione		16,92	13,82	22,42
Sub totale Costi Operativi		69,52	85,96	(19,12)
TFR		0,18	0,18	3,29
Totale Costi Operativi		69,70	86,13	(19,08)
Ammortamento diritti prestazioni		16,11	16,05	0,36
Altri ammortamenti		0,96	0,94	2,51
Accantonamenti e svalutazioni Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti		0,26 17,34	0,18 17,17	49,88 0,99

Il costo del personale si è decrementato, rispetto al medesimo periodo della stagione precedente, a causa dell'effetto trascinamento dei costi dei tesserati nella stagione 20/21 derivanti dell'allungamento della stagione sportiva 19/20.

La voce Altri Costi di gestione presenta un incremento dovuto, fra l'altro, all'aumento dei costi sportivi di intermediazione.

Gli Oneri finanziari Netti aumentano per la mancanza di interessi attivi riconosciuti da clienti.

Situazione patrimoniale finanziaria

Il capitale immobilizzato è pari ad Euro 173,62 milioni con un decremento di Euro 4,31 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2021; tale riduzione è dipesa in gran parte dagli ammortamenti dei diritti alle prestazioni sportive registrati nel corso del semestre, al netto delle relative operazioni di compravendita.

Il valore dei diritti alle prestazioni sportive dei tesserati ammonta ad Euro 87,27 milioni.

L'attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide e mezzi equivalenti, delle imposte differite attive e dei risconti attivi, è pari a Euro 70,60 milioni al 31 dicembre 2021 con un decremento di Euro 17,61 milioni rispetto al 30 giugno 2021.

La variazione è generata soprattutto dall'aumento dei crediti verso enti specifici per le cessioni di diritti alle prestazioni sportive e dall'aumento dei crediti commerciali per la fatturazione dei proventi derivanti dalla cessione di diritti televisivi e media incassati nel mese di gennaio 2022.

Il Patrimonio Netto è positivo per Euro 11,23 milioni.

I fondi iscritti tra le passività non correnti, al netto del fondo per benefici ai dipendenti, ammontano ad Euro 9,88 milioni con un decremento netto rispetto al 30 giugno 2021 di Euro 0,13 milioni. Tale variazione è dovuta soprattutto all'effetto reversal sull'attualizzazione del debito tributario. L'importo maggiore dei fondi è costituito dalle imposte differite per Euro 9,68 milioni.

Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR) pari a Euro 1,75 milioni registra, rispetto al 30 giugno 2021, un incremento di Euro 0,09 milioni.

I Debiti, al netto dell'esposizione finanziaria, dei risconti passivi e dei fondi, sono pari a Euro 181,64 milioni; depurando anche il debito oltre i 12 mesi della transazione tributaria l'importo si riduce a Euro 145,96 milioni con una riduzione, a parità di perimetro di analisi, di Euro 19,86 milioni rispetto al 30 giugno 2021. La variazione è dipesa dalla riclassifica a ricavi degli Acconti, conseguenza di anticipi ricevuti sui ricavi da diritti televisivi per la stagione 21/22, dalla riduzione dei debiti verso enti specifici e dei Debiti tributari, conseguenza quest'ultimi sia del pagamento delle rate di competenza rivenienti dallo slittamento dei pagamenti ai sensi del DL n. 104 del 14 agosto 2020 e della legge 178 del 30 dicembre 2020 e sia del pagamento anticipato della rata della transazione tributaria in scadenza al 1° aprile 2022.

L'indebitamento finanziario netto risulta negativo per Euro 43,25 milioni con un incremento di Euro 17,94 milioni, rispetto al 30 giugno 2021, dovuto soprattutto alla diminuzione delle disponibilità presso banche.

Fatti di rilievo verificatisi nel periodo 01/07/21--31/12/21

Ammissione al campionato

In data 8 luglio 2021 la CO.VI.SO.C. ha comunicato il rispetto dei criteri per il rilascio della licenza per l'ammissione della società ai Campionati Professionistici di serie A.

Indice di Liquidità

In data 19 agosto 2021 la Società ha adempiuto a quanto richiesto dalle normative federali e di conseguenza è stata ammessa alle operazioni di acquisizione dei diritti alle prestazioni sportive dei calciatori.

Campagna trasferimenti

Successivamente al 30 giugno 2021 per la rosa della prima squadra:

• sono stati acquistati a titolo definitivo i diritti alle prestazioni sportive di sei giocatori per un costo di Euro 7,22 milioni, Iva esclusa, e premi di Euro 0,97 milioni, Iva esclusa, all'ottenimento di prefissati obiettivi sportivi;
• sono stati acquistati a titolo temporaneo i diritti alle prestazioni sportive di un giocatore per un costo di Euro 0,20 milioni, Iva esclusa, con obbligo di trasformare la cessione temporanea in definitiva, per Euro 7,00 milioni, Iva esclusa, all'ottenimento di prefissati obiettivi sportivi;
• sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo definitivo per un massimo di premi di Euro 2,00 milioni, Iva esclusa, all'ottenimento di prefissati obiettivi sportivi ed un risparmio di retribuzioni di Euro 3,58 milioni;
• sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo temporaneo per un ricavo di Euro 5,40 milioni, Iva esclusa, ed un risparmio di retribuzioni di Euro 4,66 milioni, con obbligo di trasformare la cessione temporanea in definitiva, per Euro 27,80 milioni, Iva esclusa e premi di Euro 1,00 milioni, Iva esclusa, all'ottenimento di prefissati obiettivi sportivi;
• sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo temporaneo per un risparmio di retribuzioni di Euro 2,05 milioni e diritti di opzione per Euro 8,50 milioni, Iva esclusa;
• sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di cinque giocatori a titolo temporaneo per un risparmio di retribuzioni di Euro 1,12 milioni.

Destinazione del risultato di esercizio 20/21

In data 28 ottobre 2021 l'Assemblea della S.S. Lazio S.p.A. ha deliberato di rinviare a nuovo la perdita di Euro 25.650.309.

In data 28 ottobre 2021 l'Assemblea della S.S. Lazio M.&C. S.p.A. ha deliberato di destinare a nuovo l'utile di Euro 7.928.091.

Fatti di rilievo verificatisi dopo il 31 dicembre 2021

Campagna trasferimenti

Successivamente al 31 dicembre 2021 per la rosa della prima squadra

• sono stati ceduti a titolo temporaneo i diritti alle prestazioni sportive di sette giocatori a titolo gratuito per un risparmio di retribuzioni pari a Euro 5,04 milioni;
• sono stati ceduti a titolo temporaneo i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori per un importo di Euro 0,55 milioni ed un risparmio di retribuzioni pari a Euro 1,66 milioni;
• sono stati acquistati a titolo definitivo i diritti alle prestazioni sportive di un giocatore per un importo di Euro 3,00 milioni;

sono stati acquistati a titolo temporaneo i diritti alle prestazioni sportive di un giocatore per un importo massimo di Euro 0,30 e retribuzione per Euro 0,94 milioni.

Tim Cup

In data 9 febbraio 2022 la Prima squadra è stata eliminata dalla Competizione.

Uefa Europa League

In data 24 febbraio 2022 la Prima squadra è stata eliminata dalla Competizione.

Evoluzione prevedibile della gestione

Il perdurare dell'emergenza sanitaria da Covid-19, ha generato un elevato grado di incertezza nel contesto economico del paese, che alla luce dall'ultimo decreto approvato dal CdM in data 17 marzo 2022, con la riapertura, dal 1° aprile 2022, degli stadi italiani al 100% della loro capienza, consente la previsione di una positiva evoluzione della gestione.

I Consiglieri di Gestione continuano a monitorare la sostenibilità finanziaria ed economica del business, la recuperabilità degli attivi ed eventuali ulteriori passività connesse a costi consequenziali anche alla luce della presenza del COVID-19.

Considerando quindi un arco temporale di almeno 12 mesi, il Gruppo ritiene di poter far fronte regolarmente agli impegni già assunti, sostenendo eventuali picchi finanziari attraverso i flussi di cassa generati dalla gestione operativa che rispondono al mantenimento dell'obiettivo di equilibrio economico-finanziario

Non si ravvisano quindi anomalie o criticità che possano incidere sulla capacità del Gruppo di operare come un'entità in funzionamento nella sussistenza del presupposto della continuità dell'attività.

Dalle valutazioni effettuate, in relazione alle recenti vicende di politica internazionale che coinvolgono la Russia e l'Ucraina, non avendo, fra l'altro, rapporti commerciali in corso con i paesi coinvolti, non si ravvedono elementi che possano generare impatti o variazioni di alcuna natura sull'attività del Gruppo.

Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

Gruppo S.S. Lazio

valori in Euro/000
ATTIVO		31/12/2021		30/06/2021
ATTIVITA' NON CORRENTI
Terreni e fabbricati Terreni e fabbricati strumentali	1 1.1	55.984	34.084	56.407	34.507
Investimenti immobiliari	1.2		21.900		21.900
Impianti, macchinari e altre attrezzature	2	6.513		6.574
Impianti e macchinari			1.535		1.635
Attrezzature industriali e commerciali			364		291
Altri beni Immobilizzazioni in corso	2.1	7.253	4.614	4.973	4.648
Diritti d'uso	3	1.993		1.897
Diritti pluriennali prestazioni tesserati	4	87.265		93.384
Altre attività immateriali	5	14.108		14.141
Concessioni, licenze, marchi e diritti simili	5.1		500		533
Altre attività immateriali	5.2		13.608		13.608
Altre Attività finanziarie Crediti verso altri	6	505	505	552	552
Crediti commerciali	7	20.600		1.267
Crediti verso enti settore specifico	7.1		20.600		1.267
Attività per imposte differite attive	8	30.216		32.149
TOTALE ATTIVITA' NON CORRENTI		224.437		211.344
ATTIVITA' CORRENTI
Rimanenze Crediti commerciali	9 10	1.078 17.333		2.993 5.867
Verso clienti entro l'anno			17.333		5.867
Crediti verso enti settore specifico	11	22.467		34.205
Attività finanziarie correnti	12	5.033		6.203
Verso altri	12.1		5.033		6.203
Altre attività correnti	13	6.084		2.583
Risconti attivi Crediti tributari	13.1 13.2		1.993 2.631		126 697
Crediti tributari per imposte correnti dirette	13.3		1.459		1.760
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	14	5.900		13.892
Depositi bancari e postali			5.881		13.877
Danaro e valori in cassa			20		15
TOTALE ATTIVITA' CORRENTI		57.894		65.742
TOTALE ATTIVO		282.331		277.086
		Dati verificati dalla Società di Revisione

valori in Euro/000
PASSIVO		31/12/2021		30/06/2021
PATRIMONIO NETTO
Capitale Sociale Riserve		40.643 (25.330)		40.643 (29.230)
Riserva da soprapprezzo delle azioni			17.667		17.667
Riserva legale			7.396		7.396
Altre riserve Riserva da prima applicazione IAS			19.118 (69.469)		15.218 (69.469)
Utile/Perdite portate a patrimonio netto			(42)		(42)
Utili ( Perdite ) portati a nuovo		(8.680)		15.533
Utile ( Perdita ) di esercizio		4.601		(24.213)
TOTALE PATRIMONIO NETTO	15	11.234		2.733
PASSIVITA' NON CORRENTI
Debiti finanziari-altri finanziatori non correnti	16	38.465		12.672
Altre passività non correnti	17	40.358		48.559
Debiti tributari Debiti vs. Istituti di Previd. e Sicurezza Sociale	17.1 17.2		35.685 334		42.643 993
Altri debiti	17.3		1.115		1.535
Risconti passivi	17.4		3.225		3.389
Debiti verso enti settore specifico	18	21.043		23.972
Imposte differite passive Fondi per rischi e oneri non correnti	19 20	9.678 201		9.785 221
Altri fondi rischi	20.1		201		221
Fondi per benefici ai dipendenti	21	1.745		1.662
PASSIVITA' NON CORRENTI		111.489		96.871
PASSIVITA' CORRENTI
Debiti finanziari correnti	22	1.082		718
Altre passività correnti	23	81.164		67.026
Debiti verso altri finanziatori	23.1		9.600		25.812
Debiti vs. Istituti di Previd. e Sicurezza Sociale Altri debiti	23.2 23.3		1.818 53.243		1.736 39.212
Risconti passivi	23.4		16.502		266
Debiti verso enti settore specifico	24	26.487		36.076
Debiti commerciali correnti Acconti	25 25.1	15.384	255	23.564	9.690
Debiti verso fornitori entro l'anno	25.2		15.130		13.874
	26	22.893		36.048
Debiti tributari	27	3.640		3.672
Debiti tributari per imposte correnti dirette	28	8.957		10.379 177.483
Passività per fiscalità incerta
TOTALE PASSIVITA' CORRENTI		159.608

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO
valori in Euro/000		01/07/2021		01/07/2020
		31/12/2021		31/12/2020
RICAVI	29
Ricavi da gare	29.1	6.271		0
ricavi da gare in casa abbonamenti			6.246 25		0 0
Diritti radiotelevisivi e proventi media	29.2	47.366		96.357
-) televisivi -) televisivi da partecipazioni comp. U.E.F.A.			29.726 16.140		41.712 52.029
-) da L.N.P.			1.500		2.615
Ricavi da sponsorizzazione e pubblicità Sponsorizzazioni	29.3	13.195	4.062	8.666	2.341
Proventi pubblicitari			3.719		5.717
Canoni per licenze, marchi, brevetti			5.414		608
Proventi da gestione diritti calciatori Cessione temporanea calciatori	29.4	161	161	805	805
Altri ricavi	29.5	3.673		672
-) da transazioni con creditori -) da altri			2.808 625		0 663
Contributi in c/esercizio			24		9
Proventi vari			215		0
Ricavi da merchandising TOTALE RICAVI	29.6	1.050 71.716		960 107.460
COSTI OPERATIVI Materie prime,sussidiarie,di consumo e di merci	30 30.1	(2.531)		(2.602)
Acquisti di materie prime,sussidiarie,di consumo e di
merci Variazione delle rimanenze			(616) (1.915)		(2.964) 362
Personale	30.2	(52.778)		(72.100)
Salari e stipendi			(51.223)		(70.349)
Oneri sociali Trattamento di fine rapporto			(1.335) (183)		(1.542) (177)
Altri costi			(37)		(31)
Oneri da gestione diritti calciatori Costi per Acquisizione temporanea prestazioni	30.3	(445)		(250)
calciatori			(27)		(16)
Altri oneri da gestione calciatori Oneri per servizi esterni	30.4	(11.367)	(418)	(8.816)	(234)
Costi per tesserati			(672)		(737)
Costi specifici tecnici Costi per vitto,alloggio e locomozione			(2.937) (934)		(1.934) (977)
Servizio biglietteria, controllo ingressi			(497)		(77)
Spese assicurative			(76)		(67)
Spese amministrative Spese per pubblicità e promozione			(4.272) (1.979)		(3.333) (1.693)
Altri oneri	30.5	(2.607)		(2.381)
Spese bancarie Per godimento di beni di terzi			(268) (912)		(117) (1.710)
Spese varie organizzazione gare			(234)		(191)
Tassa iscrizioni gare			(3)		0
			(716) (474)		(335) (28)
Altri oneri di gestione Sopravvenienze passive
TOTALE COSTI OPERATIVI		(69.730)		(86.150)

		Dati verificati dalla Società di Revisione
Plusvalenze da cessione dei diritti pluriennali alle
prestazioni dei tesserati Minusvalenze da diritti alle prestazioni dei tesserati		24.801	0		146 (209)
RICAVI NETTI DA CESSIONE DIRITTI PLURIENNALI PRESTAZIONI TESSERATI	31	24.801		(63)
Ammortamenti e svalutazioni delle attività materiali ed immateriali Amm. delle attività immateriali Amm. delle attività materiali Amm. Dei diritti d'uso	32	(17.071) (16.144) (657) (270)		(17.163)	(16.087) (637) (266)
Svalutaz. delle attività immateriali Accantonamenti e altre svalutazioni Svalutaz. dei crediti dell'attivo circolante e dispon.liq. Accantonamenti per rischi	33	(265)	0 (285) 21	(3)	(174) (3) 0
RISULTATO OPERATIVO		9.452		4.081
Oneri finanziari netti e differenze cambio Totale utili e perdite su cambi da terzi da attualizzazione Totale Proventi da attività di investimento Oneri finanziari verso terzi da attualizzazione Totale oneri finanziari	34	(647) (319) (391) (710)	0 2 61 63	(273)	0 401 14 414 (301) (386) (687)
RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE		8.806		3.808
Imposte correnti	35	(2.378)		(3.685)
Imposte differite e anticipate b) imposte differite c) imposte anticipate	36	(1.827) (1.933)	107	(238)	71 (309)
UTILE ( PERDITA ) DI ESERCIZIO		4.601		(115)
CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO UTILE ( PERDITA ) DI ESERCIZIO (PERDITA)/UTILE DA VALUTAZIONE ATTUARIALE DI FONDI PER BENEFICI A DIPENDENTI		4.601		(115)
UTILE (PERDITA) COMPLESSIVO DI ESERCIZIO Numero azioni		4.601 31/12/2021 67.738.911		(115) 31/12/2020 67.738.911
Utile/(perdita) per azione Utile/(perdita) diluito per azione (*)		0,07 0,07		(0,00) (0,00)
* non sono presenti titoli convertibili potenzialmente in azioni ordinarie		Dati verificati dalla Società di Revisione

									in Euro migliaia
		Riserve							Totale
PROSPETTO MOVIMENTAZIONI	Capitale Sociale	Riserva da soprapprezzo	Riserva		Riserva da prima	Utile/Perdite portate a	Utili ( Perdite )	Utile (	patrimonio
PATRIMONIO NETTO		delle azioni	legale	Altre riserve	applicazione IAS	patrimonio netto	portati a nuovo	Perdita ) di esercizio
									netto
Saldo al 30.06.21	40.643	17.667	7.396	15.218	(69.469)	(42)	15.533	(24.213)	2.733
Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente							(24.213)	24.213	0
Copertura perdita Aumento del capitale sociale da fusione									0
per incorporazione									0
Variazione per applicazione IAS Versamenti futuri aumenti				3.900					0 3.900
Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN									0
Utile / perdita di periodo	40.643	17.667	7.396	19.118	(69.469)	(42)	(8.680)	4.601 4.601	4.601 11.234
Saldo al 31.12.21
									in Euro migliaia
		Riserve					Utili(Perdite	Utile(Perdit	Totale
						Utile/perdite
PROSPETTO MOVIMENTAZIONI PATRIMONIO NETTO	Capitale Sociale	Riserva da soprapprezzo	Riserva legale	Altre riserve	Riserva da prima applicazione	portate a			patrimonio
		delle azioni			IAS (*)	patrimonio netto
Saldo al 30.06.20	40.643	17.667	7.396	15.223	(69.465)	(42)	31.409	(15.876)	netto 26.956

									in Euro migliaia
PROSPETTO MOVIMENTAZIONI PATRIMONIO NETTO	Capitale Sociale	Riserve Riserva da soprapprezzo delle azioni	Riserva legale	Altre riserve	Riserva da prima applicazione IAS	Utile/Perdite portate a	Utili ( Perdite ) portati a nuovo	Utile ( Perdita ) di esercizio		Totale patrimonio netto
per incorporazione										0
		Riserve					Utili(Perdite	Utile(Perdit		in Euro migliaia Totale
PROSPETTO MOVIMENTAZIONI PATRIMONIO NETTO	Capitale Sociale	Riserva da soprapprezzo delle azioni	Riserva legale	Altre riserve	Riserva da prima applicazione IAS (*)	Utile/perdite portate a patrimonio netto				patrimonio netto
Saldo al 30.06.20	40.643	17.667	7.396	15.223	(69.465)	(42)	31.409	(15.876)		26.956
Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente Copertura perdita Aumento del capitale sociale da fusione per incorporazione Variazione per applicazione IAS							(15.876)	15.876		0 0 0 0 0
Versamenti futuri aumenti										0
Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN								(115)		(115)
Utile / perdita di periodo Saldo al 31.12.20	40.643	17.667	7.396	15.223	(69.465)	(42)	15.533	(115)		26.841

in euro/000		RENDICONTO	RENDICONTO
UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO		31/12/21 4.601	31/12/20 (115)
Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori Ammortamento altre attività immateriali Ammortamento attività materiali	32 32 32	16.111 33 657	16.053 33 637
Ammortamento diritti d'uso Svalutazione delle attività immateriali		270 0	266 0
Variazione T.F.R. (*) Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite	21 8;19;20;28	83 384	7 365
Plusvalenze da cessione dei diritti pluriennali alle prestazioni sportive dei calciatori	31	(24.801)	(146)
(Proventi) Oneri finanziari da partecipazioni Oneri finanziari netti	34	0 710	0 687
imposte correnti AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A)	35	2.378 426	3.685 21.473
Variazione rimanenze Variazione crediti verso enti specifici	30,1 11	1.915 (22.044)	(362) (16.180)
Variazione crediti verso clienti Variazione crediti tributari	10 13,1:13,3	(11.466) (1.634)	(7.096) 1.026
Variazione attività finanziarie Variazione ratei e risconti attivi	12,1 13,1	1.170 (1.868)	(2.140) 6.044
Totale (B) Variazione debiti verso enti specifici	18;24	(33.926) 18.199	(18.708) 17.800
Variazione debiti commerciali Variazione debiti tributari	25 17,1;26;27	(8.180) (20.145)	716 14.907
Variazione debiti diversi Variazione ratei e risconti passivi	17,2;23,2;23,3 17,4;23,4	13.034 16.073	20.867 7.890
Accantonamento al fondo imposte Imposte pagate		1.421 (3.799)	(0) (3.685)
Totale (C) VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI		16.604	58.495
(D= B+C) FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A+D)		(17.322) (16.896)	39.787 61.260
(Investimento) disinvestimento diritti pluriennali prestazioni calciatori		(18.952)	(30.465)
Cessione diritti pluriennali prestazioni calciatori (Incremento) Decremento netto altre attività immateriali	3	33.761 0	5.218 0
(Incremento) Decremento netto attività materiali (Incremento) Decremento netto attività finanziarie	1;2;3;32 6	(2.819) 47	(816) (135)
Variazione crediti verso società calcistiche Variazione debiti verso società calcistiche	7,1;11 18;24	21.686 (7.306)	9.708 (16.839)
Variazione crediti verso enti specifici (lega c/trasferimenti) Variazione debiti verso enti specifici (lega c/trasferimenti)		(7.237) (23.411)	2.379 (2.578)
FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F)		(4.230)	(33.529)
Debiti verso banche Debiti verso altri finanziatori	16;22 16;23,1	364 9.214	5.555 (13.954)
Debiti verso IFRS 16 Apporti di capitale		367 3.900	721 0
Distribuzione di utili Oneri finanziari pagati	34	0 (710)	0 (687)
FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE		13.135 (7.992)	(8.365) 19.366
(H= E+F+G) Disponibilità liquide all'inizio del periodo	14	13.892	11.328
Disponibilità liquide alla fine del periodo SALDO A PAREGGIO	14	5.900 (7.992)	30.694 19.366
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