AI Terminal
Cloudia Research
Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 29, 2024
6533_10-k_2024-03-29_05c05f5a-50c6-41a5-8322-f25d6b2eb3f5.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
IL CDA APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2023
CONFERMATA LA GUIDANCE 2023
• ROE: 23%
• ROI: 23%
• CASH CONVERSION: > 100%
Principali risultati al 31 dicembre 2023
- Valore della Produzione: (+52%) 7,13 milioni di Euro vs. 4,68 milioni di Euro del 31 dicembre 2022;
- EBITDA: (+59%) 1,26 milioni di Euro vs. 0,79 milioni di Euro del 31 dicembre 2022;
- EBITDA Margin: 18% vs. 17% del 31 dicembre 2022;
- Risultato Netto: (+35%) 0,65 milioni di Euro vs. 0,48 milioni di Euro del 31 dicembre 2022 (+35%);
- PFN:
| in milioni di euro | 31.12.2023 | 31.12.2022 PF1 |
|---|---|---|
| Disponibilità liquide | (1,93) | (0,12) |
| Debiti finanziari | 1,07 | 1,03 |
| Debiti IFRS 16 | 1,59 | 0,74 |
WARRANT: ASSEGNAZIONE GRATUITA A TUTTI I POSSESSORI DI AZIONI CLOUDIA
ENTRO 10 GIORNI DALL'APPROVAZIONE DEL BILANCIO
NEL RAPPORTO DI N. 1 WARRANT OGNI N. 2 AZIONI ORDINARIE DETENUTE
1 2022 PF: Valore Pro-Forma che simula retroattivamente gli effetti della scissione dell'Immobile - effettuata nel corso del 2023 - e successiva locazione dello stesso all'emittente tenendo in considerazione, per meri fini comparativi, degli effetti sull'indebitamento finanziario netto derivanti dall'applicazione dell'IFRS 16 (cfr. Documento di Ammissione – Capitolo 3, Sezione Prima).
Cloudia Research S.p.A. è una PMI Innovativa fondata a Milano nel 2016 operante, principalmente in Italia, nel settore della trasformazione digitale con un'offerta focalizzata sull'ambito ERP (Enterprise Resource Planning) e un focus crescente sulle tecnologie abilitanti come il Cloud e l'AI. Cloudia Research S.p.A. accompagna le aziende nel processo di trasformazione digitale, progettando e fornendo soluzioni innovative e personalizzate che consentono di implementare sistemi gestionali informatici, automatizzati e interconnessi che sostituiscono i precedenti, migliorandone l'efficienza operativa. Cloudia Research opera attraverso due sedi, a Milano e Messina, dove è localizzato l'hub di formazione "Academy", realizzato in collaborazione con l'Università degli Studi di Messina.
Milano, 29 marzo 2024. Il Consiglio di Amministrazione di Cloudia Research S.p.A., PMI Innovativa attiva nel settore della trasformazione digitale con un'offerta specializzata in ambito ERP (Enterprise Resource Planning), Cloud e AI ("Cloudia Research" o la "Società"), quotata su Euronext Growth Milan ("EGM"), riunitosi in data 28 marzo 2024, ha esaminato e approvato il progetto di bilancio d'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023, redatto secondo i principi contabili internazionali IAS/IFRS.
"Chiudiamo il nostro primo bilancio da società quotata in linea con quanto dichiarato in fase di IPO - ha dichiarato Marco Merafina, Presidente e Amministratore Delegato di Cloudia Research – Anche grazie alla quotazione su EGM, Cloudia Research si sta affermando quale realtà di riferimento per la digital transformation delle PMI, potenziando la sua presenza sul territorio nazionale e internazionale. L'avvio della quarta edizione dell'Academy di Messina, con il rinnovamento totale degli uffici messinesi ed il lancio del progetto Academy in Spagna, a Valencia, rappresentano gli step fondamentali per lo sviluppo della società. Sono ancora molte le opportunità di crescita che intendiamo cogliere grazie al supporto degli investitori e al lavoro costante, uno tra questi è focalizzarci ancora di più sull'area di business dedicata all'intelligenza artificiale e alle sue applicazioni nell'ecosistema Microsoft".
I principali risultati al 31/12/2023
Il bilancio dell'esercizio chiuso al 31/12/2023 è il primo redatto secondo i principi contabili internazionali IAS/IFRS. La Società, in ottemperanza al principio IFRS 1, che detta le regole per la prima adozione degli IFRS, ha provveduto alla rideterminazione, della situazione economica, patrimoniale e finanziaria relativa all'esercizio chiuso al 31/12/2022 – periodo presentato a fini comparativi rispetto alla data del primo bilancio IAS/IFRS (31/12/2023).
Il processo di transizione ai principi contabili internazionali ha determinato un impatto significativo sull'EBITDA e sulla PFN, principalmente per effetto dell'applicazione dell'IFRS 16 ai contratti di locazione della sede di Milano e della sede di Messina ed ai contratti di noleggio autovetture.
Nel periodo, Cloudia Research ha proseguito il percorso di sviluppo in linea con gli obiettivi strategici di piano 2023. Il valore della produzione ha raggiunto i 7,13 milioni di Euro rispetto ai 4,68 milioni di Euro del 2022 grazie alla crescita organica di tutte le linee di business ed i ricavi della gestione caratteristica si sono attestati a 6,06 milioni di Euro rispetto ai 4,35 milioni del 2022. Si riporta di seguito il confronto puntuale ed il dettaglio delle linee di business:
| in euro | 31/12/2023 | 31/12/2022 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Finance and Operations | 2.608.627 | 2.422.184 | 186.443 |
| Business Central | 2.807.292 | 1.682.068 | 1.125.224 |
| Innovation | 639.687 | 250.689 | 388.998 |
| Totale | 6.055.606 | 4.354.941 | 186.443 |
RICAVI per Business Unit
La Società
L'EBITDA è pari a 1,26 milioni di Euro in crescita del 59% rispetto ai 0,79 milioni di Euro al 31 dicembre 2022, con un margine sui ricavi del 18%.
L'EBIT è stato pari a 0,76 milioni di Euro, in crescita del 19% rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente pari a 0,64 milioni di Euro, con un margine sui ricavi del 13% a fronte di ammortamenti e accantonamenti che nel periodo pari a 0,49 milioni di Euro.
Il Risultato Netto è pari a 0,65 milioni di Euro rispetto a 0,48 milioni di Euro del 31 dicembre 2022.
La Posizione Finanziaria Netta al 31 dicembre 2023 è pari complessivamente a 0,72 milioni di Euro in miglioramento rispetto all'esercizio precedente (1,06 milione di Euro e 1,64 del valore 2022 PF che simula gli effetti della Scissione dell'immobile sul Bilancio IAS-IFRS del 2022), principalmente dovuto all'aumento di capitale avvenuto in occasione della quotazione sul mercato EGM.
La Posizione Finanziaria Netta registra un effetto netto di diminuzione rispetto all'esercizio 2022 di circa 340 mila euro rispetto al Bilancio 2022 (e 920 mila euro rispetto al Bilancio 2022 Pro-Forma che simula retroattivamente gli effetti, ai sensi dell'IFRS 16, derivanti dalla scissione immobiliare e dalla locazione dell'immobile oggetto di scissione): l'incremento delle disponibilità liquide per euro 1,9 milioni derivante dall'aumento di capitale sociale è stato parzialmente compensato dall'iscrizione di passività per lease in applicazione dell'IFRS 16 per un totale di 1,6 milioni di euro, di cui 1,3 milioni con scadenza a medio/lungo termine.
Di seguito si riporta il riepilogo della Posizione Finanziaria Netta al 31 dicembre 2023 rispetto al dato pro-forma al 31 dicembre 2022:
| PFN | ||
|---|---|---|
| in milioni di euro | 31.12.2023 | 31.12.2022 PF |
| Disponibilità liquide | (1,93) | (0,12) |
| Debiti finanziari | 1,07 | 1,03 |
| Debiti IFRS 16 | 1,59 | 0,74 |
| Totale | 0,72 | 1,65 |
Il Patrimonio netto ammonta a 2,82 milioni di Euro in netta crescita rispetto a 0,92 milioni di Euro del 31/12/2022.
Il Capitale Investito Netto al 31 dicembre 2023 è pari a 3,54 milioni di Euro rispetto a 1,99 milioni di Euro al 31 dicembre 2022.
Il Capitale Circolante Netto Operativo è pari a 1,07 milioni di Euro rispetto a 1,24 milioni di Euro del 31 dicembre 2022.
Proposta di destinazione degli utili
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato, a fronte di un utile di 0,65 milioni di Euro di proporre
Cloudia Research S.p.A. è una PMI Innovativa fondata a Milano nel 2016 operante, principalmente in Italia, nel settore della trasformazione digitale con un'offerta focalizzata sull'ambito ERP (Enterprise Resource Planning) e un focus crescente sulle tecnologie abilitanti come il Cloud e l'AI. Cloudia Research S.p.A. accompagna le aziende nel processo di trasformazione digitale, progettando e fornendo soluzioni innovative e personalizzate che consentono di implementare sistemi gestionali informatici, automatizzati e interconnessi che sostituiscono i precedenti, migliorandone l'efficienza operativa. Cloudia Research opera attraverso due sedi, a Milano e Messina, dove è localizzato l'hub di formazione "Academy", realizzato in collaborazione con l'Università degli Studi di Messina.
all'Assemblea degli Azionisti di prevedere:
- L'accantonamento a riserva legale del 5% dell'utile di Esercizio;
- L'accantonamento a riserva di utili del restante 95% dell'utile di Esercizio.
Principali avvenimenti al 31 dicembre 2023
Nel corso del 2023 è stata effettuata la Terza Academy in collaborazione con l'Università di Messina che si è conclusa nel mese di Aprile con l'assunzione a tempo indeterminato di 8 risorse.
Nel corso del 2023 tutte le linee di business hanno registrato un'importante crescita, in particolare nell'area Business Central sono stati completati con successo diversi progetti in ambito Print & Packaging.
Il 22 dicembre 2023 si è concluso positivamente il processo di quotazione delle azioni ordinarie su Euronext Growth Milan.
L'ammissione è avvenuta a seguito del collocamento di n. 2.105.000 azioni ordinarie (inclusive delle azioni ordinarie oggetto di over-allotment) rivolto esclusivamente a investitori qualificati italiani ed esteri.
Assegnazione Warrant Cloudia Research 2023-2025
Si ricorda che tutti i possessori di azioni ordinarie Cloudia Research riceveranno n. 1 Warrant ("Warrant Cloudia 2023-2025" o "Warrant"), ogni n. 2 azioni ordinarie detenute. I warrant saranno assegnati gratuitamente agli aventi diritto e saranno identificati con il codice ISIN IT0005576670. I "Warrant Cloudia Research S.p.A. 2023-2025" attribuiscono il diritto di sottoscrivere azioni Cloudia, nelle finestre previste nel relativo Regolamento, nel rapporto di 1 Azione di Compendio per ogni 2 Warrant posseduti. La sottoscrizione delle azioni potrà avvenire tra il 17 giugno 2024 e il 21 giugno 2024 (il "Primo Periodo di Esercizio") ad un prezzo per Azione di Compendio (il "Prezzo di Esercizio") di Euro 2,185 corrispondente al Prezzo di Collocamento aumentato del 15%.
Inoltre, congiuntamente alle azioni ordinarie, sono stati ammessi a negoziazione i Warrant della Società assegnati in fase di collocamento nella misura di n. 1 Warrant ogni n. 10 azioni ordinarie sottoscritte.
Principali avvenimenti successivi al 31 dicembre 2023
Il 26 marzo è iniziata la Quarta edizione della CloudiAcademy in collaborazione con l'Università di Messina, che sarà il driver del piano di internalizzazione della società. L'Academy, nata nel 2021, rappresenta la risposta alle evoluzioni del mondo digitale e alla crescente necessità di competenze altamente specializzate, con l'obiettivo di far conoscere agli studenti il settore della consulenza ICT. Lo stesso format sarà avviato in Spagna nei prossimi mesi, nella città di Valencia, dove verrà aperto un nuovo Innovation Hub con un investimento mirato nella creazione di un team di consulenza altamente qualificato nell'utilizzo dell'intelligenza artificiale e del Cloud per la digitalizzazione dei
Cloudia Research S.p.A. è una PMI Innovativa fondata a Milano nel 2016 operante, principalmente in Italia, nel settore della trasformazione digitale con un'offerta focalizzata sull'ambito ERP (Enterprise Resource Planning) e un focus crescente sulle tecnologie abilitanti come il Cloud e l'AI. Cloudia Research S.p.A. accompagna le aziende nel processo di trasformazione digitale, progettando e fornendo soluzioni innovative e personalizzate che consentono di implementare sistemi gestionali informatici, automatizzati e interconnessi che sostituiscono i precedenti, migliorandone l'efficienza operativa. Cloudia Research opera attraverso due sedi, a Milano e Messina, dove è localizzato l'hub di formazione "Academy", realizzato in collaborazione con l'Università degli Studi di Messina.
processi aziendali, che si comporrà di figure sia senior che junior.
Evoluzione prevedibile della gestione
Nell'ambito del contesto macroeconomico la Società nel 2023 ha raggiunto risultati positivi non solo per quanto riguarda i dati di fatturato ma anche rispetto ai principali indicatori economico-finanziari.
Il protrarsi delle tensioni e dei conflitti a livello internazionale continuerà a generare ripercussioni sullo scenario macroeconomico, in particolare nei Paesi europei.
Gli amministratori valutano costantemente gli eventi al fine di poter intraprendere idonee misure per contenere gli ancorché ipotetici impatti sul business della Società.
Convocazione dell'Assemblea Ordinaria
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria della Società per l'approvazione del bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2023 per il 29 aprile 2024 in unica convocazione, agli orari e presso i luoghi che verranno comunicati nel relativo avviso di convocazione che sarà pubblicato con le modalità e i termini previsti dalla normativa vigente e dai regolamenti applicabili.
L'avviso di convocazione dell'Assemblea e la relativa documentazione prescritta dalla normativa applicabile, ivi inclusi il progetto di bilancio al 31 dicembre 2023, la relazione sulla gestione, la relazione del Collegio Sindacale, la relazione della società di revisione, nonché la relazione illustrativa degli amministratori sugli argomenti all'ordine del giorno dell'Assemblea, saranno messi a disposizione del pubblico con le modalità e nei termini previsti dalla legge, e sul sito internet della Società.
Si allegano al presente comunicato gli schemi di Conto Economico, Stato Patrimoniale (Attivo, Passivo, Riclassificato), Rendiconto Finanziario e Posizione Finanziaria Netta riferiti al bilancio di Cloudia Research che saranno sottoposti a revisione legale.
***
Il comunicato è disponibile sul sito internet della Società www.cloudiaresearch.com, sezione Investor Relations/Comunicati stampa".
***
Per la trasmissione e lo stoccaggio delle Informazioni Regolamentate Cloudia Research si avvale del meccanismo di stoccaggio autorizzato "" disponibile all'indirizzo www..com gestito da Computershare S.p.A. con sede in Via Lorenzo Mascheroni19, Milano.
Cloudia Research S.p.A. è una PMI Innovativa fondata a Milano nel 2016 operante, principalmente in Italia, nel settore della trasformazione digitale con un'offerta focalizzata sull'ambito ERP (Enterprise Resource Planning) e un focus crescente sulle tecnologie abilitanti come il Cloud e l'AI. Cloudia Research S.p.A. accompagna le aziende nel processo di trasformazione digitale, progettando e fornendo soluzioni innovative e personalizzate che consentono di implementare sistemi gestionali informatici, automatizzati e interconnessi che sostituiscono i precedenti, migliorandone l'efficienza operativa. Cloudia Research opera attraverso due sedi, a Milano e Messina, dove è localizzato l'hub di formazione "Academy", realizzato in collaborazione con l'Università degli Studi di Messina.
***
Contatti
Investor Relator Euronext Growth Advisor Rocco Alvaro illimity Bank S.p.A Via Ettore Ciccotti 3, 20161 Milano Via Soperga 9, 20124 Milano +39 3440204784 +39 0282849699 [email protected] [email protected]
MIT Sim S.p.A. Twister Communications Group Corso Venezia 16, 20121 Milano Via Valparaiso 3, 20144 Milano +39 0230561270 +39 02438114200
Specialist Investor Media Relations
Lucia Saluzzi [email protected]
La Società
Conto economico
| CONTO ECONOMICO | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 6.055.606 | 4.354.941 |
| Altri ricavi e proventi | 1.077.860 | 329.474 |
| Valore della produzione | 7.133.466 | 4.684.416 |
| Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo | 60.660 | 27.481 |
| Costi per servizi | 1.738.507 | 1.299.610 |
| Costi per il personale | 3.978.520 | 2.504.464 |
| Oneri diversi di gestione | 99.870 | 63.020 |
| EBITDA | 1.255.909 | 789.840 |
| Ammortamenti | 479.578 | 150.699 |
| Rettifiche di valore di attività e altri accantonamenti | 14.281 | - |
| EBIT | 762.050 | 639.140 |
| Oneri finanziari | (114.415) | (41.617) |
| Proventi finanziari | 15 | - |
| EBT | 647.651 | 597.524 |
| Imposte correnti, anticipate, differite | 1.055 | 113.620 |
| Risultato dell'esercizio | 646.596 | 483.903 |
La Società
Stato Patrimoniale Riclassificato
| in euro | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Crediti commerciali | 2.359.499 | 1.819.243 |
| Debiti commerciali | (815.288) | (315.706) |
| Capitale circolante operativo | 1.544.211 | 1.503.537 |
| Crediti tributari | 475.518 | 345.393 |
| Altri crediti ed attività correnti | 214.183 | 170.844 |
| Debiti tributari | (87.742) | (321.671) |
| Altre passività correnti | (1.076.254) | (457.310) |
| Capitale circolante netto operativo | 1.069.915 | 1.240.793 |
| Diritto d'uso | 1.789.237 | 84.599 |
| Attività immateriali | 927.246 | 85.134 |
| Immobili, impianti e macchinari | 74.326 | 692.292 |
| Attività finanziarie non correnti | - | 122.849 |
| Altre attività non correnti | 48.810 | 72.818 |
| Imposte differite attive | 6.145 | 330 |
| Attività non correnti | 2.845.763 | 1.058.021 |
| Passività per benefici ai dipendenti | (365.560) | (303.510) |
| Imposte differite passive | (1.278) | (6.956) |
| Passività non correnti | (366.837) | (310.466) |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 3.548.840 | 1.988.348 |
| Patrimonio netto | 2.824.018 | 924.297 |
| Posizione finanziaria netta a medio/lungo termine | 2.010.361 | 703.394 |
| Posizione finanziaria netta a breve termine | (1.285.539) | 360.658 |
| MEZZI PROPRI e INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO | 3.548.840 | 1.988.348 |
La Società
Rendiconto finanziario al 31 dicembre 2023
Il seguente schema di rendiconto finanziario è stato redatto secondo le disposizioni previste dal Principio Contabile internazionale IAS 7 – Rendiconto finanziario.
| in euro | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 646.596 | 483.903 |
| Imposte sul reddito | 1.055 | 113.620 |
| Interessi passivi/(attivi) | 114.400 | 41.617 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, | ||
| interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | 762.051 | 639.140 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari | ||
| che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | 600.162 | 323.515 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del C.C.N. | 1.362.213 | 962.655 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 247.230 | -723.593 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del C.C.N. | 1.609.443 | 239.062 |
| Totale altre rettifiche | -263.281 | -172.873 |
| A) Flusso finanziario della gestione reddituale | 1.346.162 | 66.189 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | -2.299.794 | -255.449 |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | 2.763.560 | 164.229 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 1.809.928 | -25.031 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 121.863 | 146.895 |
| Danaro e valori in cassa | 395 | 395 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 122.258 | 147.290 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 1.931.791 | 121.863 |
| Danaro e valori in cassa | 395 | 395 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 1.932.186 | 122.258 |
Cloudia Research S.p.A. è una PMI Innovativa fondata a Milano nel 2016 operante, principalmente in Italia, nel settore della trasformazione digitale con un'offerta focalizzata sull'ambito ERP (Enterprise Resource Planning) e un focus crescente sulle tecnologie abilitanti come il Cloud e l'AI. Cloudia Research S.p.A. accompagna le aziende nel processo di trasformazione digitale, progettando e fornendo soluzioni innovative e personalizzate che consentono di implementare sistemi gestionali informatici, automatizzati e interconnessi che sostituiscono i precedenti, migliorandone l'efficienza operativa. Cloudia Research opera attraverso due sedi, a Milano e Messina, dove è localizzato l'hub di formazione "Academy", realizzato in collaborazione con l'Università degli Studi di Messina.
La Posizione finanziaria netta al 31.12.2023 è così dettagliata.
| in migliaia di euro | 31/12/2023 | 31/12/2022 | 31/12/2022 Pro- Forma IFRS 16 adjusted |
|---|---|---|---|
| A. Cassa e altre disponibilità liquide B. Titoli detenuti per la negoziazione |
(1.932) - |
(122) - |
(122) - |
| C. Liquidità (A)+(B) | (1.932) | (122) | (122) |
| D. Crediti finanziari correnti E. Debiti bancari a breve termine |
- 128 |
- 311 |
- 472 |
| F. Parte corrente dell'indebitamento non corrente G. Debiti vs. lease a breve termine (IFRS 16) |
225 293 |
133 39 |
87 74 |
| H. Altri debiti finanziari correnti | - | - | - |
| I. Indebitamento finanziario corrente (E)+(F)+(G)+(H) |
647 | 483 | 633 |
| J. Indebitamento finanziario corrente netto (C)+(D)+(I) |
(1.286) | 361 | 511 |
| K. Debiti bancari non correnti | 715 | 659 | 466 |
| L. Obbligazioni emesse M. Debiti vs. lease a medio/lungo termine (IFRS 16) |
- 1.295 |
- 44 |
- 668 |
| N. Altri debiti non correnti | - | - | - |
| O. Indebitamento finanziario non corrente (K)+(L)+(M)+(N) |
2.010 | 703 | 1.134 |
| P. Indebitamento finanziario netto (J) + (O) | 725 | 1.064 | 1.645 |
Cloudia Research S.p.A. è una PMI Innovativa fondata a Milano nel 2016 operante, principalmente in Italia, nel settore della trasformazione digitale con un'offerta focalizzata sull'ambito ERP (Enterprise Resource Planning) e un focus crescente sulle tecnologie abilitanti come il Cloud e l'AI. Cloudia Research S.p.A. accompagna le aziende nel processo di trasformazione digitale, progettando e fornendo soluzioni innovative e personalizzate che consentono di implementare sistemi gestionali informatici, automatizzati e interconnessi che sostituiscono i precedenti, migliorandone l'efficienza operativa. Cloudia Research opera attraverso due sedi, a Milano e Messina, dove è localizzato l'hub di formazione "Academy", realizzato in collaborazione con l'Università degli Studi di Messina.