AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Saga Furs Oyj

Interim / Quarterly Report Jun 29, 2023

3338_ir_2023-06-29_32976380-1530-4707-868f-46e39152818a.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

Halvårsöversikt 1.11.2022–30.4.2023

Saga Furs Oyj 29.6.2023

SAGA FURS OYJ

HALVÅRSRAPPORT 1.11.2022–30.4.2023

Lönsamheten förbättrades tack vare stark förmedlingsförsäljning

  • Förmedlingsförsäljningen av pälsskinn började öka då coronarestriktionerna i Kina upphävdes.
  • Värdet på förmedlingsförsäljningen ökade med cirka 240 procent jämfört med jämförelseperioden och var 149 miljoner euro (1.11.2021–30.4.2022: 44 milj. euro).
  • Koncernens omsättning mer än fördubblades och var 19,8 miljoner euro (8,8 milj. euro).
  • Rörelsekostnaderna ökade till 20,5 miljoner euro (15,0 milj. euro).
  • Koncernens rörelseresultat förbättrades och var 0,1 miljoner euro (-2,3 milj. euro förlust).
  • Koncernens finansiella nettointäkter var 1,8 miljoner euro (0,7 milj. euro).
  • Koncernens resultat före skatter var 1,9 miljoner euro (-1,7 milj. euro förlust).
  • Resultatet per aktie var 0,43 (-0,85) euro.

Affärsverksamhetens utvecklingsutsikter

  • Saga Furs bedömer att värdet på förmedlingsförsäljningen och omsättningen under innevarande räkenskapsperiod kommer att öka jämfört med föregående räkenskapsperiod (2021-2022: Förmedlingsförsäljning 273 milj. euro och omsättning 39 milj. euro)
  • Resultatet för räkenskapsperioden 2022–2023 är till stor del beroende av resultaten vid auktionen i september 2023, som är svåra att prognostisera i det rådande marknadsläget.
Koncernens nyckeltal 11/22–4/23 11/21–4/22 11/21–10/22
6 mån 6 mån 12 mån
Värdet på förmedlingsförsäljningen, MEUR 149,4 43,7 272,7
Antalet förmedlade skinn, milj. st 4,8 1,2 9,3
Omsättning, MEUR 19,8 8,8 38,8
Rörelseresultat, MEUR 0,1 -2,3 -0,3
Resultat före skatter, MEUR 1,9 -1,7 1,2
Resultat per aktie, EUR 0,43 -0,85 0,29
Avkastning på eget kapital, (ROE) % 1,8 % -3,5 % 1,2 %
Avkastning på investerat kapital, (ROI) % 2,2 % -1,2 % 1,9 %

Verkställande direktörens översikt

Verkställande direktör Markus Gotthardt:

"Under den senaste halvårsperioden utvecklades Saga Furs affärsverksamhet positivt och omsättningen mer än tredubblades jämfört med jämförelseperioden. Kineserna kunde äntligen komma till våra auktioner, då största delen av landets coronarestriktioner avskaffades i december. Antalet skinn som förmedlades vid halvårsperiodens enda auktion i mars var större än vid någon tidigare auktion vid motsvarande tidpunkt. Kvantitativt överskred försäljningen vid auktionen i mars våra förväntningar, och efterfrågan på minkskinn höll i sig även vid auktionen i juni, som ordnades efter översiktsperioden. Efterfrågan är dock inte tillräckligt stor för att skinnens prisnivå skall vara tillfredsställande ur säljarens perspektiv.

Den kinesiska ekonomins återhämtning efter den långa pandemin har varit långsammare än tidigare, och marknaden präglas av försiktighet. Det är svårt att bedöma hur lång tid det kommer att ta innan Kinas ekonomi återhämtar sig efter coronans inverkningar. Bedömningen av marknadsutsikterna försvåras också av Rysslands attack mot Ukraina, eftersom krigets och inflationens inverkningar bromsar pälstillverkningen och -handeln även annanstans än på den ryska marknaden.

Kraven på bevisad ansvarsfullhet samt materialets hållbarhet och återvinningsbarhet förändrar modebranschen globalt. Utöver certifiering kräver de västerländska modeföretagen transparens och spårbarhet i pälsens hela värdekedja. Under vårvintern lanserade vi

lösningen Saga Trac, som efter åratal av utvecklingsarbete nu betjänar såväl toppvarumärken som mindre tillverkare. Innovationen, som baserar sig på RFID-teknik, ger information om ett enskilt skinn ända från pälsfarmen genom de olika arbetsskedena fram till den färdiga produkten. Konsumenten kan enkelt spåra alla skeden i processen genom att läsa av koden på slutprodukten med sin telefon. Saga Trac är den första kommersiellt färdiga och skalbara spårbarhetslösningen för modeindustrin. Med dess hjälp kan modeföretagen även uppfylla kraven i den kommande lagstiftningen om digitala produktpass.

Saga Furs strategiarbete framskrider med målet att säkerställa företagets ställning som den mest attraktiva handelsplatsen för ansvarsfullt producerade skinn. Branschens strukturer förändras under de närmaste åren, då antalet skinn och producenter minskar ytterligare som en följd av coronan. Under pandemin samlades skinn i lagren, så den minskade produktionen syns inte i bolagets utbud ännu på ett par år. Förändringen påverkar också branschens infrastruktur, såsom foderkök och tillverkare av utrustning. Vi utvecklar Saga Furs affärsmodell för att kunna möta framtida utmaningar.

Bolaget fyller 85 år under den pågående räkenskapsperioden. Branschen är cyklisk till sin karaktär, så förmåga att fatta beslut i en föränderlig verksamhetsmiljö har behövts tidigare och förverkligats framgångsrikt."

Affärsöversikt

Saga Furs Oyj:s affärsverksamhet utvecklades gynnsamt under det första halvåret av räkenskapsperioden 2022–2023 då antalet skinn som förmedlades vid auktionen i mars var historiskt stort, framför allt tack vare de kinesiska köparnas aktiva återkomst till marknaden. Den goda efterfrågan på både räv- och minkskinn samt den nästan 10-procentiga höjningen av den genomsnittliga prisnivån gav försiktiga fingervisningar om att marknaden återhämtar sig efter de svåra pandemiåren. Under de första sex månaderna av räkenskapsperioden 2022– 2023 förmedlade bolaget totalt 4,8 miljoner skinn (under jämförelseperioden 1,2 miljoner skinn). Värdet på förmedlingsförsäljningen steg till nästan 150 miljoner euro.

I början av halvårsperioden avskaffades största delen av coronabegränsningarna på Saga Furs' viktigaste marknadsområde, Kina. Samtidigt avlägsnades de hinder för affärsverksamhet kring pälsplagg som funnits i flera år, och det blev också möjligt för kinesiska köpare att resa till skinnauktionerna. Bolaget beslöt ändå att inte ordna en auktion i december, eftersom avskaffandet av begränsningarna i praktiken inte skulle ha hunnit öka de kinesiska köparnas deltagar- och köpaktivitet.

Öppnandet av Kinas marknad gjorde det igen möjligt att ordna modevisningar med pälsplagg i landet. Saga Furs deltog i mars i modeevenemang i både Shanghai och i Hongkong, där det ordnades en stor modevisning med fokus på enbart päls. Saga Furs deltog också i modeveckor och -mässor bland annat i Milano i Italien, New York och Chicago i USA samt Kastoria i Grekland. Saga Furs fortsatte sin marknadsförings- och utbildningsverksamhet bland annat genom sin Creative Hub och genom att börja skapa sin egen årliga visningskollektion Fur Vision.

Uppsvinget på marknaden för päls syntes förutom hos Saga Furs även i resultaten vid andra internationella auktioner, om än inte riktigt lika tydligt. Det råder fortfarande osäkerhet på marknaden, som efter att coronapandemin gett med sig huvudsakligen har berott på hög inflation och den osäkerhet i världsekonomin som orsakats av Rysslands fortsatta anfallskrig.

Antalet skinn som kan samlas in på marknaderna har minskat i jämn takt då produktionsmängderna har minskat som en följd av flera svåra år. Den här utvecklingen har inte ännu återspeglats i Saga Furs utbud i början av året, eftersom bolaget även förmedlade många skinn som samlats in och sorterats tidigare. Alla förmedlade skinn var certifierade enligt bolagets riktlinjer för ansvarsfullhet. Som en tilläggstjänst till kunderna försågs en del av de förmedlade skinnen med spårningstekniken Saga Trac, som omfattar hela produktionskedjan och som för första gången användes i produktionen. Under auktionen i mars lanserades också Saga Furs eget varumärke för nordamerikansk svart mink, Royal Black.

Den starka tillväxten i marknadsefterfrågan och därmed även i Saga Furs förmedlingsförsäljning återspeglades i omsättningen under den första halvan av bolagets räkenskapsperiod, då omsättningen ökade med 125 procent jämfört med jämförelseperioden och var 19,8 miljoner euro. Personalkostnaderna ökade med 77 (till följd av ökningen av mängden förmedlade skinn). Av dessa orsaker förbättrades lönsamheten i bolagets affärsverksamhet klart i förhållande till jämförelseperioden. Rörelseresultatet före skatt uppvisade en vinst på 0,1 miljoner euro (-2,3 miljoner euro).

Koncernens nettofinansieringsintäkter var 1,8 miljoner euro (0,7 miljoner euro). Över hälften av tillväxten anknyter till förändringar i valutakurserna. Den totala volymen för de förhandsbetalningar som gjordes till producenterna var på jämförelseperiodens nivå fram till auktionen i mars, men minskade därefter klart. De köpta skinnen löstes ut snabbt efter vårens auktion. Som en del av den allmänna höjningen av räntenivån ökade ränteavkastningen från bolagets egna penningmedel.

Bolaget fortsatte under halvårsperioden att förverkliga sin strategi som baserar sig på utveckling av fem framgångsfaktorer (Personal, Affärsverksamhetsmodell, Finansiering, Företagsansvar och Kostnadseffektiva processer).

Commented [KW1]: suomessa ilmaistu ilman 1,1 milj. euroa

Commented [RH2R1]: Olet oikeassa, poistin tuon maininnan tästä.

Förmedlingsförsäljning

Under de första sex månaderna av räkenskapsperioden 2022–2023 mer än tredubblades Saga Furs' förmedlingsförsäljning jämfört med jämförelseperioden, trots att bolaget avvek från den normala auktionscykeln genom att inte ordna någon auktion i december 2022. Ökningen av värdet på förmedlingsförsäljningen berodde både på den stärkta prisnivån och framför allt på att antalet skinn som förmedlades vid auktionen i mars 2023 var större än vid någon tidigare auktion vid motsvarande tidpunkt.

Vid bolagets skinnauktion som avslutades 15.3.2023 steg värdet på förmedlingsförsäljningen till över 147 miljoner euro (3–4/2022: 31 miljoner euro och 3/2021: 104 miljoner euro). Drygt 85 procent av de 5 miljoner minkskinn som bjöds ut blev sålda. Totalt bjöds ut 450 000 räv- och finnsjubbsskinn, och 95 procent såldes. Utbudet på 250 000 blårävsskinn såldes i sin helhet. Kina avskaffade sina coronabegränsningar i december 2022, och tack vare detta kunde även kinesiska köpare delta i auktionen i Vanda. Totalt deltog 230 köpare i auktionen. Största delen av försäljningen gick till bolagets huvudsakliga marknad,

det vill säga Kina, men skinn köptes också till Sydkorea, Turkiet, Grekland samt vissa skinntyper till den europeiska modeindustrin.

Vid auktionen i mars och lagerförsäljning under halvårsperioden förmedlade Saga Furs totalt 4,4 miljoner minkskinn (11/2021–4/2022: 0,8 miljoner skinn), 411 000 rävskinn (263 000), 41 000 finnsjubbskinn (62 000) och 35 000 karakul-lammskinn (53 000). De skinn som förmedlats under perioden har samlats in från Skandinavien (24 %), övriga Europa (60 %) och Nordamerika (10 %) samt övriga världen. Flest skinn förmedlades till Kina (80 %), Sydkorea (5%) och flera europeiska länder (12 %).

Under översiktsperioden ökade förmedlingsförsäljningens värde med ca 240 procent och var 149 miljoner euro (44 miljoner euro). Efter försäljningsvärde förmedlades flest skinn till Kina (80 %), Sydkorea (5 %) och flera europeiska länder (12 %).

Koncernens omsättning ökade med 125 procent i förhållande till jämförelseperioden och uppgick till 19,8 miljoner euro (8,8 milj. euro).

Förmedlingsförsäljningens värde per auktion

Auktion Förmedlings
försäljning
Värde Förmedlings
försäljning
Värde Förmedlings
försäljning
Värde
1.000 st EUR 1.000 1.000 st EUR 1.000 1.000 st EUR 1.000
2022/2023 2022/2023 2021/2022 2021/2022 2020/2021 2020/2021
December - - 312 11 383 831 28 315
Mars 4 803 147 399 726 26 882 2 755 103 536
April - - 161 4 605 0 0
Lagerförsäljning 35 2 040 17 865 197 12 154
Totalt 4 839 149 440 1 216 43 735 3 783 144 005

Resultat och ekonomisk ställning

Koncernens omsättning under första halvåret av räkenskapsperioden 2022–2023 ökade med 125 procent jämfört med jämförelseperioden och var 19,8 miljoner euro (under jämförelseperioden 8,8 miljoner euro). Den starka tillväxten i antalet förmedlade skinn ökade bolagets intäkter från förmedlingsprovisioner till 17 miljoner euro (6 miljoner euro).

De övriga rörelseintäkterna sjönk till 0,8 miljoner euro från jämförelseperiodens 3,9 miljoner euro, i vilken ingick fastighetsförsäljning av engångskaraktär.

Rörelsekostnaderna ökade till 20,5 miljoner euro från jämförelseperiodens 15,0 miljoner euro. De förverkligade personalkostnaderna höll sig på samma nivå som under jämförelseperioden, ca 10 miljoner euro. Vid halvårsperiodens slut minskade IFRS-periodiseringen av utgifter för färdigt sorterade skinn i lagren personalkostnaderna med 1,7 miljoner euro, då effekten under jämförelseperioden var 5,7 miljoner euro. Som en följd av detta ökade koncernens personalkostnader med 77 procent och var 8,3 miljoner euro (4,7 milj. euro).

De övriga rörelsekostnaderna ökade som en följd av tillväxten i affärsverksamhetens volym och var 8,5 miljoner euro (7,4 miljoner euro).

Tack vare den växande omsättningen uppvisade koncernens rörelseresultat under den första halvårsperioden en vinst på 0,1 miljoner euro (-2,3 miljoner euro).

Koncernens nettofinansieringsintäkter ökade med 1,1 miljoner euro från jämförelseperioden och var 1,8 miljoner euro (0,7 miljoner euro). Över hälften av ökningen berodde på förändringar i valutakurserna. Den totala volymen av de förhandsbetalningar som gjordes till producenterna var på jämförelseperiodens nivå fram till auktionen i mars, men minskade därefter klart. De köpta skinnen löstes ut snabbt efter vårens auktion. Som en följd av den allmänna höjningen av räntenivån ökade ränteavkastningen från bolagets egna penningmedel.

Under räkenskapsperiodens första halvårsperiod förbättrades koncernens resultat före skatter och var 1,9 miljoner euro (-1,7 miljoner euro). Resultatet per aktie ökade och var 0,43 euro per aktie (-0,85 euro).

Koncernens balansomslutning den 30.4.2023 var 126 miljoner euro (30.4.2022: 144 miljoner euro). Balansomslutningen minskade framför allt pga. minskningen av de räntebärande producentfordringarna. Koncernens penningtillgångar ökade jämfört med jämförelseperioden. Koncernens soliditetsgrad förbättrades och var 72,7 % (59,8 %).

Personal

Vid utgången av översiktsperioden hade koncernen 365 personer anställda (368 personer under jämförelseperioden). Av dessa var 144 fast anställda (145) och 221 visstidsanställda (165).

Koncernens fast anställda personalantal låg på samma nivå som under jämförelseperioden och var i genomsnitt 144 (142). Omsättningen av fast anställd personal var liten under översiktsperioden.

Aktieomsättning och kursutveckling

I slutet av översiktsperioden var Saga Furs Oyj:s aktiekapital 7 200 000 euro och antalet aktier 3 600 000 stycken, varav antalet aktier i A-serien var 900 000 och antalet aktier i C-serien var 2 700 000. Av dessa var totalt 63 088 A- och C-aktier i bolagets besittning.

Värdet på omsättningen av bolagets börsnoterade C-aktier under perioden 1.11.2022– 30.4.2023 uppgick till totalt 2,5 miljoner euro. Totalt omsattes omkring 221 000 aktier, det vill

Antalet visstidsanställda var i genomsnitt 222 personer (243). Antalet visstidsanställda, som arbetar säsongsbundet med en rad olika uppgifter relaterade till sortering och hantering av pälsskinn, minskade jämfört med jämförelseperioden, eftersom en betydande andel av de förmedlade skinnen hade sorterats redan före räkenskapsperiodens början. Som mest var antalet visstidsanställda ca 280.

säga 8 procent av bolagets C-aktier. Periodens högsta kurs var 14,15 euro, den lägsta kursen 9,80 euro och snittkursen 11,46 euro. Periodens slutkurs var 11,50 euro. Marknadsvärdet på bolagets aktiestock 30.4.2023 var 41 miljoner euro. En förteckning över bolagets största aktieägare den 30.4.2023 finns på bolagets webbplats.

Ordinarie bolagsstämma

Saga Furs Oyj:s ordinarie bolagsstämma, som sammanträdde i Vanda 28.4.2023, fastställde bolagets bokslut för räkenskapsperioden 1.11.2021–31.10.2022 samt beviljade styrelsemedlemmarna, bolagets nuvarande och tidigare verkställande direktör och den verkställande direktörens ställföreträdare ansvarsfrihet. Bolagsstämman godkände styrelsens förslag att dela ut 0,14 euro per A-aktie och 0,14 euro per C-aktie, totalt 0,5 miljoner euro, till aktieägarna. Betalningsdagen för utdelningen var 10.5.2023.

Bolagsstämman fastställde ersättningsrapporten och -policyn för bolagets organ och godkände ett förslag om ersättningar till styrelsens medlemmar som baserade sig på en rekommendation från bolagets ersättningsutskott.

I enlighet med en rekommendation från bolagets utnämningskommitté beslöts att antalet medlemmar i Saga Furs styrelse fortsättningsvis är åtta. Styrelsen omvaldes i sin helhet, och den består av följande medlemmar (personlig suppleant inom parentes): Jari Isosaari (Harri Kuorikoski), Lasse Joensuu (Jouni Koskinen), Anders Kulp (Daniel Blomqvist), Virve Kuusela (Marja Tiura), Isto Kärkäinen (Mikko Nordberg), Kennet Myllykoski (Pasi Keskinen), Markus Sjöholm (Mikael Knuts) ja Rainer Sjöholm (Johan Ljung). Under styrelsens konstituerande möte efter bolagsstämman omvaldes Jari Isosaari till styrelsens ordförande och Anders Kulp omvaldes till viceordförande.

KPMG Oy Ab fortsätter som bolagets revisor enligt bolagsstämmans beslut och CGR Jukka Rajala är huvudansvarig revisor.

Företagsansvar

Bolaget introducerade under översiktsperioden en lagstadgad etisk anmälningskanal (visselblåsarkanal) för både personal och utomstående intressenter. Anmälningskanalen ger möjlighet att anonymt anmäla allt som bryter mot lagen eller inte motsvarar Saga Furs etiska verksamhetsprinciper. För att garantera anmälarens anonymitet tillhandahålls den etiska anmälningskanalen av en utomstående samarbetspartner. Alla missförhållanden och förseelser som anmälts med uppriktiga avsikter utreds och nödvändiga åtgärder vidtas. Under översiktsperioden inkom inga anmälningar som krävde åtgärder in via kanalen.

Under översiktsperioden fortsatte Saga Furs införandet av sin spårbarhetsteknik Saga Trac på modemarknaderna i Europa och Nordamerika. Radiofrekvensidentifiering, dvs. ett system baserat på RFID-teknik, kan införas för alla skinn som förmedlas av Saga Furs.

Bolaget fortsatte också att uppdatera den väsentlighetsanalys som hör till CSR-rapporteringen som ingår i förberedelserna för regleringen av rapportering om företagsansvar, som kommer att träda i kraft inom EU.

Alla mink-, räv- och finnsjubbskinn som Saga Furs förmedlade var i enlighet med bolagets ansvarspolicy certifierade enligt certifieringsprogram som hör till certifieringssystemet Furmark®. De farmer i Europa som skickar räv- och finnsjubbskinn till Saga Furs för förmedling är godkända både inom WelFur-certifieringssystemet som mäter djurens välbefinnande och inom FIFURs farmcertifieringsprogram som mäter pälsfarmens miljöärenden och farmverksamhet. Alla minkskinn som bolaget förmedlar från europeiska farmer är WelFur-certifierade. Nordamerikanska minkfarmer använder de motsvarande certifieringsprogrammen Certifur Canada och FCUSA Humane Care Certification Program, som ingår i Furmark-systemet.

Fördelen för Saga Furs med det globala certifieringssystemet Furmark är att även tillverkningsprocessen efter auktionen är certifierad och verifierad av tredje part. Furmark-märket visar för konsumenten att verksamheten i alla skeden av tillverkningen av pälsprodukten har varit ansvarsfull och följt kraven i Furmark-systemet.

Risker och osäkerhetsfaktorer i affärsverksamheten

Saga Furs Oyj följer systematiskt sin verksamhetsmiljö så att bolaget kan prognostisera, bedöma och hantera till affärsverksamheten hörande risker, hot och möjligheter.

De risker som riktas mot Saga Furs verksamhet delas in i affärsverksamhets- och strategirisker, finansieringsrisker och operativa risker. Då verksamhetsmiljön förändras kan riskerna kopplade till de strategiska valen öka, men bolaget strävar efter att hantera och begränsa riskernas eventuella konsekvenser. Ifall riskerna likväl realiseras, kan de medföra avsevärd skada på bolagets affärsverksamhet och ekonomiska ställning samt försämra bolagets

resultat eller värde. Även andra risker, som man inte anser vara betydande eller som bolaget för närvarande inte är medvetet om, kan bli betydande.

Bolagets bransch är cyklisk och konsekvenserna av reaktionerna på förändringarna syns med fördröjning i affärsverksamheten. Efterfrågan på pälsar är inte jämn året runt, eftersom tillverkare som använder pälsverk köper skinn för att huvudsakligen producera plagg för vintersäsongen. Skinnens prisvariationer kan vara stora beroende på både efterfrågan vid auktionstidpunkten samt på de globala produktionsmängderna. Saga Furs strävar efter att

balansera prisvariationerna genom att vid behov överföra skinn till försäljning på följande auktioner och rent av till nästa räkenskapsperiod.

Mer information om riskerna och hanteringen av dem finns i koncernbokslutet 2021/2022.

Framtidsutsikter

Uppskattning av marknadsutvecklingen

Resultaten av de internationella pälsauktionerna under våren och början av sommaren 2023 uppvisade tecken på en positiv vändning på marknaden, även om prisnivån på de sålda skinnen förblev låg.

Bakgrunden till den ökade efterfrågan var framför allt de kinesiska köparnas aktiva återkomst till marknaden efter att Kina vid årsskiftet 2022–2023 avskaffade de rese- och mötesrestriktioner som införts på grund av coronapandemin. I Kina ordnades kort efter upphävandet av coronarestriktionerna flera evenemang där pälsmode presenterades, vilket pekar på en återhämtning på den kinesiska marknaden. Efter tre svåra coronavintrar kunde lokala företag igen designa och tillverka plagg för den kommande vintersäsongens kollektioner.

Den ökade tillväxttakten i Kinas ekonomi lägger grund för en försiktig återhämtning av landets pälsmarknad. Under det första kvartalet 2023 växte Kinas ekonomi med 4,5 procent, vilket överträffade förväntningarna något. Hela årets tillväxt väntas förbättras till fem procent från föregående års tre procent.

Vid auktionerna under våren och början av sommaren gjordes också många köp till den viktiga sydkoreanska marknaden, vilket indikerar en tro på att detaljhandeln med pälsplagg återhämtar sig. Tillväxten i den sydkoreanska nationalekonomin väntas dock sakta in under detta år, främst på grund av svårigheterna i elektronikindustrins export, men den inhemska efterfrågan förväntas ändå hålla sig på en god nivå.

En betydande andel av de skinn som bjuds ut vid auktioner under räkenskapsperioden 2022–2023 har sorterats och lagrats tidigare. År 2023 minskar produktionen av mink- och rävskinn ytterligare. Orsakerna till den minskade produktionen har varit den ur producenternas perspektiv alltför låga prisnivån på skinn och de osäkra marknadsutsikter som rådde när produktionsbeslut fattades hösten 2022.

Saga Furs och andra auktionsbolag väntas i betydande utsträckning vid sina auktioner sälja lager av skinn som producerats tidigare år. De minskade lagren och den minskade produktionen av nya skinn under flera år minskar antalet skinn som bjuds ut vid auktionerna.

Trots den förbättrade efterfrågan innebär osäkerheten i den globala ekonomiska utvecklingen, den fortsatt höga inflationen och de geopolitiska spänningarna en fortsatt osäkerhet i Saga Furs verksamhetsmiljö. Trycket på skinnens prisnivå torde hålla i sig om den

kinesiska yuanens värde förblir svagt i förhållande till den amerikanska dollarn och euron. De marknadsrisker som påverkar Saga Furs affärsverksamhet beskrivs i avsnittet Risker och osäkerhetsfaktorer i affärsverksamheten i styrelsens verksamhetsberättelse för räkenskapsperioden 2021–2022.

Affärsverksamhetens utvecklingsutsikter

Under Saga Furs auktion i juni 2023 förblev efterfrågan på minkskinn på huvudmarknaden Kina på samma nivå som i mars, men prisnivån sjönk framför allt pga. att den kinesiska yuanen försvagades. Efterfrågan på räv- och finnsjubbsskinn var blygsamare än efterfrågan på minkskinn. Efter auktionen i juni har Saga Furs under innevarande räkenskapsperiod sålt lika många minkskinn (8,2 miljoner) som under hela föregående räkenskapsperiod sammanlagt. I september ordnar bolaget räkenskapsperiodens sista auktion, vid vilken 4 miljoner minkskinn samt 400 000 räv- och finnsjubbsskinn bjuds ut. Auktionsutbudets struktur motsvarar det typiska utbudet vid septemberauktioner, då en stor del av de skinn som bjuds ut är av sämre kvalitet.

Saga Furs bedömer att värdet på förmedlingsförsäljningen och omsättningen under den pågående räkenskapsperioden kommer att öka från den föregående räkenskapsperiodens nivå (2021–2022: förmedlingsförsäljning 273 miljoner euro och omsättning 39 miljoner euro). Resultatet för räkenskapsperioden 2022–2023 är till stor del beroende av resultaten vid auktionen i september 2023, som är svåra att prognostisera i det rådande marknadsläget.

Händelser efter rapporteringsperioden

I maj 2023 undertecknade Saga Furs ett samarbetsavtal om förmedlingsförsäljning av swakara-lammskinn. Utbuden av swakara-skinn som används av modeindustrin kompletterar Saga Furs utbudet av högklassiga och ansvarsfullt producerade skinn. Swakara-skinnen, som ingick i bolagets utbud för första gången under auktionen i juni 2023, kommer från Furmarkcertifierade gårdar huvudsakligen i Namibia.

Saga Furs ordnade sin andra skinnauktion under räkenskapsperioden 2022–2023 i Vanda den 8–16.6.2023. Värdet på förmedlingsförsäljningen vid auktionen steg till 111 miljoner euro, vilket var mer än en femtedel mer jämfört med försäljningen under motsvarande

auktion under den förra räkenskapsperioden. Över 230 köpare deltog i auktionen, och precis som vid auktionen i mars gick det mesta av försäljningen till bolagets huvudmarknad, Kina. Skinn köptes också till Sydkorea, Turkiet och den västerländska modeindustrin.

Vid auktionen i juni såldes 3,8 miljoner minkskinn, vilket var nästan 80 procent av de skinn som bjöds ut. Av de 500 000 räv- och finnsjubbsskinn som bjöds ut såldes omkring 60 procent. I genomsnitt sjönk priserna med 8 procent för minkskinn och 17 procent för rävskinn från auktionen i mars, varav 5 procentenheter berodde på att den kinesiska yuanen försvagats.

Redovisningsprinciper

Den här halvårsrapporten har upprättats enligt standarden IAS 34 Delårsrapportering och följer redovisningsprinciperna som anges i årsbokslutet den 31 oktober 2022. Från räkenskapsperiodens början presenteras kostnaderna för Saga Furs internationella intressebevakning som justeringsposter av omsättningen. Tidigare har dessa poster ingått i övriga rörelsekostnader. Under översiktsperioden uppgick justeringsposterna av omsättningen till 1,7 miljoner euro (0,5 miljoner euro). Siffrorna för jämförelseåret har justerats på motsvarande sätt.

Halvårsrapporten har upprättats enligt IFRS-standarderna som IASB publicerat och som EU godkänt.

Alla siffror har avrundats och därför kan den sammanräknade summan av exempelvis enskilda tal avvika från den summa som presenteras.

I värdepappersmarknadslagen ingår inte längre något krav på att framtidsutsikterna ska presenteras i halvårsrapporten. Enligt kraven i bokföringslagen presenteras framtidsutsikterna i verksamhetsberättelsen. Bolaget har dock beslutat att fortsätta presentera framtidsutsikterna i halvårsrapporten tills vidare. Bolaget informerar separat om eventuella ändringar i praxis för presentationen av framtidsutsikterna.

De uppgifter som presenteras i halvårsrapporten har inte granskats av en revisor.

Koncernbalans IFRS

EUR 1.000

EGET KAPITAL OCH SKULDER 30.4.2023 30.4.2022 31.10.2022
TILLGÅNGAR 30.4.2023 30.4.2022 31.10.2022
Eget kapital som tillhör moderbolagets ägare
Långfristiga tillgångar Aktiekapital 7 200 7 200 7 200
Materiella anläggningstillgångar 24 961 28 816 26 547 Överkursfond 254 254 254
Immateriella tillgångar 4 868 3 086 3 809 Övriga fonder 22 901 22 901 22 901
Latenta skattefordringar 700 490 594 Omräkningsdifferens 178 223 339
Placeringar 307 358 307 Balanserade vinstmedel 55 205 50 117 54 178
Långfristiga fordringar 11 176 11 368 11 405 Eget kapital totalt 85 739 80 695 84 872
Långfristiga tillgångar totalt 42 014 44 119 42 662
Obligatoriska reserveringar 0 0 32
Kortfristiga tillgångar
Omsättningstillgångar 9 144 8 811 8 788 Långfristiga skulder 4 155 6 070 5 103
Räntebärande köparfordringar 5 356 9 539 6 650 Latenta skatteskulder 3 670 4 497 3 174
Räntebärande farmarfordringar 31 863 61 322 23 419
Räntefria fordringar 15 479 17 614 10 347 Kortfristiga skulder
Skattefordringar baserade på periodens beskatt Räntebärande skulder 9 637 23 982 16 834
ningsbara resultat 963 611 83
Likvida medel 20 963 1 696 35 868 Leverantörsskulder och övriga skulder 22 519 27 891 17 601
Kortfristiga tillgångar totalt 83 768 99 593 85 155 Skatteskulder baserade på periodens beskattnings
bara resultat
63 578 201
Tillgångar totalt 125 781 143 712 127 817 Kortfristiga skulder totalt 32 218 52 450 34 636
Skulder totalt 40 043 63 018 42 945
Eget kapital och skulder totalt 125 781 143 712 127 817

Rapport över totalresultat

EUR 1.000 1.11.2022-
30.4.2023
6 mån
1.11.2021-
30.4.2022
6 mån
1.11.2021-
31.10.2022
12 mån
Omsättning 19 839 8 800 38 783
Övriga rörelseintäkter 766 3 933 4 410
Användning av material och tillbehör -939 -261 -1 149
Kostnader för löner och anställningsförmåner -8 277 -4 659 -16 411
Avskrivningar och nedskrivningar -2 782 -2 717 -5 491
Övriga rörelsekostnader -8 479 -7 410 -20 402
Rörelseresultat 128 -2 313 -259
Finansiella intäkter 2 230 1 600 3 891
Finansiella kostnader -465 -943 -2 482
Resultat före skatt 1 893 -1 656 1 151
Inkomstskatt -365 -1 366 -110
Översiktsperiodens resultat 1 528 -3 022 1 041
Övrigt totalresultat
Poster som eventuellt senare påförs resultatet
Omräkningsdifferenser
-161 167 284
Översiktsperiodens totalresultat 1 367 -2 854 1 325
Resultat/aktie outspätt (EUR) )
) Det finns inga faktorer som späder ut nyckeltalen
0,43 -0,85 0,29

Koncernens kassaflödesanalys

EUR 1.000 1.11.2022- 1.11.2021- 1.11.2021-
30.4.2023 30.4.2022 31.10.2022
6 mån 6 mån 12 mån
Rörelseverksamhetens kassaflöde
Erhållna betalningar från köpare för förmedlingsförsäljning 150 246 41 698 272 095
Erhållna betalningar för övriga rörelseintäkter 469 1 040 1 900
Kostnader för rörelseverksamheten -164 201 -99 114 -278 651
Rörelseverksamhetens kassaflöde före finansiella poster och skatter -13 486 -56 376 -4 657
Betalda räntor för rörelseverksamhetens finansiella kostnader -131 -221 -475
Betalningar för rörelseverksamhetens övriga finansiella kostnader -127 -412 -2 059
Erhållna räntor från rörelseverksamheten 1 890 1 657 4 088
Övriga finansiella intäkter från rörelseverksamheten 409 0 118
Betalda direkta skatter -994 -652 -672
Rörelseverksamhetens kassaflöde (A) -12 439 -56 004 -3 657
Investeringarnas kassaflöde
Investeringar i materiella och immateriella tillgångar -2 145 -2 852 -2 748
Överlåtelseinkomster från materiella och immateriella tillgångar 0 3 121 4 240
Investeringarnas kassaflöde (B) -2 145 268 1 492
Finansieringens kassaflöde
Upptagna kortfristiga lån 0 14 900 1 366
Amortering av kortfristiga lån -321 0 0
Amortering av skulder för hyreskontrakt 0 -1 426 -504
Finansieringens kassaflöde (C) -321 13 474 -5 925
Förändring i likvida medel (A+B+C) ökning (+) /
minskning (-) -14 905 -42 262 -8 090
Likvida medel vid periodens slut 20 963 1 696 35 868
./. Likvida medel vid periodens början 35 868 43 958 43 958
Förändring i likvida medel -14 905 -42 262 -8 090

Kalkyl över förändringar i eget kapital

Kalkyl över förändringar i eget kapital 1.11.2021-30.4.2022

EUR 1.000 Aktiekapital Överkursfond Övriga
fonder
Omräknings
differens
Ackum.
vinstmedel
Moderbolagets
aktieägares andel
Eget kapital totalt
Eget kapital 31.10.2021 7 200 254 21 105 56 61 498 90 113 90 113
Översiktsperiodens resultat -3 022 -3 022 -3 022
Övrigt totalresultat 167 2 169 169
Eget kapital 30.4.2022 7 200 254 22 901 223 50 117 80 695 80 695

Kalkyl över förändringar i eget kapital 1.11.2022-30.4.2023

EUR 1.000 Aktiekapital Överkursffond Övriga
fonder
Omräknings
differens
Ackum.
vinstmedel
Moderbolagets
aktieägares andel
Eget kapital totalt
Eget kapital 31.10.2022 7 200 254 22 901 339 54 178 84 872 84 872
Översiktsperiodens resultat 1 528 1 528 1 528
Övrigt totalresultat -161 -6 -167 -167
Dividendutdelning -495 -495 -495
Överfört till konjunkturfonden 0 0 0 0
Eget kapital 30.4.2023 7 200 254 22 901 178 55 205 85 739 85 739

Relationstal som beskriver koncernens ekonomiska utveckling

11/22–4/23 11/21–4/22 11/21–10/22
6 mån 6 mån 12 mån
Försäljningens värde, 1.000 euro 149 440 43 735 272 664
Omsättning, 1.000 euro 19 839 8 800 38 783
Rörelseresultat, 1.000 euro 128 -2 313 -259
% av omsättningen 0,6 % -26,3 % -0,7 %
Resultat före skatter, 1.000 euro 1 893 -1 656 1 151
% av omsättningen 9,5 % -18,8 % 3,0 %
Resultat /aktie, euro 0,43 -0,85 0,29
Eget kapital/aktie, euro 24,24 22,82 24,00
Avkastning på eget kapital (ROE) -% 1,8 % -3,5 % 1,2 %
Avkastning på investerat kapital (ROI) -% 2,2 % -1,2 % 1,9 %
Soliditet, % 72,7 % 59,8 % 70,9 %
Gearing -0,08 0,35 -0,16
Bruttoinvesteringar, 1.000 euro 2 442 3 891 5 186
% av omsättningen 12,3 % 44,2 % 13,4 %
Personal i genomsnitt 365 385 323

Beräkningsgrunderna för relationstalen:

Avkastning på eget kapital (ROE) -% = periodens resultat x 100 / eget kapital *)
Avkastning på investerat kapital (ROI) -% = (resultat före skatt + ränte- och övriga finansiella
kostnader) x 100 / (balansomslutning - räntefria
kortfristiga skulder) *)
Soliditet, % = eget kapital x 100 / (balansomslutning - erhållna
förskott)
Gearing = (räntebärande främmande kapital - likvida medel och finansiella
värdepapper) / eget kapital
Resultat/aktie, euro = periodens resultat / antal utestående aktier på rapporteringsda
gen
Eget kapital/aktie, euro = eget kapital / antal utestående aktier på rapporteringsdagen

* ) nämnaren utgör medeltalet av räkenskapsperiodens och föregående räkenskapsperiods balansvärden

Givna säkerheter, ansvarsförbindelser och övriga ansvar

EUR 1.000 30.4.2023 30.4.2022 31.10.2022
Skulder mot vilka som säkerhet ställts inteckningar och pant
satts fordringar
Lån från finansieringsbolag - 11 000 -
Givna fastighetsinteckningar 50 875 50 875 50 875
Givna företagsinteckningar 202 691 203 027 202 691
Givna panter 31 358 21 280 44 319
Derivatkontrakt
Valutaterminernas nominella värde 355 10 436 -

Valutaterminerna har inte definierats som säkringsinstrument eftersom koncernen inte tillämpar säkringsredovisning.

Vid utgången av moderbolagets period är den gällande valutapositionen -0,4 miljoner euro.

Fastighetsinvesteringar

Koncernen är skyldig att justera avdragen av mervärdesskatt på sina fastighetsinvesteringar om fastighetens skattepliktiga användning minskar under granskningsperioden. Det högsta ansvarsbeloppet är 0,7 miljoner euro och det sista granskningsåret är 2030.

Transaktioner med närkretsen

EUR 1.000 2022/2023
6 mån
2021/2022
6 mån
2021/2022
12 mån
Transaktioner med närkretsen
Omsättning
- övrig närkrets
408 135 373
Övriga rörelseintäkter
- moderförening 40 38 84
- övrig närkrets - 1 6
Övriga rörelsekostnader
- moderförening
-45 -104 -74
Finansiella intäkter
- övrig närkrets
93 43 144
Fordran från närkretsen
- moderförening
- övrig närkrets
-
2 139
30
2 974
-
1 802
Skulder till närkretsen
- moderförening
-429 -8 -684
- övrig närkrets -2 -15 -22
Ledningens anställningsförmåner 2022/2023 2021/2022 2021/2022
Löner och övriga kortfristiga anställningsförmåner 595 772 1496

Ledningen består av styrelsen, verkställande direktören, verkställande direktörens suppleant samt koncernens övriga ledningsgrupp.

Vanda den 29.6.2023

Styrelsen

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.