Interim / Quarterly Report • Jul 16, 2013
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ∆Ο ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2013
| Σελίδα | |
|---|---|
| Ενδιάµεση έκθεση διαχείρισης | 2-4 |
| ∆ήλωση των µελών του ∆ιοικητικού Συµβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις |
5 |
| Συνοπτική ενδιάµεση ενοποιηµένη κατάσταση συνολικών εισοδηµάτων | 6 |
| Συνοπτική ενδιάµεση ενοποιηµένη κατάσταση οικονοµικής θέσης | 7 |
| Συνοπτική ενδιάµεση ενοποιηµένη κατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων | 8 |
| Συνοπτική ενδιάµεση ενοποιηµένη κατάσταση ταµειακών ροών | 9 |
| Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις | 10-17 |
Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις, που εκφράζονται σε Ευρώ, έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε το ∆ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 "Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις" και συνάδουν µε τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών σε σχέση µε την ανακοίνωση ενδιάµεσων αποτελεσµάτων.
Για την κατάρτιση των συνοπτικών ενδιάµεσων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων για το πρώτο εξάµηνο του 2013 έχουν ακολουθηθεί οι ίδιες λογιστικές πολιτικές όπως στην κατάρτιση των ελεγµένων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012. Τα αποτελέσµατα του πρώτου εξαµήνου του 2013 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήµατος.
Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος για το έτος που έληξε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012.
Oι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήµατος δεν έχουν αλλάξει κατά το πρώτο εξάµηνο του 2013 σε σχέση µε το έτος που έληξε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012 και παραµένουν οι επενδύσεις σε αξίες εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου και Αθηνών, σε στρατηγικές επενδύσεις και επιχειρηµατικές συµµετοχές σε ιδιωτικές εταιρείες.
Με τη συµφωνία του Eurogroup ηµεροµηνίας 25 Μαρτίου 2013 σχετικά µε την οικονοµική βοήθεια που θα δοθεί στην Κύπρο και τα σχετικά διατάγµατα που εκδόθηκαν από την Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου για τη Λαϊκή Τράπεζα και την Τράπεζα Κύπρου το Συγκρότηµα έχει επηρεαστεί αρνητικά καθότι κατείχε 1.600.000 µετοχές της Λαϊκής Τράπεζας ∆ηµόσια Εταιρεία Λτδ αξίας €68.800 καθώς και καταθέσεις ύψους €136.382 πέραν του εξασφαλισµένου ποσού των €100.000. Συνολικά το Συγκρότηµα αναγνώρισε ζηµιά ύψους €205.182 από την εφαρµογή της πιο πάνω συµφωνίας το πρώτο εξάµηνο του 2013.
Η ζηµιά που αναλογεί στους µετόχους της ιθύνουσας εταιρείας για το πρώτο εξάµηνο του 2013 ανήλθε στα €298.543 σε σύγκριση µε ζηµιά ύψους €2.043.357 το πρώτο εξάµηνο του 2012. Τα αρνητικά αποτελέσµατα οφείλονται κυρίως στη ζηµιά ύψους €205.182 από την εφαρµογή της συµφωνίας του Eurogroup όπως αναφέρεται πιο πάνω.
Το πρώτο εξάµηνο του 2013 το Συγκρότηµα πραγµατοποίησε συνολική ζηµιά από πώληση και επανεκτίµηση των χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία €17.188 (2012: ζηµιά €1.452.802). Η συνολική αυτή ζηµιά περιλαµβάνει ζηµιά €200.334 (2012: ζηµιά €500.000) που αφορά στις επενδύσεις σε ιδιωτικές εταιρείες και κέρδος €183.146 (2012: ζηµιά €952.802) από την πώληση και επανεκτίµηση των εισηγµένων επενδύσεων που ήταν επενδυµένα στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου (ΧΑΚ) και Χρηµατιστήριο Αθηνών (ΧΑ). Στο ποσό του κέρδους από πώληση και επανεκτίµηση των εισηγµένων επενδύσεων του Συγκροτήµατος για το πρώτο εξάµηνο του 2013 περιλαµβάνεται ζηµιά ύψους €68.800 που αφορά στην αποµείωση της αξίας των µετοχών της Λαϊκής Τράπεζας ∆ηµόσια Εταιρεία Λτδ από την εφαρµογή της συµφωνίας του Eurogroup όπως αναφέρεται πιο πάνω .
Oι πιστωτικοί τόκοι κατά το πρώτο εξάµηνο του 2013 ανήλθαν σε €9.507 σε σύγκριση µε €195.382 το πρώτο εξάµηνο του 2012. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι το πρώτο εξάµηνο του 2012 στο ποσό των πιστωτικών τόκων περιλαµβάνονταν τόκοι που αφορούσαν στη CLR Properties Ltd ύψους €156.920 για τους οποίους είχε γίνει ισόποση πρόβλεψη για αποµείωση, σε αντίθεση µε το 2013 που δεν έγινε καµιά χρέωση για τόκους.
Το Συγκρότηµα δεν είχε εισόδηµα από µερίσµατα κατά το πρώτο εξάµηνο του 2013 (2012: €0).
Τα διαχειριστικά έξοδα του Συγκροτήµατος µειώθηκαν σε €119.884 το πρώτο εξάµηνο του 2013 από €258.674 το αντίστοιχο εξάµηνο του 2012. Tα χρηµατοδοτικά έξοδα παρουσίασαν µείωση από €143.413 την περσινή περίοδο σε €21.113 το πρώτο εξάµηνο του 2013.
Το µερίδιο αποτελεσµάτων των συνδεδεµένων εταιρειών ανήλθε σε ζηµιά ύψους €8.128 το πρώτο εξάµηνο του 2013 σε σύγκριση µε ζηµιά ύψους €340.537 το αντίστοιχο εξάµηνο του 2012.
Όπως σηµειώνεται και στις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος για το έτος που έληξε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012, η οφειλή ύψους €9.065.908 εκ µέρους της Τράπεζας Πειραιώς Α.Ε. προς την Europrofit Capital Investors Public Ltd παραµένει σε εκκρεµότητα. Το Πολυµελές Πρωτοδικείο Αθηνών έχει επανακαθορίσει την εκδίκαση της υπόθεσης για τις 8 Οκτωβρίου 2014. Κατά την γνώµη των νοµικών συµβούλων η πιο πάνω αγωγή είναι βάσιµη και ως εκ τούτου είναι πιθανό να κερδηθεί, λαµβάνοντας πάντοτε σοβαρά υπόψη τα ζητήµατα αποδείξεων που θα ανακύψουν. Στις 30 Ιουνίου 2013 δεν έχει γίνει οποιαδήποτε επιπρόσθετη πρόβλεψη για αποµείωση στην αξία του εισπρακτέου πέραν της πρόβλεψης ύψους €2.077.000 που έγινε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012. Το εισπρακτέο ποσό στα βιβλία της εξαρτηµένης εταιρείας και κατ' επέκταση του Συγκροτήµατος ανέρχεται στα €6.458.000 που αντιπροσωπεύει την παρούσα αξία των προεξοφληµένων ταµειακών ροών µε επιτόκιο 6,5%.
∆εν υπήρξαν οποιαδήποτε εισοδήµατα, κέρδη ή ζηµιές από µη επαναλαµβανόµενες δραστηριότητες ή / και από δραστηριότητες οι οποίες είναι εκτός των κύριων δραστηριοτήτων του Συγκροτήµατος κατά το πρώτο εξάµηνο του 2013 πέραν των ζηµιών από την εφαρµογή των αποφάσεων του Eurogroup όπως αναφέρεται πιο πάνω.
Στις 3 Νοεµβρίου 2011 το Εφοριακό Συµβούλιο έκδωσε την απόφαση του σχετικά µε την ένσταση της Εταιρείας αναφορικά µε επιπρόσθετες φορολογίες που έχουν εκδοθεί από τις Φορολογικές Αρχές για τα έτη 2000 µέχρι 2002. Βάσει της απόφασης το Εφοριακό Συµβούλιο αποφάσισε πλειοψηφικά να επικυρώσει τις τροποποιήσεις του ∆ιευθυντή Τµήµατος Εσωτερικών Προσόδων όσο αφορά στα δύο σηµαντικά επίδικα θέµατα, δηλαδή να µην επιτρέψει τη ζηµιά από ρευστοποίηση επενδύσεων και τα έξοδα που αφορούν εισόδηµα που απαλλάσσεται της φορολογίας. Το ∆ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας στις 13 Ιανουαρίου 2012 καταχώρησε προσφυγή στο Ανώτατο ∆ικαστήριο όσον αφορά στα δύο πιο πάνω επίδικα θέµατα. Στις 6 Μαρτίου 2013 το Ανώτατο ∆ικαστήριο ακύρωσε την απόφαση του Εφοριακού Συµβουλίου εναντίον της Εταιρείας λόγω έλλειψης των απαιτούµενων από το Νόµο προσόντων των ατόµων που διορίστηκαν ως µέλη του Εφοριακού Συµβουλίου.
Στις 13 Μαρτίου 2013 η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε την αίτηση της Εταιρείας για έναρξη της διαδικασίας εξαγοράς (Squeeze Out) των εναποµεινάντων µετόχων της εξαρτηµένης εταιρείας Europrofit Capital Investors Public Ltd. Η αντιπαροχή που πληρώθηκε ήταν η ίδια µε αυτή που είχε προσφερθεί κατά την διάρκεια της ∆ηµόσιας Πρότασης, δηλαδή για κάθε µία (1) συνήθη µετοχή ονοµαστικής αξίας €0,01 πληρώθηκαν €0,025 σε µετρητά. Η διαδικασία της άσκησης του δικαιώµατος εξαγοράς ολοκληρώθηκε µε την πληρωµή όλων των εναποµεινάντων µετόχων στις αρχές Μαΐου 2013. Στις 3 Ιουνίου 2013 η εξαρτηµένη εταιρεία αιτήθηκε την διαγραφή της από το Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου. Στις 11 Ιουλίου 2013 και µετά από έγκριση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς το Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου διέγραψε τους τίτλους της Europrofit Capital Investors Public Ltd .
Στις 25 Απριλίου 2013 η Εταιρεία προχώρησε στον τερµατισµό της σύµβασης δανείου µε την CLR Properties Ltd και έχει λάβει νοµικά µέτρα εναντίον της και των εγγυητών της. Στις 31 ∆εκεµβρίου 2012 το εισπρακτέο από την CLR Properties Ltd είχε καταστεί πληρωτέο και ληξιπρόθεσµο εφόσον δεν είχε καταβληθεί καµιά δόση από την 1 Ιανουαρίου 2012 µέχρι την ηµεροµηνία τερµατισµού όπως προνοείται βάσει συµφωνίας. Το δάνειο στα βιβλία της Εταιρείας είναι πλήρως αποµειωµένο από τις 31 ∆εκεµβρίου 2012. Στις 10 Ιουλίου 2013 η Εταιρεία καταχώρησε αγωγή στο Επαρχιακό ∆ικαστήριο Λευκωσίας εναντίον της CLR Properties Ltd και των εγγυητών της.
Από τις 19 Ιουνίου 2013 οι τίτλοι της εταιρείας έχουν µεταταχθεί και διαπραγµατεύονται από την Εναλλακτική Αγορά στην Αγορά Ειδικής Κατηγορίας µετά από απόφαση του Συµβουλίου του Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου.
Στις 4 Ιουλίου 2013 σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των µετόχων της Εταιρείας εγκρίθηκε ειδικό ψήφισµα για µείωση της ονοµαστικής αξίας της µετοχής από €0,08 σε €0,03 . Το εγκεκριµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας θα παραµείνει €866.666.666 διαιρεµένο σε 28 888 888 866 συνήθεις µετοχές των €0,03 η κάθε µία και το εκδοµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας θα µειωθεί σε €8.644.229,16 διαιρεµένο σε 288 140 972 συνήθεις µετοχές των €0,03 η κάθε µία. Το ειδικό ψήφισµα θα τεθεί σε ισχύ αφού πρώτα επικυρωθεί από το Επαρχιακό ∆ικαστήριο Λευκωσίας και ακολούθως καταχωρηθεί στον Έφορο Εταιρειών.
Το Συγκρότηµα εκτίθεται σε διάφορους κινδύνους οι πιο σηµαντικοί από τους οποίους είναι ο κίνδυνος αγοράς λόγω πιθανών αρνητικών µεταβολών στις τιµές των µετοχικών τίτλων που κατέχει, καθώς επίσης και ο πιστωτικός κίνδυνος που προκύπτει από εκκρεµή δάνεια και άλλα εισπρακτέα. Λεπτοµέρειες για τη διαχείριση όλων των κινδύνων που αντιµετωπίζει το Συγκρότηµα παρουσιάζονται στις σηµειώσεις 2, 3 και 4 των ελεγµένων ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012.
Η συνεχιζόµενη επιδείνωση της Κυπριακή οικονοµίας στην οποία το Συγκρότηµα είναι σηµαντικά εκτεθειµένο, οι επιδράσεις της απόφασης του Eurogroup και η επιβολή των περιοριστικών µέτρων αναµένεται να έχουν αρνητικές επιπτώσεις στα αποτελέσµατα του Συγκροτήµατος για το έτος 2013.
Το ∆ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας δεν είναι σε θέση να προβλέψει όλες τις εξελίξεις που θα µπορούσαν να έχουν αντίκτυπο στην οικονοµία της Κύπρου και κατά συνέπεια ποια επίδραση θα µπορούσαν να έχουν στην µελλοντική χρηµατοοικονοµική επίδοση, τις ταµειακές ροές και τη χρηµατοοικονοµική θέση του Συγκροτήµατος. Υπό τις υπάρχουσες συνθήκες τα αποτελέσµατα του Συγκροτήµατος για το 2013 αναµένεται να παρουσιάσουν ζηµιές.
Σύµφωνα µε το άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων ∆ιαφάνειας (Κινητές Αξίες προς ∆ιαπραγµάτευση σε Ρυθµιζόµενη Αγορά) Νόµο του 2007 ("Νόµος"), εµείς τα µέλη του ∆ιοικητικού Συµβουλίου και υπεύθυνοι για τις συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της CLR Investment Fund Public Limited για την περίοδο που έληξε από 1 Ιανουαρίου µέχρι 30 Ιουνίου 2013 επιβεβαιώνουµε ότι, εξ' όσων γνωρίζουµε:
Ανδρέας Ζαχαρίου, Μη Εκτελεστικός Πρόεδρος
Πανίκος Χαραλαµπίδης, Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος
Πηνελόπη Αθηνοδώρου, Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος
Αναστασία Τσόκκου, Μη Εκτελεστικός Σύµβουλος
Λευκωσία, 16 Ιουλίου 2013
| Σηµ. | 01/01/2013- 30/06/2013 € |
01/01/2012- 30/06/2012 € |
|
|---|---|---|---|
| Έσοδα | |||
| Πιστωτικοί τόκοι Άλλα έσοδα |
9.507 3.075 |
195.382 5.143 |
|
| ____ 12.582 |
____ 200.525 |
||
| Έξοδα | |||
| Ζηµιά χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων Ζηµιά δίκαιης αξίας από επανεκτίµηση επενδύσεων σε ακίνητα |
3 | (17.188) - |
(1.452.802) (50.000) |
| Αποµείωση στην αξία επενδυτικών δανείων Αποµείωση στην αξία δανείων και εισπρακτέων Αποµείωση στην αξία στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα |
- (22.390) (136.382) |
(2) (121.511) - |
|
| ∆ιαχειριστικά έξοδα | (119.884) ____ |
(258.674) ____ |
|
| Ζηµιά από εργασίες | (283.262) | (1.682.464) | |
| Χρηµατοδοτικά έξοδα Μερίδιο αποτελεσµάτων συνδεδεµένων εταιρειών |
5 | (21.113) (8.128) ____ |
(143.413) (340.537) ____ |
| Ζηµιά πριν τη φορολογία Φορολογία |
(312.503) 10.300 ____ |
(2.166.414) (20.369) ____ |
|
| Ζηµιά για την περίοδο | (302.203) | (2.186.783) | |
| Άλλα συνολικά εισοδήµατα Άλλα συνολικά εισοδήµατα για την περίοδο µετά την φορολογία |
- | - | |
| Συνολική ζηµιά για την περίοδο | ____ (302.203) |
____ (2.186.783) |
|
| ========= | ========= | ||
| Ζηµιά για την περίοδο που αναλογεί στους | |||
| Μετόχους της Εταιρείας Συµφέρον µειοψηφίας |
9 | (298.543) (3.660) ____ |
(2.043.357) (143.426) ____ |
| (302.203) ========= |
(2.186.783) ========= |
||
| Συνολική ζηµιά για την περίοδο που αναλογεί στους | |||
| Μετόχους της Εταιρείας Συµφέρον µειοψηφίας |
(298.543) (3.660) |
(2.043.357) (143.426) |
|
| ____ (302.203) |
____ (2.186.783) |
||
| ========== | ========== | ||
| Ζηµιά περιόδου ανά µετοχή που αναλογεί | |||
| στους µετόχους της Εταιρείας: - βασική και αναπροσαρµοσµένη (€σεντ) |
2 | (0,10) | (0,71) |
| ========= | ========= |
| Σηµ. | 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|---|
| Περιουσιακά στοιχεία |
|||
| Επενδύσεις σε ακίνητα | 4 | 625.000 | 625.000 |
| Επενδύσεις σε συνδεδεµένες εταιρείες | 5 | 122.834 | 130.962 |
| Χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία που | |||
| αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων | 6 | 6.151.414 | 6.151.906 |
| Άλλα δάνεια και εισπρακτέα | 7 | 6.890.575 | 6.905.186 |
| Φορολογία επιστρεπτέα | 128.109 | 128.109 | |
| Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα | 171.843 | 421.444 | |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων | _____ 14.089.775 =========== |
______ 14.362.607 =========== |
|
| Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις Κεφάλαιο και αποθεµατικά Μετοχικό κεφάλαιο Συσσωρευµένες ζηµιές |
8 | 23.051.278 (16.206.006) |
23.051.278 (15.570.175) |
| _____ | ______ | ||
| Συµφέρον µειοψηφίας | 9 | 6.845.272 303.051 |
7.481.103 33.842 |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | _____ 7.148.323 |
______ 7.514.945 |
|
| Υποχρεώσεις | _____ | ______ | |
| ∆ανεισµός | 10 | 749.478 | 592.749 |
| Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις | 6.064.428 | 6.077.262 | |
| Εµπορικοί και άλλοι πιστωτές | 11 | 62.727 | 112.832 |
| Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις | 64.819 | 64.819 | |
| Σύνολο υποχρεώσεων | __ 6.941.452 __ |
__ 6.847.662 ____ |
|
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 14.089.775 ========== |
14.362.607 ========== |
| Μετοχικό κεφάλαιο € |
Συσσωρευµέ νες ζηµιές € |
Σύνολο € |
Συµφέρον µειοψηφίας € |
Σύνολο € |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Την 1 Ιανουαρίου 2013 | 23.051.278 | (15.570.175) | 7.481.103 | 33.842 | 7.514.945 |
| _____ | ______ | ____ | ____ | ____ | |
| Συνολική ζηµιά για την περίοδο: Ζηµιά για την περίοδο |
- | (298.543) | (298.543) | (3.660) | (302.203) |
| Συνολική ζηµιά για την περίοδο | _____ | ______ | ______ | _____ | _____ |
| - | (298.543) | (298.543) | (3.660) | 7.212.742 | |
| _____ | ______ | ______ | _____ | _____ | |
| Συναλλαγές µε ιδιοκτήτες: Επίδραση από αύξηση συµµετοχής σε θυγατρική εταιρεία |
- | (337.288) | (337.288) | 272.869 | (64.419) |
| _____ | ______ | ______ | _____ | _____ | |
| - | (337.288) | (337.288) | 272.869 | (64.419) | |
| _____ | ______ | ______ | _____ | _____ | |
| Στις 30 Ιουνίου 2013 | 23.051.278 | (16.206.006) | 6.845.272 | 303.051 | 7.148.323 |
| ========== | ========== | ========== | ========== | ========== |
| Μετοχικό κεφάλαιο € |
Συσσωρευµέ νες ζηµιές € |
Σύνολο € |
Συµφέρον µειοψηφίας € |
Σύνολο € |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Την 1 Ιανουαρίου 2012 | 43.221.146 | (21.302.849) | 21.918.297 | (271.919) | 21.646.378 |
| _____ | ______ | ____ | ____ | ____ | |
| Συνολική ζηµιά για την περίοδο: Ζηµιά για την περίοδο |
- | (2.043.357) | (2.043.357) | (143.426) | (2.186.783) |
| Συνολική ζηµιά για την περίοδο | _____ | ______ | ______ | _____ | ____ |
| - | (23.346.206) | 19.874.940 | (415.345) | 19.459.595 | |
| _____ | ______ | ______ | _____ | _____ | |
| Συναλλαγές µε ιδιοκτήτες: Κέρδος από πώληση µεριδίου σε θυγατρική |
- | 238.344 | 238.344 | - | 238.344 |
| Επίδραση από πώληση µεριδίου | - | - | - | (163.539) | (163.539) |
| σε θυγατρική | _____ | ______ | ______ | _____ | _____ |
| Στις 30 Ιουνίου 2012 | 43.221.146 | (23.107.862) | 20.113.284 | (578.884) | 19.534.400 |
| ========== | ========== | ========== | ========== | ========== |
| 01/01/2013- 30/06/2013 € |
01/01/2012- 30/06/2012 € |
|
|---|---|---|
| Ροή µετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης: Χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιµούνται σε δίκαιη |
(266.869) | (1.670.926) |
| αξία µέσω των αποτελεσµάτων | 492 | 2.821.817 |
| Άλλα δάνεια και εισπρακτέα Εµπορικοί και άλλοι πιστωτές |
(11.289) (50.105) ____ |
1.222.861 (285) |
| Μετρητά που (χρησιµοποιήθηκαν σε)/προήλθαν από εργασίες | (327.771) | ____ 2.373.467 |
| Φορολογία που πληρώθηκε Τόκοι που εισπράχτηκαν |
(2.534) 9.507 ____ |
(7.569) 38.462 ____ |
| Καθαρά µετρητά (για)/από εργασίες | (320.798) ____ |
2.404.360 ____ |
| Ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες |
||
| Εξαγορά µεριδίου µειοψηφίας εξαρτηµένης εταιρείας Είσπραξη από πώληση µεριδίου θυγατρικής εταιρείας |
(64.419) - ____ |
- 74.805 ____ |
| Καθαρά µετρητά (για)/από επενδυτικές δραστηριότητες | (64.419) ____ |
74.805 ____ |
| Ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες |
||
| Αποπληρωµές δανείων Τόκοι που πληρώθηκαν |
- (21.113) |
(1.596.515) (143.413) |
| Καθαρά µετρητά για χρηµατοδοτικές δραστηριότητες | _ (21.113) _ |
_ (1.739.928) _ |
| Καθαρή (µείωση)/αύξηση στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα | (406.330) | 739.237 |
| Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στην αρχή της περιόδου | (171.305) | (797.261) |
| Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στο τέλος της περιόδου | ____ (577.635) ========== |
____ (58.024) ========== |
| Τα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα αποτελούνται από: | ||
| Μετρητά στο ταµείο και στην τράπεζα Τραπεζικά παρατραβήγµατα |
171.843 (749.478) ____ |
356.478 (414.502) ____ |
| (577.635) ========== |
(58.024) ========== |
|
Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις αναφέρονται για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2013 µέχρι 30 Ιουνίου 2013 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήµατος. Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της CLR Investment Fund Public Limited (" η Εταιρεία") και όλων των εξαρτηµένων εταιρειών της που µαζί αναφέρονται ως το Συγκρότηµα εγκρίθηκαν για έκδοση µε απόφαση του ∆ιοικητικού Συµβουλίου στις 16 Ιουλίου 2013.
Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις ετοιµάστηκαν µε βάση τα ∆ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς (∆ΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) συµπεριλαµβανοµένου και του ∆ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 "Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις". Επιπρόσθετα, οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόµου, Κεφ. 113, της Κύπρου και τους περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµους και Κανονισµούς.
Οι λογιστικές πολιτικές που ακολουθούνται µε συνέπεια αναφορικά µε στοιχεία που κρίνονται ουσιώδη για τα αποτελέσµατα χρήσεως και για την παρουσίαση της οικονοµικής κατάστασης του Συγκροτήµατος, είναι οι ίδιες µε τις λογιστικές πολιτικές που ακολουθήθηκαν στις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012, εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρηµένων προτύπων, διερµηνειών και τροποποιήσεων υφιστάµενων προτύπων µε ισχύ από την 1 Ιανουαρίου 2013. Η υιοθέτηση όλων των πιο πάνω δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος.
Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ (€) το οποίο είναι το κυρίως χρησιµοποιούµενο νόµισµα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονοµικών πράξεων και δραστηριοτήτων των εταιρειών του Συγκροτήµατος.
Οι συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις ελεγµένες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του Συγκροτήµατος για το έτος που έληξε στις 31 ∆εκεµβρίου 2012.
Η ζηµιά ανά µετοχή υπολογίζεται διαιρώντας τη ζηµιά για την περίοδο που αναλογεί στους µετόχους της Εταιρείας µε το µεσοσταθµικό αριθµό των εκδοµένων µετοχών κατά τη διάρκεια της περιόδου.
| 01/01/2013- 30/06/2013 € |
01/01/2012- 30/06/2012 € |
|
|---|---|---|
| Ζηµιά για την περίοδο | (298.543) | (2.043.357) |
| Μεσοσταθµικός αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου |
========== 288 140 972 =========== |
========== 288 140 972 =========== |
| Ζηµιά περιόδου ανά µετοχή που αναλογεί στους µετόχους της Εταιρείας: - βασική και αναπροσαρµοσµένη (€σεντ) |
(0,10) | (0,71) |
| =========== | =========== |
Η ζηµιά δίκαιης αξίας αναλύεται ως ακολούθως:
| 01/01/2013- 30/06/2013 € |
01/01/2012- 30/06/2012 € |
|
|---|---|---|
| Προς εµπορία | ||
| Από επανεκτίµηση: | ||
| Κέρδη Ζηµιές |
280.159 (72.129) |
400 (1.456.948) |
| _____ 208.030 |
_____ (1.456.548) |
|
| Από ρευστοποίηση: | _____ | _____ |
| Κέρδη Ζηµιές |
44.443 (69.327) |
92.734 (308.371) |
| __ (24.884) __ |
__ (215.637) __ |
|
| Καθαρό κέρδος/(ζηµιά) δίκαιης αξίας | 183.146 _____ |
(1.672.185) _____ |
| Που ορίστηκαν σε δίκαιη αξία κατά την αρχική αναγνώριση | ||
| Από επανεκτίµηση: | ||
| Κέρδη Ζηµιές |
- (253.577) |
- (543.822) |
| _____ (253.577) |
_____ (543.822) |
|
| Από ρευστοποίηση: Κέρδη Ζηµιές |
_____ 53.243 - |
_____ 763.205 - |
| __ 53.243 __ |
__ 763.205 __ |
|
| Καθαρή (ζηµιά)/κέρδος δίκαιης αξίας | (200.334) _____ |
219.383 _____ |
| Σύνολο καθαρής ζηµιάς δίκαιης αξίας | (17.188) ========== |
(1.452.802) ========== |
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | ||
| Στην αρχή της περιόδου / του έτους | 625.000 | 1.510.000 |
| Πωλήσεις | - | (850.000) |
| Ζηµιά από επανεκτίµηση σε δίκαιη αξία | - ___ |
(35.000) ___ |
| Στο τέλος της περιόδου / του έτους | 625.000 | 625.000 |
| ========= | ========= |
Οι επενδύσεις σε ακίνητα αντιπροσωπεύουν γη και δεν χρησιµοποιούνται για τις εµπορικές δραστηριότητες του Συγκροτήµατος αλλά κρατούνται για κέρδη από κεφαλαιουχική υπεραξία.
Τα ακίνητα για επένδυση έχουν επανεκτιµηθεί σε εύλογη αξία στις 3 Ιανουαρίου 2013, η οποία είναι η αξία στην ελεύθερη αγορά, όπως εκτιµήθηκε από ανεξάρτητους επαγγελµατίες εγκεκριµένους εκτιµητές. Για το εξάµηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2013 δεν έχει γίνει νέα εκτίµηση καθώς το ∆ιοικητικό Συµβούλιο της θυγατρικής εταιρείας είναι της γνώµης ότι η αξία της γης παραµένει σταθερή στα ίδια επίπεδα. Η γη του Συγκροτήµατος θα εκτιµηθεί ξανά από ανεξάρτητους επαγγελµατίες εκτιµητές στο τέλος τους έτους.
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | ||
| Στην αρχή της περιόδου / του έτους | 130.962 | 471.344 |
| Μερίδιο αποτελεσµάτων µετά τη φορολογία | (8.128) | (340.382) |
| Στο τέλος της περιόδου / του έτους | ____ 122.834 |
____ 130.962 |
| ========== | ========== |
Οι συνδεδεµένες εταιρείες είναι οι ακόλουθες:
| Όνοµα | Κύριες ∆ραστηριότητες |
Ποσοστό Συµµετοχής 30/06/2013 % |
Ποσοστό Συµµετοχής 31/12/2012 % |
Εκδοθέν Κεφάλαιο € |
|---|---|---|---|---|
| Καρυές Επενδυτική ∆ηµόσια Εταιρεία Λτδ | Επενδύσεις | 29,50 | 29,50 | 500.000 |
| Finikas Ammochostou Plc | Επενδύσεις | 49,15 | 49,15 | 4.938.493 |
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | ||
| Μετοχικοί τίτλοι – Ευρώ – εισηγµένοι στο Χρηµατιστήριο Αξιών | ||
| Κύπρου (ΧΑΚ) | 4.129.880 | 3.942.276 |
| Μετοχικοί τίτλοι – Ευρώ – εισηγµένοι στο Χρηµατιστήριο |
||
| Αθηνών (ΧΑ) | 21.525 | 34.400 |
| Τίτλοι σε µη εισηγµένες εταιρείες | 2.000.009 | 2.175.230 |
| Σύνολο επενδύσεων | _____ 6.151.414 |
_____ 6.151.906 |
| =========== | ========== |
Η κίνηση των χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων αναλύεται ως ακολούθως:
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Στην αρχή της περιόδου / του έτους Καθαρές αγορές Κέρδος από ρευστοποίηση Ζηµιά από επανεκτίµηση |
6.151.906 16.696 28.359 (45.547) |
10.402.548 (1.432.962) 398.052 (3.215.732) |
| Στο τέλος της περιόδου / του έτους | _____ 6.151.414 =========== |
_____ 6.151.906 ========== |
Η λογιστική αξία των πιο πάνω χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων κατηγοριοποιείται ως εξής:
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Προς εµπορία | 3.719.444 | 3.544.715 |
| Που ορίστηκαν σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων κατά την αρχική αναγνώριση |
2.431.970 _____ |
2.607.191 _____ |
| Σύνολο επενδύσεων | 6.151.414 | 6.151.906 |
| =========== | ========== |
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Άλλα δάνεια εισπρακτέα Μείον: Πρόβλεψη για αποµείωση |
30.909.124 (24.018.549) |
30.897.835 (23.992.649) |
| Άλλα δάνεια και εισπρακτέα - καθαρά | _____ 6.890.575 ========== |
_____ 6.905.186 ========= |
Τα άλλα δάνεια και εισπρακτέα αναλύονται ως ακολούθως:
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Βραχυπρόθεσµα Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. CLR Properties Ltd (1) Άλλοι χρεώστες |
6.458.000 1 432.574 |
6.458.000 1 447.185 |
| _____ 6.890.575 =========== |
_____ 6.905.186 ========== |
(1) Το εισπρακτέο από την CLR Properties Limited είναι πλήρως αποµειωµένο. Το αρχικό ποσό δανείου φέρει τόκο Euribor 3 µήνες συν 2% περιθώριο ετησίως και είναι εξασφαλισµένο µε προσωπικές εγγυήσεις των µετόχων της CLR Properties Limited, ένας εκ των οποίων είναι ο κ. Κώστας Τουµπουρής. Ο κ. Κώστας Τουµπουρής ήταν Ανώτατος Εκτελεστικός ∆ιευθυντής της Laiki Capital Public Co Ltd µέχρι τις 20 Νοεµβρίου 2012 και η οποία κατέχει άµεσα το 26,20% του µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας. Στις 10 Ιουλίου 2013 η Εταιρεία καταχώρησε αγωγή στο Επαρχιακό ∆ικαστήριο Λευκωσίας εναντίον της CLR Properties Ltd και των εγγυητών της.
Η κίνηση στην πρόβλεψη για αποµείωση των άλλων δανείων και εισπρακτέων αναλύεται ως ακολούθως:
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Στην αρχή της περιόδου / του έτους Πρόβλεψη για αποµείωση Ανάκτηση πρόβλεψης Αναπροσαρµογή πρόβλεψης Μεταφορά από επενδυτικά δάνεια ∆ιαγραφές |
23.992.649 25.900 (3.510) 3.510 - - |
8.597.062 10.573.751 (55.142) 2.231.818 3.157.740 (512.580) |
| Στο τέλος της περιόδου / του έτους | _____ 24.018.549 =========== |
_____ 23.992.649 ========== |
| 30 Ιουνίου 2013 |
31 ∆εκεµβρίου 2012 |
|||
|---|---|---|---|---|
| Αριθµός µετοχών |
Αξία € |
Αριθµός µετοχών |
Αξία € |
|
| Εγκεκριµένο | ||||
| Συνήθεις µετοχές | ||||
| προς €0,08 η καθεµία | 10 833 333 325 | 866.666.666 | 10 833 333 325 | 866.666.666 |
| ============= | ========== | ============= | =========== | |
| Κεφάλαιο που εκδόθηκε και πληρώθηκε εξολοκλήρου |
||||
| Συνήθεις µετοχές | ||||
| προς €0,08 η καθεµία | 288 140 972 | 23.051.278 | 288 140 972 | 23.051.278 |
| =========== | ========== | =========== | ========== |
Στις 4 Ιουλίου 2013 σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των µετόχων της Εταιρείας εγκρίθηκε ειδικό ψήφισµα για µείωση της ονοµαστικής αξίας της µετοχής από €0,08 σε €0,03 . Το εγκεκριµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας θα παραµείνει €866.666.666 διαιρεµένο σε 28 888 888 866 συνήθεις µετοχές των €0,03 η κάθε µία και το εκδοµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας θα µειωθεί σε €8.644.229,16 διαιρεµένο σε 288 140 972 συνήθεις µετοχές των €0,03 η κάθε µία. Το ειδικό ψήφισµα θα τεθεί σε ισχύ αφού πρώτα επικυρωθεί από το Επαρχιακό ∆ικαστήριο Λευκωσίας και ακολούθως καταχωρηθεί στον Έφορο Εταιρειών.
| 30 Ιουνίου 2013 |
31 ∆εκεµβρίου 2012 |
|
|---|---|---|
| € | € | |
| Στην αρχή της περιόδου / του έτους | 33.842 | (271.919) |
| Καθαρό µερίδιο αποτελεσµάτων | (3.660) | (360.551) |
| Πώληση µεριδίου εξαρτηµένης | - | 569.108 |
| Εξαγορά µεριδίου εξαρτηµένης | 272.869 ___ |
97.204 ____ |
| Στο τέλος της περιόδου / του έτους | 303.051 | 33.842 |
| ========= | ========= |
Το συµφέρον µειοψηφίας στις 30 Ιουνίου 2013 αφορά αποκλειστικά στο µερίδιο της µειοψηφίας στο κεφάλαιο της εξαρτηµένης εταιρείας Τοξότης Επενδύσεις ∆ηµόσια Λίµιτεδ.
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Βραχυπρόθεσµος Τραπεζικό παρατράβηγµα |
749.478 _____ |
592.749 ____ |
| Σύνολο δανεισµού | 749.478 ========== |
592.749 ========= |
Στις 30 Ιουνίου 2013 το τραπεζικό παρατράβηγµα του Συγκροτήµατος είναι εξασφαλισµένο µε ενεχυρίαση µετοχών µη εισηγµένης εταιρείας.
| 30 Ιουνίου 2013 € |
31 ∆εκεµβρίου 2012 € |
|
|---|---|---|
| Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις | ||
| Εµπορικοί και άλλοι πιστωτές Οφειλόµενα έξοδα |
39.599 23.128 |
90.629 22.203 |
| _____ 62.727 ========== |
_____ 112.832 ========= |
Όλοι οι εµπορικοί και άλλοι πιστωτές έχουν λήξη εντός ενός έτους.
Στις 30 Ιουνίου 2013, η Laiki Capital Public Co Ltd κατείχε άµεσα το 26,20% του εκδοµένου µετοχικού κεφαλαίου της CLR Investment Fund Pubic Limited.
Η Laiki Capital Public Co Ltd κατέχει το 100% του εκδοµένου µετοχικού κεφαλαίου της Laiki Financial Services Limited.
| 01/01/2013- 30/06/2013 € |
01/01/2012- 30/06/2012 € |
|
|---|---|---|
| Laiki Financial Services Limited | ||
| ∆ικαιώµατα διαχείρισης χαρτοφυλακίου | 2.950 | 2.925 |
| ∆ικαιώµατα παροχής διοικητικών υπηρεσιών | 16.963 | 17.550 |
| ∆ικαιώµατα τήρησης µητρώου µετόχων | 1.107 | 1.463 |
| Υπηρεσίες γραµµατέα | 4.057 | 1.463 |
Τα πιο πάνω ποσά αφορούν αγορά υπηρεσιών από το Συγκρότηµα σε σχέση µε την διαχείριση επενδύσεων και παροχή διοικητικών υπηρεσιών. Στις πιο πάνω συναλλαγές περιλαµβάνονται ποσά που αφορούν τις εξαρτηµένες εταιρείες Europrofit Capital Investors Public Limited και Τοξότης Επενδύσεις ∆ηµόσια Λίµιτεδ.
Τα ποσοστά συµµετοχής στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατείχαν, άµεσα ή έµµεσα, τα µέλη του ∆ιοικητικού Συµβουλίου σύµφωνα µε των περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών στις 30 Ιουνίου 2013 και 31 ∆εκεµβρίου 2012 ήταν ως ακολούθως:
| 30 Ιουνίου | 31 ∆εκεµβρίου | |
|---|---|---|
| 2013 | 2012 | |
| % | % | |
| Ανδρέας Ζαχαρίου | - | - |
| Πανίκος Χαραλαµπίδης | 0,01 | 0,01 |
| Πηνελόπη Αθηνοδώρου | - | - |
| Αναστασία Τσόκκου | - | - |
Στις 30 Ιουνίου 2013 και 31 ∆εκεµβρίου 2012 οι πιο κάτω µέτοχοι κατείχαν κατά κυριότητα πέραν του 5% του εκδοµένου µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας:
| 30 Ιουνίου | 31 ∆εκεµβρίου | |
|---|---|---|
| 2013 | 2012 | |
| % | % | |
| Laiki Capital Public Co Limited | 26,20 | 26,20 |
| Optagius Limited | 7,56 | 7,56 |
Στις 30 Ιουνίου 2013 εκκρεµούσε µια αγωγή εναντίον της Εταιρείας ύψους €500.000 περίπου. Κατά τη γνώµη των ∆ιοικητικών Συµβούλων δεν αναµένεται να προκύψουν σηµαντικές υποχρεώσεις.
Στις 3 Νοεµβρίου 2011 το Εφοριακό Συµβούλιο έκδωσε την απόφαση του σχετικά µε την ένσταση της Εταιρείας αναφορικά µε επιπρόσθετες φορολογίες που έχουν εκδοθεί από τις Φορολογικές Αρχές για τα έτη 2000 µέχρι 2002. Βάσει της απόφασης το Εφοριακό Συµβούλιο αποφάσισε πλειοψηφικά να επικυρώσει τις τροποποιήσεις του ∆ιευθυντή Τµήµατος Εσωτερικών Προσόδων όσο αφορά στα δύο σηµαντικά επίδικα θέµατα, δηλαδή να µην επιτρέψει τη ζηµιά από ρευστοποίηση επενδύσεων και τα έξοδα που αφορούν εισόδηµα που απαλλάσσεται της φορολογίας. Το ∆ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας στις 13 Ιανουαρίου 2012 καταχώρησε προσφυγή στο Ανώτατο ∆ικαστήριο όσον αφορά στα δύο πιο πάνω επίδικα θέµατα. Στις 6 Μαρτίου 2013 το Ανώτατο ∆ικαστήριο ακύρωσε την απόφαση του Εφοριακού Συµβουλίου εναντίον της Εταιρείας λόγω έλλειψης των απαιτούµενων από το Νόµο προσόντων των ατόµων που διορίστηκαν ως µέλη του Εφοριακού Συµβουλίου.
∆εν υπήρξαν σηµαντικά γεγονότα µετά την ηµεροµηνία της περιόδου αναφοράς που να επηρεάζουν τις συνοπτικές ενδιάµεσες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις στις 30 Ιουνίου 2013 πέραν της έγκρισης του ειδικού ψηφίσµατος για µείωση της ονοµαστικής αξίας της µετοχής της Εταιρείας όπως αναφέρεται στην σηµείωση 8.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.