Luka PLOČE d.d.

Quarterly Report • Oct 28, 2021

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907

NEREVIDIRANI KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2021. DO 30.09.2021.

Ploče, listopad 2021. godine

SADRŽAJ:

a) IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU

• Bilanca
• RDG (račun dobiti i gubitka)
• Izvještaj o novčanom toku
• Izvještaj o promjenama kapitala

b) IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

U RAZDOBLJU 01.01.2021. - 30.09.2021.

Grupu Luka Ploče čine: Luka Ploče d.d., Pomorski servis Luka Ploče d.o.o., Luka šped d.o.o i Pločanska plovidba d.o.o.

• Prihodi od prodaje lučkih usluga, špedicije, pomorskih usluga i brodarskih usluga iznosili su 121.581 tisuću kuna, što je porast od 42% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (2020: 85.586 tisuća kuna), dok prihod od prodaje roba iznosi 205.863 tisuće kuna te je 458% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (2020: 36.899 kuna). Na povećanje prometa najviše je utjecao oporavak industrijske proizvodnje u BiH.
• Poslovni rashodi bez amortizacije iznose 287.913 tisuća kuna (2020: 117.871 tisuću kuna). Od toga se 202.578 tisuća kuna odnosi na trošak prodane robe (2020: 32.617 tisuća kuna). Operativni troškovi bez troškova prodane robe su za 1% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
• EBITDA marža bez trgovine za period I-IX iznosi 31% dok je u 2020.g. za isti period iznosila 1%.

	OSTVARENO 1-9/2020.	OSTVARENO 1-9/2021.
EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amortizacije) ('t kuna)	5.638	41.172
EBITDA marža	4,57%	12,51%
EBIT ('t kuna)	- 4.840	28.899
EBIT marža	-3,92%	8,78%
Neto dobitak/(gubitak) ('t kuna)	- 5.612	25.913

Pokazatelji
	OSTVARENO 2020.	OSTVARENO 1-9/2021.
Pokazatelji likvidnosti
Radni kapital ('t kuna)	153.252	173.370
Tekuća likvidnost	5,92	11,49
Obrtaj radnog kapitala	1,49	1,90
Dani radnog kapitala	245,38	143,82
Dani u razdoblju	365	273
Pokazatelji zaduženosti
Kratkotrajne obveze / kapital	0,08	0,04
Dugoročne obveze / kapital	0,34	0,31
Obveze po kreditima / kapital	0,27	0,23
Ukupne obveze / kapital	0,41	0,35
Ukupne obveze / imovina	0,29	0,35
	OSTVARENO 1-9/2020.	OSTVARENO 1-9/2021.
Pokazatelji profitabilnosti
EBITDA margin	4,57%	12,51%
EBIT margin	-3,92%	8,78%
Net margin	-4,54%	7,87%
Pokazatelji produktivnosti
Broj zaposlenih	528	453
Prihodi po zaposlenome	233.919	726.428

Ljudski potencijali

Unatoč padu broja zaposlenih vidljiv je povećan trošak zaposlenih od 6,5% u promatranom razdoblju zbog značajnog povećanja obima posla i prihoda od 42%. Rezultat navedenog je i povećana prosječna bruto plaća koja iznosi 11.000 kuna u promatranom razdoblju, a u istom razdoblju prethodne godine iznosila je 10.000 kuna.

Potraživanja od kupaca i likvidnost Društva

Potraživanja od kupaca na dan 30. rujna 2021. godine iznose 151.307 tisuća kuna što ukazuje na porast od 68% u odnosu na prethodnu godinu. Od ukupnog iznosa potraživanja od kupaca, 73% se odnosi na nedospjela potraživanja.

Novac i novčani ekvivalenti smanjili su se za 67% s 80.671 tisuća kuna na dan 31. prosinca 2020. godine na 26.696 tisuća kuna na dan 30. rujna 2021. godine. Društvo Luka Ploče d.d. je vlastita sredstva uložilo u kupnju robe te je primarni pad novčanih sredstava u Grupi rezultat istog i ukazuje na efekt vremenske razlike, a ne na ograničenu likvidnost. S dospijećem potraživanja do dana sastavljanja ovog izvješća, stanje novčanih sredstava znatno je poraslo. Grupa i dalje ima zadovoljavajuću likvidnost koja je dostatna za izvršavanje svih dospjelih obveza.

U Pločama, 28.10.2021. godine

_________________ Hrvoje Livaja dipl.oec. Predsjednik Uprave Društva

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	01/01/2021	do	30/09/2021
Godina:	2021
Kvartal:	3
	Tromjesečni financijski izvještaji
		Oznaka matične države
Matični broj (MB): 03036138		članice izdavatelja:	HR
Matični broj 090006523 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 51228874907 broj (OIB):		LEI:	74780000P0WHNTXNI633
Šifra 2574 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.
Poštanski broj i mjesto: 20340		PLOČE
Ulica i kućni broj: TRG KRALJA TOMISLAVA 21
Adresa e-pošte: financije@luka-ploce.hr
Internet adresa: www.luka-ploce.hr
Broj zaposlenih (krajem 453 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
POMORSKI SERVIS LUKA PLOČE d.o.o.			LUČKA BOSANSKA OBALA bb PLOČE	18875024938
PLOČANSKA PLOVIDBA d.o.o.			LUČKA CESTA bb PLOČE	39778257122
LUKA ŠPED d.o.o.			LUČKA CESTA bb PLOČE	28527523504
				Da Ne
Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: DANIELA MARELIĆ
Telefon: 020/603-223	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: d.marelic@luka-ploce.hr
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:
(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2021.

	u kunama
--	----------

Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001 002	0 391.065.236	0 396.249.171
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	414.985	326.185
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	0	0
i ostala prava 3. Goodwill		0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006 007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	414.985	326.185
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	385.223.253	390.495.988
1. Zemljište	011	39.167.581	37.919.953
2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema	012	8.212.925	8.356.171
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013 014	304.020.244 23.953.528	312.883.299 23.027.303
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	1.586.907	988.207
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.895.711	3.350.237
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	4.386.357	3.970.818
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	1.512.000	1.512.000
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	022 023	0 0	0 0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom	024	724.500	724.500
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028 029	787.500 0	787.500 0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	1.183.448	1.183.448
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	1.183.448	1.183.448
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	036 037	2.731.550 183.492.871	2.731.550 189.127.826
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	6.462.762	4.659.740
1. Sirovine i materijal	039	3.526.786	4.632.517
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	2.928.798	19.622
5. Predujmovi za zalihe	043	7.178	7.601
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina	044 045	0 0	0 0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	92.115.402	153.976.773
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	177
3. Potraživanja od kupaca	049	89.884.895	151.307.129
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	10.865	8.240
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	2.187.028	2.619.314
6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	052 053	32.614 4.243.696	41.913 3.795.175
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	0	0
sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	058	0	0
sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	237.392	237.392
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	4.006.304	3.557.783
9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	062 063	0 80.671.011	0 26.696.138
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	890.713	769.238
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	575.448.820	586.146.235
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	407.571.535	433.483.222
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	169.186.800	169.186.800
II. KAPITALNE REZERVE	069	88.107.087	88.107.087
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	39.187.370	39.187.370
1. Zakonske rezerve	071	8.459.340	8.459.340
2. Rezerve za vlastite dionice	072	8.904.560	8.904.560
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-1.066.316	-1.066.316
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	22.889.786	22.889.786
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	120.486.444	111.089.123
1. Zadržana dobit	084	120.486.444	111.089.123
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	-9.396.166	25.912.842
1. Dobit poslovne godine	087	0	25.912.842
2. Gubitak poslovne godine	088	9.396.166	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	4.671.169	4.060.747
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	2.155.847	2.155.425
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	2.490.431	1.880.431
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	24.891	24.891
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	132.074.139	132.074.139
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	96.228.812	96.228.812
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	35.845.327	35.845.327
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	28.673.728	16.219.931
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	175.695	502.149
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	113	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	9.757.071	2.026.181
7. Obveze za predujmove	116	271.211	664.769
8. Obveze prema dobavljačima	117	4.347.460	3.723.031
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	119	7.083.776	3.711.558
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	120 121	2.455.308 0	2.119.404 0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	4.583.207	3.472.839
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	124	2.458.249	308.196
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	575.448.820	586.146.235
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

Naziv pozicije	AOP		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	123.509.105	56.191.019	329.085.429	151.348.530
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	003 004	121.991.635 493.163	55.549.349 232.408	326.772.872 670.443	150.929.101 243.610
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	1.024.307	409.262	1.642.114	175.819
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	128.348.976	54.988.707	300.186.157	137.493.941
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	56.905.587	34.456.024	231.572.405	114.818.270
a) Troškovi sirovina i materijala	010	11.235.034	4.469.908	13.844.850	4.949.243
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	011	32.617.169 13.053.384	25.956.094 4.030.022	202.577.549 15.150.006	104.402.431 5.466.596
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	012 013	46.042.964	13.922.566	49.051.100	16.329.780
a) Neto plaće i nadnice	014	29.278.197	8.966.647	31.047.531	10.406.517
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	10.500.483	3.068.245	11.392.890	3.767.152
c) Doprinosi na plaće	016	6.264.284	1.887.674	6.610.679	2.156.111
4. Amortizacija	017	10.478.383	3.563.354	12.273.220	4.103.188
5. Ostali troškovi	018	14.922.042	3.046.763	7.286.932	2.240.203
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	022 023	0 0	0 0	0 0	0 0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	2.500	2.500
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	1.949.745	138.663	1.360.987	120.488
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	30.029	14.513	1.629	259
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	1.919.716	124.150	1.359.358	120.229
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	040	0	0	0	0
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	041	2.721.666	1.924.704	4.347.417	1.346.036
grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	909.232	332.960	3.109.690	1.020.567
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	1.812.434	1.591.744	1.237.727	325.469
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	048	0	0	0	0
INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	125.458.850	56.329.682	330.446.416	151.469.018
UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) X.	054	131.070.642	56.913.411	304.533.574	138.839.977
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	0	25.912.842	12.629.041
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT	057 058	-5.611.792 0	-583.729 0	0 0	0 0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	25.912.842	12.629.041

1. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)

061 -5.611.792 -583.729 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	078	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081
do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	0
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088	087	0	0	0	0
do 095)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih	089	0	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova
	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	091	0	0	0	0
inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u	096	0	0	0	0
dobit ili gubitak
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP	097	0	0	0	0
080+087 - 086 - 096) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)	098	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	-5.611.792	-583.729	25.912.842	12.629.041
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

u kunama

Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	-5.611.792	25.912.842
2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija	002	10.492.175	14.111.181
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	003	10.478.383	12.273.220
materijalne i	004	-1.200	-895.811
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	-37.146	0
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata	006 007	52.138 0	-1.565 3.109.690
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	-374.353
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	0	0
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	4.880.383	40.024.023
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-36.366.426	-64.729.274
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-5.237.552	-4.387.003
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-15.252.453	-61.294.035
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-14.712.079	1.803.022
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	-1.164.342	-851.258
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-31.486.043	-24.705.251
4. Novčani izdaci za kamate	018	-39.982	-3.109.690
5. Plaćeni porez na dobit	019	-1.169.349	-808.932
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-32.695.374	-28.623.873
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.200	895.811
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	24.036	1.565
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	25.236	897.376
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-34.890.333	-17.139.787
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-5.975.020	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-40.865.353	-17.139.787
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-40.840.117	-16.242.411
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	209.866
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	209.866
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-6.551.027	-7.892.325
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	-1.426.130
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-6.551.027	-9.318.455
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-6.551.027	-9.108.589
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-80.086.518	-53.974.873
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	151.482.987	80.671.011
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP		71.396.469	26.696.138
048+049)	050

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01/01/2021 do	30/09/2021																	u kunama
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital			Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)		Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske	rezerve	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Ostale rezerve fer vrijednosti	Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	za prodaju) 11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje																	+ 8 do 17)
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317		0 22.889.786	0	0	0	0	0	0	117.789.519	2.696.925	416.967.700	0	416.967.700
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03	0	0	0	0	-1		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	1
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.316		0 22.889.786	0	0	0	0	0	0	117.789.519	2.696.925	416.967.701	0	416.967.701
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	-9.396.166	-9.396.166	0	-9.396.166
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	06	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu	10	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende	19 20	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	21	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	2.696.925	-2.696.925	0	0	0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do	23	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23)	24	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.316		0 22.889.786	0	0	0	0	0	0	120.486.444	-9.396.166	407.571.535	0	407.571.535
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	-9.396.166	-9.396.166	0	-9.396.166
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	2.696.925	-2.696.925	0	0	0
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	28 29	169.186.800 0	88.107.087 0	8.459.340 0	8.904.560 0	1.066.316 0		0 22.889.786 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	120.486.444 0	-9.396.166 0	407.571.535 0	0 0	407.571.535 0
3. Ispravak pogreški	30	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	-1.155	0	-1.155	0	-1.155
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.316		0 22.889.786	0	0	0	0	0	0	120.485.289	-9.396.166	407.570.380	0	407.570.380
5. Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	25.912.842	25.912.842	0	25.912.842
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	37	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40 41	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i	42	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	45	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	46	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	47	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu	48 49	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	-9.396.166 0	9.396.166 0	0 0	0 0	0 0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	50	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50)	51	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.316		0 22.889.786	0	0	0	0	0	0	111.089.123	25.912.842	433.483.222	0	433.483.222
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	25.912.842	25.912.842	0	25.912.842
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	-9.396.166	9.396.166	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: Luka Ploče d.d. .

OIB: 512255874907 .

Izvještajno razdoblje: 01.01.2021.-30.09.2021. .

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je

primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

1. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) 3. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

2. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

3. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

4. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

5. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće

6. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine

7. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

8. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

9. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

10. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost

11. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe

12. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.

13. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni

14. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

15. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Ovime, sukladno Zakonu o tržištu kapitala čl. 410 izjavljujemo da su prema najboljem saznanju, financijska izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja.

Konsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2021. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Daniela Marelić Hrvoje Livaja dipl. oec.

Član Uprave za financije Predsjednik Uprave Društva