Luka PLOČE d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2020

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907

GRUPA LUKA PLOČE

NEREVIDIRANI KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2020.

Ploče, listopad 2020. godine

SADRŽAJ:

a) IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU

• Bilanca -
• RDG (račun dobiti i gubitka)
• Izvještaj o novčanom toku
• Izvještaj o promjenama kapitala

b) IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaj poslovodstva Grupa Luka Ploče za 3. tromjesečje 2020. godine

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU GRUPA LUKA PLOČE U RAZDOBLJU 01.01.2020. - 30.09.2020.

Izjava Uprave o stanju Grupe Luka Ploče uz financijska izvješća za treće tromjesečje 2020. godine:

Financijski rezultat Grupe Luke Ploče u trećem tromjesečju 2020. godine:

• d.o.o. i Pločanska plovidba d.o.o.
• Poslovni prihodi iznose 123,51 milijuna kuna što je 5,60% manje u odnosu na prethodnu godinu (130,83 milijuna kuna)
• Poslovni rashodi iznose 128,35 milijuna kuna i veći su za 4,10% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (123,30 milijuna kuna).
• EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amortizacije): 5,64 milijuna kuna (2019. 12,86 mil. kuna)
• EBITDA marža: 4,57% (2019. 9,83%) i
• EBIT: -4.84 milijuna kuna (2019. 7,53 mil. kuna) ﺍ
• Neto gubitak: 5,61milijun kuna (2019. neto dobitak 7,01 milijuna kuna)

Pokazatelji
	OSTVARENO 2019	OSTVARENO 1-9/2019	OSTVARENO 1- 9/2020	1-9.2020 / 1-9.2019
Pokazatelji likvidnosti
Radni kapital	199.903.666	224.903.944	174.745.499	-22,30%
Tekuća likvidnost	7,13	13,19	12,14
Obrtaj radnog kapitala	0,85	0,58	0,71
Dani radnog kapitala	429	464,14	382,01
Dani u razdoblju	360	270	270
Pokazatelji zaduženosti
Kratkotrajne obveze / kapital	0,08	0,04	0,04
Dugoročne obveze / kapital	0,35	0,28	0,36
Obveze po kreditima / kapital	0,37	0,27	0,36
Ukupne obveze / imovina	0,30	0,31	0,29
Pokazatelji profitabilnosti
EBITDA margin	11,88%	9,83%	4,57%
EBIT margin	4,78%	5,76%	-3,92%
Net margin	1,59%	5,36%	-4,54%
Pokazatelji produktivnosti
Broj zaposlenih	556	553	528	-4,52%
Prihodi po zaposlenome	305.365	236.587	233.919	-1,13%

Utjecaj bolesti COVID-19 na poslovanje Grupe

Postojanje koronavirusa (COVID-19) potvrđeno je početkom 2020. godine, a krajem veljače 2020. godine se proširio i u Hrvatsku, uzrokujući poremećaje u poslovanju i gospodarskoj aktivnosti.

Iz informacija dostupnih u trenutku sastavljanju ovih financijskih izvještaja te na temelju javno dostupnih makroekonomskih projekcija, do kraja 2020. godine vrlo je vjerojatno daljnje usporavanje ekonomije, uslijed čega je moguće očekivati nižu proizvodnju te posljedično i manju potražnju za lučkim uslugama, budući da je volumen proizvodnje povezan s kretanjima BDP-a.

Osim navedenog, Grupa je identificirala značajan utjecaj COVID-19 na pad fizičkog prometa i likvidnosti. Unatoč padu, Grupa i dalje ima zadovoljavajuću razinu likvidnih sredstava koja je dovoljna za izvršavanje svih dospjelih obaveza.

Grupa će i nadalje aktivno pratiti razvoj situacije oko COVID-19 i utjecaj istog na poslovnu i financijsku poziciju Grupe u 2020. godini.

U Pločama, 30.10.2020.

Hrvoje Livaja dipl.oec Predsjednik Uprave Društva

Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2020	do	30.9.2020
Godina:	2020
Kvartal:	3
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03036138		Oznaka matične države	članice izdavatelja:	HR
Matični broj 090006523 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 51228874907 broj (OIB):			LEI:	74780000P0WHNTXNI633
Šifra 2574 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.
Poštanski broj i mjesto: 20340			PLOČE
Ulica i kućni broj: TRG KRALJA TOMISLAVA 21
Adresa e-pošte: financije@luka-ploce.hr
Internet adresa: www.luka-ploce.hr
Broj zaposlenih (krajem 528 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)			KN	KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)			RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
POMORSKI SERVIS LUKA PLOČE d.o.o.				LUČKA BOSANSKA OBALA b.b. PLOČE	18875024938
PLOČANSKA PLOVIDBA d.o.o.				LUČKA CESTA b.b. PLOČE	39778257122
	LUKA ŠPED d.o.o.			LUČKA CESTA b.b.	28527523504
Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne)				Da Ne
Osoba za kontakt: DANIELA MARELIĆ				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 020/603-223	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: D.Marelic@luka-ploce.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2020.

u kunama
----------

Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	002	363.696.902	385.866.343
1. Izdaci za razvoj	003 004	606.599 0	293.834 0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver
i ostala prava	005	0	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008 009	0 606.599	0 293.834
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	359.452.796	381.935.002
1. Zemljište	011	40.515.559	39.277.146
2. Građevinski objekti	012	8.393.022	8.257.948
3. Postrojenja i oprema	013	284.780.505	286.031.456
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	20.366.781	19.643.906
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi	016	146.990	8.580.391
8. Ostala materijalna imovina	017 018	767.523 0	15.733.783 0
9. Ulaganje u nekretnine	019	4.482.416	4.410.372
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	1.475.758	1.475.758
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	688.258	688.258
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027 028	0 787.500	0 787.500
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	1.420.711	1.420.711
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	035 036	1.420.711 741.038	1.420.711 741.038
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	232.260.801	187.331.330
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	34.828.167	49.540.246
1. Sirovine i materijal	039	4.008.641	3.717.679
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	30.808.925	45.654.027
5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043 044	10.601 0	168.540 0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	41.778.371	56.563.192
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	30.709	8.836
3. Potraživanja od kupaca	049	37.706.968	52.981.294
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	2.993	56.631
5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja	051 052	2.352.931 1.684.770	3.473.770 42.661
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	4.171.276	9.831.423
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	0	0
sudjelujućim interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	059	0	3.349.161
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	312.780	312.780
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina	061	3.858.496 0	6.169.482 0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	062 063	151.482.987	71.396.469
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	3.094.339
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	595.957.703	576.292.012
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	416.967.700	411.354.159
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	169.186.800	169.186.800
II. KAPITALNE REZERVE	069	88.107.087	88.107.087
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	39.187.369	39.187.370
1. Zakonske rezerve	071	8.459.340	8.459.340
2. Rezerve za vlastite dionice	072	8.904.560	8.904.560
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-1.066.317	-1.066.316
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	22.889.786	22.889.786
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	117.789.519	120.484.694
1. Zadržana dobit	082	117.789.519	120.484.694
2. Preneseni gubitak	083	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	2.696.925	-5.611.792
1. Dobit poslovne godine	085	2.696.925	0
2. Gubitak poslovne godine	086	0	5.611.792
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	3.906.372	3.906.372
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	2.902.441	2.902.441
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	1.003.931	1.003.931
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	142.486.414	145.351.310
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	42.522.259
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	102.724.874	102.829.051
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	39.761.540	0
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	32.597.217	12.871.698
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	1.585.463	1.365.331
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	10.872.752	2.288.661
7. Obveze za predujmove	114	149.778	210.244
8. Obveze prema dobavljačima	115	7.849.553	2.898.834
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	6.162.338	3.271.650
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	5.420.650	2.536.795
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	556.683	300.183
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	122	0	2.808.473
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	595.957.703	576.292.012
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	0	0

u razdoblju01.01.2020 do 30.09.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 125 130.832.381 32.394.054 123.509.105 56.191.019 126 500 0 0 0 127 129.880.091 32.190.054 121.991.635 55.549.349 128 0 0 493.163 232.408 129 0 0 0 0 130 951.790 204.000 1.024.307 409.262 131 123.298.806 36.001.897 128.348.976 54.988.707 132 0 0 0 0 133 56.885.737 12.532.958 56.905.587 34.456.024 134 13.378.172 4.162.001 11.235.034 4.469.908 135 27.843.220 1.172.757 32.617.169 25.956.094 136 15.664.345 7.198.200 13.053.384 4.030.022 137 47.213.198 15.878.534 46.042.964 13.922.566 138 29.847.673 10.040.283 29.278.197 8.966.647 139 10.888.434 3.676.530 10.500.483 3.068.245 140 6.477.091 2.161.721 6.264.284 1.887.674 141 5.327.731 1.761.958 10.478.383 3.563.354 142 9.297.073 3.115.958 14.922.042 3.046.763 143 4.575.067 2.712.489 0 0 144 1.862.578 0 0 0 145 2.712.489 2.712.489 0 0 146 0 0 0 0 147 0 0 0 0 148 0 0 0 0 149 0 0 0 0 150 0 0 0 0 151 0 0 0 0 152 0 0 0 0 153 0 0 0 0 154 0 0 1.949.745 138.663 155 0 0 0 0 156 0 0 0 0 157 0 0 0 0 158 0 0 0 0 159 0 0 0 0 160 0 0 0 0 161 0 0 30.029 14.513 162 0 0 1.919.716 124.150 163 0 0 0 0 164 0 0 0 0 165 523.872 303.516 2.721.666 1.924.704 166 0 0 0 0 167 0 0 0 0 168 350.943 303.516 909.232 332.960 169 172.929 0 1.812.434 1.591.744 170 0 0 0 0 171 0 0 0 0 172 0 0 0 0 173 0 0 0 0 174 0 0 0 0 175 0 0 0 0 176 0 0 0 0 177 130.832.381 32.394.054 125.458.850 56.329.682 178 123.822.678 36.305.413 131.070.642 56.913.411 179 7.009.703 -3.911.359 -5.611.792 -583.729 180 7.009.703 0 0 0 181 0 -3.911.359 -5.611.792 -583.729 182 0 0 0 0 183 7.009.703 -3.911.359 -5.611.792 -583.729 184 7.009.703 0 0 0 185 0 -3.911.359 -5.611.792 -583.729 186 0 0 0 0 187 0 0 0 0 188 0 0 0 0 189 0 0 0 0 190 0 0 0 0 Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje u kunama Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d. PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) 1 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze c) Doprinosi na plaće XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) XII. POREZ NA DOBIT 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) a) Neto plaće i nadnice f) Druga rezerviranja b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

1. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

191 0 0 0 0

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	7.009.703	-3.911.359	-5.611.792	-583.729
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA	203	0	0	0	0
(AOP 204 do 211)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	7.009.703	-3.911.359	-5.611.792	-583.729
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2020. do 30.09.2020.

u kunama
Obveznik: GRUPA LUKA PLOČE d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	7.009.703	-5.611.792
2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija	002	10.588.911 5.327.731	10.492.175 10.478.383
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	003
materijalne i	004	1.861.078	-1.200
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	2.712.489	-37.146
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata	006	-8.020	52.138
f) Rezerviranja	007 008	523.288 0	0 0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	172.345	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	17.598.614	4.880.383
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-37.669.426	-36.366.426
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-3.446.421	-5.237.552
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-3.059.392	-15.252.453
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-30.757.642	-14.712.079
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	-405.971	-1.164.342
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-20.070.812	-31.486.043
4. Novčani izdaci za kamate	018	-350.943	-39.982
5. Plaćeni porez na dobit	019	-658.783	-1.169.349
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-21.080.538	-32.695.374
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.500	1.200
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	24.036
4. Novčani primici od dividendi	024	8.020	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	375.161	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	384.681	25.236
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-12.976.427	-34.890.333
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	0	-5.975.020
032)	033	-12.976.427	-40.865.353
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-12.591.746	-40.840.117
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	819.890	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	819.890	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-8.185.254	-6.551.027
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	0 0	0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog		0	0
(upisanog) kapitala	043
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-8.185.254	-6.551.027
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-7.365.364	-6.551.027
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	-41.037.648	-80.086.518
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	212.819.218	151.482.987
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	171.781.570	71.396.469

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od	1.1.2020	30.9.2020

za razdoblje od 1.1.2020 do	30.9.2020															u kunama
								Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
	AOP					Vlastite dionice i				Fer vrijednost financijske	Učinkoviti dio	Učinkoviti dio			Ukupno	Manjinski	Ukupno kapital i
Opis pozicije	oznaka	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve Zakonske rezerve		Rezerve za vlastite dionice	udjeli (odbitna		Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske	rezerve	imovine	zaštite novčanih	zaštite neto ulaganja u	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	raspodjeljivo imateljima	(nekontrolirajući) interes	rezerve
						stavka)				raspoložive za prodaju	tokova	inozemstvo			kapitala matice
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16 (3 do 6 - 7	17	18 (16+17)
Prethodno razdoblje															+ 8 do 15)
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786		0 0	0	0	114.605.741	3.183.854	414.270.851	0	414.270.851
2. Promjene računovodstvenih politika	02		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786		0 0	0	0	114.605.741	3.183.854	414.270.851	0	414.270.851
5. Dobit/gubitak razdoblja	05		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	2.696.925	2.696.925	0	2.696.925
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju	08		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	10		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
u inozemstvu
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku
predstečajne nagodbe	17		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima	19 20		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	3.183.854	-3.183.930	-76	0	-76
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22)	23	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786		0 0	0	0	117.789.595	2.696.849	416.967.700	0	416.967.700
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG
RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	2.696.925	2.696.925	0	2.696.925
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA			0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	3.183.854	-3.183.930	-76	0
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26																-76
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	27 28	169.186.800	88.107.087 0 0	8.459.340 0	8.904.560 0	1.066.317 0	0 0	22.889.786 0		0 0 0 0	0 0	0 0	117.789.519 0	2.696.925 0	416.967.700 0	0 0	416.967.700 0
3. Ispravak pogreški	29		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	30	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786		0 0	0	0	117.789.519	2.696.925	416.967.700	0	416.967.700
5. Dobit/gubitak razdoblja	31		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	-5.611.792	-5.611.792	0	-5.611.792
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	33		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu	36		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem
dobiti	42		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	46		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	47 48		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	2.695.177 0	-2.696.925 0	-1.748 0	0 0	-1.748 0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30		169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786		0 0	0	0	120.484.696	-5.611.792	411.354.160	0	411.354.160
do 48)	49
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	-5.611.792	-5.611.792	0	-5.611.792
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	2.695.177	-2.696.925	-1.748	0	-1.748

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.

OIB: 51228874907

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 30.09.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Ovime, sukladno Zakonu o tržištu kapitala čl. 410 izjavljujemo da su prema najboljem saznanju, financijska izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja.

Konsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2020. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju.

Daniela Marelić anw Član Uprave za financije Hrvoje Livaja dipl. oec

Predsjednik Uprave Društva