Luka PLOČE d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2020

LUKA PLOČE d.d. Trg kralja Tomislava 21 20 340 Ploče OIB: 51228874907

LUKA PLOČE d.d.

NEREVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2020. DO 30.09.2020.

Ploče, listopad 2020. godine

SADRŽAJ:

a) IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU

• Bilanca լ
• RDG (račun dobiti i gubitka)
• Izvještaj o novčanom toku
• Izvještaj o promjenama kapitala

b) IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU LUKA PLOČE d.d.

U RAZDOBLJU 01.01.2020 - 30.09.2020.

Izjava Uprave o stanju Društva uz financijska izvješća za treće tromjesečje 2020.godine:

Financijski rezultat Luke Ploče d.d. u treće tromjesečju 2020. godine:

• Promet preko luke Ploče: 1.872 tisuća tona robe što je 30,26% manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (2.684 tisuća tona).
• Poslovni prihodi iznose 112,65 milijuna kuna što je 5,82% manje u odnosu na ၊ prethodnu godinu (119,62 milijuna kuna) .
• Poslovni rashodi iznose 117,40 milijuna kuna i veći su za 2,68% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (114,34 milijuna kuna).
• EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amortizacije): 5,22 milijuna kuna (2019. 10,20 milijuna kuna)
• EBITDA marža: 4,64% (2019. 8,53%)
• EBIT: -4,75 milijuna kuna (2019. 5,28 milijuna kuna)
• -

Pokazatelji
	OSTVARENO 2019	OSTVARENO 1- 9/2019	OSTVARENO 1- 9/2020	1-9.2020 / 1-9.2019
Pokazatelji likvidnosti
Radni kapital	192.791 312	216.942 147	168.715.551	-22,23%
Tekuća likvidnost	7,18	12,92	13,36
Obrtaj radnog kapitala	0,80	0,55	0,67
Dani radnog kapitala	455,73	490	404,38
Dani u razdoblju	365,00	270	270
Pokazatelji zaduženosti
Kratkotrajne obveze / kapital	0,08	0,04	0,03
Dugoročne obveze / kapital	0,35	0,28	0,37
Obveze po kreditima / kapital	0,37	0,27	0,29
Ukupne obveze / imovina	0,30	0,24	0,29
Pokazatelji profitabilnosti
EBITDA margin	10,95%	8,53%	4,64%
EBIT margin	3,53%	4,42%	-4,21%
Net margin	0,34%	4,03%	-4,83%
Pokazatelji produktivnosti
Broj zaposlenih	483	482	432	-9,85%
Prihodi po zaposlenome	320.783	248.169	260.764	-24,60%

Utjecaj bolesti COVID-19 na poslovanje Društva

Postojanje koronavirusa (COVID-19) potvrđeno je početkom 2020. godine, a krajem veljače 2020. godine se proširio i u Hrvatsku, uzrokujući poremećaje u poslovanju i gospodarskoj aktivnosti.

Iz informacija dostupnih u trenutku sastavljanju ovih financijskih izvještaja te na temelju javno dostupnih makroekonomskih projekcija, do kraja 2020. godine vrlo je vjerojatno daljnje usporavanje ekonomije, uslijed čega je moguće očekivati nižu proizvodnju te posljedično i manju potražnju za lučkim uslugama, budući da je volumen proizvodnje povezan s kretanjima BDP-a.

Osim navedenog, Društvo je identificiralo značajan utjecaj COVID-19 na pad fizičkog prometa i likvidnosti. Unatoč padu, Društvo i dalje ima zadovoljavajuću razinu likvidnih sredstava koja je dovoljna za izvršavanje svih dospjelih obaveza.

Društvo će i nadalje aktivno pratiti razvoj situacije oko COVID-19 i utjecaj istog na poslovnu i financijsku poziciju Društva u 2020. godini.

U Pločama, 30.10.2020.

18757

Hrvoje Livaja dipl.oec. Predsjednik Uprave Društva

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2020	do	30.9.2020
Godina:		2020
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03036138		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	090006523
Osobni identifikacijski broj (OIB):	51228874907		LEI:	74780000P0WHNTXNI633
Šifra ustanove:	2574
	Tvrtka izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.
Poštanski broj i mjesto:	20340		PLOČE
	Ulica i kućni broj: TRG KRALJA TOMISLAVA 21
	Adresa e-pošte: financije@luka-ploce.hr
	Internet adresa: www.luka-ploce.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	432
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
					Da
Knjigovodstveni servis:		(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)	Ne
	Osoba za kontakt: DANIELA MARELIĆ
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 020/603-223
	Adresa e-pošte: D.Marelic@luka-ploce.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

BILANCA

Obveznik: LUKA PLOČE d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001 002	0 362.325.350	0 383.827.464
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	606.599	293.834
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	0	0
i ostala prava 3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	606.599	293.834
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	351.975.563	373.790.442
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011	40.515.559	39.277.146
3. Postrojenja i oprema	012 013	8.189.747 282.478.261	8.059.185 283.627.789
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	16.024.363	15.007.141
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	146.990	8.508.997
7. Materijalna imovina u pripremi	017	138.227	14.899.812
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018 019	0 4.482.416	0 4.410.372
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	7.581.439	7.581.439
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	7.501.939	7.501.939
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	79.500	79.500
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	030	0 1.420.711	0 1.420.711
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	031 032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	1.420.711	1.420.711
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	741.038	741.038
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	037 038	224.005.732 34.671.500	179.315.329 49.299.434
1. Sirovine i materijal	039	3.895.130	3.519.791
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	30.769.370	45.614.704
5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043	7.000	164.939
7. Biološka imovina	044 045	0 0	0 0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	40.320.331	55.446.257
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	1.174.466	787.231
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	30.709	7.651
3. Potraživanja od kupaca	049	35.689.307	51.428.445
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	050 051	1.571 2.050.107	54.709 3.145.887
6. Ostala potraživanja	052	1.374.171	22.334
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	4.171.276	11.102.423
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	1.271.000
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	3.349.161
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	060	312.780	312.780
9. Ostala financijska imovina	061 062	3.858.496 0	6.169.482 0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	144.842.625	63.467.215
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	3.047.964
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	586.331.082	566.190.757
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	410.121.816	404.684.354
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	169.186.800	169.186.800
II. KAPITALNE REZERVE	069	88.107.087	88.107.087
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	39.187.370	39.187.370
1. Zakonske rezerve	071	8.459.340	8.459.340
2. Rezerve za vlastite dionice	072	8.904.560	8.904.560
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-1.066.316	-1.066.316
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	22.889.786	22.889.786
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	113.118.696	113.640.559
1. Zadržana dobit	082	113.118.696	113.640.559
2. Preneseni gubitak	083	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	521.863	-5.437.462
1. Dobit poslovne godine	085	521.863	0
2. Gubitak poslovne godine	086	0	5.437.462
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	3.512.231	3.512.231
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	2.508.300	2.508.300
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	1.003.931	1.003.931
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	141.481.533	144.346.429
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	42.522.259
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	101.719.993	101.824.170
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	39.761.540	0
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	31.215.502	10.839.300
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	1.103.424	45.485
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	1.537.939	1.318.123
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	111	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	10.129.651	1.868.068
7. Obveze za predujmove	114	52.627	0
8. Obveze prema dobavljačima	115	7.426.925	2.645.941
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	5.738.105	2.943.907
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	4.670.148	1.717.593
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	556.683	300.183
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	0	2.808.443
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	586.331.082	566.190.757
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	0	0

u razdoblju01.01.2020 do 30.09.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

162 0 0 1.919.716 124.150 163 0 0 0 0

191 0 0 0 0

Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	119.617.683	27.211.844	112.650.141	51.635.403
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	3.336.432	1.205.641	2.609.268	1.043.566
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	115.455.152	25.864.254	108.998.607	50.021.429
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	0	0	493.163	232.408
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	826.099	141.949	549.103	338.000
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	114.335.163	32.443.235	117.396.756	51.404.728
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	54.276.371	11.275.378	54.233.895	33.213.470
a) Troškovi sirovina i materijala	134	11.761.811	3.634.844	9.143.228	3.551.400
b) Troškovi prodane robe	135	27.457.015	786.552	32.535.316	25.913.385
c) Ostali vanjski troškovi	136	15.057.545	6.853.982	12.555.351	3.748.685
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	41.818.075	13.914.633	39.996.853	12.694.601
a) Neto plaće i nadnice	138	26.376.992	8.789.180	25.414.771	8.087.963
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	9.695.467	3.226.947	9.145.428	2.887.411
c) Doprinosi na plaće	140	5.745.616	1.898.506	5.436.654	1.719.227
4. Amortizacija	141	4.917.712	1.619.209	9.967.975	3.381.857
5. Ostali troškovi	142	8.747.938	2.921.526	13.198.033	2.114.800
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	4.575.067	2.712.489	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	1.862.578	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	2.712.489	2.712.489	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	0	0	1.971.387	149.699
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	21.642	11.425
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	0	0	30.029	14.124

10. Ostali financijski prihodi	164	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	467.121	287.397	2.662.234	1.883.344
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	294.856	284.548	849.800	291.600
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	172.265	2.849	1.812.434	1.591.744
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	119.617.683	27.211.844	114.621.528	51.785.102
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	114.802.284	32.730.632	120.058.990	53.288.072
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	4.815.399	-5.518.788	-5.437.462	-1.502.970
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	4.815.399	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	-5.518.788	-5.437.462	-1.502.970
XII. POREZ NA DOBIT	182	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	4.815.399	-5.518.788	-5.437.462	-1.502.970
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184	4.815.399	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185	0	-5.518.788	-5.437.462	-1.502.970
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	0	0	0

1. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	4.815.399	-5.518.788	-5.437.462	-1.502.970
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211)	203	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	4.815.399	-5.518.788	-5.437.462	-1.502.970
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2020. do 30.09.2020.

Obveznik: LUKA PLOČE d.d.	AOP
Naziv pozicije	oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti	2	3	4
1. Dobit prije oporezivanja		4.815.399	-5.437.462
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	9.950.880	10.747.630
a) Amortizacija	003	4.917.712	9.967.975
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	004	1.861.578	-1.200
usklađenje	005	2.712.489	-37.146
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-8.020	-51.671
e) Rashodi od kamata	007	294.856	849.800
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	172.265	19.872
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	14.766.279	5.310.168
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-38.185.655	-38.845.473
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-922.424	-6.126.564
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-6.607.298	-15.328.845
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-30.684.306	-14.627.934
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	28.373	-2.762.130
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-23.419.376	-33.535.305
4. Novčani izdaci za kamate	018	-294.856	0
5. Plaćeni porez na dobit	019	-497.174	-1.043.791
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	020	-24.211.406	-34.579.096
do 019)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.000	1.200
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	6.134	26.569
4. Novčani primici od dividendi	024	8.020	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	15.154	27.769
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-11.269.216	-33.712.600
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	-5.975.050
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-11.269.216	-39.687.650
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-11.254.062	-39.659.881
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	263.020	314.353
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	263.020	314.353
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-7.612.933	-6.179.786
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	-1.271.000
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-7.612.933	-7.450.786
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-7.349.913	-7.136.433
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima
	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-42.815.381	-81.375.410
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	207.797.434	144.842.625
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
	050	164.982.053	63.467.215

048+049)

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od

PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)

za razdoblje od 1.1.2020 do	30.9.2020															u kunama
								Raspodjeljivo imateljima kapitala matice		Fer vrijednost
Opis pozicije	AOP	Temeljni (upisani)			Rezerve za	Vlastite dionice i				financijske	Učinkoviti dio	Učinkoviti dio zaštite neto	Zadržana dobit /	Dobit / gubitak	Ukupno raspodjeljivo	Manjinski (nekontrolirajući)	Ukupno kapital i
	oznaka	kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve	vlastite dionice	udjeli (odbitna stavka)		Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske	rezerve	imovine raspoložive za	zaštite novčanih tokova	ulaganja u	preneseni gubitak	poslovne godine	imateljima	interes	rezerve
										prodaju		inozemstvo			kapitala matice
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15)	17	18 (16+17)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	01 02	169.186.800 0	88.107.087 0	8.459.340 0	8.904.560 0	1.066.317 0	0 0	22.889.786 0	0 0	0 0	0 0	0 0	111.122.215 0	1.996.481 0	409.599.952 0	0 0	409.599.952 0
3. Ispravak pogreški	03	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786	0	0	0	0	111.122.215	1.996.481	409.599.952	0	409.599.952
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	521.863	521.863	0	521.863
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju	08	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
predstečajne nagodbe
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende	18 19	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1.996.481	0	1.996.481	0	1.996.481
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	21 22	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	-1.996.481 0	-1.996.481 0	0 0	-1.996.481 0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04	23	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786	0	0	0	0	113.118.696	521.863	410.121.815	0	410.121.815
do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG
RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	521.863	521.863	0	521.863
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	26	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1.996.481	-1.996.481	0	0	0
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786	0	0	0	0	113.118.696	521.863	410.121.815	0	410.121.815
2. Promjene računovodstvenih politika	28	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	30	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786	0	0	0	0	113.118.696	521.863	410.121.815	0	410.121.815
5. Dobit/gubitak razdoblja	31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-5.437.462	-5.437.462	0	-5.437.462
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	39 40	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem
dobiti	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	46 47	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	521.863 0	0 -521.863	521.863 -521.863	0 0	521.863 -521.863
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	49	169.186.800	88.107.087	8.459.340	8.904.560	1.066.317	0	22.889.786	0	0	0	0	113.640.559	-5.437.462	404.684.353	0	404.684.353
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-5.437.462	-5.437.462	0	-5.437.462
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA	52	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	521.863	-521.863	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: LUKA PLOČE d.d.

OIB: 51228874907

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. - 30.09.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Ovime, sukladno Zakonu o tržištu kapitala čl. 410 izjavljujemo da su prema najboljem saznanju, financijska izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvješćivanja.

Nekonsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2020. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Daniela Marelić ners

Član Oprave za financije

Hrvoje Livaja dipl. oec.

121829

Predsjednik Uprave Društva