AI Terminal
Čakovečki mlinovi d.d.
Quarterly Report • Oct 28, 2020
2114_10-q_2020-10-28_dedb97c2-e8e0-48e1-a5b6-a916eecc712d.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
DEVETOMJESEČNI KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| KONSOLIDIRANI MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE 3 | ||
|---|---|---|
| 1. | REZULTATI POSLOVANJA U PRVIH DEVET MJESECI 2020. GODINE4 | |
| UKRATKO O GRUPI ČAKOVEČKI MLINOVI4 | ||
| POSLOVNI SEGMENTI I OPERATIVNO POSLOVANJE4 | ||
| KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI GRUPE6 | ||
| SAŽETAK REZULTATA GRUPE 6 | ||
| PRIHODI OD PRODAJE7 | ||
| OPERATIVNI TROŠKOVI8 | ||
| EBITDA9 | ||
| NETO DOBIT9 | ||
| NETO DUG9 | ||
| NOVČANI TOKOVI10 | ||
| VREDNOVANJE GRUPE ČAKOVEČKI MLINOVI10 | ||
| 2. | OČEKIVANI RAZVOJ POSLOVANJA DO KRAJA 2020. GODINE11 | |
| KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE13 |
KONSOLIDIRANI MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
KONSOLIDIRANI MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
KONSOLIDIRANI MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
3
1. REZULTATI POSLOVANJA U PRVIH DEVET MJESECI 2020. GODINE
UKRATKO O GRUPI ČAKOVEČKI MLINOVI
Čakovečki mlinovi d.d. (dalje: "Čakovečki mlinovi" ili "Društvo"), osnovani 1893. godine u Čakovcu, jedna su od najstarijih hrvatskih prehrambeno-trgovačkih kompanija. Društvo upravlja vertikalno integriranim poslovnim modelom koji obuhvaća proizvodnju visokokvalitetnih mlinskih, pekarskih i uljarskih proizvoda s jedne strane te maloprodaju prehrambenog i neprehrambenog asortimana s druge strane. Iako je proizvodnja hrane tradicija i naslijeđe Društva, Društvo je nizom uspješnih akvizicija i integracija maloprodajnih trgovačkih lanaca transformirano u poslovni sustav koji danas predominantan udio prihoda ostvaruje iz maloprodajne djelatnosti.
Čakovečki mlinovi d.d. imaju šest ovisnih društava: METSS d.o.o. Čakovec, Trgocentar d.d. Virovitica, Trgostil d.d. Donja Stubica, Trgovina Krk d.d. Malinska, Radnik Opatija d.d. Lovran te Vražap d.o.o. Zadar (dalje zajedno: "Grupa Čakovečki mlinovi" ili "Grupa").
U prvih devet mjeseci 2020. godine Čakovečki mlinovi d.d. ostvarili su 1,03 milijarde kuna konsolidiranih ukupnih prihoda na bazi konsolidirane ukupne aktive u iznosu od 837 milijuna kuna te su konsolidirano prosječno zapošljavali 2.326 zaposlenih.
Dionice Čakovečkih mlinova d.d. kotiraju na Redovitom tržištu Zagrebačke burze pod simbolom CKML, s tržišnom kapitalizacijom na dan 30. rujna 2020. godine u iznosu od 673 milijuna kuna. Od ukupno izdanih i uvrštenih 105.000 dionica Društva, 28% je u vlasništvu menadžmenta i povezanih osoba, a 34% u vlasništvu hrvatskih mirovinskih fondova.
POSLOVNI SEGMENTI I OPERATIVNO POSLOVANJE
Grupa je organizirana u dva strateška poslovna segmenta:
- trgovina, koja obuhvaća maloprodaju i veleprodaju prehrambenog i neprehrambenog asortimana te
- prehrana, koja obuhvaća proizvodnju mlinskih i pekarskih proizvoda te ulja.
Čakovečki mlinovi d.d. upravljaju segmentima sa strateške razine i djeluju kao korporativni centar Grupe. Poslovnim segmentom Trgovina operativno upravljaju ovisna društva METSS d.o.o., Trgovina Krk d.d., Trgostil d.d. i Radnik Opatija d.d. Poslovnim segmentom Prehrana operativno upravljaju radne jedinice Čakovečkih mlinova d.d. te ovisna društva Radnik Opatija d.d. i Vražap d.o.o.
Od 2020. godine menadžment prati poslovanje Grupe na razini poslovnih segmenata Prehrane i Trgovine, koji kvalitetnije prezentiraju djelatnosti, financijske pokazatelje i rizike Grupe u odnosu na prethodni sustav izvještavanja u kojem je svako ovisno društvo predstavljalo zaseban izvještajni segment. U godišnjem konsolidiranom izvješću Grupe za 2019. godinu prezentirana su usporedno oba sustava izvještavanja, dok se od izvješća za prvi kvartal 2020. godine primjenjuje samo novi sustav.
U nastavku su prezentirani poslovni segmenti Grupe i njihovi ključni operativni pokazatelji.
Trgovina
| KLJUČNI OPERATIVNI POKAZATELJI | 31.12.2019. | 30.9.2020. |
|---|---|---|
| Broj maloprodajnih prodavaonica | 451 | 447 |
| Površina maloprodajnih prodavaonica (u m2 neto) | 66.195 | 65.203 |
| Površina distribucijskih skladišta (u m2 bruto) | 9.745 | 9.745 |
| Prosječan broj zaposlenih | 1.982 | 1.976 |
Trgovina je najveći segment Grupe Čakovečki mlinovi koji je u prvih devet mjeseci 2020. godine generirao 86% prihoda od prodaje Grupe prije eliminacija i 81% normalizirane dobiti prije kamata, poreza i amortizacije (dalje: "EBITDA") Grupe prije eliminacija.
Segment Trgovine organiziran je u dva poslovna područja:
- maloprodaja trgovina pretežno prehrambenim te u manjoj mjeri neprehrambenim asortimanom
- veleprodaja trgovina prehrambenim, neprehrambenim i građevinskim asortimanom.
Maloprodaja predstavlja dominantno poslovno područje Trgovine i na godišnjoj razini ostvaruje 94% prihoda od prodaje robe segmenta. Na kraju prvih devet mjeseci 2020. godine Trgovina je upravljala s 447 maloprodajnih prodavaonica ukupne neto prodajne površine od 65.203 m2, od čega je oko 60% površina u vlasništvu Grupe, a oko 70% površina nalazi se na kontinentalnom dijelu Hrvatske. Osnovni čimbenici ponude segmenta Trgovine su blizina prodavaonica i lokalni asortiman zbog čega se maloprodajne prodavaonice Grupe većinom nalaze u manjim naseljima ili rezidencijalnim četvrtima i imaju prosječnu neto prodajnu površinu do 400 m2. Ovakav format prodavaonica u Hrvatskoj je definiran kao market ili samoposluga, a međunarodno je poznatiji kao proximity format zbog svoje karakteristične blizine (eng. proximity) kupcima.
Trgovačke kompanije Grupe (kroz formalno predstavništvo društva METSS d.o.o.) drže 20% vlasničkog udjela u društvu Narodni trgovački lanac d.o.o. (dalje: "NTL"), najvećem nabavnom udruženju za prehrambenu robu u Hrvatskoj, putem kojeg realiziraju oko 80% nabave robe. NTL osim pružanja komercijalnih usluga svojim članicama, razvoja NTL robne marke te otkupa i distribucije voća i povrća raspolaže vlastitom mrežom od oko 245 maloprodajnih prodavaonica. U 2019. godini NTL je generirao 1,09 milijardi kuna ukupnih prihoda i 39 milijuna kuna neto dobiti. Također, trgovačke kompanije Grupe (kroz formalno predstavništvo društava METSS d.o.o. i Trgostil d.d.) članice su društva Grandal grupa d.o.o., najvećeg nabavnog udruženja za građevinski materijal u Hrvatskoj.
Prehrana
| KLJUČNI OPERATIVNI POKAZATELJI | 30.6.2019. | 30.9.2020. |
|---|---|---|
| Proizvodnja mlinskih proizvoda (u tonama) | 37.799 | 44.509 |
| Proizvodnja pekarskih proizvoda (u tonama) | 7.014 | 6.492 |
| Proizvodnja ulja (u tonama) | 13 | 12 |
| Prosječan broj zaposlenih | 363 | 350 |
Segment Prehrane pokriva proizvodnju hrane i organiziran je u tri poslovna područja:
-
mlinarstvo – proizvodnja brašna i ostalih mlinskih proizvoda te u manjoj mjeri kaša i stočnog brašna
-
pekarstvo – proizvodnja pretežno kruha, peciva i kolača te u manjoj mjeri tijesta
-
uljarstvo – vlastita proizvodnja bučinog i uslužna proizvodnja maslinovog ulja.
Na kraju prvih devet mjeseci 2020. godine segment Prehrane upravljao je s dva mlinska postrojenja (Čakovec, Donji Kraljevec) ukupnog proizvodnog kapaciteta od 80.000 tona godišnje, pet pekarskih pogona (Čakovec, Oroslavje, Lovran, Malinska, Zadar) ukupnog proizvodnog kapaciteta od 13.132 tone godišnje te dvije uljare (Čakovec, Punat).
KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI GRUPE
| RAČUN DOBITI I GUBITKA (u milijunima kuna) |
1.-9. 2019. | 1.-9. 2020. | 1.-9. 2020./ 1.-9. 2019. |
|---|---|---|---|
| Prihodi od prodaje | 973,8 | 956,9 | -1,7% |
| Operativni troškovi1 | 894,1 | 869,1 | -2,8% |
| EBITDA2 | 79,6 | 87,8 | 10,3% |
| Normalizirana3 EBITDA | 75,4 | 83,6 | 10,8% |
| Amortizacija | 41,6 | 40,0 | -3,8% |
| EBIT4 | 38,0 | 47,8 | 25,7% |
| Normalizirani3 EBIT | 40,3 | 50,0 | 24,3% |
| Neto financijski rezultat5 | -0,7 | 2,7 | -501,1% |
| Neto dobit (gubitak) | 31,6 | 41,8 | 32,4% |
| Profitne marže6 | |||
| EBITDA marža | 8,2% | 9,2% | 1,0 pb |
| Normalizirana EBITDA marža | 7,7% | 8,7% | 1,0 pb |
| EBIT marža | 3,9% | 5,0% | 1,1 pb |
| Normalizirana EBIT marža | 4,1% | 5,2% | 1,1 pb |
| Neto profitna marža | 3,2% | 4,4% | 1,1 pb |
| BILANCA | 30.9.2020./ | ||
| (u milijunima kuna) | 31.12.2019. | 30.9.2020. | 31.12.2019. |
| Neto dug (novac)7 | -167,0 | -214,2 | 28,3% |
| Neto dug (novac) / norm. EBITDA (TTM)8 | -1,8x | -2,2x | -0,3x |
| Kapital i rezerve | 566,1 | 575,7 | 1,7% |
| Neto radni kapital9 | 125,2 | 100,8 | -19,5% |
| NOVČANI TOKOVI (u milijunima kuna) |
1.-9. 2019. | 1.-9. 2020. | 1.-9. 2020./ 1.-9. 2019. |
| Neto novčani tokovi od poslovnih akt. | 72,8 | 93,9 | 29,0% |
| Kapitalna ulaganja (CapEx)10 | 18,5 | 19,3 | 4,6% |
| Novčani izdaci za isplatu dividendi | 7,9 | 10,3 | 30,5% |
1 Operativni troškovi uključuju poslovne rashode umanjene za amortizaciju; detaljan izračun prikazan je pod Operativni troškovi ovog dijela izvješća.
2 EBITDA (eng. earnings before interest, taxes, depreciation and amortization) predstavlja operativnu dobit prije amortizacije; računata kao poslovni prihodi – poslovni rashodi + amortizacija.
3 Normalizacija podrazumijeva prilagodbu za jednokratne stavke: EBITDA se korigira za izvanredne prihode od državnih potpora za investiciju u modernizaciju mlina Čakovec koji se otpuštaju kroz ostale dugoročne i kratkoročne obveze u iznosu od 1,4 milijuna kuna kvartalno, a EBIT se dodatno korigira za razliku amortizacije nastale otpuštanjem prihoda u iznosu od 1,1 milijun kuna kvartalno.
4 EBIT (eng. earnings before interest and taxes) predstavlja operativnu dobit; računata kao poslovni prihodi – poslovni rashodi.
5 Neto financijski rezultat računat je kao financijski prihodi – financijski rashodi.
6 Profitne marže računate su na bazi prihoda od prodaje.
7 Neto dug (novac) uključuje dugoročne i kratkoročne financijske obveze umanjene za novac i novčane ekvivalente; detaljan izračun prikazan je pod Neto dug ovog dijela izvješća.
8 Neto dug (novac) / normalizirana EBITDA (TTM, eng. trailing twelve months) odražava sposobnost Grupe za otplatom financijskih obveza; računat kao neto dug (novac) podijeljen s normaliziranom EBITDA-om ostvarenom u zadnjih 12 mjeseci prije izvještajnog datuma.
9 Neto radni kapital uključuje zalihe uvećane za kratkotrajna potraživanja od kupaca i umanjene za kratkoročne obveze prema dobavljačima i za predujmove.
10 CapEx (eng. capital expenditures) predstavlja novčane izdatke za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.
SAŽETAK REZULTATA GRUPE
U prvih devet mjeseci 2020. godine Grupa Čakovečki mlinovi ostvarila je 956,9 milijuna kuna prihoda od prodaje, 83,6 milijuna kuna normalizirane EBITDA-e i 41,8 milijuna kuna neto dobiti. Poslovanje Grupe obilježio je pad prihoda od prodaje od 1,7% ili 16,9 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Pritom su prihodi od prodaje robe u maloprodaji pali za 1,3% ili 10,7 milijuna kuna, ali su rasli za 1,5% ili 11,0 milijuna kuna na
usporednoj (dalje: "LFL") bazi. Navedeni rast rezultat je snažnog rasta prihoda u prvom kvartalu i početku drugog kvartala 2020. godine uzrokovanog nastupom pandemije COVID-19, no s obzirom da je poslovanje Grupe ovisno o turističkoj sezoni, smanjenje turističkih noćenja u Hrvatskoj utjecalo je na slabije rezultate u trećem kvartalu 2020. godine.
Zbog sporijeg rasta operativnih troškova normalizirana EBITDA povećana je za 10,8% ili 8,2 milijuna kuna dok je neto dobit povećana za 32,4% ili 10,2 milijuna kuna. Kao posljedica više profitabilnosti Grupa je ostvarila rast profitnih marži, na 8,7% normalizirane EBITDA marže (9M 2019.: 7,7%) i 4,4% neto profitne marže (9M 2019.: 3,2%).
Poslovni segment Trgovine kao najveći segment Grupe ostvario je 887,8 milijuna kuna ili 85,6% prihoda od prodaje Grupe prije eliminacija te 67,6 milijuna kuna ili 80,9% normalizirane EBITDA-e Grupe prije eliminacija.
Operativni troškovi Grupe smanjeni su za 2,8% ili 25,0 milijuna kuna kao posljedica pada osnovnih varijabilnih troškova Grupe – troškova prodane robe i troškova osoblja. Troškovi sirovina su rasli jer su povezani s rastom prodaje poslovnog područja mlinarstva, dok su troškovi usluga smanjeni. Amortizacija je smanjena za 3,8% ili 1,6 milijuna kuna. Neto financijski rezultat iznosio je 2,7 milijuna kuna i veći je za 3,4 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
U prvih devet mjeseci 2020. godine Grupa je ostvarila 93,9 milijuna kuna neto novčanih tokova iz poslovanja i visok stupanj konverzije normalizirane EBITDA-e u novac od 112%.
Na dan 30. rujna 2020. godine Grupa je bilježila visoku neto novčanu poziciju u iznosu od 214,2 milijuna kuna.
| PRIHODI OD PRODAJE PO SEGMENTIMA1 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (u milijunima kuna) | 1.-9. 2019. | % prihoda od prodaje prije elim. |
1.-9. 2020. | % prihoda od prodaje prije elim. |
1.-9. 2020./ 1.-9. 2019. |
|
| Trgovina | 901,6 | 85,7% | 887,8 | 85,6% | -1,5% | |
| Prehrana | 150,4 | 14,3% | 149,4 | 14,4% | -0,7% | |
| Prihodi od prodaje prije eliminacija | 1.052,1 | 100,0% | 1.037,2 | 100,0% | -1,4% | |
| Eliminacije2 | -78,3 | -80,3 | 2,6% | |||
| Konsolidirani prihodi od prodaje | 973,8 | 956,9 | -1,7% |
PRIHODI OD PRODAJE
1 Od 2020. godine menadžment prati poslovanje Grupe na razini poslovnih segmenata Prehrane i Trgovine, koji kvalitetnije prezentiraju djelatnosti, financijske pokazatelje i rizike Grupe u odnosu na prethodni sustav izvještavanja u kojem je svako ovisno društvo predstavljalo zaseban izvještajni segment.
2 Prihodi od prodaje pojedinog segmenta analiziraju se prije eliminacija. Eliminacije predstavljaju iznos prihoda od prodaje među segmentima koji se eliminiraju pri konsolidaciji prihoda od prodaje Grupe.
| LFL1 RAST MALOPRODAJE | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u milijunima kuna) | 1.-9. 2019. | 1.-9. 2020. | 1.-9. 2020./ 1.-9. 2019. |
|
| Prihodi od prodaje | 973,8 | 956,9 | -1,7% | |
| Prihodi od prodaje robe | 861,5 | 844,0 | -2,0% | |
| Prihodi od prodaje robe - Maloprodaja | 793,3 | 782,6 | -1,3% | |
| Prihodi od prodaje robe - Maloprodaja – LFL1 | 716,7 | 727,8 | 1,5% |
1 Prihodi na usporednoj bazi (eng. like-for-like, LFL) odnose se na prodavaonice koje su poslovale u cijela oba usporedna razdoblja.
U prvih devet mjeseci 2020. godine Grupa je ostvarila prihode od prodaje u iznosu od 956,9 milijuna kuna, što je 1,7% ili 16,9 milijuna kuna manje u odnosu na prethodnu godinu kao rezultat pada prihoda od prodaje oba poslovna segmenta Grupe.
Prihodi od prodaje segmenta Trgovine iznosili su 887,8 milijuna kuna ili 85,6% prihoda od prodaje Grupe prije eliminacija i smanjeni su za 1,5% ili 13,9 milijuna kuna u odnosu isto razdoblje prethodne godine. Prihodi od prodaje robe u maloprodaji smanjeni su za 1,3% ili 10,7 milijuna kuna, ali su rasli za 1,5% ili 11,0 milijuna kuna na LFL bazi. Navedeni rast rezultat je snažnog rasta prihoda u prvom kvartalu i početku drugog kvartala 2020. godine uzrokovanog nastupom pandemije COVID-19, no s obzirom da je poslovanje Grupe ovisno o turističkoj sezoni, smanjenje turističkih noćenja u Hrvatskoj utjecalo je na slabije rezultate u trećem kvartalu 2020. godine. Prihodi od prodaje robe u veleprodaji smanjeni su za 10% kao posljedica smanjenja izloženosti prema manje profitabilnim kupcima u veleprodaji.
Prihodi od prodaje segmenta Prehrane iznosili su 149,4 milijuna kuna ili 14,4% prihoda od prodaje Grupe prije eliminacija i smanjeni su za blagih 0,7% ili 1,0 milijun kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kao rezultat rasta prihoda od prodaje područja mlinarstva za 9%, ali pada prihoda od prodaje područja pekarstva za 10%. Rast prihoda od prodaje područja mlinarstva postignut je unatoč uvođenju državne kontrole cijene brašna od ožujka do srpnja 2020. godine. Rasli su ponajprije kanali prodaje brašna sitnog pakiranja (1 kg i 5 kg) prema trgovačkim lancima s obzirom da uslijed krize koronavirusa i djelomičnog zatvaranja restorana kupci spremaju više hrane kod kuće. Pad prodaje područja pekarstva povezan je većim dijelom s promjenama u dinamici kretanja kupaca uslijed pojave koronavirusa (neradne nedjelje tijekom svibnja, neodvijanje nastave u školama od ožujka do svibnja 2020. kao i pad turističkih noćenja), nakon čega se pristupilo sužavanju pekarskog asortimana u maloprodaji kako bi se optimizirala pekarska proizvodnja i povezani troškovi.
OPERATIVNI TROŠKOVI
STRUKTURA OPERATIVNIH TROŠKOVA
| % prihoda |
% prihoda |
1.-9. 2020./ |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| od | od | 1.-9. | |||
| (u milijunima kuna) | 1.-9. 2019. | prodaje | 1.-9. 2020. | prodaje | 2019. |
| Troškovi sirovina i materijala i promjene vr. zaliha | 103,8 | 10,7% | 106,1 | 11,1% | 2,2% |
| Troškovi prodane robe, neto1 | 591,6 | 60,8% | 572,3 | 59,8% | -3,3% |
| Ostali vanjski troškovi | 34,7 | 3,6% | 32,7 | 3,4% | -5,8% |
| Troškovi osoblja | 141,5 | 14,5% | 136,1 | 14,2% | -3,8% |
| Ostali troškovi | 30,1 | 3,1% | 31,0 | 3,2% | 2,8% |
| Vrijednosna usklađenja i rezerviranja | 0,0 | 0,0% | 0,3 | 0,0% | - |
| Ostali poslovni rashodi (prihodi)2 | -7,6 | -0,8% | -9,4 | -1,0% | - |
| Ukupno operativni troškovi | 894,1 | 91,8% | 869,1 | 90,8% | -2,8% |
1 Troškovi prodane robe umanjeni za prihode od naknadno odobrenih rabata i marketinških usluga.
2 Ostali poslovni rashodi umanjeni za ostale poslovne prihode bez prihoda od naknadno odobrenih rabata i marketinških usluga i umanjeni za prihode na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga.
U prvih devet mjeseci 2020. godine Grupa je zabilježila smanjenje operativnih troškova za 2,8% ili 25,0 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Troškovi sirovina i materijala (ponajprije nabava žitarica) povećani su za 2,2% ili 2,3 milijuna kuna kao posljedica rasta prodaje područja mlinarstva. Troškovi prodane robe smanjeni su za 3,3% ili 19,3 milijuna kuna kao posljedica pada prodaje segmenta Trgovine. Troškovi usluga smanjeni su za 5,8% ili 2,0 milijuna kuna kao posljedica ušteda na uslugama studentskih servisa, intelektualnim uslugama i troškovima marketinga.
Troškovi osoblja iznosili su 136,1 milijuna kuna i smanjeni su za 3,8% ili 5,4 milijuna kuna, čemu treba pridodati i 19,4 milijuna kuna isplaćenih neoporezivih primitaka koji se nalaze unutar ostalih troškova i koji su povećani za 2,8% ili 0,5 milijuna kuna u odnosu na prethodnu godinu. Smanjenje troškova osoblja povezano je sa smanjenim potrebama za sezonskim radnicima od strane obalnih operacija segmenta Trgovine. Prosječan broj zaposlenih u Grupi smanjen je u usporednom razdoblju s 2.353 na 2.326.
EBITDA
| EBITDA PO SEGMENTIMA1,2 | 1.-9. 2019. | 1.-9. 2020. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (u milijunima kuna) | GRUPA | TRGOVINA | PREHRANA | GRUPA | TRGOVINA | PREHRANA | |
| Prihodi od prodaje prije elimin. | 1.052,1 | 901,6 | 150,4 | 1.037,2 | 887,8 | 149,4 | |
| EBITDA | 79,6 | 55,7 | 24,0 | 87,8 | 67,6 | 20,3 | |
| EBITDA marža3 | - | 6,2% | 15,9% | - | 7,6% | 13,6% | |
| Normalizirana EBITDA4 | 75,4 | 55,7 | 19,7 | 83,6 | 67,6 | 16,0 | |
| Normalizirana EBITDA marža3 | - | 6,2% | 13,1% | - | 7,6% | 10,7% |
1 Od 2020. godine menadžment prati poslovanje Grupe na razini poslovnih segmenata Prehrane i Trgovine, koji kvalitetnije prezentiraju djelatnosti, financijske pokazatelje i rizike Grupe u odnosu na prethodni sustav izvještavanja u kojem je svako ovisno društvo predstavljalo zaseban izvještajni segment.
2 Prikazane su stavke računa dobiti i gubitka Grupe i poslovnih segmenata prije eliminacija.
3 Marže za segmente izračunate su na bazi prihoda od prodaje prije eliminacija. Marže za Grupu računate su na bazi konsolidiranih prihoda od prodaje i prezentirane su u dijelu Ključni financijski pokazatelji Grupe.
4 Prilagođeno za jednokratne stavke.
U prvih devet mjeseci 2020. godine Grupa je ostvarila normaliziranu EBITDA-u u iznosu od 83,6 milijuna kuna, što je 10,8% ili 8,2 milijuna kuna više nego u istom razdoblju prethodne godine, što je u situaciji smanjenja prihoda ponajprije rezultat stroge kontrole troškova. Bez jednokratnih stavki u iznosu od -4,2 milijuna kuna (9M 2019.: - 4,2 milijuna kuna), koje se odnose na izvanredne prihode od državnih potpora za investiciju u modernizaciju mlina Čakovec, koji se otpuštaju kroz ostale dugoročne i kratkoročne obveze u iznosu od 1,4 milijuna kuna kvartalno, izvještajna EBITDA iznosila je 87,8 milijuna kuna (9M 2019.: 79,6 milijuna kuna).
Normalizirana EBITDA segmenta Trgovine iznosila je 67,6 milijuna kuna ili 80,9% normalizirane EBITDA-e Grupe prije eliminacija i povećana je za 21,3% ili 11,9 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, kao posljedica rasta RUC-a i RUC marže maloprodaje zbog manjeg obujma akcijske prodaje uslijed povećane potrošnje kućanstava uzrokovane krizom koronavirusa. Normalizirana EBITDA marža prije eliminacija segmenta Trgovine iznosila je 7,6% (9M 2019.: 6,2%).
Normalizirana EBITDA segmenta Prehrane iznosila je 16,0 milijuna kuna i smanjena je za 18,8% ili 3,7 milijuna kuna u odnosu isto razdoblje prethodne godine, kao rezultat pada prihoda i iskorištenosti kapaciteta područja pekarstva te državne kontrole cijene brašna od sredine ožujka 2020. godine, unatoč rastu prodanih količina u području mlinarstva. Normalizirana EBITDA marža prije eliminacija segmenta Prehrane iznosila je 10,7% (9M 2019.: 13,1%).
NETO DOBIT
U prvih devet mjeseci 2020. godine Grupa je ostvarila neto dobit u iznosu od 41,8 milijuna kuna, što je 32,4% ili 10,2 milijuna kuna više nego u istom razdoblju prethodne godine, ponajprije kao rezultat više operativne dobiti.
NETO DUG
| (u milijunima kuna) | 31.12.2019. | 30.9.2020. | 30.9.2020./ 31.12.2019. |
|---|---|---|---|
| Dugoročne obveze po primljenim kreditima, | |||
| zajmovima, depozitima i sl. | 56,0 | 25,4 | -54,7% |
| Kratkoročne obveze po primljenim | |||
| kreditima, zajmovima, depozitima i sl. | 13,5 | 38,4 | 184,5% |
| Novac u banci i blagajni | -46,8 | -91,9 | 96,4% |
| Dani zajmovi, depoziti i slično | -180,5 | -177,2 | -1,8% |
| Ulaganja u vrijednosne papire1 | -9,2 | -8,9 | -4,2% |
| Neto dug (novac) | -167,0 | -214,2 | 28,3% |
1 Ulaganja u vrijednosne papire uključuju ulaganja u vrijednosne papire unutar kratkotrajne financijske imovine u iznosu od 0,8 milijuna kuna (31.12.2019.: 1,1 milijun kuna), ulaganja u investicijske fondove unutar ostale kratkotrajne financijske imovine u iznosu od 0,06 milijuna kuna (31.12.2019.: 0,06 milijuna kuna) i ulaganja u financijsku imovinu raspoloživu za prodaju unutar dugotrajne financijske imovine, koja se odnosi na vrijednosne papire u iznosu od 8,0 milijuna kuna (31.12.2019.: 8,0 milijuna kuna).
Na dan 30. rujna 2020. godine Grupa je bilježila visoku poziciju neto novca u iznosu od 214,2 milijuna kuna (31.12.2019.: 167,0 milijuna kuna), od čega se na financijske obveze odnosilo 34,5 milijuna kuna (31.12.2019.: 37,2 milijuna kuna), na obveze po MSFI 16 najmovima 29,2 milijuna kuna (31.12.2019.: 32,3 milijuna kuna), a na novac i novčane ekvivalente 278,0 milijuna kuna (31.12.2019.: 236,5 milijuna kuna).
NOVČANI TOKOVI
| NETO RADNI KAPITAL | |||
|---|---|---|---|
| (u milijunima kuna) | 31.12.2019. | 30.9.2020. | 30.9.2020./ 31.12.2019. |
| Zalihe | 170,7 | 171,3 | 0,4% |
| Kratkotrajna potraživanja od kupaca | 70,6 | 62,4 | -11,5% |
| Kratkoročne obveze prema dobavljačima | -116,0 | -132,9 | 14,6% |
| Neto radni kapital | 125,2 | 100,8 | -19,5% |
U prvih devet mjeseci 2020. godine Grupa Čakovečki mlinovi generirala je neto novčanih tokova od poslovnih aktivnosti u iznosu od 93,9 milijuna kuna ili 21,1 milijun kuna više nego prethodne godine te 12% više od normalizirane EBITDA-e, ponajprije zbog smanjenja neto radnog kapitala za 19,5% ili 24,4 milijuna kuna, čemu je najviše pridonijelo produljenje dana dobavljača u segmentu Trgovine.
Kapitalna ulaganja Grupe iznosila su 19,3 milijuna kuna (9M 2019.: 18,5 milijuna kuna), od čega se 17,7 milijuna kuna odnosi na segment Trgovine. Najveća pojedinačna investicija u tijeku segmenta Trgovine je nova benzinska postaja u gradu Krku, ukupne vrijednosti sa zemljištem u iznosu od 11,9 milijuna kuna, koja je pred otvaranjem. Investicija je poduzeta jer program benzinskih postaja upotpunjuje ponudu društva Trgovina Krk d.d. te će vrijednosno doprinijeti segmentu Trgovine. Također, u četvrtom kvartalu kreće investicija društva Trgostil d.d. u trgovački centar u Oroslavju koji će zaokružiti ponudu društva u regiji Zabok u formatu supermarketa. Vrijednost investicije sa zemljištem iznosi 12,7 milijuna kuna. U segmentu Prehrane uloženo je 1,6 milijuna kuna, ponajprije u opremu pekara Čakovec i Oroslavje.
Isplaćene dividende iznosile su 10,3 milijuna kuna, odnosno 100 kuna po dionici (9M 2019.: 7,9 milijuna kuna, odnosno 75 kuna po dionici).
U trećem kvartalu 2020. godine društvo Čakovečki mlinovi d.d. povećalo je svoj vlasnički udio u društvu Radnik Opatija d.d. s 52,47% na 100% i pokrenulo proces prijenosa dionica manjinskih dioničara u društvu Trgovina Krk d.d. u kojem je na dan 30. rujna 2020. godine držalo vlasnički udio od 98,39%.
VREDNOVANJE GRUPE ČAKOVEČKI MLINOVI
| KLJUČNI POKAZATELJI VREDNOVANJA DIONICE CKML | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (u milijunima kuna) | 31.12.2019. | 30.9.2020. | 30.9.2020./ 31.12.2019. |
|||
| Cijena po dionici (PPS, u kunama)1 | 6.650,00 | 6.406,25 | -3,7% | |||
| Tržišna kapitalizacija2 | 698,3 | 672,7 | -3,7% | |||
| EV3 | 550,6 | 445,1 | -19,2% | |||
| EV / Prihodi od prodaje (TTM)4 | 0,44x | 0,36x | -0,08x | |||
| EV / normalizirana EBITDA (TTM)4 | 6,1x | 4,5x | -1,6x | |||
| EV / normalizirani EBIT (TTM)4 | 15,3x | 9,7x | -5,6x |
1 Cijena po dionici (eng. price per share, PPS) predstavljena je referentnom cijenom na Zagrebačkoj burzi, odnosno prosječnom cijenom vaganom količinom protrgovanih dionica kao boljim predstavnikom cijene s obzirom na visoku volatilnost cijene dionice CKML. 2 Tržišna kapitalizacija predstavlja tržišnu vrijednost dioničkog kapitala na burzi; računata kao umnožak broja dionica (105.000) i cijene po dionici.
3 EV (eng. enterprise value) predstavlja vrijednost poslovanja; računata kao tržišna kapitalizacija + neto dug (novac) + manjinski interes.
4 Pokazatelji vrednovanja računati su na bazi fundamenata ostvarenih u zadnjih 12 mjeseci prije izvještajnog datuma.
2. OČEKIVANI RAZVOJ POSLOVANJA DO KRAJA 2020. GODINE
Prema zadnjim makroekonomskim prognozama Hrvatske narodne banke, u Hrvatskoj se u 2020. godini očekuje pad realnog BDP-a od 8,0% te blago negativna stopa inflacije, dok je za 2021. godinu očekivan rast realnog BDPa od 5,2% te ubrzanje inflacije. U takvim uvjetima, a ovisno o kretanjima stope nezaposlenosti za koju se ne očekuje značajnije pogoršanje (zbog potpora Hrvatskoj zavoda za zapošljavanje), maloprodaja hrane trebala bi zadržati svoj postojeći stabilan trend prema kojem je u prvih osam mjeseci 2020. godine nominalni promet nespecijaliziranih prodavaonica pretežno živežnim namirnicama pao za samo 0,5% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Istovremeno je ukupan nominalni promet od trgovine na malo pao za 7,2% što ukazuje na otpornost i stabilnost podsektora maloprodaje hrane.
Neovisno o rezistentnosti industrije i poslovnog modela Grupe, menadžment aktivno upravlja COVID-19 situacijama i poduzima odgovarajuće mjere u skladu s preporukama nadležnih tijela s posebnim naglaskom na zdravlje i sigurnost zaposlenika Grupe te mjere fokusirane na strogu kontrolu troškova s ciljem minimizacije utjecaja na profitabilnost Grupe. Konačan utjecaj na rezultate Grupe u 2020. godini u ovom trenutku nije moguće procijeniti ni kvantificirati zbog velikog stupnja neizvjesnosti u razvoju situacije s krizom koronavirusa u jesenskom dijelu godine koja će utjecati i na opću makroekonomsku situaciju krajem godine. U svakom slučaju menadžment će poduzeti maksimalne napore za prilagodbu strategije i poslovnog modela Grupe novonastaloj situaciji, a sve s ciljem osiguranja kontinuiteta poslovanja, zaposlenosti te vrijednosti Grupe. Grupa je do dana 30. rujna 2020. godine s osnove otežanog poslovanja uslijed krize koronavirusa dobila potpore za očuvanje radnih mjesta (za plaće i doprinose) u ukupnom iznosu od 5,0 milijuna kuna.
Trgovina
Menadžment vjeruje da će utjecaj krize koronavirusa na maloprodajnu industriju biti selektivan, ovisno o regiji poslovanja, omjeru prodavaonica u vlasništvu, formatima prodavaonica i financijskoj snazi pojedine maloprodajne kompanije. U tom pogledu, postojeći poslovni model Grupe Čakovečki mlinovi je vrlo povoljan jer se bazira na nekoliko stabilizacijskih faktora:
- Kontinentalne operacije: Grupa upravlja diverzificiranom geografskom strukturom maloprodajnih površina koje na kontinentu ostvaruju oko 60% prihoda od prodaje i 55% EBITDA-e segmenta Trgovine. Samim time, neovisno o slabijoj turističkoj sezoni, kontinentalne operacije Grupe generirat će svoj rezultat i umanjiti negativan efekt pada prodaje na obalnim operacijama segmenta Trgovine. Dodatno, većina prodavaonica na jadranskoj obali nalazi se na otoku Krku koji pokazuje posebnu rezistentnost na turističke šokove s obzirom na visok udio nekomercijalnog turističkog smještaja i relativno velik broj lokalnog stanovništva. Tome u prilogu ide i činjenica da je društvo Trgovina Krk d.d. u prvih devet mjeseci 2020. godine ostvarilo pad prihoda od maloprodaje od 12% na LFL bazi u odnosu na isto razdoblje prethodne godine dok su istovremeno turistička noćenja smanjena za trećinu;
- Površine u vlasništvu: Grupa drži u vlasništvu oko 60% neto prodajnih površina kojima osigurava kontrolu ključnih lokacija te koje ostvaruju višu profitabilnost od prodavaonica u najmu. U slučaju novog vala koronavirusa i uvođenja zabrane ili ograničenja kretanja stanovništva, prodavaonice u vlasništvu koje neće moći raditi neće generirati troškove najma poput prodavaonica u najmu;
- Proximity formati: Oko 75% neto prodajnih površina Grupe je veličine do 400 m2 koje po asortimanu i lokacijama u potpunosti odgovaraju proximity formatu trgovina u susjedstvu koji je uz diskontere najbrže rastući maloprodajni format u Hrvatskoj i svijetu, jer je najviše prilagođen aktualnim potrošačkim trendovima (urbanizacija, užurbani životni stil, manja prosječna veličina kućanstava, starenje populacije). Također, u situacijama poput pandemije COVID-19 raste važnost trgovina u susjedstvu jer ne ovise o potencijalnim ograničenjima kretanja te su sigurnije za kupce zbog manje redova i općenito kontakta među kupcima;
- Financijska snaga: Financijska snaga Grupe je visoka, na dan 30. rujna 2020. godine Grupa je raspolagala s 278 milijuna kuna novca i novčanih ekvivalenata što predstavlja dovoljnu likvidnosnu zaštitu i u slučaju najgorih poslovnih scenarija, a koji je u svakom slučaju rezerviran za ulaganja u rast i razvoj segmenta Trgovine.
Menadžment paralelno radi na provedbi ključnih strateških ciljeva u segmentu Trgovine za 2020. godinu:
- integracija i postizanje sinergija na ovisnim društvima
- ciljanje akvizicija koje strateški odgovaraju Grupi
- otvaranje novih i obnova postojećih prodavaonica
- postizanje rasta LFL prihoda od prodaje
- unapređenje upravljanja kategorijama
- povećanje obrtaja zaliha.
Prehrana
U segmentu Prehrane, menadžment očekuje stabilno poslovanje do kraja 2020. godine s obzirom da Grupa proizvodi mlinske i pekarske proizvode te ulja koji spadaju u esencijalne namirnice u kućanstvima. Iako prodaja mlinskih proizvoda nakon snažnog rasta u ožujku i dijelu drugog kvartala 2020. godine usporava zbog racionalizacije zaliha kućanstava, na godišnjoj razini menadžment ne očekuje značajnije odstupanje od plana prodaje. Nabava žitarica za 2020. godinu je osigurana. Prodaja pekarskih proizvoda većinom (oko 60%) se ostvaruje interno kroz segment Trgovine te će konačni rezultat poslovnog područja pekarstva ovisiti o rezultatu segmenta Trgovine.
Menadžment paralelno radi na provedbi ključnih strateških ciljeva u segmentu Prehrane za 2020. godinu:
- novo komercijalno pozicioniranje i proširenje kanala prodaje mlinskih proizvoda
- definiranje nove strategije područja pekarstva
- stabilan rast proizvodnje i prodaje ulja.
KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
13
IZJAVAOSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIHIZVJEŠTAJA IZDAVATELJAČAKOVEČKIMLINOVID.D. ZA RAZDOBLJE1.-9. 2020. GODINE
Temeljem odredbi članka 468i i članka 465. Zakona o tržištu kapitala predsjednik Uprave Društva Nino Varga i član Uprave Društva Marijan Sršen daju izjavu:
Prema našem najboljem saznanju:
-
Konsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2020. godine odnosno konsolidirani financijski izvještaji uprvih devet mjeseci 2020. godine sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline,
-
Konsolidimni mcduizvještaj poslovodstva za prvih devet mjeseci 2020. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva uključena u konsolidaciju izloženi kao cjelina.
Konsolidirani financijski izvjc aji za treće tromjesečje 2020. godine odnosno konsolidirani financijski izvještaji za prvih devet mjeseci 2020. godine nisu revidirani.
Za Čakovcc'ke mlinove da.;
Yino Varga Predsjednik Uprave
arijan Sršen Član Uprave
ČAKOVEČKI MLINOVI D.D. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI | (u kunama) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.-9.2019. | 1.-9.2020. | 7.-9.2019. | 7.-9.2020. | ||
| I | POSLOVNI PRIHODI | 1.042.612.445 1.025.844.207 432.523.378 397.246.092 | |||
| 1. | Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. | Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 973.781.280 | 956.919.606 401.495.083 368.663.954 | ||
| 3. | Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga |
88.760 | 72.522 | 23.206 | 17.090 |
| 4. | Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. | Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 68.742.405 | 68.852.079 | 31.005.089 | 28.565.048 |
| II | POSLOVNI RASHODI | 1.004.617.045 | 978.065.557 392.559.960 362.108.460 | ||
| 1. | Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda |
460.684 | 1.689.732 | -192.484 | -77.169 |
| 2. | Materijalni troškovi | 787.419.268 | 766.737.129 317.526.031 291.469.007 | ||
| a) | Troškovi sirovina i materijala | 103.302.719 | 104.383.088 | 38.317.590 | 38.439.224 |
| b) | Troškovi prodane robe | 649.406.840 | 629.640.909 266.447.565 241.171.242 | ||
| c) | Ostali vanjski troškovi | 34.709.709 | 32.713.132 | 12.760.876 | 11.858.541 |
| 3. | Troškovi osoblja | 141.483.771 | 136.127.390 | 48.410.195 | 45.764.992 |
| a) | Neto plaće i nadnice | 93.374.863 | 90.777.279 | 31.613.010 | 30.465.257 |
| b) | Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 29.163.362 | 26.887.766 | 10.236.086 | 9.069.423 |
| c) | Doprinosi na plaće | 18.945.546 | 18.462.345 | 6.561.099 | 6.230.312 |
| 4. | Amortizacija | 41.648.870 | 40.045.900 | 12.775.122 | 13.165.933 |
| 5. | Ostali troškovi | 30.149.634 | 30.991.123 | 12.988.403 | 10.865.188 |
| 6. | Vrijednosna usklađenja | 0 | 305.515 | 0 | 305.515 |
| a) | dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) | kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 0 | 305.515 | 0 | 305.515 |
| 7. | Rezerviranja | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) | Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) | Rezerviranja za porezne obveze | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) | Rezerviranja za započete sudske sporove | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) | Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) | Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) | Druga rezerviranja | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. | Ostali poslovni rashodi | 3.454.818 | 2.168.768 | 1.052.693 | 614.994 |
| III | FINANCIJSKI PRIHODI | 2.023.607 | 4.702.563 | 658.803 | 3.530.168 |
| 1. | Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. | Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
0 | 3.441.114 | 0 | 3.441.114 |
| 3. | Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. | Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. | Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. | Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 0 | 168.640 | 0 | 168.640 |
| 7. | Ostali prihodi s osnove kamata | 1.220.685 | 59.983 | 554.574 | -131.611 |
| 8. | Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 229.940 | 530.625 | 78.893 | 15.542 |
| 9. | Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. | Ostali financijski prihodi | 572.982 | 502.201 | 25.336 | 36.483 |
ČAKOVEČKI MLINOVI D.D. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| (u kunama) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI | 1.-9.2019. | 1.-9.2020. | 7.-9.2019. | 7.-9.2020. | ||||
| IV | FINANCIJSKI RASHODI | 2.692.957 | 2.017.952 | 1.150.156 | 645.354 | |||
| 1. | Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzet. unutar grupe |
0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. | Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 3. | Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 2.435.416 | 1.506.427 | 1.167.577 | 639.392 | |||
| 4. | Tečajne razlike i drugi rashodi | 256.687 | 338.525 | -17.421 | 5.962 | |||
| 5. | Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 6. | Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 7. | Ostali financijski rashodi | 854 | 173.000 | 0 | 0 | |||
| V | UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
0 | 0 | 0 | 0 | |||
| VI | UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| VII | UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
0 | 0 | 0 | 0 | |||
| VIII | UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| IX | UKUPNI PRIHODI | 1.044.636.052 1.030.546.770 433.182.181 400.776.260 | ||||||
| X | UKUPNI RASHODI | 1.007.310.002 | 980.083.509 393.710.116 362.753.814 | |||||
| XI | DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA | 37.326.050 | 50.463.261 | 39.472.065 | 38.022.446 | |||
| 1. | Dobit prije oporezivanja | 37.326.050 | 50.463.261 | 39.472.065 | 38.022.446 | |||
| 2. | Gubitak prije oporezivanja | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XII | POREZ NA DOBIT | 5.743.236 | 8.645.059 | 4.544.157 | 5.457.675 | |||
| XIII | DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 31.582.814 | 41.818.202 | 34.927.908 | 32.564.771 | |||
| 1. | Dobit razdoblja | 31.582.814 | 41.818.202 | 34.927.908 | 32.564.771 | |||
| 2. | Gubitak razdoblja | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| DODATAK RDG-u | ||||||||
| XIX | DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 31.582.814 | 41.818.202 | 34.927.908 | 32.564.768 | |||
| 1. | Pripisana imateljima kapitala matice | 28.597.556 | 41.797.543 | 30.347.201 | 31.817.787 | |||
| 2. | Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 2.985.258 | 20.659 | 4.580.707 | 746.981 |
ČAKOVEČKI MLINOVI D.D. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| (u kunama) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU | 31.12.2019. | 30.9.2020. | ||||
| A | POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 0 | 0 | |||
| B | DUGOTRAJNA IMOVINA | 326.928.960 | 309.380.032 | |||
| I | NEMATERIJALNA IMOVINA | 2.084.991 | 1.294.506 | |||
| 1. | Izdaci za razvoj | 0 | 0 | |||
| 2. | Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
1.782.722 | 1.068.106 | |||
| 3. | Goodwill | 0 | 0 | |||
| 4. | Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 0 | 0 | |||
| 5. | Nematerijalna imovina u pripremi | 0 | 0 | |||
| 6. | Ostala nematerijalna imovina | 302.269 | 226.400 | |||
| II | MATERIJALNA IMOVINA | 292.965.285 | 276.270.062 | |||
| 1. | Zemljište | 77.449.744 | 77.449.744 | |||
| 2. | Građevinski objekti | 161.633.385 | 144.493.452 | |||
| 3. | Postrojenja i oprema | 36.243.247 | 26.427.438 | |||
| 4. | Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 5.677.431 | 4.939.065 | |||
| 5. | Biološka imovina | 0 | 0 | |||
| 6. | Predujmovi za materijalnu imovinu | 2.614.220 | 683.346 | |||
| 7. | Materijalna imovina u pripremi | 4.840.140 | 16.537.570 | |||
| 8. | Ostala materijalna imovina | 4.927 | 4.927 | |||
| 9. | Ulaganje u nekretnine | 4.502.191 | 5.734.520 | |||
| III | DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 29.709.998 | 29.699.941 | |||
| 1. | Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | |||
| 2. | Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | |||
| 3. | Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 0 | 0 | |||
| 4. | Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | |||
| 5. | Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | |||
| 6. | Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
0 | 0 | |||
| 7. | Ulaganja u vrijednosne papire | 0 | 0 | |||
| 8. | Dani zajmovi, depoziti i slično | 1.345.803 | 1.335.746 | |||
| 9. | Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 0 | 0 | |||
| 10. | Ostala dugotrajna financijska imovina | 28.364.195 | 28.364.195 | |||
| IV | POTRAŽIVANJA | 172.684 | 119.522 | |||
| 1. | Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | |||
| 2. | Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 0 | 0 | |||
| 3. | Potraživanja od kupaca | 0 | 0 | |||
| 4. | Ostala potraživanja | 172.684 | 119.522 | |||
| V | ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 1.996.002 | 1.996.001 |
ČAKOVEČKI MLINOVI D.D. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| (u kunama) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU | 31.12.2019. | 30.9.2020. | |||
| C | KRATKOTRAJNA IMOVINA | 481.677.999 | 527.704.514 | ||
| I | ZALIHE | 170.698.768 | 171.345.160 | ||
| 1. | Sirovine i materijal | 26.293.791 | 41.245.252 | ||
| 2. | Proizvodnja u tijeku | 0 | 0 | ||
| 3. | Gotovi proizvodi | 6.038.328 | 4.376.530 | ||
| 4. | Trgovačka roba | 137.878.788 | 125.324.503 | ||
| 5 | Predujmovi za zalihe | 487.861 | 398.875 | ||
| 6. | Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 0 | 0 | ||
| 7. | Biološka imovina | 0 | 0 | ||
| II | POTRAŽIVANJA | 82.499.754 | 86.419.023 | ||
| 1. | Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | ||
| 2. | Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 0 | 0 | ||
| 3. | Potraživanja od kupaca | 70.556.748 | 62.437.962 | ||
| 4. | Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 4.072.267 | 3.793.869 | ||
| 5. | Potraživanja od države i drugih institucija | 4.448.196 | 17.176.869 | ||
| 6. | Ostala potraživanja | 3.422.543 | 3.010.323 | ||
| III | KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 181.685.290 | 178.053.431 | ||
| 1. | Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | ||
| 2. | Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | ||
| 3. | Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 0 | 0 | ||
| 4. | Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | ||
| 5. | Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | ||
| 6. | Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
0 | 0 | ||
| 7. | Ulaganja u vrijednosne papire | 1.142.630 | 752.630 | ||
| 8. | Dani zajmovi, depoziti i slično | 180.487.010 | 177.245.151 | ||
| 9. | Ostala financijska imovina | 55.650 | 55.650 | ||
| IV | NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 46.794.187 | 91.886.900 | ||
| D | PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
0 | 0 | ||
| E | UKUPNO AKTIVA | 808.606.959 | 837.084.546 | ||
| F | IZVANBILANČNI ZAPISI | 0 | 0 |
ČAKOVEČKI MLINOVI D.D. KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| (u kunama) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU | 31.12.2019. | 30.9.2020. | |||
| A | KAPITAL I REZERVE | 566.098.110 | 575.665.789 | ||
| I | TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 102.900.000 | 102.900.000 | ||
| II | KAPITALNE REZERVE | 0 | 0 | ||
| III | REZERVE IZ DOBITI | 23.594.373 | 23.594.373 | ||
| 1. | Zakonske rezerve | 5.145.000 | 5.145.000 | ||
| 2. | Rezerve za vlastite dionice | 0 | 0 | ||
| 3. | Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 0 | 0 | ||
| 4. | Statutarne rezerve | 0 | 0 | ||
| 5 | Ostale rezerve | 18.449.373 | 18.449.373 | ||
| IV | REVALORIZACIJSKE REZERVE | 0 | 0 | ||
| V | REZERVE FER VRIJEDNOSTI | 832.536 | 937.979 | ||
| 1. | Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 832.536 | 937.979 | ||
| 2. | Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 0 | 0 | ||
| 3. | Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 0 | 0 | ||
| VI | ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 386.539.446 | 419.823.031 | ||
| 1. | Zadržana dobit | 386.539.446 | 419.823.031 | ||
| 2. | Preneseni gubitak | 0 | 0 | ||
| VII | DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE | 32.874.352 | 41.797.543 | ||
| 1. | Dobit poslovne godine | 32.874.352 | 41.797.543 | ||
| 2. | Gubitak poslovne godine | 0 | 0 | ||
| VIII | MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 19.357.403 | -13.387.137 | ||
| B | REZERVIRANJA | 9.228.301 | 9.228.302 | ||
| 1. | Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 9.228.301 | 9.228.302 | ||
| 2. | Rezerviranja za porezne obveze | 0 | 0 | ||
| 3. | Rezerviranja za započete sudske sporove | 0 | 0 | ||
| 4. | Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 0 | 0 | ||
| 5. | Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 0 | 0 | ||
| 6. | Druga rezerviranja | 0 | 0 | ||
| C | DUGOROČNE OBVEZE | 61.678.873 | 26.816.364 | ||
| 1. | Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 0 | 0 | ||
| 2. | Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | ||
| 3. | Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 0 | 0 | ||
| 4. | Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | ||
| 5. | Obveze za zajmove, depozite i slično | 52.584.043 | 25.079.142 | ||
| 6. | Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 3.434.580 | 322.159 | ||
| 7. | Obveze za predujmove | 0 | 0 | ||
| 8. | Obveze prema dobavljačima | 0 | 0 | ||
| 9. | Obveze po vrijednosnim papirima | 0 | 0 | ||
| 10. | Ostale dugoročne obveze | 5.660.250 | 1.415.063 | ||
| 11. | Odgođena porezna obveza | 0 | 0 |
| (u kunama) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU | 31.12.2019. | 30.9.2020. | ||||
| D | KRATKOROČNE OBVEZE | 171.601.675 | 225.374.091 | |||
| 1. | Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 0 | 0 | |||
| 2. | Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 0 | 0 | |||
| 3. | Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 0 | 0 | |||
| 4. | Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | |||
| 5. | Obveze za zajmove, depozite i slično | 8.400.841 | 33.975.576 | |||
| 6. | Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 5.085.022 | 4.397.140 | |||
| 7. | Obveze za predujmove | 225.135 | 1.125.552 | |||
| 8. | Obveze prema dobavljačima | 115.783.122 | 131.815.213 | |||
| 9. | Obveze po vrijednosnim papirima | 0 | 0 | |||
| 10. | Obveze prema zaposlenima | 11.906.465 | 11.474.696 | |||
| 11. | Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 15.010.596 | 30.392.679 | |||
| 12. | Obveze s osnove udjela u rezultatu | 189.924 | 416.424 | |||
| 13. | Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 0 | 0 | |||
| 14. | Ostale kratkoročne obveze | 15.000.570 | 11.776.811 | |||
| E | ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUD. RAZDOBLJA |
0 | 0 | |||
| F | UKUPNO PASIVA | 808.606.959 | 837.084.546 | |||
| G | IZVANBILANČNI ZAPISI | 0 | 0 |
KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA VLASNIČKE GLAVNICE ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| Opis pozicije | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revalori zacijske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontro lirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prethodno razdoblje | ||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 102.900.000 | 0 | 5.145.000 | 0 | 0 | 0 | 18.449.373 | 0 | 198.054 | 0 | 0 | 352.295.819 | 41.043.444 | 520.031.690 | 25.247.868 | 545.279.558 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
102.900.000 | 0 | 5.145.000 | 0 | 0 | 0 | 18.449.373 | 0 | 198.054 | 0 | 0 | 352.295.819 | 41.043.444 | 520.031.690 | 25.247.868 | 545.279.558 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32.874.352 | 32.874.352 | 289.041 | 33.163.393 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 634.482 | 0 | 0 | 0 | 0 | 634.482 | 0 | 634.482 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.075.183 | 0 | 1.075.183 | -6.179.506 | -5.104.323 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7.875.000 | 0 | -7.875.000 | 0 | -7.875.000 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41.043.444 | -41.043.444 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22) |
102.900.000 | 0 | 5.145.000 | 0 | 0 | 0 | 18.449.373 | 0 | 832.536 | 0 | 0 | 386.539.446 | 32.874.352 | 546.740.707 | 19.357.403 | 566.098.110 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 634.482 | 0 | 0 | 1.075.183 | 0 | 1.709.665 | -6.179.506 | -4.469.841 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 634.482 | 0 | 0 | 1.075.183 | 32.874.352 | 34.584.017 | -5.890.465 | 28.693.552 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33.168.444 | -41.043.444 | -7.875.000 | 0 | -7.875.000 |
KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA VLASNIČKE GLAVNICE ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
| Opis pozicije | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revalori zacijske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontro lirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 102.900.000 | 0 | 5.145.000 | 0 | 0 | 0 | 18.449.373 | 0 | 832.536 | 0 | 0 | 386.539.446 | 32.874.352 | 546.740.707 | 19.357.403 | 566.098.110 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) |
102.900.000 | 0 | 5.145.000 | 0 | 0 | 0 | 18.449.373 | 0 | 832.536 | 0 | 0 | 386.539.446 | 32.874.352 | 546.740.707 | 19.357.403 | 566.098.110 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41.797.543 | 41.797.543 | 20.659 | 41.818.202 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 105.443 | 0 | 0 | 0 | 0 | 105.443 | 0 | 105.443 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.909.233 | 0 | 10.909.233 | -32.765.199 | -21.855.966 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -10.500.000 | 0 | -10.500.000 | 0 | -10.500.000 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32.874.352 | -32.874.352 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48) |
102.900.000 | 0 | 5.145.000 | 0 | 0 | 0 | 18.449.373 | 0 | 937.979 | 0 | 0 | 419.823.031 | 41.797.543 | 589.052.926 | -13.387.137 | 575.665.789 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 105.443 | 0 | 0 | 10.909.233 | 0 | 11.014.676 | -32.765.199 | -21.750.523 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 105.443 | 0 | 0 | 10.909.233 | 41.797.543 | 52.812.219 | -32.744.540 | 20.067.679 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22.374.352 | -32.874.352 | -10.500.000 | 0 | -10.500.000 |
| IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA - INDIREKTNA METODA | (u kunama) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-9. 2019. | 1.-9. 2020. | |||||
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | ||||||
| 1. | Dobit prije oporezivanja | 37.326.050 | 50.463.261 | |||
| 2. | Usklađenja: | 42.318.220 | 36.283.408 | |||
| a) | Amortizacija | 41.648.870 | 40.045.900 | |||
| b) | Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
0 | -120.638 | |||
| c) | Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
0 | 173.000 | |||
| d) | Prihodi od kamata i dividendi | -1.793.667 | -4.171.938 | |||
| e) | Rashodi od kamata | 2.435.416 | 1.679.427 | |||
| f) | Rezerviranja | 0 | 0 | |||
| g) | Tečajne razlike (nerealizirane) | 26.747 | -192.099 | |||
| h) | Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
854 | -1.130.244 | |||
| I | Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu |
79.644.270 | 86.746.669 | |||
| 3. | Promjene u radnom kapitalu | 1.318.645 | 8.931.884 | |||
| a) | Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 19.796.328 | 12.071.410 | |||
| b) | Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 3.410.976 | 12.757.294 | |||
| c) | Povećanje ili smanjenje zaliha | -8.785.966 | -561.156 | |||
| d) | Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | -13.102.693 | -15.335.664 | |||
| II | Novac iz poslovanja | 80.962.915 | 95.678.553 | |||
| 4. | Novčani izdaci za kamate | -2.435.416 | -383.863 | |||
| 5. | Plaćeni porez na dobit | -5.743.236 | -1.385.759 | |||
| A | NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 72.784.263 | 93.908.931 | |||
| NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | ||||||
| 1. | Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
0 | 386.950 | |||
| 2. | Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 0 | 0 | |||
| 3. | Novčani primici od kamata | 1.220.685 | 0 | |||
| 4. | Novčani primici od dividendi | 572.982 | 0 | |||
| 5. | Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 0 | 139.785.735 | |||
| 6. | Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 0 | 217.000 | |||
| III | Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | 1.793.667 | 140.389.685 | |||
| 1. | Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
-18.482.281 | -19.327.701 | |||
| 2. | Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 0 | 0 | |||
| 3. | Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 0 | -136.533.819 | |||
| 4. | Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 0 | 0 | |||
| 5. | Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 0 | -19.792.500 | |||
| IV | Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | -18.482.281 | -175.654.020 | |||
| B | NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
-16.688.614 | -35.264.335 |
| IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA - INDIREKTNA METODA | (u kunama) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-9. 2019. | 1.-9. 2020. | |||||
| NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | ||||||
| 1. | Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 0 | 0 | |||
| 2. | Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
0 | 0 | |||
| 3. | Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 0 | 707.811 | |||
| 4. | Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 63.503 | 0 | |||
| V | Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | 63.503 | 707.811 | |||
| 1. | Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
-1.542.499 | -3.986.194 | |||
| 2. | Novčani izdaci za isplatu dividendi | -7.875.000 | -10.273.500 | |||
| 3. | Novčani izdaci za financijski najam | 0 | 0 | |||
| 4. | Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
0 | 0 | |||
| 5. | Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | -41.791.109 | 0 | |||
| VI | Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | -51.208.608 | -14.259.694 | |||
| C | NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI |
-51.145.105 | -13.551.883 | |||
| 1. | Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 0 | 0 | |||
| D | NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA | 4.950.544 | 45.092.713 | |||
| E | NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA |
30.859.273 | 46.794.187 | |||
| F | NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA |
35.809.817 | 91.886.900 |
BILJEŠKA 1 – OPĆI PODACI
Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec, Mlinska 1 (dalje: "Čakovečki mlinovi" ili "Društvo"), matično je društvo šest ovisnih društava: METSS d.o.o. Čakovec, Trgocentar d.d. Virovitica, Trgostil d.d. Donja Stubica, Trgovina Krk d.d. Malinska, Radnik Opatija d.d. Lovran te Vražap d.o.o. Zadar, te zajedno s njima čine Grupu Čakovečki mlinovi (dalje zajedno: "Grupa Čakovečki mlinovi" ili "Grupa"). Društvo uskladilo je opće akte sa Zakonom o trgovačkim društvima te je na osnovu istih Trgovački sud u Varaždinu Rješenjem Tt-95/482-2 dana 4. prosinca 1995. godine upisao Društvo u sudski registar. Temeljni kapital Društva na dan 30. rujna 2020. godine iznosi 102.900.000,00 kn i podijeljen je na 105.000 dionica nominalne vrijednosti 980,00 kn. Dionice Društva nalaze se u kotaciji dioničkih društava Zagrebačke burze i njima se redovno trguje.
Poslovni računi Društva otvoreni su kod sljedećih banaka:
- Privredna banka Zagreb d.d. IBAN: HR2623400091116005907,
- Raiffeisenbank Austrija d.d. IBAN: HR8124840081101841873,
- Erste&Steiermärkische Bank d.d. IBAN: HR4924020061100031817,
- Zagrebačka banka d.d. IBAN: HR9223600001102561339.
DJELATNOST GRUPE
Grupa ostvaruje pretežni dio prihoda obavljanjem djelatnosti trgovine na malo, trgovine na veliko, te proizvodnje prehrambenih proizvoda (brašna, kruha, peciva, keksa, vafla, tjestenina, kaša, jestivih ulja).
ORGANI DRUŠTVA
Uprava: Predsjednik Uprave: Nino Varga, član Uprave: Marijan Sršen.
Nadzorni odbor: Stjepan Varga (predsjednik), Vladimir Bulić, Marko Orešković, Damir Metelko, Katarina Varga, Marija Drvoderić, Lidija Posavec.
Revizijski odbor: Vladimir Bulić (predsjednik), Stjepan Varga, Marko Orešković, Damir Metelko, Katarina Varga, Marija Drvoderić, Lidija Posavec.
Odbor za nagrađivanje: Vladimir Bulić (predsjednik), Marko Orešković.
Glavna skupština: Čine je svi dioničari Društva, a predsjednika prema čl. 50 Statuta Društva određuje Nadzorni odbor za svaku Glavnu skupštinu.
POVEZANA DRUŠTVA
| Naziv društva | Sjedište | Osnovna djelatnost |
Tip povezanosti |
Udio izravne matice u kapitalu / glasačkim pravima 31.12.2019. |
Udio izravne matice u kapitalu / glasačkim pravima 30.9.2020. |
|---|---|---|---|---|---|
| METSS d.o.o. | Čakovec, Hrvatska | Trgovina na malo | Neposredno | 100% | 100% |
| Trgocentar d.d. | Virovitica, Hrvatska | Iznajmljivanje nekretnina |
Posredno | 49,55% / 52,03% |
49,55% / 52,03% |
| Trgostil d.d. | Donja Stubica, Hrvatska | Trgovina na malo | Neposredno | 76,78% / 83,15% |
76,78% / 86,84% |
| Trgovina Krk d.d. | Malinska, Hrvatska | Trgovina na malo | Neposredno | 87,33% | 98,39% |
| Radnik Opatija d.d. | Lovran, Hrvatska | Trgovina na malo; Pekarstvo |
Neposredno | 52,47% | 100% |
| Vražap d.o.o. | Zadar, Hrvatska | Pekarstvo | Neposredno | 100% | 100% |
BILJEŠKA 2 – SAŽETAK ZNAČAJNIJIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA
Osnove sastavljanja
Konsolidirani financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Računovodstvene politike primijenjene u financijskim izvještajima nisu mijenjane, iste su kao i kod sastavljanja godišnjeg izvještaja za prethodnu godinu, te su dostupne u okviru istih.
Reklasifikacija usporednih podataka
Grupa je za prva tri kvartala 2019. godine provela reklasifikaciju podataka koji se tiču naknada koje Grupa plaća određenim kupcima za potrebe pozicioniranja vlastitih proizvoda i s njima povezanim rashodima. Iako je navedeni odnos unutar ugovora s kupcima bio sklon različitim interpretacijama, stupanjem na snagu MSFI-ja 15: "Prihodi po ugovorima s kupcima", Odbor za Međunarodne standarde financijskog izvještavanja razriješio je navedenu problematiku i zaključio kako u situacijama u kojima se usluga koje kupac pruža prodavatelju ne može jasno razgraničiti od dobra koje prodavatelj prodaje ili usluge koju obavlja, navedeni rashod povezan s uslugom kupca treba biti evidentiran kao umanjenje transakcijske cijene, odnosno realiziranog prihoda. Slijedom navedenog, Grupa je u prva tri kvartala 2019. godine reklasificirala 1.067.713 kn s pozicije Ostalih Poslovnih rashoda - i umanjilo poziciju Prihodi od prodaje (izvan grupe). Navedena reklasifikacija nije samostalno utjecala na dobit ili gubitak, na ostalu sveobuhvatnu dobit te na zadržanu dobit za prikazano razdoblje.
BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA RAZDOBLJE 1.-9. 2020. GODINE
27