AI Terminal
Čakovečki mlinovi d.d.
Quarterly Report • Oct 30, 2019
2114_10-q_2019-10-30_82d18aab-6df3-4dba-9592-e55a86a015bf.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
POSLOVANJE ČAKOVEČKI MLINOVI D.D. ZA RAZDOBLJE I – IX 2019.g.
SADRŽAJ:
FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI
-
- Račun dobiti i gubitka za I IX mjesec 2019. godine
-
- Bilanca na dan 30.09.2019. godine
-
- Izvještaj o promjenama na kapitalu za I IX mjesec 2019. godine
-
- Izvještaj o novčanom tijeku za I IX mjesec 2019. godine
-
- Bilješke uz financijske izvještaje
-
- Međuizvještaj poslovodstva
-
- Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja
1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA I – IX MJESEC 2019. GODINE
| RAČUN | (u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| DOBITI I GUBITKA za razdoblje I - IX 2019. | 2018. | 2019. | |
| I | POSLOVNI PRIHODI | 124.514.967 | 129.666.303 |
| 1. | Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 41.695.204 | 41.828.222 |
| 2. | Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 77.688.236 | 82.796.867 |
| 3. | Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 57.321 | 85.002 |
| 4. | Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 126.000 | 240.522 |
| 5. | Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 4.948.206 | 4.715.690 |
| II | POSLOVNI RASHODI | 111.604.987 | 118.653.270 |
| 1. | Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 855.500 | 460.684 |
| 2. | Materijalni troškovi | 72.985.912 | 79.120.242 |
| a) | Troškovi sirovina i materijala | 62.576.744 | 68.240.527 |
| b ) | Troškovi prodane robe | 1.683.265 | 2.489.834 |
| c) | Ostali vanjski troškovi | 8.725.903 | 8.389.881 |
| 3. | Troškovi osoblja | 20.260.689 | 18.992.553 |
| a) | Neto plaće i nadnice | 12.525.108 | 11.983.616 |
| b ) | Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 4.823.319 | 4.420.284 |
| c) | Doprinosi na plaće | 2.912.262 | 2.588.653 |
| 4. | Amortizacija | 12.344.281 | 12.861.053 |
| 5. | Ostali troškovi | 2.848.378 | 3.646.269 |
| 6. | Vrijednosna usklađenja | - | - |
| a) | dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | - | - |
| b ) | kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | - | - |
| 7. | Rezerviranja | - | - |
| a) | Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | - | - |
| b ) | Rezerviranja za porezne obveze | - | - |
| c) | Rezerviranja za započete sudske sporove | - | - |
| d ) | Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | - | - |
| e) | Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | - | - |
| f) | Druga rezerviranja | - | - |
| 8. | Ostali poslovni rashodi | 2.310.227 | 3.572.469 |
| III | FINANCIJSKI PRIHODI | 7.175.366 | 6.833.096 |
| 1. | Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 5.167.264 | 5.596.709 |
| 2. | Prihodi o d ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
- | - |
| 3. | Prihodi o d ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
857.099 | 599.096 |
| 4. | Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | - | - |
| 5. | Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
- | - |
| 6. | Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | - | - |
| 7. | Ostali prihodi s osnove kamata | 881.573 | 504.847 |
| 8. | Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 255.653 | 112.066 |
| 9. | Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | - | - |
| 10. | Ostali financijski prihodi | 13.777 | 20.378 |
CCCCC KOVEČKI
ILINOVI
2. BILANCA NA DAN 30.09.2019. GODINE
| (u kunama) | |||
|---|---|---|---|
| BILANCA STANJA na dan 30. rujna 2019. | 2018. | 2019. | |
| A | POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | - | - |
| B | DUGOTRAJNA IMOVINA | 194.262.152 | 193.279.296 |
| I | NEMATERIJALNA IMOVINA | 1.070.869 | 466.224 |
| 1. Izdaci za razvoj | - | - | |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 427.604 | 241.732 | |
| 3. Goodwill | - | - | |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | - | - | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | - | - | |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 643.265 | 224.492 | |
| II | MATERIJALNA IMOVINA | 131.971.887 | 123.291.588 |
| 1. Zemljište | 20.012.096 | 20.012.096 | |
| 2. Građevinski objekti | 43.601.864 | 42.427.278 | |
| 3. Postrojenja i oprema | 36.327.198 | 28.015.070 | |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 1.007.251 | 1.944.434 | |
| 5. Biološka imovina | - | - | |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | - | - | |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 1.916.524 | 3.663.897 | |
| 8. Ostala materijalna imovina | - | - | |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 29.106.954 | 27.228.813 | |
| III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 60.802.659 | 69.116.349 | |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 47.464.181 | 49.213.181 | |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | - | - | |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 13.130.122 | 19.697.001 | |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | - | - | |
| 5. | Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
- | - |
| 6. | Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
- | - |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | - | - | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 204.156 | 201.967 | |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | - | - | |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 4.200 | 4.200 | |
| IV POTRAŽIVANJA | 81.593 | 69.991 | |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | - | - | |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | - | - | |
| 3. Potraživanja od kupaca | - | - | |
| 4. Ostala potraživanja | 81.593 | 69.991 | |
| V ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 335.144 | 335.144 |
| BILANCA STANJA na dan 30. rujna 2019. | (u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| 2018. | 2019. | ||
| C | KRATKOTRAJNA INOVINA | 163.919.588 | 168.424.490 |
| - | ZACHER | 27.516.529 | 35.531.018 |
| 1. | Sirovine i materijal | 21.235.817 | 29.831.558 |
| 2. | Proizvodnja u tijeku | ||
| 3. | Gotovi proizvodi | 5.829.523 | 5.239.804 |
| 4. | Trgovačka roba | 80.310 | 105.029 |
| 5 | Predujmovi za zalihe | 370.879 | 354.627 |
| 6. | Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | ||
| 7. | Biološka imovina | ||
| II | POTRAŽIVANJA | 36.431.465 | 37.868.870 |
| 1. | Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 11.630.173 | 12.354.376 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | |||
| 3. | Potraživanja od kupaca | 24.145.513 | 25.052.849 |
| 4. | Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 3.568 | 256 |
| 5. | Potraživanja od države i drugih institucija | 23.288 | 17.039 |
| 6. | Ostala potražīvanja | 628.923 | 444.350 |
| = | KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 97.854.592 | 93.657.610 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | |||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | |||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 6.580.462 | 890.600 | |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | |||
| Ulaganja u ostale vryednosne papire društava povezanih sudjelujućim 5. interesom |
|||
| Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim 6. interesom |
|||
| 7. | Ulaganja u vrijednosne papire | 1.046.700 | 1.046.700 |
| 8. | Dani zajmovi, depoziti i slično | 89.812.616 | 91.220.766 |
| 9. | Ostala financijska imovina | 414.814 | 499.544 |
| IV NOVAC UBANCILBLAGAJNI | 2.117.002 | 1.366.992 | |
| D | PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODDI |
94.546 | 189.214 |
| IC | UKUPNO AKTIVA | 358.276.286 | 361.893.000 |
| P | IZVANBILANČNI ZAPISI | 13.285.156 | 13.295.095 |
-લ્લ્લ્લ્લ્લ ČAKOVEČKI
MLINOVI
1893 —
| (u kunama) | |||
|---|---|---|---|
| BILANCA STANJA na dan 30. rujna 2019. | 2018. | 2019. | |
| A | KAPITAL IREZERVE | 315.934.499 | 323 932 538 |
| 1 | TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 102.900.000 | 102.900.000 |
| JUL | KAPITALNERBERNB | ||
| 1000 | REFERIETZ DOBIT | 23.594.373 | 23.594.373 |
| 1. | Zakonske rezerve | 5.145.000 | 5.145.000 |
| 2. | Rezerve za vlastite dionice | ||
| 3. | Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | ||
| 4. | Statutarne rezerve | ||
| 5 | Ostale rezerve | 18.449.373 | 18.449.373 |
| IV | REVALORIZACIISKEREZERVE | 38.993.452 | 38.993.452 |
| > | REPARTEDER VRITED NOST | ||
| 1. | Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | ||
| 2. | Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | ||
| 3. | Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | ||
| VI ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 132.499.545 | 142.571.674 | |
| 1. | Zadržana dobit | 132.499.545 | 142.571.674 |
| 2. | Preneseni gubitak | ||
| VII DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE | 17.947.129 | 15.873.039 | |
| 1. | Dobit poslovne godine | 17.947.129 | 15.873.039 |
| 2. | Gubitak poslovne godine | ||
| VIII MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUČI) INTERES | |||
| aa | REVABRATIRANJA | ||
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | |||
| 2. | Rezerviranja za porezne obveze | ||
| 3. | Rezerviranja za započete sudske sporove | ||
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | |||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | |||
| 6. | Druga rezerviranja | ||
| C DUGOROČNE OBVEZE | 8.559.538 | 9.229.106 | |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | |||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | |||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | |||
| Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim | |||
| 4. interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | |||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | |||
| 7. | Obveze za predujmove | ||
| ప్ర | Obveze prema dobavljačima | 669.568 | |
| 9. | Obveze po vrijednosnim papirima | ||
| 10. | Ostale dugoročne obveze | ||
| 11. | Odgođena porezna obveza | 8.559.538 | 8.559.538 |
-લ્લ્લ્લ્લ્લ ČAKOVEČKI
MLINOVI
· 1893 –
લ્લ્લ્લ
KOVEČKI LINOVI
3. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU ZA I – IX MJESEC 2019. GODINE
| Opis pozicije | (upisani) kapital Temeljni |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
vlastite dionice Rezerve za |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizacijske | rezerve | Fer vrijednost raspoložive za financijske imovine |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima Ukupno |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| prodaju | inozemstvo | kapitala matice | ||||||||||||||
| Prethodno razdoblje | ||||||||||||||||
| 102.900.000 | - | 3.885.000 | - | - | - | 18.449.373 | 38.993.452 | - | - | - | 134.536.407 | 14.442.627 | 313.206.859 | - | 313.206.859 | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) | 102.900.000 | - | 3.885.000 | - | - | - | 18.449.373 | 38.993.452 | - | - | - | 134.536.407 | 14.442.627 | 313.206.859 | - | 313.206.859 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 17.947.129 | 17.947.129 | - | 17.947.129 | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 5.511 | - | 5.511 | - | 5.511 | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - - 15.225.000 | - - 15.225.000 | - - 15.225.000 | ||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | 1.260.000 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13.182.627 - 14.442.627 | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22) | 102.900.000 | - | 5.145.000 | - | - | - | 18.449.373 | 38.993.452 | - | - | - | 132.499.545 | 17.947.129 | 315.934.499 | - | 315.934.499 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 5.511 | - | 5.511 | - | 5.511 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 5.511 | 17.947.129 | 17.952.640 | - | 17.952.640 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | - | - | 1.260.000 | - | - | - | - | - | - | - | - - | 2.042.373 - 14.442.627 - 15.225.000 | - - 15.225.000 |
| Opis pozicije | upisani) kapital Temeljni |
Kapitalne rezerve |
rezerve Zakonske |
vlastite dionice Rezerve za |
Vlastite dionice i u djeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve | Re val orizacijske rezerve |
raspoložive za Fer vrijednost financijske imovine prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u |
Zadržana dobit preneseni gubi tak |
Dobit / gubitak poslo me godine |
kapitala matice raspodjeljivo imateljima Ukupno |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 102.900.000 | 5.145.000 | 18.449.373 38.993.452 | 132.499.545 17.947.129 315.934.499 | 315.934.499 | |||||||||||
| Promjene računovodstvenih politika lspravak pogreški |
||||||||||||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) | 102.900.000 | 5.145.000 | 18.449.373 | 38.993.452 | 132.499.545 | 17.947.129 | 315.934.499 | 315.934.499 | ||||||||
| Do bit/gubit ak razdoblja | 15.873.039 | 15.873.039 | 15.873.039 | |||||||||||||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | ||||||||||||||||
| Promjene revalonizacijskih rezervi dugotrame materijalne i nematerijalne imovine |
||||||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
||||||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | ||||||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
||||||||||||||||
| Udio u ostaloj sveobuh vatnoj do biti/gubitku društava povezanih sudjelujucim interesom |
||||||||||||||||
| Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | ||||||||||||||||
| Ostale nevlasničke promjene kapitala | ||||||||||||||||
| Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | ||||||||||||||||
| rein vestiranjem do biti i u postup ku predstečajne nagodbe) Povećanje s manjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
||||||||||||||||
| Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
||||||||||||||||
| Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
||||||||||||||||
| Otkup v lastitih dionica/udjela | ||||||||||||||||
| Isplata udjela u do biti/dividende | 7.875.000 | 7.875.000 | 7.875.000 | |||||||||||||
| Ostale ras podjele vlasnicima | ||||||||||||||||
| Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 17.947.129 | 17.947.129 | ||||||||||||||
| Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | ||||||||||||||||
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja te kuće poslovne godine (AOP 30 do 48) | 102.900.000 | 5.145.000 | 18.449.373 | 38.993.452 | 142.571.674 | 15.873.039 | 323.932.538 | 323.932.538 | ||||||||
| ) DATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFF-a) | ||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) OS TALA S VEOBUHVATNA DOBIT TEKUČEG |
||||||||||||||||
| S VEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUČEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
15.873.039 | 15.873.039 | 15.873.039 | |||||||||||||
| TRANS AKCIJE S VLAS NICIMA TEKUČEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
10.072.129 - - 17.947.129 | · 7.875.000 | 7.875.000 |
4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA I – IX MJESEC 2019.
| IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - INDIREKTNA METODA |
(u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| za razdoblje I - IX 2019. | 2018. | 2019. | |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
|||
| 1. | Dobit prije oporezivanja | 18.717.764 | 17.613.224 |
| 2. | Usklađenja: | 6.536.497 | 6.260.862 |
| a | Amortizacija | 12.344.281 | 12.861.053 |
| b | Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
- | - |
| c | Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
- | - |
| d | Prihodi od kamata i dividendi | -6.919.713 | -6.721.030 |
| e | Rashodi od kamata | 323.931 | 20.214 |
| f | Rezerviranja | - | - |
| g | Tečajne razlike (nerealizirane) | 787.998 | 100.625 |
| h | Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
- | - |
| I | Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu |
25.254.261 | 23.874.086 |
| 3. | Promjene u radnom kapitalu | 11.700.374 | -15.385.853 |
| a | Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 1.313.087 | -1.490.826 |
| b | Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 19.662.712 | -1.437.405 |
| c | Povećanje ili smanjenje zaliha | -4.547.929 | -8.014.489 |
| d | Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | -4.727.496 | -4.443.133 |
| II | Novac iz poslovanja | 36.954.635 | 8.488.233 |
| 4. | Novčani izdaci za kamate | -323.931 | -20.214 |
| 5. | Plaćeni porez na dobit | -1.924.159 | -1.740.185 |
| A | NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
34.706.545 | 6.727.834 |
| NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
|||
| Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | - | - | |
| 1. | imovine | ||
| 2. | Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | - | - |
| 3. | Novčani primici od kamata | 1.738.672 | 1.103.943 |
| 4. | Novčani primici od dividendi | 5.181.041 | 5.617.087 |
| 5. | Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | - | - |
| 6. | Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | - | - |
| III | Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | 6.919.713 | 6.721.030 |
| 1. | Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
-2.034.722 | -2.906.541 |
| 2. | Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 32.400 - |
-1.749.000 |
| 3. | Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje |
- | - |
| 4. | Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | - | - |
| 5. | Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | -787.998 | 100.625 - |
| IV | Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | -2.855.120 | -4.756.166 |
| B | NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
4.064.593 | 1.964.864 |
| TO OTO TO A V | |||
|---|---|---|---|
| za razdoblje I - IX 2019. | 2018. | 2019. | |
| NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. | Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | ||
| 2. | Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
||
| 3. | Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | ||
| 4. | Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 26.159.869 | 800.000 |
| V | Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | 26.159.869 | 800.000 |
| 1. | Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
56.700.000 | |
| 2. | Novčani izdaci za isplatu dividendi | 7.875.000 | 7.875.000 |
| 3. | Novčani izdaci za financijski najam | ||
| 4. | Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
||
| 5. | Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | -567.683 | -2.367.708 |
| VI | Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | -65.142.683 | -10-242-708 |
| C | NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | -38.982.814 | -9.442.708 |
| 1. | Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | ||
| D | NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA | -211.676 | -750.010 |
| P | NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLIA |
429.282 | 2-117.002 |
| F | NOVAC I NOV ČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA | 217.606 | 1.366.992 |
5. BILJEŠKE
Opći podaci o društvu:
Puni naziv društva: "Čakovečki mlinovi" dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda, Čakovec. Skraćeni naziv društva: Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec. Adresa: 40 000 Čakovec, Mlinska ulica 1 Šifra djelatnosti: 1061 OIB: 20262622069 Matični broj: 3108414 MBS: 070004250
Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec, Mlinska 1 uskladilo je opće akte sa Zakonom o trgovačkim društvima te je na osnovu istih Trgovački sud u Varaždinu Rješenjem Tt-95/482-2 dana 4. prosinca 1995. godine upisao Društvo u sudski registar.
Temeljni kapital Društva na dan 30.09.2019. iznosi 102.900.000,00 kn i podijeljen je na 105.000 dionica nominalne vrijednosti 980,00 kn.
Poslovni računi društva na dan 30.09.2019. otvoreni su kod:
Privredne banke d.d. Zagreb IBAN: HR2623400091116005907,
Raiffeisenbank Austrija d.d. Zagreb IBAN: HR8124840081101841873,
Zagrebačke banke d.d. Zagreb IBAN: HR9223600001102561339, te kod
Erste & Steiermarkische bank d.d. Zagreb IBAN: HR4924020061100031817.
Djelatnost Društva
Društvo ostvaruje pretežni dio prihoda obavljanjem djelatnosti proizvodnje prehrambenih proizvoda (brašna, kruha, peciva, keksa, vafla, tjestenina, kaša, jestivih ulja), te prometa prehrambenim proizvodima. Ostale registrirane djelatnosti društva su: skladištenje robe, djelatnost ostalih agencija u prometu, tehničko ispitivanje i analiza, djelatnosti pakiranja, instalacijski, završni građevinski i opći mehanički radovi za vlastite potrebe, otkup poljoprivrednih proizvoda, uzgoj usjeva, vrtnoga i ukrasnoga bilja, uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja, uzgoj usjeva i uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja (mješovita proizvodnja), uslužne djelatnosti u biljnoj proizvodnji i stočarstvu, osim veterinarskih usluga.
Organi društva
Uprava Društva: Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, član Uprave: Nino Varga.
Nadzorni Odbor: Zoran Štefulj (predsjednik), Ružica Varga, Katarina Varga, Vladimir Bulić, Ana Grašić, Lidija Posavec, Marija Drvoderić.
Skupština: Čine je svi dioničari Društva.
Dionice Društva nalaze se u kotaciji dioničarskih društava Zagrebačke burze i njima se redovno trguje.
Sažetak značajnijih računovodstvenih politika
Odvojeni i konsolidirani financijski izvještaji pripremljena su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Računovodstvene politike primijenjene u financijskim izvještajima su zbog primjene MSFI 16 koji je stupio na snagu 1.1.2019. mijenjane u tom dijelu, dok su ostale politike iste su kao i kod sastavljanja godišnjeg izvještaja za prethodnu godinu, te su dostupne u okviru istih.
Značajniji poslovni događaji
Sa 1.1. 2019. godine stupio je na snagu novi standard - Međunarodni standard financijskog izvještavanja 16 - Najmovi (u nastavku: Standard ili MSFI 16). Zahtjev MSFI-a 16 je, da se prema modelu prepoznavanja najmova, identificira najam na razini sklopljenog ugovora, a najmoprimci moraju u svoje financijske izvještaje priznati financijsku obvezu i imovinu, koja predstavlja pravo na korištenje tijekom razdoblja najma. Najmoprimci nakon inicijalnog priznavanja imovine i financijskih obveza, priznaju i amortizaciju po toj imovini, te financijski trošak na preostalu financijsku obvezu. Amortizacija imovine se priznaje do kraja trajanja najma, dok se financijski trošak priznaje kao umnožak financijske obveze te implicitne diskontne stope ili inkrementalne stope posuđivanja.
Korištenjem opcije u tranziciji pojednostavljenog modificiranog pristupa Grupa je primjenila MSFI 16 s 1. siječnjem 2019. godine bez prepravljanja prethodnih razdoblja te bez knjiženja prepravaka na kapitalu. Društva Grupe uzimaju u obzir isključivo preostale izdatke po ugovoru o najmu, koje diskontiraju koristeći inkrementalnu stopu te knjiže pravo na upravljanje imovinom u istome iznosu.
Imovinu s pravom uporabe uvrštena je u istu stavku u kojoj bi odgovarajuća odnosna imovina bila prikazana da je u njegovu vlasništvu, a obveze po najmu iskazane su su u okviru dugoročnih i kratkoročnih obveza prema dobavljačima.
Kod identificiranja najma korišteni su dopušteni praktični prečaci u tranziciji stoga: svi ugovori o zakupu poslovnog prostora, bez obzira kada su sklopljeni a koji ističu do 31.12.2019. nisu priznavani kao najam, te ukoliko ugovor ima klauzulu da se može raskinuti bez navođenja razloga za raskid, a bez ugovorene kazne ili značajnijeg troška isti nisu biti priznati kao najam.
Društva Grupe koja primjenjuju HSFI i na koje se ovaj standard direktno ne odnosi rade usklade u bilanci i RDG prilikom pripreme izvještaja za potrebe konsolidacije.
Navedena primjena standarda u navećoj mjeri očitovala se u društvima Grupe koja pretežno obavljaju djelatnost trgovine i koja imaju ugovore o zakupu poslovnog prostora. Svaki od ugovora vrednovan je na pojedinačnoj osnovi i svaka buduća izmjena ugovora može bitno utjecati na priznavanje odnosno nepriznavanje ugovora kao najmova sukladno zahtjevu MSFI 16.
Na dan bilance 30.09.2019. Grupa je u konsolidiranim financijskim izvještajima u okviru dugoročnih i kratkoročnih obveza prema dobavljačima iskazala obveze s te osnove u iznosu od 35.477 tisuća kuna, dok je u troškovima amortizacije s te osnove priznato 6.773 tisuća kuna, a u rashodima kamata s osnove najmova 696 tisuće kuna.
Rukovoditelj računov.-financijske službe Igor Gombar, univ. spec. oec.
6. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O STANJU DRUŠTVA
Čakovečki mlinovi d.d. su u prva tri kvartala 2019. godine ostvarili 129 milijuna kuna poslovnih prihoda što je povećanje od 4,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Grupa je u prva tri kvartala 2019. godine ostvarila 1.043 milijuna kuna konsolidiranih poslovnih prihoda što je na razini prihoda ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine.
Prvo polugodište 2019. obilježilo je rast cijene žitarica potaknut rastom na svim važnijim svjetskim burzama. Taj je porast normaliziran dolaskom nove žetve roda 2019. i ponudom dovoljnih količina na tržištu. Završetkom žetve uočeno je da na istočnim paritetima ima puno pšenice i raži sa sadržajem mikro toksina višim od maksimalno dozvoljenih, a isti problemi su i u zemljama u okruženju. To će zasigurno zaustaviti značajniju korekciju cijena žitarica dok se ne utvrdi koliki je udio takvih žitarica. Ječma i raži je nabavljeno dovoljno za ekonomsku godinu, pšenica i kukuruz se nabavljaju sukladno planu prodaje. Poseban naglasak se stavlja na zdravstvenu ispravnost žitarica.
Mlinarski dio grupe bilježi rast prihoda od skoro 4%. Izazovi u tom segmentu su pritisak konkurencije sa sjevera i u prosjeku sirovina nedostatne kvalitete na lokalnom tržištu. Sirovina se uglavnom mora nabavljati iz udaljenijih područja pa je transportni troškovi poskupljuju.
Primjenom Zakona o zabrani nepoštenih trgovačkih praksi u lancu opskrbe hranom od 01.04.2018., izmijenjena je poslovnu praksa u evidentiranju naknadno odobrenih mjesečnih i kvartalnih rabata, koji su u proteklim razdobljima bili iskazivani kao smanjenje prihoda od prodaje. Ovakav način iskazivanja izaziva povećanje rashoda te direktna usporedba prihoda i rashoda 2018. i 2019. nije u potpunosti jednoznačna.
Trošak plaća je ostao u sumi na razini grupe na istoj razini kao i 2018. što je rezultat pažljivog vođenja politike plaća i manjeg opterećenja plaća porezima i doprinosima. Ukupna primanja radnika (neto plaće i naknade) su u prosjeku rasla oko 5% u istom promatranom razdoblju.
U trgovačkom dijelu Grupe u trećem kvartalu 2019. godine nije bilo značajnijih promjena – prihodi i rashodi su na istoj razini kao i prethodne godine. Značajan utjecaj na kretanja ima demografija i kupovna moć - iako broj stanovnika opada, kupovna moć ipak raste. Segment veleprodaje i franšize su i dalje u opadanju, ali to je trend unazad nekoliko godina i u skladu je s planiranim. Fokus je na nabavnim uvjetima trgovačke robe, na optimizaciji maloprodajne mreže i na rastu prihoda po zaposlenom u trgovini. U grupi je tijekom godine temeljito obnovljeno 10-tak maloprodajnih objekata. Također se pristupilo i projektiranju nekoliko novih dućana.
Pekarski dio grupe je ostvario rast prihoda od 5%. To je rezultat optimizacije proizvodnog asortimana i većeg fokusa na polu-pečeni i smrznuti program što je proces kojem smo posvećeni posljednjih godina. Trendovi u trgovini diktiraju veći udio pečenja na prodajnom mjestu i pakiranih kruhova. Sukcesivno se nabavljaju konvektomati za dućane – cilj je dići udio dućana opremljenih pećima na 50%.
Predsjednik Uprave Čakovečkih mlinova d.d.: Stjepan Varga, ing.
Čakovec, 29.10.2019.
Temeljem članka 468. stavak 1. i 2. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18) odgovorne osobe za sastavljanje izvještaja, Predsjednik Uprave Društva Stjepan Varga i član Uprave Društva Nino Varga daju
IZJAVU
Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji za treće tromjesječje 2019. godine sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.
Međuizvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.
Financijski izvještaji za treće tromjesječje nisu revidirani.
Predsjednik Uprave: Stjepan Vargal ing ČAKOVEČKI MLINOVI d.d. ČAKOVEC 5 Mlinska ulice Clan Uprave: Nino Varga, dipl.oec.
Privredna banka Zagreb d.d IBAN: HR 26 2340009 1116005907 Raiffeisen Bank Austria d.d. Zagreb
HR 81 2484008 1101841873
Erste&Steiermärkische Bank d.d. Rijeka HR 49 2402006 1100031817
Zagrebačka banka d.d. Zagreb HR 92 2360 0001 1025 6133 9
ČAKOVEČKI MLINOVI, dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda upisano je kod Trgovačkog suda u Varaždinu pod brojem Tt-95/482-2. MB: 3108414. • OIB: 20262622069 Temeljni kapital: 102.900.000,00 km podijeljen na 105.000 redovnih dionica,
svaka u nominalnom iznosu od 980,00 kn, uplaćen u cijelosti.
Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, ing, Clan Uprave: Nino Varga, dipl. oec; Predsjednik Nadzornog odbora: Zoran Stefulj, digi. ing.