POSLOVANJE GRUPE ČAKOVEČKI MLINOVI ZA RAZDOBLJE I – IX 2019.g.

SADRŽAJ:

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

1. Račun dobiti i gubitka za I IX mjesec 2019. godine
1. Bilanca na dan 30.09.2019. godine
1. Izvještaj o promjenama na kapitalu za I IX mjesec 2019. godine
1. Izvještaj o novčanom tijeku za I IX mjesec 2019. godine
1. Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje
1. Međuizvještaj poslovodstva
1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

1. KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA I – IX MJESEC 2019. GODINE

	RAČUN DOBITI I GUBITKA za razdoblje I - IX 2019.	(u kunama)
		2018.	2019.
I	POSLOVNI PRIHODI	1.050.173.831	1.043.680.158
1.	Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	-	-
2.	Prihodi od prodaje (izvan grupe)	986.721.678	974.848.993
3.	Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	61.309	88.760
4.	Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	-	-
5.	Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	63.390.844	68.742.405
II	POSLOVNI RASHODI	1.012.342.561	1.005.684.758
1.	Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	855.500	460.684
2.	Materijalni troškovi	801.138.395	787.419.268
a)	Troškovi sirovina i materijala	98.044.170	103.302.719
b )	Troškovi prodane robe	659.420.521	649.406.840
c)	Ostali vanjski troškovi	43.673.704	34.709.709
3.	Troškovi osoblja	141.968.422	141.483.771
a)	Neto plaće i nadnice	93.112.302	93.374.863
b )	Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	28.875.051	29.163.362
c)	Doprinosi na plaće	19.981.069	18.945.546
4.	Amortizacija	37.003.914	41.648.870
5.	Ostali troškovi	26.614.171	30.149.634
6.	Vrijednosna usklađenja	-	-
a)	dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	-	-
b )	kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	-	-
7.	Rezerviranja	-	-
a)	Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	-	-
b )	Rezerviranja za porezne obveze	-	-
c)	Rezerviranja za započete sudske sporove	-	-
d )	Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	-	-
e)	Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	-	-
f)	Druga rezerviranja	-	-
8.	Ostali poslovni rashodi	4.762.159	4.522.531
III	FINANCIJSKI PRIHODI	2.398.511	2.023.607
1.	Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	-	-
2.	Prihodi o d ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	-	-
	interesima Prihodi o d ostalih i
3.	dugotrajnih financijskih ulaganja zajmova poduzetnicima unutar grupe	-	-
4.	Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	-	-
5.	Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	-	-
6.	Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	-	-
7.	Ostali prihodi s osnove kamata	1.288.847	1.220.685
8.	Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	659.024	229.940
9.	Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	-	-
10.	Ostali financijski prihodi	450.640	572.982

		(u kunama)
	RAČUN DOBITI I GUBITKA za razdoblje I - IX 2019.	2018.	2019.
IV	FINANCISKI RASHODI	3.076.028	2.692.957
1.	Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzet. unutar grupe
2.	Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3.	Rashodis osnove kamata i slični rashodi	1.660.781	2.435.416
4.	Tečajne razlike i drugi rashodi	1.358.199	256.687
5.	Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
6.	Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)
7.	Ostali financijski rashodi	57.048	854
	UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUČIM INTERESOM
VII	UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
	UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESTOM	72.527
VIII	UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA
X	UKUPNI PRIHODI	1.052.572.342	1.045.703.765
1	UKUPNI RASHODI	1.015.491.116	1.008.377.715
XI	DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANIA	37.081-226	37.326.050
1.	Dobit prije oporezivanja	37.081.226	37.326.050
2.	Gubitak prije oporezivanja
XIII	POREZANA DOBIT	6.057.166	5.743.236
XIIII	DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLIA	31.024.060	31.582.814
1.	Dobit razdoblja	31.024.060	31.582.814
2.	Gubitak razdoblja

2. BILANCA NA DAN 30.09.2019. GODINE

BILANCA STANJA na dan 30. rujna 2019.		(u kunama)
		2018.	2019.
A	POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	-	-
B	DUGOTRAJNA IMOVINA	437.724.611	456.733.308
I	NEMATERIJALNA IMOVINA	4.428.693	2.793.300
	1. Izdaci za razvoj	-	-
	2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	3.352.687	2.251.781
	3. Goodwill	-	-
	4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	-	-
	5. Nematerijalna imovina u pripremi	-	-
	6. Ostala nematerijalna imovina	1.076.006	541.519
II	MATERIJALNA IMOVINA	406.823.349	427.542.544
	1. Zemljište	98.984.702	104.449.100
	2. Građevinski objekti	216.921.098	243.037.152
	3. Postrojenja i oprema	50.399.968	39.659.627
	4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	5.648.419	6.128.910
	5. Biološka imovina	-	-
	6. Predujmovi za materijalnu imovinu	-	-
	7. Materijalna imovina u pripremi	3.268.951	4.614.641
	8. Ostala materijalna imovina	21.378	4.928
	9. Ulaganje u nekretnine	31.578.833	29.648.186
	III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	26.055.832	25.992.329
	1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	-	-
	2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	-	-
	3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	-	-
	4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	-	-
5.	Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	-	-
6.	Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	-	-
	7. Ulaganja u vrijednosne papire	-	-
	8. Dani zajmovi, depoziti i slično	1.415.109	1.351.606
	9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	-	-
	10. Ostala dugotrajna financijska imovina	24.640.723	24.640.723
	IV POTRAŽIVANJA	81.593	69.991
	1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	-	-
	2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	-	-
	3. Potraživanja od kupaca	-	-
	4. Ostala potraživanja	81.593	69.991
	V ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	335.144	335.144

BILANCA STANJA na dan 30. rujna 2019.		(u kunama)
		2018.	2019.
C	KRATKOTRAJNA IMOVINA	434.804.953	481.784.068
I	ZADIER	166.133.398	174.919.364
1.	Sirovine i materijal	23.373.239	32.040.571
2.	Proizvodnja u tijeku
3.	Gotovi proizvodi	5.851.233	5.239.804
4.	Trgovačka roba	135.725.055	135.126.770
5	Predujmovi za zalihe	1.183.871	2.512.219
6.	Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7.	Biološka imovina
II	POTRAŽIVANJA	89.118.950	85.707.974
1.	Potraživanja od poduzetnika unutar grupe
	2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
3.	Potraživanja od kupaca	75.306.818	72.801.033
4.	Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	5.490.071	4.912.986
5.	Potraživanja od države i drugih institucija	3.401.828	3.136.099
6.	Ostala potraživanja	4.920.233	4.857.856
=	KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	148.693.332	185.346.913
	1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
	2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
	3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe
4.	Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom
	Ulaganja u ostale vryednosne papire društava povezanih sudjelujućim 5. interesom
	Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim 6. interesom
7.	Ulaganja u vrijednosne papire	1.046.700	1.046.700
x	Dani zajmovi, depoziti i slično	147.229.658	183.800.669
9.	Ostala financijska imovina	416.974	499.544
	IV NOVAC UBANCII BLAGAJNI	30.859.273	35.809.817
D	PLAČENI TROŠKOVI BUDUČEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIFODDI	898.898	1.422.777
IC	UKUPNO AKTIVA	873.428.462	939.940.153
R	IZVANBILANČNI ZAPISI

		(u kunama)
	BILANCA STANJA na dan 30. rujna 2019.	2018.	2019.
A	KAPITAL I REZERVE	661.697.526	680.295.413
I	TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	102.900.000	102.900.000
II	KAPITALNE REZERVE	-	-
III	REZERVE IZ DOBITI	23.594.373	23.594.373
	1. Zakonske rezerve	5.145.000	5.145.000
	2. Rezerve za vlastite dionice	-	-
	3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	-	-
	4. Statutarne rezerve	-	-
	5 Ostale rezerve	18.449.373	18.449.373
	IV REVALORIZACIJSKE REZERVE	64.549.168	64.551.444
V	REZERVE FER VRIJEDNOSTI	-	-
	1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	-	-
	2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	-	-
	3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	-	-
VI	ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	366.939.588	402.621.999
	1. Zadržana dobit	366.939.588	402.621.999
	2. Preneseni gubitak	-	-
	VII DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	42.552.865	28.597.556
	1. Dobit poslovne godine	42.552.865	28.597.556
	2. Gubitak poslovne godine	-	0
	VIII MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	61.161.532	58.030.041
B	REZERVIRANJA	2.053.701	1.875.400
	1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	-	-
	2. Rezerviranja za porezne obveze	-	-
	3. Rezerviranja za započete sudske sporove	-	-
	4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	-	-
	5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	-	-
	6. Druga rezerviranja	2.053.701	1.875.400
C	DUGOROČNE OBVEZE	54.221.634	88.916.965
	1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	-	-
	2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	-	-
	3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	-	-
4.	Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	-	-
	5. Obveze za zajmove, depozite i slično	26.799.293	26.799.293
	6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	8.347.709	8.253.602
	7. Obveze za predujmove	-	-
	8. Obveze prema dobavljačima	-	34.789.438
	9. Obveze po vrijednosnim papirima	-	-
	10. Ostale dugoročne obveze	-	-

Odgođena porezna obveza 19.074.632 19.074.632

BILANCA STANJA na dan 30. rujna 2019.		(u kunama)
		2018.	2019.
D	KRATKOROČNE OBVEZE	132.306.342	151.342.064
1.	Obveze prema poduzetnicima unutar grupe
2.	Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe
	3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom
	Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim 4. interesom
	5. Obveze za zajmove, depozite i slično		2.234.737
6.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	5.228.808	1.545.679
7.	Obveze za predujmove	1.236.972	1.278.069
8.	Obveze prema dobavljačima	97.837.335	122.175.709
9.	Obveze po vrijednosnim papirima
10.	Obveze prema zaposlenima	11.101.576	11.722.840
11.	Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	16.651.295	12.181.663
12.	Obveze s osnove udjela u rezultatu	226.459	189.924
13.	Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
14.	Ostale kratkoročne obveze	23.897	13.443
B	ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUD. RAZDOBLJA	23.149.259	17.510.311
F	UKUPNO PASIVA	873.428.462	939.940.153
G	IZVANBILANČNI ZAPISI

3. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU ZA I – IX MJESEC 2019. GODINE

Opis pozicije	(upisani) kapital Temeljni	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	vlastite dionice Rezerve za	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve Revalorizacijske	rezerve	Fer vrijednost raspoložive za financijske imovine prodaju	zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova	Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u	Zadržana dobit / preneseni gubitak	poslovne godine Dobit / gubitak	kapitala matice raspodjeljivo imateljima Ukupno	(nekontrolirajući) Manjinski interes	Ukupno kapital i rezerve
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	102.900.000	-	3.885.000	-	-	-	18.449.373	66.153.230	-	-	-	342.355.915	37.965.061	571.708.579	60.951.295	632.659.874
2. Promjene računovodstvenih politika	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3. Ispravak pogreški	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	102.900.000	-	3.885.000	-	-	-	18.449.373	66.153.230	-	-	-	342.355.915	37.965.061	571.708.579	60.951.295	632.659.874
5. Dobit/gubitak razdoblja	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	42.552.865	42.552.865	3.119.693	45.672.558
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	-	-	-	-	-	-	- -	1.604.062	-	-	-	-	- -	1.604.062	- -	1.604.062
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
povezanih sudjelujućim interesom																-
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3.103.612	-	3.103.612 -	2.909.456	194.156
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		- - 15.225.000		- - 15.225.000		- - 15.225.000
20. Ostale raspodjele vlasnicima	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	-	-	1.260.000	-	-	-	-	-	-	-	-		36.705.061 - 37.965.061	-	-	-
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22)	102.900.000	-	5.145.000	-	-	-	18.449.373	64.549.168	-	-	-	366.939.588	42.552.865	600.535.994	61.161.532	661.697.526
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	-	-	-	-	-	-	- -	1.604.062	-	-	-	3.103.612	-	1.499.550 -	2.909.456 -	1.409.906
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	-	-	-	-	-	-	- -	1.604.062	-	-	-	3.103.612	42.552.865	44.052.415	210.237	44.262.652
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	-	-	1.260.000	-	-	-	-	-	-	-	-		21.480.061 - 37.965.061 - 15.225.000			- - 15.225.000

POSLOVANJE GRUPE CAKOVECKI MLINOVI ZA RAZDOBLJE I - IX 2019.
--------------------------------------------------------------	--

42.552.865 42.552.865 28.597.556 - - - - - - - - - - - - - - - - -	366.939.588 366.939.588 1.004.546 7.875.000 - - - - - - - - - - - - - - - - - preneseni gubitak	Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	zaštite novčanih Učinkoviti dio - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - tokova	raspoložive za financijske - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - imovine prodaju	64.549.168 64.549.168 2.276 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - rezerve	18.449.373 18.449.373 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	Statutarne - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - rezerve	Vlastite dionice i udjeli (odbitna - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - stavka)	vlastite dionice Rezerve za - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	5.145.000 5.145.000 Zakonske - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - rezerve	Kapitalne - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - rezerve	102.900.000 102.900.000 Temeljni - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) Tekuće razdoblje Opis pozicije 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu financijske imovine raspoložive za prodaju 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 2. Promjene računovodstvenih politika povezanih sudjelujućim interesom 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 20. Ostale raspodjele vlasnicima 5. Dobit/gubitak razdoblja predstečajne nagodbe nematerijalne imovine 3. Ispravak pogreški u inozemstvu dobiti
													23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)






















1.006.822 - 622.265.372	Ukupno - - Dobit / gubitak poslovne godine 28.597.556 -	42.552.865 - 42.552.865 Zadržana dobit / 402.621.999 1.004.546	- - - -	- -	- -	64.551.444 2.276	Ostale rezerve Revalorizacijske 18.449.373 -	- -	- -	- -	5.145.000 -	Fer vrijednost - -	(upisani) kapital 102.900.000 - DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA I – IX MJESEC 2019. GODINE

	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - INDIREKTNA METODA		(u kunama)
	za razdoblje I - IX 2019.	2018.	2019.
	NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1.	Dobit prije oporezivanja	37.081.226	37.326.050
2.	Usklađenja:	37.753.958	42.318.220
a	Amortizacija	37.003.914	41.648.870
b	Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	-	-
c	Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	-	-
d	Prihodi od kamata i dividendi	-1.739.487	-1.793.667
e	Rashodi od kamata	1.660.781	2.435.416
f	Rezerviranja	-	-
g	Tečajne razlike (nerealizirane)	699.175	26.747
h	Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	129.575	854
I	Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu	74.835.184	79.644.270
3.	Promjene u radnom kapitalu	3.816.446	1.318.645
a	Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	-3.759.773	19.796.328
b	Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	14.077.663	3.410.976
c	Povećanje ili smanjenje zaliha	887.411	-8.785.966
d	Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	-7.388.855	-13.102.693
II	Novac iz poslovanja	78.651.630	80.962.915
4.	Novčani izdaci za kamate	-1.660.781	-2.435.416
5.	Plaćeni porez na dobit	-6.057.166	-5.743.236
A	NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	70.933.683	72.784.263
	NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1.	Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne	-	-
2.	imovine Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	-	-
3.	Novčani primici od kamata	1.288.847	1.220.685
4.	Novčani primici od dividendi	450.640	572.982
5.	Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	-	-
6.	Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	-	-
III	Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	1.739.487	1.793.667
	Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne
1.	imovine	-13.552.561	-18.482.281
2.	Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	-	-
3.	Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	-	-
4.	Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	-	-
5.	Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	-1.960.950	-
IV	Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	-15.513.511	-18.482.281
B	NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	-13.774.024	-16.688.614

29.955.652

35.809.817

666666

KOVECKI

5. BILJEŠKE

Opći podaci o društvu:

Puni naziv društva: "Čakovečki mlinovi" dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda, Čakovec. Skraćeni naziv društva: Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec. Adresa: 40 000 Čakovec, Mlinska ulica 1 Šifra djelatnosti: 1061 OIB: 20262622069 Matični broj: 3108414 MBS: 070004250

Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec, Mlinska 1. uskladilo je opće akte sa Zakonom o trgovačkim društvima te je na osnovu istih Trgovački sud u Varaždinu Rješenjem Tt-95/482-2 dana 4. prosinca 1995. godine upisao Društvo u sudski registar.

Temeljni kapital Društva na dan 30.09.2019. iznosi 102.900.000,00 kn i podijeljen je na 105.000 dionica nominalne vrijednosti 980,00 kn.

Poslovni računi društva na dan 30.09.2019. otvoreni su kod:

Privredne banke d.d. Zagreb IBAN: HR2623400091116005907,

Raiffeisenbank Austrija d.d. Zagreb IBAN: HR8124840081101841873,

Zagrebačke banke d.d. Zagreb IBAN: HR9223600001102561339, te kod

Erste & Steiermarkische bank d.d. Zagreb IBAN: HR4924020061100031817.

Djelatnost Društva

Društvo ostvaruje pretežni dio prihoda obavljanjem djelatnosti proizvodnje prehrambenih proizvoda (brašna, kruha, peciva, keksa, vafla, tjestenina, kaša, jestivih ulja), te prometa prehrambenim proizvodima. Ostale registrirane djelatnosti društva su: skladištenje robe, djelatnost ostalih agencija u prometu, tehničko ispitivanje i analiza, djelatnosti pakiranja, instalacijski, završni građevinski i opći mehanički radovi za vlastite potrebe, otkup poljoprivrednih proizvoda, uzgoj usjeva, vrtnoga i ukrasnoga bilja, uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja, uzgoj usjeva i uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja (mješovita proizvodnja), uslužne djelatnosti u biljnoj proizvodnji i stočarstvu, osim veterinarskih usluga.

Organi društva

Uprava Društva: Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, član Uprave: Nino Varga.

Nadzorni Odbor: Zoran Štefulj (predsjednik), Ružica Varga, Katarina Varga, Vladimir Bulić, Ana Grašić, Lidija Posavec, Marija Drvoderić.

Skupština: Čine je svi dioničari Društva.

Dionice Društva nalaze se u kotaciji dioničarskih društava Zagrebačke burze i njima se redovno trguje.

Sažetak značajnijih računovodstvenih politika

Odvojeni i konsolidirani financijski izvještaji pripremljena su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Računovodstvene politike primijenjene u financijskim izvještajima su zbog primjene MSFI 16 koji je stupio na snagu 1.1.2019. mijenjane u tom dijelu, dok su ostale politike iste su kao i kod sastavljanja godišnjeg izvještaja za prethodnu godinu, te su dostupne u okviru istih.

Konsolidacija

Ovisna društva su sva društva nad kojima Društvo ima kontrolu nad financijskim i poslovnim politikama, što u pravilu uključuje više od pola glasačkih prava. Postojanje i učinak potencijalnih prava glasa koja se mogu iskoristiti ili zamijeniti razmatraju se prilikom procjene da li Društvo ima kontrolu nad drugim poslovnim subjektom. Metoda kupnje koristi se za iskazivanje stjecanja ovisnih društva od strane Društva. Trošak kupnje mjeri se kao fer vrijednost dane imovine, izdanih glavničnih instrumenata, te nastalih ili preuzetih obveza na dan kupnje, uvećan za troškove neposredno povezane s kupnjom. Stečena prepoznatljiva imovina, obveze i potencijalne obveze u poslovnoj kombinaciji inicijalno se mjere po fer vrijednosti na dan stjecanja, neovisno o manjinskom udjelu. Višak troška stjecanja iznad fer vrijednosti udjela Društva u neto stečenoj imovini ovisnog društva, iskazuje se kao goodwill. Ako je trošak stjecanja manji od fer vrijednosti neto stečene imovine ovisnog društva, razlika se priznaje izravno u rezervama. Sve transakcije unutar Grupe Društva, stanja i nerealizirani dobici od transakcija unutar društava Društva eliminirani su pri konsolidaciji. Isto tako eliminiraju se i nerealizirani dobici i gubici, osim ako postoje dokazi o umanjenju vrijednosti prenesene imovine.

30.09.2019.	% učešća	% glasačkih prava
Radnik d.d. Opatija	52,47	52,47
Trgovina Krk d.d. Malinska	87,33	87,33
METSS d.o.o. Čakovec	100,00	100,00
Vražap d.o.o. Zadar	100,00	100,00
Trgostil d. d. Stubica (uključene vlastite dionice)	76,78	83,10
Trgocentar d. d. Virovitica (ovisno društvo Metss-a, uključene vlastite dionice)	49,55	52,03
Kvarner Punat trgovine d.o.o. (ovisno društvo trgovina Krk d.d.)	100,00	100,00

Društvo na dan 30.09.2019. ima učešće kod slijedećih povezanih trgovačkih društava:

U okviru pozicije dionice i udjeli u povezanim društvima u odvojenim financijskim izvještajima društva Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec iskazano je ulaganje po metodi troška ulaganja u dionice Radnik Opatija d.d. Lovran za stjecanje 52,47 % ukupne vrijednosti temeljnog kapitala tog društva, ulaganje u Trgovinu Krk d.d. Malinska za stjecanje 87,33 % temeljnog kapitala tog društva, ulaganje u društvo METSS d.o.o. Čakovec u kojem društvo ima 100% udjela u temeljnom kapitalu, ulaganje u društvu Vražap d.o.o. Zadar u kojem društvo ima 100% udjela u temeljnom kapitalu, ulaganje u društvo Trgostil d.d. Donja Stubica za stjecanje 76,78% temeljnog kapitala tog društva. U procesu konsolidacije ove vrijednosti u iznosu od 49.213.181 kn su eliminirane. Manjinski interes odnosi se na postotak udjela u društavima koje nisu u potpunom vlasništvu odnosno kontrole matice i to: u Radnik Opatija d.d. Lovran u visini od 47,53 % temeljnog kapitala, Trgovini Krk d.d. Malinska 12,67 % temeljnog kapitala, Trgostil d.d. D. Stubica 16,90 % temeljnog kapitala, te Trgocentar d.d. Virovitica 47,97 % temeljnog kapitala.

Značajniji poslovni događaji

Sa 1.1. 2019. godine stupio je na snagu novi standard - Međunarodni standard financijskog izvještavanja 16 - Najmovi (u nastavku: Standard ili MSFI 16). Zahtjev MSFI-a 16 je, da se prema modelu prepoznavanja najmova, identificira najam na razini sklopljenog ugovora, a najmoprimci moraju u svoje financijske izvještaje priznati financijsku obvezu i imovinu, koja predstavlja pravo na korištenje tijekom razdoblja najma. Najmoprimci nakon inicijalnog priznavanja imovine i financijskih obveza, priznaju i amortizaciju po toj imovini, te financijski trošak na preostalu financijsku obvezu. Amortizacija imovine se priznaje do kraja trajanja najma, dok se financijski trošak priznaje kao umnožak financijske obveze te implicitne diskontne stope ili inkrementalne stope posuđivanja.

Korištenjem opcije u tranziciji pojednostavljenog modificiranog pristupa Grupa je primjenila MSFI 16 s 1. siječnjem 2019. godine bez prepravljanja prethodnih razdoblja te bez knjiženja prepravaka na kapitalu. Društva Grupe uzimaju u obzir isključivo preostale izdatke po ugovoru o najmu, koje diskontiraju koristeći inkrementalnu stopu te knjiže pravo na upravljanje imovinom u istome iznosu.

Imovinu s pravom uporabe uvrštena je u istu stavku u kojoj bi odgovarajuća odnosna imovina bila prikazana da je u njegovu vlasništvu, a obveze po najmu iskazane su su u okviru dugoročnih i kratkoročnih obveza prema dobavljačima.

Kod identificiranja najma korišteni su dopušteni praktični prečaci u tranziciji stoga: svi ugovori o zakupu poslovnog prostora, bez obzira kada su sklopljeni a koji ističu do 31.12.2019. nisu priznavani kao najam, te ukoliko ugovor ima klauzulu da se može raskinuti bez navođenja razloga za raskid, a bez ugovorene kazne ili značajnijeg troška isti nisu biti priznati kao najam.

Društva Grupe koja primjenjuju HSFI i na koje se ovaj standard direktno ne odnosi rade usklade u bilanci i RDG prilikom pripreme izvještaja za potrebe konsolidacije.

Navedena primjena standarda u navećoj mjeri očitovala se u društvima Grupe koja pretežno obavljaju djelatnost trgovine i koja imaju ugovore o zakupu poslovnog prostora. Svaki od ugovora vrednovan je na pojedinačnoj osnovi i svaka buduća izmjena ugovora može bitno utjecati na priznavanje odnosno nepriznavanje ugovora kao najmova sukladno zahtjevu MSFI 16.

Na dan bilance 30.09.2019. Grupa je u konsolidiranim financijskim izvještajima u okviru dugoročnih i kratkoročnih obveza prema dobavljačima iskazala obveze s te osnove u iznosu od 35.477 tisuća kuna, dok je u troškovima amortizacije s te osnove priznato 6.773 tisuća kuna, a u rashodima kamata s osnove najmova 696 tisuće kuna.

Rukovoditelj računov.-financijske službe Igor Gombar, univ. spec. oec.

6. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O STANJU DRUŠTVA

Čakovečki mlinovi d.d. su u prva tri kvartala 2019. godine ostvarili 129 milijuna kuna poslovnih prihoda što je povećanje od 4,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Grupa je u prva tri kvartala 2019. godine ostvarila 1.043 milijuna kuna konsolidiranih poslovnih prihoda što je na razini prihoda ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine.

Prvo polugodište 2019. obilježilo je rast cijene žitarica potaknut rastom na svim važnijim svjetskim burzama. Taj je porast normaliziran dolaskom nove žetve roda 2019. i ponudom dovoljnih količina na tržištu. Završetkom žetve uočeno je da na istočnim paritetima ima puno pšenice i raži sa sadržajem mikro toksina višim od maksimalno dozvoljenih, a isti problemi su i u zemljama u okruženju. To će zasigurno zaustaviti značajniju korekciju cijena žitarica dok se ne utvrdi koliki je udio takvih žitarica. Ječma i raži je nabavljeno dovoljno za ekonomsku godinu, pšenica i kukuruz se nabavljaju sukladno planu prodaje. Poseban naglasak se stavlja na zdravstvenu ispravnost žitarica.

Mlinarski dio grupe bilježi rast prihoda od skoro 4%. Izazovi u tom segmentu su pritisak konkurencije sa sjevera i u prosjeku sirovina nedostatne kvalitete na lokalnom tržištu. Sirovina se uglavnom mora nabavljati iz udaljenijih područja pa je transportni troškovi poskupljuju.

Primjenom Zakona o zabrani nepoštenih trgovačkih praksi u lancu opskrbe hranom od 01.04.2018., izmijenjena je poslovnu praksa u evidentiranju naknadno odobrenih mjesečnih i kvartalnih rabata, koji su u proteklim razdobljima bili iskazivani kao smanjenje prihoda od prodaje. Ovakav način iskazivanja izaziva povećanje rashoda te direktna usporedba prihoda i rashoda 2018. i 2019. nije u potpunosti jednoznačna.

Trošak plaća je ostao u sumi na razini grupe na istoj razini kao i 2018. što je rezultat pažljivog vođenja politike plaća i manjeg opterećenja plaća porezima i doprinosima. Ukupna primanja radnika (neto plaće i naknade) su u prosjeku rasla oko 5% u istom promatranom razdoblju.

U trgovačkom dijelu Grupe u trećem kvartalu 2019. godine nije bilo značajnijih promjena – prihodi i rashodi su na istoj razini kao i prethodne godine. Značajan utjecaj na kretanja ima demografija i kupovna moć - iako broj stanovnika opada, kupovna moć ipak raste. Segment veleprodaje i franšize su i dalje u opadanju, ali to je trend unazad nekoliko godina i u skladu je s planiranim. Fokus je na nabavnim uvjetima trgovačke robe, na optimizaciji maloprodajne mreže i na rastu prihoda po zaposlenom u trgovini. U grupi je tijekom godine temeljito obnovljeno 10-tak maloprodajnih objekata. Također se pristupilo i projektiranju nekoliko novih dućana.

Pekarski dio grupe je ostvario rast prihoda od 5%. To je rezultat optimizacije proizvodnog asortimana i većeg fokusa na polu-pečeni i smrznuti program što je proces kojem smo posvećeni posljednjih godina. Trendovi u trgovini diktiraju veći udio pečenja na prodajnom mjestu i pakiranih kruhova. Sukcesivno se nabavljaju konvektomati za dućane – cilj je dići udio dućana opremljenih pećima na 50%.

Predsjednik Uprave Čakovečkih mlinova d.d.: Stjepan Varga, ing.

Čakovec, 29.10.2019.

Temeljem članka 468. stavak 1. i 2. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18) odgovorne osobe za sastavljanje izvještaja, Predsjednik Uprave Društva Stjepan Varga i član Uprave Društva Nino Varga daju

IZJAVU

Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji za treće tromjesječje 2019. godine sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Međuizvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.

Financijski izvještaji za treće tromjesječje nisu revidirani.

Predsjednik Uprave: Stjepan Vargal ing ČAKOVEČKI MLINOVI d.d. ČAKOVEC 5 Mlinska ulice Clan Uprave: Nino Varga, dipl.oec.

Privredna banka Zagreb d.d IBAN: HR 26 2340009 1116005907 Raiffeisen Bank Austria d.d. Zagreb
HR 81 2484008 1101841873

Erste&Steiermärkische Bank d.d. Rijeka HR 49 2402006 1100031817

Zagrebačka banka d.d. Zagreb HR 92 2360 0001 1025 6133 9

ČAKOVEČKI MLINOVI, dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda upisano je kod Trgovačkog suda u Varaždinu pod brojem Tt-95/482-2. MB: 3108414. • OIB: 20262622069 Temeljni kapital: 102.900.000,00 km podijeljen na 105.000 redovnih dionica,
svaka u nominalnom iznosu od 980,00 kn, uplaćen u cijelosti.

Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, ing, Clan Uprave: Nino Varga, dipl. oec; Predsjednik Nadzornog odbora: Zoran Stefulj, digi. ing.

AI Terminal

Čakovečki mlinovi d.d.

2114_10-q_2019-10-30_7ce5d7f6-74b8-4cc9-9442-898c0a08aa35.pdf