AI Terminal
Čakovečki mlinovi d.d.
Annual / Quarterly Financial Statement • Jul 30, 2019
2114_10-q_2019-07-30_70c129dc-989f-46f1-bfa5-ef081edc004c.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
POSLOVANJE GRUPE ČAKOVEČKI MLINOVI ZA RAZDOBLJE I. – VI. 2019.g.
SADRŽAJ:
FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI
-
- Račun dobiti i gubitka za I. VI. mjesec 2019. godine
-
- Bilanca na dan 30.06.2019. godine
-
- Izvještaj o promjenama na kapitalu za I. VI. mjesec 2019. godine
-
- Izvještaj o novčanom tijeku za I. VI. mjesec 2019. godine
-
- Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje
-
- Međuizvještaj poslovodstva
-
- Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja
1. KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA I. – VI. MJESEC 2019. GODINE
| (u kunama) | |||
|---|---|---|---|
| RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA razdoblje I.-VI. 2019. | 2018. | 2019. | |
| I | POSLOVNI PRIHODI | 610.891.645 | 610.089.067 |
| 1. | Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | - | - |
| 2. | Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 575.093.487 | 572.286.197 |
| 3. | Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 55.056 | 65.554 |
| 4. | Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | - | - |
| 5. | Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 35.743.102 | 37.737.316 |
| II | POSLOVNI RASHODI | 612.091.810 | 612.057.085 |
| 1. | Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 1.450.208 | 653.168 |
| 2. | Materijalni troškovi | 473.993.434 | 469.893.237 |
| a) | Troškovi sirovina i materijala | 59.961.009 | 64.985.129 |
| b ) | Troškovi prodane robe | 386.397.039 | 382.959.275 |
| c) | Ostali vanjski troškovi | 27.635.386 | 21.948.833 |
| 3. | Troškovi osoblja | 92.033.243 | 93.073.576 |
| a) | Neto plaće i nadnice | 60.666.284 | 61.761.853 |
| b ) | Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 18.461.955 | 18.927.276 |
| c) | Doprinosi na plaće | 12.905.004 | 12.384.447 |
| 4. | Amortizacija | 24.951.200 | 28.873.748 |
| 5. | Ostali troškovi | 17.054.229 | 17.161.231 |
| 6. | Vrijednosna usklađenja | - | - |
| a) | dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | - | - |
| b ) | kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | - | - |
| 7. | Rezerviranja | - | - |
| a) | Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | - | - |
| b ) | Rezerviranja za porezne obveze | - | - |
| c) | Rezerviranja za započete sudske sporove | - | - |
| d ) | Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | - | - |
| e) | Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | - | - |
| f) | Druga rezerviranja | - | - |
| 8. | Ostali poslovni rashodi | 2.609.496 | 2.402.125 |
| III | FINANCIJSKI PRIHODI | 1.724.460 | 1.364.804 |
| 1. | Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | - | - |
| 2. | Prihodi o d ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim | - | - |
| interesima Prihodi o d ostalih i |
|||
| 3. | dugotrajnih financijskih ulaganja zajmova poduzetnicima unutar grupe |
- | - |
| 4. | Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | - | - |
| 5. | Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
- | - |
| 6. | Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | - | - |
| 7. | Ostali prihodi s osnove kamata | 955.415 | 666.111 |
| 8. | Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 293.187 | 151.047 |
| 9. | Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | - | - |
| 10. | Ostali financijski prihodi | 475.858 | 547.646 |
| (u kunama) | |||
|---|---|---|---|
| RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA razdoblje 1.- VI. 2019. | 2018. | 2019. | |
| IV | FINANCIJSKI RASHODI | 2.562.605 | 1.542.801 |
| 1. | Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzet. unutar grupe | ||
| 2. | Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | ||
| 3. | Rashodis osnove kamata i slični rashodi | 1.294.572 | 1.267.839 |
| 4. | Tečajne razlike i drugi rashodi | 1.265.709 | 274.108 |
| 5. | Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | ||
| 6. | Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | ||
| 7. | Ostali financijski rashodi | 2.324 | 854 |
| 17 | UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUČIM INTERESOM |
||
| VII | UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | ||
| UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUČIM INTERESOM |
135.922 | ||
| VIII | UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | ||
| X | UKUPNI PRIHODI | 612.616.105 | 611.453.871 |
| X | UKUPNI RASHODI | 614.790.337 | 613.599.886 |
| XII | DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANIA | -2.174.232 | -2.146.015 |
| 1. | Dobit prije oporezivanja | ||
| 2. | Gubitak prije oporezivanja | -2.174.232 | -2.146.015 |
| XIII | POREZ NA DOBIT | 1.523.425 | 1.199.079 |
| XIIII | DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLIA | -3.697.657 | -3.345.094 |
| 1. | Dobit razdoblja | ||
| 2 | Gubitak razdoblja | -3.697.657 | -3.345.094 |
2. BILANCA NA DAN 30.06.2019. GODINE
| BILANCA STANJA na dan 30. lipnja 2019. | (u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| 2018. | 2019. | ||
| A | POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | - | - |
| B | DUGOTRAJNA IMOVINA | 437.724.611 | 464.717.748 |
| I | NEMATERIJALNA IMOVINA | 4.428.693 | 3.513.243 |
| 1. Izdaci za razvoj | - | - | |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 3.352.687 | 2.532.388 | |
| 3. Goodwill | - | - | |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | - | - | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | - | - | |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 1.076.006 | 980.855 | |
| II | MATERIJALNA IMOVINA | 406.823.349 | 434.773.540 |
| 1. Zemljište | 98.984.702 | 104.342.158 | |
| 2. Građevinski objekti | 216.921.098 | 246.039.734 | |
| 3. Postrojenja i oprema | 50.399.968 | 42.948.151 | |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 5.648.419 | 4.317.594 | |
| 5. Biološka imovina | - | - | |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | - | - | |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 3.268.951 | 6.827.573 | |
| 8. Ostala materijalna imovina | 21.378 | 6.595 | |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 31.578.833 | 30.291.735 | |
| III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 26.055.832 | 26.014.228 | |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | - | - | |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | - | - | |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | - | - | |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | - | - | |
| 5. | Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
- | - |
| Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim | |||
| 6. | interesom | - | - |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | - | - | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 1.415.109 | 1.373.505 | |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | - | - | |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 24.640.723 | 24.640.723 | |
| IV POTRAŽIVANJA | 81.593 | 81.593 | |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | - | - | |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | - | - | |
| 3. Potraživanja od kupaca | - | - | |
| 4. Ostala potraživanja | 81.593 | 81.593 | |
| V ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 335.144 | 335.144 |
F | IZVANBILANČNI ZAPISI
| BILANCA STANJA na dan 30. lipnja 2019. | (u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| 2018. | 2019. | ||
| C | KRATKOTRAJNA IMOVINA | 434.804.953 | 455.373.195 |
| I | ZALIFIE | 166.133.398 | 172.976.818 |
| 1. | Sirovine i materijal | 23.373.239 | 25.270.888 |
| 2. | Proizvodnja u tijeku | ||
| 3. | Gotovi proizvodi | 5.851.233 | 5.200.752 |
| 4. | Trgovačka roba | 135.725.055 | 141.820.568 |
| 5 | Predujmovi za zalihe | 1.183.871 | 684.610 |
| 6. | Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | ||
| 7. | Biološka imovina | ||
| = | POTRAŽIVANJA | 89.118.950 | 88.985.032 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | |||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | |||
| 3. | Potraživanja od kupaca | 75.306.818 | 70.031.404 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 5.490.071 | 5.954.279 | |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 3.401.828 | 8.152.527 | |
| 6. | Ostala potraživanja | 4.920.233 | 4.846.822 |
| III KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 148.693.332 | 153.514.442 | |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | |||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | |||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | |||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | |||
| Ulaganja u ostale vryednosne papire društava povezanih sudjelujućim | |||
| 5. interesom | |||
| Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim 6. interesom |
|||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 1.046.700 | 1.046.700 | |
| ర్లో | Daní zajmoví, depozítí 1 slično | 147.229.658 | 152.417.267 |
| 9. | Ostala financijska imovina | 416.974 | 50.475 |
| IV NOVACUBANCIIBLAGAINI | 30.859.273 | 39.896.903 | |
| ID | PLAČENI TROŠKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI PRIFODI |
898.898 | 2.936.708 |
| 19 | UKUPNO AKTIVA | 873.428.462 | 923.027.651 |
- CECCER
ČAKOVEČKI
- 1893
| (u kunama) | |||
|---|---|---|---|
| BILANCA STANJA na dan 30. lipnja 2019. | 2018. | 2019. | |
| A | KAPITAL I REZERVE | 661.697.526 | 646.320.821 |
| I | TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 102.900.000 | 102.900.000 |
| II | KAPITALNE REZERVE | - | - |
| III | REZERVE IZ DOBITI | 23.594.373 | 23.594.373 |
| 1. Zakonske rezerve | 5.145.000 | 5.145.000 | |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | - | - | |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | - | - | |
| 4. Statutarne rezerve | - | - | |
| 5 Ostale rezerve | 18.449.373 | 18.449.373 | |
| IV REVALORIZACIJSKE REZERVE | 64.549.168 | 64.551.444 | |
| V | REZERVE FER VRIJEDNOSTI | - | - |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | - | - | |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | - | - | |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | - | - | |
| VI | ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 366.939.588 | 402.399.731 |
| 1. Zadržana dobit | 366.939.588 | 402.399.731 | |
| 2. Preneseni gubitak | - | - | |
| VII DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE | 42.552.865 | -1.749.645 | |
| 1. Dobit poslovne godine | 42.552.865 | - | |
| 2. Gubitak poslovne godine | - | 1.749.645 | |
| VIII MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 61.161.532 | 54.624.918 | |
| B | REZERVIRANJA | 2.053.701 | 2.053.701 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | - | - | |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | - | - | |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | - | - | |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | - | - | |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | - | - | |
| 6. Druga rezerviranja | 2.053.701 | 2.053.701 | |
| C | DUGOROČNE OBVEZE | 54.221.634 | 90.343.588 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | - | - | |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | - | - | |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | - | - | |
| Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim | - | - | |
| 4. | interesom | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 26.799.293 | 26.799.293 | |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 8.347.709 | 8.283.372 | |
| 7. Obveze za predujmove | - | - | |
| 8. Obveze prema dobavljačima | - | 36.186.291 | |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | - | - | |
| 10. Ostale dugoročne obveze | - | - |
- Odgođena porezna obveza 19.074.632 19.074.632
| BILANCA STANJA na dan 30. lipnja 2019. | (u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| 2018. | 2019. | ||
| D | KRATKOROČNE OBVEZE | 132.306.342 | 165.727.514 |
| 1. | Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | ||
| 2. | Obveze za zamove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | |||
| Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim 4. interesom |
|||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 994 082 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 5.228.808 | 2.612.824 | |
| 7. | Obveze za predujmove | 1.236.972 | 795.946 |
| 8. | Obveze prema dobavljačima | 97.837.335 | 129.753.883 |
| 9. | Obveze po vrijednosnim papirima | 2.400.800 | |
| 10. | Obveze prema zapos lenima | 11.101.576 | 12.583.163 |
| 11. | Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 16.651.295 | 16.383.682 |
| 12. | Obveze s osnove udjela u rezultatu | 226.459 | 189.692 |
| 13. | Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | ||
| 14. | Ostale kratkoročne obveze | 23.897 | 13.442 |
| D | ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUD. RAZDOBLJA | 23.149.259 | 18.582-027 |
| P | UKUPNO PASIVA | 873.428.462 | 923.027.651 |
| G | IZVANBILANČNI ZAPISI |
Prethodno razdoblje
Opis pozicije Temeljni
(upisani) kapital
Kapitalne rezerve
-
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
-
Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
-
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
-
Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
-
Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim
-
Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem
-
Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 102.900.000 - 3.885.000 - - - 18.449.373 66.153.230 - - - 342.355.915 37.965.061 571.708.579 60.951.295 632.659.874 2. Promjene računovodstvenih politika - - - - - - - - - - - - - - - - 3. Ispravak pogreški - - - - - - - - - - - - - - - - 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) 102.900.000 - 3.885.000 - - - 18.449.373 66.153.230 - - - 342.355.915 37.965.061 571.708.579 60.951.295 632.659.874 5. Dobit/gubitak razdoblja - - - - - - - - - - - - 42.552.865 42.552.865 3.119.693 45.672.558 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja - - - - - - - - - - - - - - - nematerijalne imovine - - - - - - - - 1.604.062 - - - - - - 1.604.062 - - 1.604.062 financijske imovine raspoložive za prodaju - - - - - - - - - - - - - - - - 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka - - - - - - - - - - - - - - - u inozemstvu - - - - - - - - - - - - - - - povezanih sudjelujućim interesom - - - - - - - - - - - - - - - - 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja - - - - - - - - - - - - - - - - 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala - - - - - - - - - - - 3.103.612 - 3.103.612 - 2.909.456 194.156 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu - - - - - - - - - - - - - - - reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe - - - - - - - - - - - - - - - dobiti - - - - - - - - - - - - - - - predstečajne nagodbe - - - - - - - - - - - - - - - - 18. Otkup vlastitih dionica/udjela - - - - - - - - - - - - - - - - 19. Isplata udjela u dobiti/dividende - - - - - - - - - - - - 15.225.000 - - 15.225.000 - - 15.225.000 20. Ostale raspodjele vlasnicima - - - - - - - - - - - - - - - - 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu - - 1.260.000 - - - - - - - - 36.705.061 - 37.965.061 - - - 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe - - - - - - - - - - - - - - - - 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22) 102.900.000 - 5.145.000 - - - 18.449.373 64.549.168 - - - 366.939.588 42.552.865 600.535.994 61.161.532 661.697.526 RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) - - - - - - - - 1.604.062 - - - 3.103.612 - 1.499.550 - 2.909.456 - 1.409.906 RAZDOBLJA (AOP 05+24) - - - - - - - - 1.604.062 - - - 3.103.612 42.552.865 44.052.415 210.237 44.262.652 PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) - - 1.260.000 - - - - - - - - 21.480.061 - 37.965.061 - 15.225.000 - - 15.225.000 Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo Zadržana dobit / preneseni gubitak Dobit / gubitak poslovne godine Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice Rezerve za vlastite dionice Manjinski (nekontrolirajući) interes Ukupno kapital i rezerve Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova Zakonske rezerve
3. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU ZA I. – VI. MJESEC 2019. GODINE
POSLOVANJE GRUPE ČAKOVEČKI MLINOVI ZA RAZDOBLJE I. - VI. 2019. GODINE
| Zadržana do bit / 402.399.731 366.939.588 42.552.865 782.278 782.278 7.875.000 782.278 prenese ni gubitak Učin kovi ti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u zaštite no včanih Učinkoviti dio to kova raspoložive za Fer vrijednost financijske imovine prodaju Revalorizacijske 64.551.444 18.449.373 64.549.168 64.549.168 2.276 2.276 2.276 rezerve Ostale rezerve 18.449.373 18.449.373 Statutarne rezerve Vlastite dionice i udjeli (odbitna staska) vlastite dionice Rezerve za 5.145.000 5.145.000 5.145.000 Zakonske rezerve |
Dobit / gubitak 1.749.645 42.552.865 1.749.645 poslovne godin 42.552.865 |
1.749.645 591.695.903 782.278 kapitala matice 1.749.645 raspodjel ji vo i mate ljima 2.276 784.554 965.091 600.535.994 7.875.000 Ukupno |
366.939.588 42.552.865 600.535.994 61.161.532 661.697.526 54.624.918 61.161.532 Manjinski nekontrolirajući - 1.595.449 4.941.165 4.941.165 6.536.614 interes |
|---|---|---|---|
-
CECCER ČAKOVEČKI 1893
-
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA I. – VI. MJESEC 2019. GODINE
- CACCGGGA ČAKOVEČKI
MLINOVI
1000
| IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - INDIREKTNA METODA | (u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| za razdoblje I. -VI. 2019. | 2018. | 2019. | |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. | Dobit prije oporezivanja | -2.174.232 | -2.146.015 |
| 2. | Usklađenja: | 25.925.267 | 29.051.745 |
| a | Amortizacija | 24.951.200 | 28.873.748 |
| b | Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
||
| C | Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
||
| d | Prihodi od kamata i dividendi | -1.431.273 | -1.213.757 |
| e | Rashodi od kamata | 1.294.572 | 1.267.839 |
| f | Rezerviranja | ||
| g | Tečajne razlike (nerealizirane) | 972.522 | 123.061 |
| h | Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
138.246 | 854 |
| I | Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu |
23.751.035 | 26.905.730 |
| 3. | Promjene u radnom kapitalu | 54.864.882 | 15.778.390 |
| a | Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 29.123.219 | 33.778.599 |
| b | Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 19.563.617 | 133.918 |
| C | Povećanje ili smanjenje zaliha | 12.637.102 | -6.843.420 |
| d | Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | -6.459.056 | -11.290.707 |
| 100 | Novac iz poslovanja | 78.615.917 | 42.684.120 |
| 4. | Novčani izdaci za kamate | -1.294.572 | -1.267.839 |
| 5. | Plaćeni porez na dobit | -1.523.425 | -1.199.079 |
| A | NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 75.797.920 | 40.217.202 |
| NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. | Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | ||
| 2. | imovine Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata |
||
| 3. | Novčani primici od kamata | 955.415 | 666. |
| 4. | Novčani primici od dividendi | 475.858 | 547.646 |
| 5. | Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | ||
| 6. | Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | ||
| = | Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | 1.431.273 | 1.213.757 |
| 1. | Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
-8.879.798 | -13.772.058 |
| 2. | Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | ||
| 3. | Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | ||
| 4. | Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | ||
| 5. | Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | -1.110.768 | |
| IV | Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | -9.990.566 | -13.772.058 |
| e | NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | -8.559.293 | -12.558.301 |
| IZVIEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - INDIREKTNA METODA | (u kunama) | ||
|---|---|---|---|
| za razdoblje I. -VI. 2019. | 2018. | 2019. | |
| NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. | Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | ||
| 2 | Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
||
| 3. | Novčani primici od glavnice kredita, pozajnica i drugih posudbi | ||
| 4. | Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 19.419.971 | 41.604 |
| > | Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | 19.419.971 | 41.604 |
| 1. | Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
-58.866.889 | -1.686.239 |
| 2. | Novčani izdaci za isplatu dividendi | -7.875.000 | -7.875.000 |
| 3. | Novčani izdaci za financijski najam | ||
| 4. | Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upis anog) kapitala |
||
| 5. | Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | -9.101.636 | |
| VI | Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | -66.741.889 | -18.662.875 |
| C | NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | -47.321.918 | -18.621.271 |
| 1. | Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | ||
| D | NETO POVECANJE ILI SMANJENJE NOVCANNIH TOKOVA | 19.916.709 | 9.037.630 |
| E | NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 21.062.263 | 30.859.273 |
| P | NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA | 40.978.972 | 39.896.903 |
5. BILJEŠKE
Opći podaci o društvu:
Puni naziv društva: "Čakovečki mlinovi" dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda, Čakovec. Skraćeni naziv društva: Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec. Adresa: 40 000 Čakovec, Mlinska ulica 1 Šifra djelatnosti: 1061 OIB: 20262622069 Matični broj: 3108414 MBS: 070004250
Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec, Mlinska 1. uskladilo je opće akte sa Zakonom o trgovačkim društvima te je na osnovu istih Trgovački sud u Varaždinu Rješenjem Tt-95/482-2 dana 4. prosinca 1995. godine upisao Društvo u sudski registar.
Temeljni kapital Društva na dan 30.06.2019. iznosi 102.900.000,00 kn i podijeljen je na 105.000 dionica nominalne vrijednosti 980,00 kn.
Poslovni računi društva na dan 30.06.2019. otvoreni su kod:
Privredne banke d.d. Zagreb IBAN: HR2623400091116005907,
Raiffeisenbank Austrija d.d. Zagreb IBAN: HR8124840081101841873,
Zagrebačke banke d.d. Zagreb IBAN: HR9223600001102561339, te kod
Erste & Steiermarkische bank d.d. Zagreb IBAN: HR4924020061100031817.
Djelatnost Društva
Društvo ostvaruje pretežni dio prihoda obavljanjem djelatnosti proizvodnje prehrambenih proizvoda (brašna, kruha, peciva, keksa, vafla, tjestenina, kaša, jestivih ulja), te prometa prehrambenim proizvodima. Ostale registrirane djelatnosti društva su: skladištenje robe, djelatnost ostalih agencija u prometu, tehničko ispitivanje i analiza, djelatnosti pakiranja, instalacijski, završni građevinski i opći mehanički radovi za vlastite potrebe, otkup poljoprivrednih proizvoda, uzgoj usjeva, vrtnoga i ukrasnoga bilja, uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja, uzgoj usjeva i uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja (mješovita proizvodnja), uslužne djelatnosti u biljnoj proizvodnji i stočarstvu, osim veterinarskih usluga.
Organi društva
Uprava Društva: Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, član Uprave: Nino Varga.
Nadzorni Odbor: Zoran Štefulj (predsjednik), Ružica Varga, Katarina Varga, Vladimir Bulić, Ana Grašić, Lidija Posavec, Marija Drvoderić.
Skupština: Čine je svi dioničari Društva.
Dionice Društva nalaze se u kotaciji dioničarskih društava Zagrebačke burze i njima se redovno trguje.
Sažetak značajnijih računovodstvenih politika
Odvojeni i konsolidirani financijski izvještaji pripremljena su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Računovodstvene politike primijenjene u financijskim izvještajima su zbog primjene MSFI 16 koji je stupio na snagu 1.1.2019. mijenjane u tom dijelu, dok su ostale politike iste su kao i kod sastavljanja godišnjeg izvještaja za prethodnu godinu, te su dostupne u okviru istih.
Konsolidacija
Ovisna društva su sva društva nad kojima Društvo ima kontrolu nad financijskim i poslovnim politikama, što u pravilu uključuje više od pola glasačkih prava. Postojanje i učinak potencijalnih prava glasa koja se mogu iskoristiti ili zamijeniti razmatraju se prilikom procjene da li Društvo ima kontrolu nad drugim poslovnim subjektom. Metoda kupnje koristi se za iskazivanje stjecanja ovisnih društva od strane Društva. Trošak kupnje mjeri se kao fer vrijednost dane imovine, izdanih glavničnih instrumenata, te nastalih ili preuzetih obveza na dan kupnje, uvećan za troškove neposredno povezane s kupnjom. Stečena prepoznatljiva imovina, obveze i potencijalne obveze u poslovnoj kombinaciji inicijalno se mjere po fer vrijednosti na dan stjecanja, neovisno o manjinskom udjelu. Višak troška stjecanja iznad fer vrijednosti udjela Društva u neto stečenoj imovini ovisnog društva, iskazuje se kao goodwill. Ako je trošak stjecanja manji od fer vrijednosti neto stečene imovine ovisnog društva, razlika se priznaje izravno u rezervama. Sve transakcije unutar Grupe Društva, stanja i nerealizirani dobici od transakcija unutar društava Društva eliminirani su pri konsolidaciji. Isto tako eliminiraju se i nerealizirani dobici i gubici, osim ako postoje dokazi o umanjenju vrijednosti prenesene imovine.
Društvo na dan 30.06.2019. ima učešće kod slijedećih povezanih trgovačkih društava:
| 30.06.2019. | % učešća | % glasačkih prava |
|---|---|---|
| Radnik d.d. Opatija | 52,47 | 52,47 |
| Trgovina Krk d.d. Malinska | 87,14 | 87,14 |
| METSS d.o.o. Čakovec | 100,00 | 100,00 |
| Vražap d.o.o. Zadar | 100,00 | 100,00 |
| Trgostil d. d. Stubica (uključene vlastite dionice) | 76,78 | 81,75 |
| Trgocentar d. d. Virovitica (ovisno društvo Metss-a, uključene vlastite dionice) |
49,55 | 52,03 |
| Kvarner Punat trgovine d.o.o. (ovisno društvo trgovina Krk d.d.) |
100,00 | 100,00 |
U okviru pozicije dionice i udjeli u povezanim društvima u odvojenim financijskim izvještajima društva Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec iskazano je ulaganje po metodi troška ulaganja u dionice Radnik Opatija d.d. Lovran za stjecanje 52,47 % ukupne vrijednosti temeljnog kapitala tog društva, ulaganje u Trgovinu Krk d.d. Malinska za stjecanje 87,14 % temeljnog kapitala tog društva, ulaganje u društvo METSS d.o.o. Čakovec u kojem društvo ima 100% udjela u temeljnom kapitalu, ulaganje u društvu Vražap d.o.o. Zadar u kojem društvo ima 100% udjela u temeljnom kapitalu, ulaganje u društvo Trgostil d.d. Donja Stubica za stjecanje 76,78% temeljnog kapitala tog društva. U procesu konsolidacije ove vrijednosti u iznosu od 48.983.681 kn su eliminirane. Manjinski interes odnosi se na postotak udjela u kapitalu društava koje nisu u potpunom vlasništvu odnosno kontrole matice i to: u Radnik Opatija d.d. Lovran u visini od 47,53 % temeljnog kapitala, Trgovini Krk d.d. Malinska 12,86 % temeljnog kapitala, Trgostil d.d. D. Stubica 18,25 % temeljnog kapitala, te Trgocentar d.d. Virovitica 47,97 % temeljnog kapitala.
Značajniji poslovni događaji
Sa 1.1. 2019. godine stupio je na snagu novi standard - Međunarodni standard financijskog izvještavanja 16 - Najmovi (u nastavku: Standard ili MSFI 16). Zahtjev MSFI-a 16 je, da se prema modelu prepoznavanja najmova, identificira najam na razini sklopljenog ugovora, a najmoprimci moraju u svoje financijske izvještaje priznati financijsku obvezu i imovinu, koja predstavlja pravo na korištenje tijekom razdoblja najma. Najmoprimci nakon inicijalnog priznavanja imovine i financijskih obveza, priznaju i amortizaciju po toj imovini, te financijski trošak na preostalu financijsku obvezu. Amortizacija imovine se priznaje do kraja trajanja najma, dok se financijski trošak priznaje kao umnožak financijske obveze te implicitne diskontne stope ili inkrementalne stope posuđivanja.
Korištenjem opcije u tranziciji pojednostavljenog modificiranog pristupa Grupa je primjenila MSFI 16 s 1. siječnjem 2019. godine bez prepravljanja prethodnih razdoblja te bez knjiženja prepravaka na kapitalu. Društva Grupe uzimaju u obzir isključivo preostale izdatke po ugovoru o najmu, koje diskontiraju koristeći inkrementalnu stopu te knjiže pravo na upravljanje imovinom u istome iznosu.
Imovinu s pravom uporabe uvrštena je u istu stavku u kojoj bi odgovarajuća odnosna imovina bila prikazana da je u njegovu vlasništvu, a obveze po najmu iskazane su su u okviru dugoročnih i kratkoročnih obveza prema dobavljačima.
Kod identificiranja najma korišteni su dopušteni praktični prečaci u tranziciji stoga: svi ugovori o zakupu poslovnog prostora, bez obzira kada su sklopljeni a koji ističu do 31.12.2019. nisu priznavani kao najam, te ukoliko ugovor ima klauzulu da se može raskinuti bez navođenja razloga za raskid, a bez ugovorene kazne ili značajnijeg troška isti nisu biti priznati kao najam.
Društva Grupe koja primjenjuju HSFI i na koje se ovaj standard direktno ne odnosi rade usklade u bilanci i RDG prilikom pripreme izvještaja za potrebe konsolidacije.
Navedena primjena standarda u navećoj mjeri očitovala se u društvima Grupe koja pretežno obavljaju djelatnost trgovine i koja imaju ugovore o zakupu poslovnog prostora. Svaki od ugovora vrednovan je na pojedinačnoj osnovi i svaka buduća izmjena ugovora može bitno utjecati na priznavanje odnosno nepriznavanje ugovora kao najmova sukladno zahtjevu MSFI 16.
Na dan bilance 30.06.2019. Grupa je u konsolidiranim financijskim izvještajima u okviru dugoročnih i kratkoročnih obveza prema dobavljačima iskazala obveze s te osnove u iznosu od 37.450 tisuća kuna, dok je u troškovima amortizacije s te osnove u prvom polugodištu priznato 4.685 tisuća kuna, a u rashodima kamata s osnove najmova 493 tisuće kuna.
Rukovoditelj računov.-financijske službe Igor Gombar, univ. spec. oec.
6. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O STANJU DRUŠTVA
Čakovečki mlinovi d.d. su u prvom polugodištu 2019. godine ostvarili 83,4 milijuna kuna poslovnih prihoda što je povećanje od 7,4% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Grupa je u prvom polugodištu 2019. godini ostvarila 610 milijuna kuna konsolidiranih poslovnih prihoda što je na razini prihoda ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine.
Prvo polugodište 2019. obilježilo je rast cijene pšenice potaknut rastom na svim važnijim svjetskim burzama. Cijene pšenice su unutar godine dana za mlinarsku pšenicu i poboljšivače porasle u prosjeku 20%. Ciklus cijena će se ponovno normalizirati dolaskom nove žetve roda 2019. kada se na tržištu u ponudi ponovno pojave dovoljne količine u prodaji.
Prethodno žetvi pšenice nabavljana je raž i ječam kojih je otkupljeno u količinama koje su dovoljne za cijelu ekonomsku godinu i neće se više nabavljati do žetve 2020. Asortiman proizvoda od ječma i raži proizvodimo jedini u Hrvatskoj i to je segment koji će u budućnosti zasigurno rasti.
Uz porast cijena sirovina, za povećanje rashoda u proizvodnom dijelu poslovanja koji se nije reflektirao kroz cijeli 1H 2018. je i naknada za asortiman i poziciju, pa podaci nisu direktno usporedivi. Izmjenom Zakona o zabrani nepoštenih trgovačkih praksi u lancu opskrbe hranom, a čija je primjena počela 1.4.2018., svojim je regulativama izmijenio poslovnu praksu i postupanja društva u evidentiranju naknadno odobrenih mjesečnih i kvartalnih rabata, koji su u proteklim razdobljima bili iskazivani kao smanjenje prihoda od prodaje. Novim ugovornim odnosima sukladno regulativi Zakona, taj dio komercijalnih odnosa pretvoren je u zakonski dopuštene usluge trgovaca prema društvu dobavljaču, a koji su iskazani u okviru ostalih poslovnih rashoda.
Porast rashoda proizvodnog djela pratio je i porast prihoda. U pekarskom djelu on je rezultat optimizacije proizvodnog asortimana i većeg fokusa na polu-pečeni i smrznuti program. U grupi od ukupnog broja trgovina, otprilike trećina njih je opremljena pećima za pečenje kruha i to će biti daljnji fokus razvoja naše trgovačke mreže uz širenje ponude snack programa.
U trgovačkom dijelu Grupe u 1H 2019. godine nije bilo značajnijih promjena – i prihodi i rashodi su na istoj razini kao i prethodne godine. Pad prihoda u segmentu veleprodaje je nadomješten u maloprodaji, a rashodi su u apsolutnom iznosu zadržani na istoj razini unatoč povećanju plaća prethodne godine. Rezultat je to optimizacije mreže prodavaonica, rad na asortimanu i kategorijama trgovačke robe uz poboljšanje nabavnih uvjeta trgovačke robe.
Od investicija u trgovačkom djelu obavljene su investicije u zemljišta i rekonstrukcije 10-tak trgovina u cijeloj mreži u iznosu od 11 milijuna kuna.
Predsjednik Uprave Čakovečkih mlinova d.d.: Stjepan Varga, ing.
Čakovec, 30.07.2019.
Temeljem članka 465. stavak 1. i 2.,te članka 468. stavak 1. i 2. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18) odgovorne osobe za sastavljanje izvještaja, Predsjednik Uprave Društva Stjepan Varga i član Uprave Društva Nino Varga daju
IZJAVU
Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji za drugo tromjesječje 2019. godine odnosno polugodišnji financijski izvještaji za 2019. godinu, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.
Međuizvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.
Financijski izvještaji za drugo tromjesječje odnosno polugodišnji financijski izvještaji nisu revidirani.
Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, ing. ČAKOVEČKI MLINOVI d.d. ČAKOVEC 14 Mlinska ulica 1 Clan Uprave: Nino Varga, dipl.oec. Raiffeisen Bank Austria d.d. Zagreb Zagrebačka banka d.d. Zagreb
Privredna banka Zagreb d.d IBAN: HR 26 2340009 1116005907
Temeljni kapital: 102.900.000,00 kn podijeljen na 105.000 redovnih dionica,
svaka u nominalnom iznosu od 980,00 km, uplaćen u cijelosti.
ČAKOVEČKI MLINOVI, dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda upisano je kod Trgovačkog suda u Varaždinu pod brojem Tt-95/482-2. MB: 3108414. • OIB: 20262622069
HR 92 2360 0001 1025 6133 9
Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, ing., Član Uprave: Nino Varga, dipi. eec: Predsjednik Nadzornog odbora: Zoran Štefulj, dipl. ing.