Čakovečki mlinovi d.d.

Quarterly Report • Oct 28, 2016

POSLOVANJE ČAKOVEČKIH MLINOVA d.d. ZA RAZDOBLJE I - IX 2016. g.

S a d r ž a j :

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

• 1 Račun dobiti i gubitka za I IX mjesec 2016. godine
• 2 Bilanca na dan 30.09.2016. godine
• 3 Izvještaj o promjenama na kapitalu za I IX mjesec 2016. godine
• 4 Izvještaj o novčanom tijeku za I IX mjesec 2016. godine
• 5 Bilješke uz financijske izvještaje
• 6 Međuizvještaj poslovodstva
• 7 Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA I – IX MJESEC 2016. GODINE

	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
I. POSLOVNI PRIHODI	113.356.257	112.106.686
1. Prihodi od prodaje	109.921.704	108.121.508
2. Ostali poslovni prihodi	3.434.553	3.985.178
II. POSLOVNI RASHODI	101.347.393	92.790.267
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	375.186	-914.266
2. Materijalni troškovi	71.279.814	67.689.056
a) Troškovi sirovina i materijala	61.538.851	58.680.602
b) Troškovi prodane robe	3.711.743	2.667.426
c) Ostali vanjski troškovi	6.029.220	6.341.028
3. Troškovi osoblja	18.060.005	17.740.790
a) Neto plaće i nadnice	10.707.207	10.512.890
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	4.699.637	4.631.708
c) Doprinosi na plaće	2.653.161	2.596.192
4. Amortizacija	8.391.171	4.593.222
5. Ostali troškovi	2.368.993	2.615.837
6. Vrijednosno usklađivanje	0	12.787
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	12.787
7. Rezerviranja	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	872.224	1.052.841
III. FINANCIJSKI PRIHODI	5.645.482	6.068.718
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim pod.	3.043.066	5.185.533
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovez. pod.	2.602.416	795.296
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0	87.889
5. Ostali financijski prihodi	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI	452.214	1.074.639
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	0	0
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim pod.	452.214	1.074.639
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	0	0
4. Ostali financijski rashodi	0	0
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI	119.001.739	118.175.404
X. UKUPNI RASHODI	101.799.607	93.864.906
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	17.202.132	24.310.498
1. Dobit prije oporezivanja	17.202.132	24.310.498
2. Gubitak prije oporezivanja	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	1.196.347	1.507.060
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	16.005.785	22.803.438
1. Dobit razdoblja	16.005.785	22.803.438
2. Gubitak razdoblja	0	0

2. BILANCA NA DAN 30.09.2016. GODINE

AKTIVA	31.12.2015.	30.09.2016.
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	153.681.413	224.166.370
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	0	0
1. Izdaci za razvoj	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	0	0
3. Goodwill	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA	90.624.536	144.894.238
1. Zemljište	20.012.096	20.012.096
2. Građevinski objekti	39.463.795	38.835.775
3. Postrojenja i oprema	886.423	684.505
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	107.437	642.659
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	2.128.919	59.381.924
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	28.025.866	25.337.279
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	62.469.182	78.687.653
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	62.330.091	63.127.291
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	40.312	15.461.583
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	98.779	98.779
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	0	0
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0	0
IV. POTRAŽIVANJA	162.159	158.943
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	0	0
3. Ostala potraživanja	162.159	158.943
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	425.536	425.536
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	170.764.614	122.467.602
I. ZALIHE	39.783.595	43.018.661
1. Sirovine i materijal	36.185.017	38.574.479
2. Proizvodnja u tijeku	0	0
3. Gotovi proizvodi	3.526.285	4.379.649
4. Trgovačka roba	72.293	64.533
5. Predujmovi za zalihe	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	0	0
7. Biološka imovina	0	0
II. POTRAŽIVANJA	37.797.488	32.806.426
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	13.330.903	12.811.440
2. Potraživanja od kupaca	23.618.523	19.105.590
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	10.400	256
5. Potraživanja od države i drugih institucija	294.478	19.952
6. Ostala potraživanja	543.184	869.188
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	92.970.689	46.567.646
	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	18.013.669	4.737.976
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	1.166.162	1.166.162
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	68.053.544	40.607.644
7. Ostala financijska imovina	5.737.314	55.864
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	212.842	74.869
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	30.428	78.701
E) UKUPNO AKTIVA	324.476.455	346.712.673
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	28.703.022	12.054.673

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	296.799.553	313.302.990
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	77.700.000	77.700.000
II. KAPITALNE REZERVE
III. REZERVE IZ DOBITI	22.086.358	22.334.373
1. Zakonske rezerve	3.636.985	3.885.000
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
5. Ostale rezerve	18.449.373	18.449.373
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	38.042.392	38.042.392
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	146.264.685	152.422.787
1. Zadržana dobit	146.264.685	152.422.787
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	12.706.118	22.803.438
1. Dobit poslovne godine	12.706.118	22.803.438
2. Gubitak poslovne godine
VII. MANJINSKI INTERES
B) REZERVIRANJA	994.031	994.031
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze
3. Druga rezerviranja	994.031	994.031
C) DUGOROČNE OBVEZE	9.510.598	9.510.598
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Ostale dugoročne obveze
9. Odgođena porezna obveza	9.510.598	9.510.598
D) KRATKOROČNE OBVEZE	16.088.616	22.086.867
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	1.348.962	1.013.670
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove	63.967
5. Obveze prema dobavljačima	8.782.674	16.798.008
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Obveze prema zaposlenicima	3.171.899	1.952.060
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	2.703.567	2.303.462
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	17.547	19.667
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	1.083.657	818.187
F) UKUPNO – PASIVA	324.476.455	346.712.673
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	28.703.022	12.054.673

3. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU ZA I – IX MJESEC 2016. GODINE

	Prethodna godina	Tekuća godina
1. Upisani kapital	77.700.000	77.700.000
2. Kapitalne rezerve	0	0
3. Rezerve iz dobiti	22.086.358	22.334.373
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	146.264.685	152.422.787
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	12.706.118	22.803.438
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	38.042.392	38.042.392
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	0	0
9. Ostala revalorizacija	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve	296.799.553	313.302.990
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	0	0
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	0	0
16. Ostale promjene kapitala	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	0	0

4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA I – IX MJESEC 2016. GODINE

Naziv pozicije	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	17.202.132	24.310.498
2. Amortizacija	8.391.171	4.593.222
3. Povećanje kratkoročnih obveza	207.560	5.998.251
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	0	4.994.278
5. Smanjenje zaliha	0	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	14.471	0
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	25.815.334	39.896.249
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	0	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	3.394.628	0
3. Povećanje zaliha	22.153.943	3.235.066
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	6.684.705	7.889.522
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	32.233.276	11.124.588
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	0	28.771.661
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	6.417.942	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	0	0
3. Novčani primici od kamata	2.355.271	1.595.551
4. Novčani primici od dividendi	2.999.495	4.473.167
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	5.354.766	6.068.718
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	400.085	58.862.924
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	0	797.200
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	400.085	59.660.124
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	4.954.681	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	0	53.591.406
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	0	27.445.900
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	13.953.289	5.681.450
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	13.953.289	33.127.350
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	12.600.000	6.300.000
3. Novčani izdaci za financijski najam	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	0	2.145.578
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	12.600.000	8.445.578
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	1.353.289	24.681.772
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	109.972	137.973
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	179.553	212.842
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	109.972	137.973
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	69.581	74.869

5. Bilješke

Opći podaci o društvu:

Puni naziv društva: "Čakovečki mlinovi" dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda, Čakovec. Skraćeni naziv društva: Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec. Adresa: 40 000 Čakovec, Mlinska ulica 1 Šifra djelatnosti: 1061 OIB: 20262622069 Matični broj: 3108414 MBS: 070004250

Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec, Mlinska 1. uskladilo je opće akte sa Zakonom o trgovačkim društvima te je na osnovu istih Trgovački sud u Varaždinu Rješenjem Tt-95/482-2 dana 4. prosinca 1995. godine upisao Društvo u sudski registar.

Temeljni kapital Društva na dan 31.12.2015. iznosi 77.700.000,00 kn i podijeljen je na 105.000 dionica nominalne vrijednosti 740,00 kn.

Poslovni računi društva na dan 30.09.2016. otvoreni su kod:

Privredne banke d.d. Zagreb IBAN: HR2623400091116005907,

Raiffeisenbank Austrija d.d. Zagreb IBAN: HR8124840081101841873,

Zagrebačke banke d.d. Zagreb IBAN: HR9223600001102561339, te kod

Erste & Steiermarkische bank d.d. Zagreb IBAN: HR4924020061100031817.

Djelatnost Društva

Društvo ostvaruje pretežni dio prihoda obavljanjem djelatnosti proizvodnje prehrambenih proizvoda (brašna, kruha, peciva, keksa, vafla, tjestenina, kaša, jestivih ulja), te prometa prehrambenim proizvodima. Ostale registrirane djelatnosti društva su: skladištenje robe, djelatnost ostalih agencija u prometu, tehničko ispitivanje i analiza, djelatnosti pakiranja, instalacijski, završni građevinski i opći mehanički radovi za vlastite potrebe, otkup poljoprivrednih proizvoda, uzgoj usjeva, vrtnoga i ukrasnoga bilja, uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja, uzgoj usjeva i uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja (mješovita proizvodnja), uslužne djelatnosti u biljnoj proizvodnji i stočarstvu, osim veterinarskih usluga.

Organi društva

Uprava Društva: Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, član Uprave: Nino Varga.

Nadzorni Odbor: Zoran Štefulj (predsjednik), Ružica Varga, Katarina Varga, Vladimir Bulić, Ana Grašić, Lidija Posavec, Marija Drvoderić.

Skupština: Čine je svi dioničari Društva.

Dionice Društva nalaze se u kotaciji dioničarskih društava Zagrebačke burze i njima se redovno trguje.

Sažetak značajnijih računovodstvenih politika

Odvojeni i konsolidirani financijski izvještaji pripremljena su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Računovodstvene politike primijenjene u financijskim izvještajima nisu mijenjane, iste su kao i kod sastavljanja godišnjeg izvještaja za prethodnu godinu, te su dostupne u okviru istih.

Značajniji poslovni događaji

Rekonstrukcija mlinskog postrojenja provodi se prema planu i to je najznačajnija promjena bilančne pozicije materijalne imovine, a zbog same investicije značajnije su porasle obveze prema dobavljačima koje na dan bilance 30.09.2016. još uvijek nisu bile dospjele. Ta investicija vrijedna 7,7 milijuna eura prijavljena je u program ruralnog razvoja za operaciju 4.2.1. "Povećanje dodane vrijednosti poljoprivrednim proizvodima" na natječaju objavljenom početkom 2015. godine. Koncem 2015. odlukom Agencije za plaćanja u poljoprivredi o dodjeli sredstava u iznosu od 22.934.400,00 kuna društvu je dodijeljena potpora iz proračuna RH i proračuna EU (fond EAFRD), potpora će dospjeti nakon završetka investicije što je u planu do konca 2016. godine.

Investicijom će se zamijeniti sva postojeća oprema za čišćenje i mljevenje žitarica kao i oprema za ljuštenje žitarica. Ugrađuje se najnovija generacija mlinske opreme za preradu pšenice i raži koja osigurava povećanje prerađivačkih kapaciteta za 50% i podržava namjeru da društvo dosegne najviše standarde u kvaliteti i zdravstvenoj ispravnosti proizvoda.

Skupština Društva održana 22. travnja 2016. g. donijela je Odluku o isplati dividende u iznosu od 60,00 kn po dionici iz zadržane dobiti ostvarene u 2008. godini. Dividenda je isplaćena 27.04.2016. godine.

U trećem kvartalu 2016. godine uspješno je proveden otkup pšenice roda 2016. godine, što je vidljivo na poziciji bilance zalihe sirovine i materijala.

Obračun sastavio: Rukovoditelj Računov.-financijske službe Igor Gombar, univ. spec. oec.

6. Međuizvještaj uprave o stanju Društva

Grupa Čakovečki mlinovi treći kvartal 2016. godine završila je u skladu s planiranim. U mlinarstvu zabilježen je nešto manji prihod zbog nižih cijena na tržištu što je uvjetovano kretanjima cijena sirovina.

Otkup pšenica roda 2016. je uspješno priveden kraju i nabavljeno je dovoljno sirovine za veći dio godine. Istovremeno je u kolovozu započela rekonstrukcija mlinskog postrojenja na lokaciji Čakovec. Ovaj iznimno zahtjevan projekat deinstalacije stare opreme i montaže i puštanja u pogon novog mlina će biti završen do konca godine. Zamjenjuje se kompletna oprema za pripremu pšenice i raži za meljavu, čišćenje i mljevenje žitarica. Time će se podići kapacitet mljevenja za 50% u odnosu na staro postrojenje. Opskrba kupaca svim vrstama brašna tijekom rekonstrukcije je osigurana i teče neometano. S obzirom da su cijene žitarica u novoj žetvi bile niže, krajem kolovoza napravljene su korekcije cijena mlinskih proizvoda da bi se uskladile s tržišnim kretanjima.

Pekarska proizvodnja je stabilna u svim pekarama članica grupe. Kontinentalne pekare (Čakovec i Oroslavje) kontinuirano prilagođavaju asortiman potrebama tržišta čime ujedno podižu profitabilnost pekarske proizvodnje. I dalje je fokus na postavljanju konvektomata (peći) u dućane čime se značajno podiže prodaja po takvom prodajnom mjestu.

Rezultati za devet mjeseci pokazuju da će 2016. godina biti na razini vrlo uspješne 2015. godine.

Predsjednik Uprave Čakovečkih mlinova d.d.: Varga ing. Stjepan v.r.