Hepsor

Interim / Quarterly Report • Nov 1, 2023

Ettevõte Hepsor AS

Tüüp Korraldatud teave

Kategooria Juhtkonna vaheteadaanne või kvartaalne finantsaruanne

Avaldamise aeg 01 nov 2023 06:00:00 +0200

Manused:

• Hepsor 3Q_2023_ENG.pdf (http://oam.fi.ee/et/download?id=7771)

• Hepsor 3Q_2023_EST.pdf (http://oam.fi.ee/et/download?id=7772)

Valuuta

Pealkiri

Hepsor ASi 2023. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne

Hepsori 2023. aasta üheksa kuu konsolideeritud müügitulu oli 36 miljonit eurot ja puhaskasumiks kujunes 4,8 miljonit eurot (sh emaettevõtte omanikele kuuluv osa 2,3 miljonit eurot). 2023. aasta kolmanda kvartali konsolideeritud müügitulu kokku oli 15,5 miljonit eurot ja puhaskasum 1,2 miljonit eurot (sh emaettevõtte omanikele kuuluv osa 0,5 miljonit eurot).

Kontserni juhtkond muudab 2022. aastal esitatud finantsprognoose majandusaastateks 2023-2024. Prognoosime 2023. aasta konsolideeritud müügituluks 40,8 miljonit eurot (varem 41,1 miljonit eurot) ning kasumiks 4,3 miljonit eurot (varem 3,3 miljonit eurot), sealjuures kontserni omanikele kuuluvaks puhaskasumiks 1,5 miljonit eurot (varem 1,1 miljon eurot). Arvestades keerukamat olukorda kinnisvarasektoris ning majanduskeskkonnas üldisemalt, on see hea tulemus.

Kontserni müügitulu ja kasum sõltuvad otseselt projektide arendustsüklist, mis kestab ligikaudu 24-36 kuud. Müügitulu tekib alles tsükli lõpus. Arendustsükli pikkusest ja arenduse algusest sõltuvalt võib ühes kvartalis lõppeda rohkem projekte kui teises ja kvartalid võivad nii kasumi kui ka müügitulu poolest üksteisest olulisel määral erineda. Seetõttu võib nii majandusaasta lõikes tervikuna kui ka kvartalite lõikes olla mõni aasta või kvartal nõrgem ja teine oluliselt tugevam. Hindamaks kinnisvaraarendusega tegeleva ettevõtte jätkusuutlikkust ja majandustulemusi tervikpildis, on kontserni tulemuste parimaks hindamiskriteeriumiks ettevõtte arendusprojektide portfell ning kolme aasta keskmised majandusaasta tulemused.

1. aasta 9 kuu jooksul anti klientidele üle kokku 240 uut kodu (asjaõiguslepingute arv) neljast projektist - Paevälja hoovimajade projektist, Riias Kuldigas Parks, M?rupes D?rzs ning Str?lnieku 4b projektides. Sealhulgas kolmandas kvartalis anti klientidele üle 116 kodu - Paevälja projektis 1, Str?lnieku 4b projektis 3, M?rupes D?rzs 51 ning Kuldigas Parks projektis 61

kodu. Kuldigas Parks ja M?rupes D?rzs projektide asjaõiguslepingute sõlmimine ning kodude üleadmine jätkub 2023. aasta neljandas kvartalis ning prognoosime, et aasta lõpus on nendes kahes projektis kõik korterid müüdud.

Ärikinnisvara osas valmis teise kvartali lõpuks Tallinnas rohelise mõtteviisiga Grüne Maja, mis on kolmanda kvartali lõpu seisuga 100% üürilepingutega kaetud. Sidusettevõttena kajastatud Büroo 113 puhul pidi Hepsor septembri alguses üürnike poolse üürilepingu rikkumise tõttu üürilepingu ühepoolselt üles ütlema, mille tulemusena vabanes ca 3 500 m2 äripinda. Hepsor tegeleb juba uute üürnikega üürilepingute läbirääkimisega. Huvi majas olevate vakantsete pindade vastu on osustunud oodatust suuremaks.

1. aastal on Hepsoril ehituses neli elukondlikku arendusprojekti kokku 315. korteriga - Ojakalda Kodud (101 korterit), Manufaktuuri 7 (150 korterit ning 453 m2 äripinda), Lilleküla Kodud (26 korterit) ja Nameja Rezidence (38 korterit). Nende projektide valmimine on plaanitud 2024 aastasse ning enamus müügitulu kajastatakse samuti 2024. aastal, kuid võlaõiguslikke lepinguid ja kirjalikke broneeringuid on nimetatud nelja projekti peale sõlmitud 30. september 2023 seisuga 106-le korterile (34%). 2023 kolmanda kvartali lõpus algas Lätis Annenhofi arendusprojekt, kuhu on planeeritud 40 korterit. Korterite eelmüük algas 2023. aasta kolmandas kvartalis ning ehitus algab eelduslikult neljandas kvartalis.

Uutest projektidest - Hepsor omandas augustis 2023 uued kinnistud Lätis soetades 50% SIA "Riga Properties 4" osadest. SIA "Riga properties 4" on sõlminud ostulepingu kahe kinnistu ostuks Riia lähistel Dreilini piirkonnas eesmärgiga arendada kinnistutel etapiviisiliselt 40 000 m2 äripindasid. Kinnistud asuvad atraktiivses piirkonnas, kus juba paiknevad IKEA kauplus ja SAGA ostukeskus. Arendatavale alale planeerime luua omanäolise ja rohelist mõtteviisi kandva ärilinnaku, mis koosneb erinevate funktsioonidega äripindadest, sh stock-office tüüpi ärihoonetest.

Hepsor Kanadas - Hepsor alustas oma Kanada ärisuuna arendamisega 2022. aasta kevadel pärast Venemaa sõjalise sissetungi algust Ukrainasse eesmärgiga leida uusi kasvuvõimalusi ning hajutada praeguste koduturgudega seotud geopoliitilisi riske. Aastaga on Kanadas ülesehitatud äri alustamiseks vajalik koostöövõrgustik alates juriidilistest- ja finantsnõustajatest ning lõpetades pankade, turuanalüüsi- ning maaklerettevõtetega.

1. aasta III kvartali lõpuks on koos Kanada koostööpartneritega tehtud kaks investeeringut. Juunis 2023 soetati kinnistu aadressil 3406-3434 Weston road ning septembris 2023 3 kõrvutiasuvat elukondlikuks arenduseks sobivat kinnistut Toronto kesklinnas, aadressil 164 - 168 Isabella street eesmärgiga ostetud kinnistuid väärindada. Kinnistute arendamiseks asutati ettevõtted Weston Limited Partnership ja Elysium Isabella Limited Partnership. Mõlema projekti puhul võtab maa väärtustamise faas eelduslikult aega 2-2,5 aastat, misjärel Weston Limited Partnership ja Elysium Isabella Limited Partnership otsustavad, kas saavutatud ehitusõigus realiseeritakse läbi kinnistu edasimüügi või liigutakse projektidega edasi ehitusfaasi.

Vaatamata jätkuvalt keerulisele majanduskeskonnale, julgeolekukriisile ning suurenenud intressimääradele on Hepsor grupp tervikuna kasumlik ning oleme 2023 majandusaasta korrigeeritud finantsprognoosi alusel puhaskasumit võrreldes varasema prognoosiga suurendanud.

Kogu kolmanda kvartali konsolideeritud auditeerimata vahearuandega saab tutvuda siin: https://hepsor.ee/investorile/aktsia/aruandedjaesitlused/

Konsolideeritud finantsseisundi aruanne:

	3 110
	1 596
	0 100
	67 118
	71 924
	230
	7 2
	2 2
	209
	1 766
	167
	2 376
	74 300
	+---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 30.09.2023 31.12.2022 30.09.2022 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 7 083 3 754 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 5 578 1 731 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 311 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 68 807 69 760 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 81 779 75 245 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 193 232 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 5 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 1 504 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 384 1 086 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 1 766 1 766 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 166 30 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 4 018 3 123 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+ 85 797 78 368 +---------------------------------------------+----------+----------+----------+

Kohustised ja omakapital
Lühiajalised kohustised
Lühiajalised laenukohustised	2 270	22 565	2 445
Lühiajalised rendikohustised	26	46	33
Ettemaksed klientidelt	2 227	3 054	3 497
Võlad tarnijatele ja muud võlad	8 683	4 007	3 213
Lühiajalised kohustised kokku	13 206	29 672	a 188
Pikaajalised kohustised
Pikaajalised laenukohustised	46 696	26 015	43 322
Pikaajalised rendikohustised	୧୫	68	66
Muud pikaajalised kohustised	2 633	2 290	2 692
Pikaajalised kohustised kokku	49 397	28 373	46 0801
Kohustised kokku	62 603	58 045	55 268
Omakapital
Aktsiakapital	3 855	3 855	3 855
Ulekurss	8 917	8 917	8 917
Reservkapital	385	0	0
Jaotamata kasum	10 037	7 551	6 260
Omakapital kokku	23 194	20 323	19 032
sh emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku	22 150	19 866	18 529
sh vähemusosanikele kuuluv omakapital kokku	1 044	457	503
Kohustised ja omakapital kokku	85 797	78 368	74 300

Konsolideeritud koondkasumi aruanne:

Finantsinspektsioon http://www.fi.ee

ーキーーーーーーーーーーーキー

---

---

tuhandetes eurodes		9 kuud 2023 9 kuud 2022 2023	III kvartal III kvartal	2022
Müügitulu	36 048	5 622	15 458	1 668
Müüdud kaupade ja teenuste kulu (-)	29 224 l	- 5 100	- 13 425	- 1 348
Brutokasum	6 824	522	2 033	320
Turustuskulud (-)	399	279	131	106
Uldhalduskulud (-)	- 1 110	764	323	227
Muud äritulud	112	47	30	0
Muud ärikulud (-)	116	45	24	ହ ।
Arikasum / - kah jum	5 311	519	1 585	19
Finantstulud	1 129	849	83	282
Finantskulud (-)	1 662	454	478	142
Kasum enne tulumaksu	4 778	124	1 190	121
Tasumisele kuuluv tulumaks ( - )	0	ഹ	0	0
Edasilükkunud tulumaks (-)	0	0	0	8
Aruandeperioodi puhaskasum	4 778	129	1 190	129
Emaettevõtte omanikele kuuluv osa puhaskasumis/- kahjumis	2 272	141	469	132
Vähemusosalusele kuuluv osa puhaskasumis / - kahjumis	2 506	12	721	ನಿ
Muu koondkasum/- kahjum
Omanikuvahetusega seotud muutused	250	135	182	0

+--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+
Vähemusosaluse varjatud tuletisinstrumentide väärtuse muutus +--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+	- 2 157	18	- 370	31
Aruandeperioodi muu koondkasum kokku +--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+	- 1 907	153	- 188	31
Emaettevõtte omanikele kuuluv osa muu koondkasumis/-kahjumis +--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+	12	- 234	- 28	52
Vähemusosalusele kuuluv osa koondkasumis	- 1 919	387	- 160	- 21
+--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+ +--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+
Aruandeperioodi koondkasum kokku	2 871	24	1 002	160
+--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+ Emaettevõtte omanikele kuuluv osa koondkasumis/- kahjumis	2 284	- 375	441	184
+--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+ Vähemusosalusele kuuluv osa koondkasumis/- kahjumis	587	399	561	- 24
+--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+ Kasum aktsia kohta
+--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+ Tava (eurot aktsia kohta)	0,59	-0,04	0,12	0,03
+--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+ Lahustatud (eurot aktsia kohta) +--------------------------+-----------+-----------+-------------+-------------+	0,59	-0,04	0,12	0,03

Henri Laks Juhatuse liige Telefon: +372 5693 9114 e-post: henri@hepsor.ee (mailto:henri@hepsor.ee)

-

Hepsor AS (www.hepsor.ee (http://www.hepsor.ee/)) on üks kiiremini kasvavaid elu- ja ärikondliku kinnisvara arendajaid Eestis ja Lätis, kes tegutseb alates 2023. aastast ka Kanada kinnisvaraturul. Kaheteistkümne tegutsemisaasta jooksul

oleme loonud üle 1600 kodu ja ligi 36 000 m(2) äripindasid. Hepsor on esimese arendajana Balti riikides rakendanud mitmeid uuenduslikke insener-tehnilisi lahendusi, mis muudavad ettevõtte rajatavad hooned energiasäästlikumaks ja seeläbi keskkonnasõbralikumaks. Ettevõtte portfellis on kokku 25 arendusprojekti kogupindalaga 169 300 m(2).