AI Terminal
Silvano Fashion Group
Quarterly Report • May 18, 2024
2224_ir_2024-05-18_1ffd6f7f-084a-40c1-8e52-ab6d81724963.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AS Silvano Fashion Group
2024. aasta I kvartali konsolideeritud vahearuanne (auditeerimata)
| Aruandeperioodi algus | 1. jaanuar 2024 |
|---|---|
| Aruandeperioodi lõpp | 31. märts 2024 |
| Ärinimi | AS Silvano Fashion Group |
| Äriregistri kood | 10175491 |
| Juriidiline aadress | Tulika 17, 10613 Tallinn |
| Telefon | +372 684 5000 |
| Faks | +372 684 5300 |
| Elektronpost | [email protected] |
| Interneti kodulehekülg | www.silvanofashion.com |
| Põhitegevusalad | Naistepesu disain, tootmine ja turustamine |
| Audiitor | Ernst & Young Baltic AS |
| Tegevusaruanne 3 | |
|---|---|
| Juhatuse deklaratsioon 10 | |
| Konsolideeritud finantsseisundi aruanne 11 | |
| Konsolideeritud kasumiaruanne 12 | |
| Konsolideeritud koondkasumiaruanne 12 | |
| Konsolideeritud rahavoogude aruanne 13 | |
| Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 14 | |
| Konsolideeritud vahearuande lisad 15 | |
| Lisa 1 Kokkuvõte olulistest arvestuspõhimõtetest 15 | |
| Note 2 Raha ja rahalähendid 15 | |
| Lisa 3 Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 16 | |
| Lisa 4 Varud 16 | |
| Lisa 5 Materiaalne põhivara 17 | |
| Lisa 6 Võlad tarnijatele ja muud võlad 18 | |
| Lisa 7 Omakapital 18 | |
| Lisa 8 Kasum aktsia kohta 18 | |
| Lisa 9 Kliendilepingutest saadav tulu 18 | |
| Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega 19 | |
| Lisa 11 Tegevussegmendid 19 |
Tegevusaruanne
Üldteave AS-i Silvano Fashion Group kohta
AS Silvano Fashion Group (edaspidi "Kontsern") on valdusettevõte, mille omanduses on naistepesu disaini, tootmise, hulgimüügi, frantsiisimüügi ja jaekaubandusega seotud ettevõtted. Kontserni tulu tuleneb Milavitsa, Alisee, Aveline, Lauma Lingerie, Laumelle ja Hidalgo tootemarkidega kaupade müügist hulgimüügi ja frantsiisimüügi kanalite kaudu ning jaemüügist Milavitsa ja Lauma Lingerie nimetuse all tegutsevates kontserni enda jaepoodides. Kontserni peamised müügiturud on Venemaa, Valgevene, muud SRÜ riigid ja Balti riigid.
Kontserni emaettevõte on Eestis asuv AS Silvano Fashion Group (edaspidi "emaettevõte"). AS-i Silvano Fashion Group juriidiline aadress on Tulika 17, Tallinn, Eesti.
AS-i Silvano Fashion Group aktsiad on noteeritud Tallinna börsil ja Varssavi börsil.
- aasta 31.märtsi seisuga oli Kontsernis 1 650 töötajat (31.12.2023: 1 626 töötajat).
Kontserni kuuluvad järgmised äriühingud:
| Osalus | Osalus | |||
|---|---|---|---|---|
| Asukohamaa Põhitegevusala | 31.03.2024 | 31.12.2023 | ||
| Emaettevõte | ||||
| AS Silvano Fashion Group | Eesti | Valdusettevõte | ||
| AS-i Silvano Fashion Group ettevõtted | ||||
| ZAO "Silvano Fashion"* | Venemaa | Hulgi- ja | 100% | 100% |
| jaekaubandus | ||||
| OOO "Silvano Fashion" | Valgevene | Hulgi- ja | 100% | 100% |
| jaekaubandus | ||||
| TOV "Silvano Fashion" | Ukraina | Hulgikaubandus | 100% | 100% |
| Hulgi- ja | ||||
| SIA "Silvano Fashion" | Läti | jaekaubandus | 100% | 100% |
| SP ZAO "Milavitsa" | Valgevene | Tootmine ja | 85,02% | 85,02% |
| hulgikaubandus | ||||
| OAO "Junona" | Valgevene | Tootmine ja | 58,33% | 58,33% |
| hulgikaubandus | ||||
| OOO "Gimil" | Valgevene | Tootmine ja | 100% | 100% |
| hulgikaubandus | ||||
| AS "Lauma Lingerie" | Läti | Tootmine ja | 100% | 100% |
| hulgikaubandus | ||||
| SARL "Alisee" | Monaco | Valdusettevõte | 99% | 99% |
| ZAO "Stolichnaja Torgovaja Kompanija | ||||
| "Milavitsa"** | Venemaa | Valdusettevõte | 100% | 100% |
| OOO "Baltsped logistik" | Valgevene | Logistika | 50% | 50% |
* ZAO "Silvano Fashion" kuulub 100% ZAO –le "Stolichnaja Torgovaja Kompanija "Milavitsa" (kehtis ka 31.12.2023).
** ZAO "Stolichnaja Torgovaja Kompanija "Milavitsa"kuulub 50% AS-le Silvano Fashion Group ja 50% SIA Silvano Fashion (kehtis ka 31.12.2023).
Lisaks, seisuga 31.03.2024 oli AS-i Silvano Fashion Group tütarettevõttel, SP ZAO-l "Milavitsa", investeering 25% osalusega sidusettevõttesse OOO Torgovyi dom "Milavitsa" Novosibirsk (kehtis 31.12.2023).
Ärikeskkond ja tulemused
Kontserni 2024. aasta I kvartali müügitulu küündis 13 904 tuhande euroni, mis on 1,7% vähem kui samal perioodil eelmisel aastal. Kontserni brutokasum 2024. aasta I kvartalil oli 7 789 tuhat eurot, vähenedes 2023. aasta I kvartaliga võrreldes 4,1%. Perioodi brutokasumi marginaal vähenes 2024. aastal I kvartaliga 57,4%-lt 56,0%-le võrreldes 2023.aasta sama perioodiga.
Konsolideeritud ärikasum vähenes 2024. aasta I kvartaliga 10,5% 3 548 tuhande euroni. 2023. aastal oli sama perioodi konsolideeritud ärikasum 3 963 tuhat eurot. Konsolideeritud EBITDA 2024. aasta I kvartalil oli 4 298 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta samal perioodil 9,7% võrra ( 2023. aasta I kvartal: 4 761 tuhat eurot).
Konsolideeritud puhaskasum 2024. aasta I kvartaliga moodustas 2 916 tuhat eurot, võrreldes 2023. aasta sama perioodi puhaskasumiga summas 1 867 tuhat eurot. Emaettevõtte aktsionäride puhaskasumi osa 2024. aasta I kvartalil moodustas 2 554 tuhat eurot.
Venemaa majanduse väljavaated
Kontserni müügitulu Venemaal oli 8 169 tuhat eurot, vähenedes 2023. aasta I kvartaliga võrreldes 3,8%. 2024. aasta I kvartali müügitulu kohalikus valuutas oli eelmise aasta sama perioodi müügitulust 21,2% võrra suurem. Kontsern keskendub jaekaubanduse kasumlikkuse tõstmisele ning sobiliku hinnatasemega pindade olemasolul ka oma poodide võrgustiku kasvatamisele. Aruandeperioodi lõpus oli kokku 58 oma poodi mida opereeris Kontsern ise (31.12.2023: 58 poodi).
Valgevene majanduse väljavaated
- aasta I kvartalil oli kontserni müügitulu Valgevenes 3 302 tuhat eurot, vähenedes 2023. aasta I kvartliga võrreldes 7,8%. Müügitulu kohalikus valuutas oli eelmise aasta sama perioodi müügitulust 8,8% suurem. Aruandeperioodi lõpus oli kokku 59 oma poodi mida opereeris Kontsern ise (31.12.2023: 59 poodi).
Ukraina majanduse väljavaated
- aasta I kvartalil oli kontserni müügitulu Ukrainas 18 tuhat eurot, mis on 61,7% vähem kui eelmise aasta samal perioodil.
Müügi struktuur
Müük turgude lõikes
Kahel kontserni põhiturul – Venemaal ja Valgevenes - müük kokku moodustas 82,5% kogumüügist. Mõõdetuna kohalikus valuutas müügi suurenemine oli vastavalt – 21,2% Venemaal, 8,8% Valgevenes.
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | Muutus | Muutus, % | |
|---|---|---|---|---|
| Venemaa, tuh. RUB | 802 025 | 661 611 | 140 414 | 21,2% |
| Valgevene, tuh. BYN | 11 508 | 10 580 | 928 | 8,8% |
Kontserni müügi tulemused turgude lõikes esitatuna eurodes on alljärgnevad:
| I kvartal 2024 |
I kvartal 2023 |
Muutus, EUR |
Muutus, % |
I kvartal 2024 % käibest |
I kvartal 2023 % käibest |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | ||||||
| Venemaa | 8 169 | 8 495 | -326 | -3,8% | 58,8% | 60,1% |
| Valgevene | 3 302 | 3 582 | -280 | -7,8% | 23,7% | 25,3% |
| Ukraina | 18 | 47 | -29 | -61,7% | 0,1% | 0,3% |
| Balti riigid | 263 | 283 | -20 | -7,1% | 1,9% | 2,0% |
| Muud turud | 2 152 | 1 734 | 418 | 24,1% | 15,5% | 12,3% |
| Kokku | 13 904 | 14 141 | -237 | -1,7% | 100,0% | 100,0% |
Suurim osa 2024. aasta I kvartali müügist on seotud Venemaaga, s.t. 8 169 tuhat eurot, mis moodustas 58,8% kogukäibest. Müügimahult järgmine piirkond oli Valgevene, kus käive ulatus 3 302 tuhande euroni, mis moodustas 23,7% kogukäibest (nii jae- kui ka hulgimüük kokku).
| I kvartal | I kvartal | Muutus, | Muutus, | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | 2024 | 2023 | EUR | % | % käibest | % käibest |
| Hulgimüük | 9 123 | 9 112 | 11 | 0,1% | 65,6% | 64,4% |
| Jaemüük | 4 764 | 5 020 | -256 | -5,1% | 34,3% | 35,5% |
| Muud | ||||||
| tegevusvaldkonnad | 17 | 9 | 8 | 88,9% | 0,1% | 0,1% |
| Kokku | 13 904 | 14 141 | -237 | -1,7% | 100,0% | 100,0% |
Müük ärisegmentide lõikes
- aasta I kvartali hulgimüügi tulu ulatus 9 123 tuhande euroni, mis moodustas 65,6% Kontserni müügitulust (2023. aasta I kvartal: 64,4%). Peamised hulgimüügipiirkonnad olid Venemaa ja Valgevene.
Kontserni jaemüügikäive vähenes 5,1% võrra ja ulatus 4 764 tuhande euroni, mis moodustas 34,3% müügitulust.
Kontsernile kuuluvate ja frantsiisikaupluste paiknemine
| Kontsern | Frantsiis | Kokku | |
|---|---|---|---|
| Venemaa | 58 | 337 | 395 |
| Valgevene | 59 | 0 | 59 |
| Balti riigid | 5 | 18 | 23 |
| Muud riigid | 0 | 89 | 89 |
| Kokku | 122 | 444 | 566 |
- aasta I kvartali lõpu seisuga opereeris kontsern ja tema frantsiisipartnerid 540 Milavitsa ja 26 Lauma Lingerie brändi poodi, s.h. 122 poodi opereeris Kontsern ise (31.12.2023: 122 poodi).
Põhilised finantsnäitajad
Kontserni 2024. aasta I kvartali (võrrelduna 2023. aasta I kvartaliga) ja 31.03.2024 (võrrelduna 31.12.2023) põhilised finantsnäitajad on järgmised:
| tuhandetes eurodes | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | Muutus |
|---|---|---|---|
| Müügitulu | 13 904 | 14 141 | -1,7% |
| Brutokasum | 7 789 | 8 124 | -4,1% |
| Ärikasum | 3 548 | 3 963 | -10,5% |
| EBITDA | 4 298 | 4 761 | -9,7% |
| Aruandeperioodi puhaskasum | 2 916 | 1 867 | 56,2% |
| Puhaskasum, emaettevõtte omanike osa | 2 554 | 1 616 | 58,0% |
| Kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,07 | 0,04 | 75,0% |
| Äritegevuse rahavoog perioodil | 1 753 | 4 133 | -57,6% |
| tuhandetes eurodes | 31.03.2024 | 31.12.2023 | Muutus |
| Varad kokku | 78 038 | 72 252 | 8,0% |
| Käibevarad kokku | 65 157 | 59 395 | 9,7% |
| Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa | 56 384 | 54 120 | 4,2% |
| Raha ja raha ekvivalendid | 37 505 | 32 878 | 14,1% |
| Rentaablusanalüüs, % | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | Muutus |
| Brutokasum | 56,0 | 57,4 | -2,4% |
| Ärikasum | 25,5 | 28,0 | -8,9% |
| EBITDA | 30,9 | 33,7 | -8,3% |
| Puhaskasum | 21,0 | 13,2 | 59,1% |
| Puhaskasum, emaettevõtte omanike osa | 18,4 | 11,4 | 61,4% |
| Finantssuhtarvud, % | 31.03.2024 | 31.12.2023 | Muutus |
| ROA | 15,2 | 14,5 | 4,8% |
| ROE | 20,9 | 20,2 | 3,5% |
| Hinna/ kasumi suhe | 3,7 | 4,1 | -9,8% |
| Lühiajaliste kohustuste kattekordaja | 4,7 | 5,8 | -19,0% |
Likviidsuskordaja 3,0 3,4 -11,8%
Suhtarvude arvutamisel kasutatud valemid:
EBITDA = perioodi puhaskasum + põhivara kulum + finantstulud ja -kulud kokku + tulumaks
Brutorentaablus = brutokasum / müügitulu
EBITDA marginaal = EBITDA / müügitulu Puhasrentaablus = puhaskasum / müügitulu
Puhasrentaablus, emaettevõtte omanike osa = puhaskasum, emaettevõtte omanike osa / müügitulu
ROA (varade tootlus) = viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa / keskmine koguvara
ROE (omakapitali tootlus) = viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa / keskmine omakapital, ettevõtte omanike osa
EPS (kasum aktsia kohta) = puhaskasum, ettevõtte omanike osa / perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv
Hinna / kasumi suhe = aktsiahind aruandeperioodi lõpus / kasum aktsia kohta, arvutuste alus – viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa
Lühiajaliste kohustuste kattekordaja = käibevara / lühiajalised kohustused
Likviidsuskordaja = (käibevara - varud) / lühiajalised kohustused
Majandustulemused
Kontserni 2024. aasta I kvartali käive moodustas 13 904 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 1,7% võrra. Jaemüügi käive vähenes 5,1% võrra, mõõdetuna eurodes.
Kontserni 2024. aasta I kvartali brutokasum oli 7 789 tuhat eurot, vähenedes eelmise aastaga võrreldes 4,1%. Perioodi brutokasumi marginaal vähenes 2024. aasta I kvartali jooksul 2,4% võrra, võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Müüdud toodangu kulu suurenes 1,6% võrra.
- aasta I kvartali konsolideeritud ärikasum vähenes 10,5% ja ulatus 3 548 tuhande euroni võrreldes 2023. aasta I kvartali konsolideeritud ärikasumiga summas 3 963 tuhat eurot. 2024. aasta I kvartali ärikasumi rentaablus oli 25,5% võrreldes 28,0%-ga eelmise aasta samal perioodil. Konsolideeritud EBITDA vähenes 9,7% ja moodustas 2024. aasta I kvartaliga 4 298 tuhat eurot, mis tähendab 30,9% rentaablust (4 761 tuhat eurot ja 33,7% eelmise aasta samal perioodil).
Ettevõtte puhaskasum emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2024. aasta I kvartaliga 2 554 tuhat eurot võrreldes puhaskasumiga 1 616 tuhat eurot 2023. aasta I kvartaliga, puhaskasumi marginaal emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2024. aasta I kvartaliga 18,4% võrreldes puhaskasumiga 11,4%-ga eelmise aasta samal perioodil.
Finantsseisund
Seisuga 31. märts 2024 ulatus kontserni konsolideeritud varade maht 78 038 tuhande euroni, suurenedes 8,0% võrreldes 31. detsembriga 2023.
Võrreldes 31. detsembriga 2023 suurenesid nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 925 tuhande euro võrra ja moodustasid 2024. aasta 31. märtsi seisuga 2 279 tuhat eurot. Varude saldo suurenes 91 tuhande euro võrra ning 2024. aasta 31. märtsi seisuga moodustas 24 031 tuhat eurot.
Emaettevõtte aktsionäride osa omakapitalis suurenes 2 264 tuhande euro võrra, ulatudes 2024. aasta 31. märtsi seisuga 56 384 tuhande euroni. Lühiajalised kohustused suurenesid 2024.aasta I kvartaliga 3 473 tuhande euro võrra.
Investeeringud
Kontserni 2024. aasta I kvartali investeeringute kogumaht materiaalsesse põhivarasse, tehasesse ja seadmetesse moodustas 278 tuhat eurot, 314 tuhat eurot eelmise aasta samal perioodil. Investeeringud teostati peamiselt oma poodide avamisse ja renoveerimisse, samuti seadmetesse ja hoonetesse tootmise efektiivsuse säilitamiseks tulevastes perioodides.
Personal
- aasta 31.märtsi seisuga oli kontsernil 1 650 töötajat, neist 518 töötas jaemüügi segmendis. Ülejäänud töötajad tegutsesid tootmise, hulgimüügi-, haldus- ja tugiteenuste valdkondades. 31.12.2023 seisuga oli 1 626 töötajat, neist 500 töötas jaemüügi segmendis.
Kontserni 2024. aasta I kvartali palgakulu koos maksudega oli 3 509 tuhat eurot (3 492 tuhat eurot 2023.aasta I kvartal). Kontserni juhtkonna võtmeisikute töötasud, sealhulgas tütarettevõtete võtmeisikute tasud, moodustasid kokku 163 tuhat eurot.
Juhtimisorganite otsused 2024. aasta 4 kuu jooksul
AS Silvano Fashion Group tegi 19. märtsil 2024 aktsionäridele ettepaneku võtta vastu aktsionäride erikorralise üldkoosoleku otsused koosolekut kokku kutsumata.
Koosoleku kokkukutsumise teade ilmus 19.03.2024.a. Tallinna Väärtpaberibörsi kodulehel aadressil https://view.news.eu.nasdaq.com/view?id=b77cafc430f1ac23a81813069a95a15cd&lang=et&src=listed Varssavi Väärtpaberibörsi infosüsteemis, Aktsiaselts Silvano Fashion Group kodulehel aadressil https://www.silvanofashion.com/et/investorid/ettevotte-teated/ ja ajalehes "Eesti Päevaleht".
- aprillil 2024 toimus AS Silvano Fashion Group aktsionäride erakorraline üldkoosolek. Koosolekul võeti vastu järgmised otsused:
1.1. Nimetada AS-i Silvano Fashion Group audiitoriks audiitorühing Ernst&Young Baltic AS (registrikood 10877299, asukohaga Rävala puiestee 4, 10143 Tallinn);
1.2. Volitada AS-i Silvano Fashion Group juhatust sõlmima audiitorühinguga AS-ga Ernst&Young Baltic audiitorteenuse leping AS-i Silvano Fashion Group 2023.a. majandustegevuse auditeerimiseks.
AS-i Silvano Fashion Group aktsiad
Seisuga 31. märts 2024 moodustas AS-i Silvano Fashion Group registreeritud aktsiakapital 3 600 tuhat eurot, mis jagunes 36 000 000 aktsiaks nimiväärtusega 0,10 eurot aktsia. Aktsiaraamat on elektrooniline ja seda hoitakse Eesti Väärtpaberikeskuses. Ettevõte on noteeritud Tallinna börsi põhinimekirjas (alates 21.11.2006) ja Varssavi börsil (alates 23.07.2007).
Seisuga 31. märts 2024 oli AS-il Silvano Fashion Group 3 235 aktsionäri (seisuga 31.12.2023: 3 336 aktsionäri).
AS-i Silvano Fashion Group aktsionärid, kelle osalus ületas 5%, seisuga 31.03.2024:
| Nimi | Aktsiate arv | Osalus aktsiakapitalis |
|---|---|---|
| Suuraktsionärid | 19 262 985 | 53,50% |
| BALTPLAST AS | 9 115 798 | 25,32% |
| SEB PANK AS CLIENTS | 8 000 000 | 22,22% |
| UNICREDIT BANK AUSTRIA AG | 2 147 187 | 5,96% |
| Väikeaktsionärid | 16 737 015 | 46,50% |
| Aktsiate arv kokku | 36 000 000 | 100,00% |
AS-i Silvano Fashion Group aktsionärid, kelle osalus ületas 5%, seisuga 31.12.2023:
| Nimi | Aktsiate arv | Osalus aktsiakapitalis |
|---|---|---|
| Suuraktsionärid | 19 262 985 | 53,50% |
| BALTPLAST AS | 9 115 798 | 25,32% |
| SEB PANK AS CLIENTS | 8 000 000 | 22,22% |
| UNICREDIT BANK AUSTRIA AG | 2 147 187 | 5,96% |
| Väikeaktsionärid | 16 737 015 | 46,50% |
| Aktsiate arv kokku | 36 000 000 | 100,00% |
Aktsia hind ja kauplemisstatistika Tallinna börsil 2024. aasta I kvartali jooksul (eurodes)
- aasta I kvartali jooksul oli AS-i Silvano Fashion Group aktsia kõrgeim hind Tallinna börsil 1,188 eurot ja madalaim hind 1,062 eurot.
Aktsia hind Varssavi börsil 2024. aasta I kvartali jooksul (Poola zlottides)
- aasta I kvartali jooksul oli AS-i Silvano Fashion Group aktsia kõrgeim hind Varssavi börsil 6,33 zlotti ja madalaim hind 4,89 zlotti.
Juhatuse deklaratsioon
AS-i Silvano Fashion Group juhatus on üle vaadanud ja kinnitanud 2024. aasta I kvartali konsolideeritud vahefinantsaruande (edaspidi "vahearuanne").
Juhatus kinnitab, et juhatuse parima teadmise kohaselt annab vahearuanne õige ja õiglase ülevaate kontserni finantsseisundist, majandustulemustest ja rahavoogudest kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt, ja standardiga IAS 34 "Vahefinantsaruandlus".
Lisaks kinnitab juhatuse liige, et juhatuse hinnangul annab vahearuanne õiglase ülevaate aruandlusperioodi jooksul toimunud olulistest muutustest kontserni tegevuses ja nende mõjust ning kirjeldab olulisi riske ja ebaselgusi, mis võivad avaldada kontsernile mõju järgmistel aruandeperioodidel.
Vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel audiitorite poolt ülevaadatud.
___________________________
Jarek Särgava Juhatuse liige 18. mai 2024
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| Auditeerimata Auditeeritud VARAD Käibevara Raha ja rahalähendid 2 37 505 32 878 Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 3 2 279 1 354 Ettemaksed ja muud maksunõuded 3 1 233 1 115 Antud lühiajalised laenud 20 29 Muud varad 89 79 Varud 4 24 031 23 940 Käibevara kokku 65 157 59 395 Põhivara Pikaajalised nõuded 283 292 Investeeringud sidusettevõtetesse 102 85 Investeeringud muudesse osadesse ja aktsiatesse 215 213 Edasilükkunud tulumaksuvara 2 256 2 155 Immateriaalne põhivara 583 579 Kinnisvarainvesteeringud 887 899 Materiaalne põhivara 5 8 555 8 634 Põhivara kokku 12 881 12 857 VARAD KOKKU 78 038 72 252 KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL Lühiajalised kohustused Saadud laenud 4 003 0 Lühiajalised rendikohustused 6 1 735 2 162 Võlad tarnijatele ja muud võlad 5 556 7 377 Maksukohustised 2 465 747 Lühiajalised kohustused kokku 13 759 10 286 Pikaajalised kohustused Edasilükkunud tulumaksukohustis 746 736 Pikaajalised rendikohustused 4 596 4 321 Pikaajalised eraldised 46 46 Pikaajalised kohustused kokku 5 388 5 103 Kohustused kokku 19 147 15 389 Omakapital Aktsiakapital 7 3 600 3 600 Ülekurss 4 967 4 967 Kohustuslik reservkapital 1 306 1 306 Realiseerimata kursivahed -20 292 -20 002 Jaotamata kasum 66 803 64 249 Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa 56 384 54 120 Vähemusosalus 2 507 2 743 Omakapital kokku 58 891 56 863 |
tuhandetes eurodes | Lisad | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|---|
| OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU | 78 038 | 72 252 |
Konsolideeritud kasumiaruanne
| I kvartal | I kvartal | ||
|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | Lisad | 2024 | 2023 |
| Auditeerimata | Auditeerimata | ||
| Kliendilepingutest saadav tulu | 9 | 13 904 | 14 141 |
| Müüdud toodangu kulu | -6 115 | -6 017 | |
| Brutokasum | 7 789 | 8 124 | |
| Turustuskulud | -2 772 | -2 779 | |
| Üldhalduskulud | -1 263 | -1 186 | |
| Muud äritulud | 48 | 57 | |
| Muud ärikulud | -254 | -253 | |
| Ärikasum | 3 548 | 3 963 | |
| Tulu/(kulu) valuutakursi muutustest | -51 | -1 099 | |
| -156 | |||
| Muud finantstu/(kulu) | 128 | ||
| Finantstulud /(-kulud) kokku | 77 | -1 255 | |
| Kasum (kahjum) sidusettevõtetest | |||
| kapitaliosaluse meetodil | 16 | 4 | |
| Kasum enne tulumaksu | 3 641 | 2 712 | |
| Tulumaksukulu | -725 | -845 | |
| Aruandeperioodi kasum | 2 916 | 1 867 | |
| Sealhulgas: | |||
| Emaettevõte omanike osa | 2 554 | 1 616 | |
| Vähemusosaluse osa | 362 | 251 | |
| Tava- ja lahustatud kasum emaettevõtte | |||
| omanike aktsia kohta (eurodes) | 8 | 0,07 | 0,04 |
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
| I kvartal | I kvartal | ||
|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | Lisad | 2024 | 2023 |
| Auditeerimata | Auditeerimata | ||
| Aruandeperioodi kasum | 2 916 | 1 867 | |
| Muu koondkasum (kahjum), mida võib hiljem kasumiaruandesse ümber klassifitseerida: |
|||
| Kursivahede mõju välismaiste äriüksuste | |||
| tulemuste ümberarvestamisele | -264 | -760 | |
| Aruandeperioodi muu koondkasum | -264 | -760 | |
| Perioodi koondkasum (kahjum) | |||
| kokku | 2 652 | 1 107 | |
| Sealhulgas: | |||
| Emaettevõtte omanike osa | 2 264 | 583 | |
| Vähemusosaluse osa | 388 | 524 |
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
| tuhandetes eurodes | Lisad | I kvartal 2024 |
I kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Auditeerimata | Auditeerimata | ||
| Rahavood äritegevusest | |||
| Aruandeaasta kasum | 2 916 | 1 867 | |
| Korrigeerimised: | |||
| Põhivara kulum | 750 | 798 | |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil kajastatud investeeringutelt |
-16 | -4 | |
| Kasum/kahjum materiaalse põhivara müügist | 8 | 2 | |
| Finantstulud/-kulud kokku | -77 | 1 255 | |
| Ebatõenäoliselt laekuvate arvete eraldis | 0 | -1 | |
| Varude eraldis | 0 | 1 | |
| Tulumaksukulu | 725 | 845 | |
| Varude muutus | -91 | 648 | |
| Muutused nõuetes ostjate vastu ja muudes nõuetes, ettemaksetes ja muudes maksunõuetes |
-925 | -595 | |
| Muutused võlgades tarnijatele ja muudes võlgades | -1 148 | -282 | |
| Makstud tulumaks | -389 | -401 | |
| Rahavood äritegevusest kokku | 1 753 | 4 133 | |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||
| Saadud intressid | 319 | 23 | |
| Saadud dividendid | 8 | 11 | |
| Materiaalse põhivara müük | 12 | 2 | |
| Väljaantud laenud | 0 | -13 | |
| Väljaantud laenude tagasimaksed | 9 | 0 | |
| Materiaalse põhivara soetamine | -278 | -314 | |
| Immateriaalse põhivara soetamine | -12 | -53 | |
| Rahavood investeerimistegevusest kokku | 58 | -344 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest | |||
| Saadud laenud | 4 003 | 0 | |
| Rendikohustiste põhiosamaksed | -495 | -518 | |
| Rendikohustistelt tasutud intress | -195 | -190 | |
| Makstud dividendid | -624 | 0 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest kokku | 2 689 | -708 | |
| Raha ja rahalähendite muutus | 4 500 | 3 081 | |
| Raha ja rahalähendid perioodi alguses | 2 | 32 878 | 25 909 |
| Esitusvaluutasse ümberarvestamise mõju | 189 | -1 629 | |
| Valuutakursside muutuste mõju rahavoogudele | -62 | 212 | |
| Raha ja rahalähendid perioodi lõpus | 2 | 37 505 | 27 573 |
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne
| ha det de tu n es eur o s |
Ak ia- ts ka ita l p |
Ü le- ku rss |
Ko hu l ik stu s ka ita l res erv p |
Re l ise im ata a er ku iva he d rs |
Ja ota ta ka ma su m |
Em õtt aet tev e ike om an ku luv u ka ita l i om a p ko kk u |
V ä he lus mo sa |
Om ka l ko ita a p kk u |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sa ldo isu 3 1. 1 2. 2 0 2 2 ( Au d ite itu d ) se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-1 9 4 0 9 |
4 3 2 2 5 |
4 4 7 8 6 |
4 1 8 2 |
4 8 9 6 8 |
| Pe ioo d i ka r sum |
0 | 0 | 0 | 0 | 1 6 1 6 |
1 6 1 6 |
25 1 |
1 8 6 7 |
| Pe ioo d i m ko d ka r uu on sum |
0 | 0 | 0 | -1 0 3 3 |
0 | -1 0 3 3 |
27 3 |
-7 6 0 |
| ioo i m Pe d ko d ka ko kk r on su m uu u |
0 | 0 | 0 | -1 0 3 3 |
1 6 1 6 |
8 3 5 |
2 4 5 |
1 1 0 7 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike om an g a |
||||||||
| V ä l j ku lut d d iv i den d i d atu a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0 | -0 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike ko kk om an g a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0 | -0 |
| Sa ldo isu 3 1. 0 3. 2 0 2 3 ( Au d ite im ) ata se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-2 0 4 2 2 |
9 3 8 5 5 |
45 3 6 9 |
4 7 0 6 |
0 0 5 7 5 |
| Sa ldo isu 3 1. 1 2. 2 0 2 3 ( Au d ite itu d ) se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-2 0 0 0 2 |
6 4 2 4 9 |
4 1 2 0 5 |
2 7 4 3 |
6 8 6 3 5 |
| Pe ioo d i ka r sum |
0 | 0 | 0 | 0 | 2 5 5 4 |
2 5 4 5 |
3 6 2 |
2 9 1 6 |
| Pe ioo d i m ko d ka r uu on sum |
0 | 0 | 0 | -2 9 0 |
0 | -2 9 0 |
2 6 |
-2 6 4 |
| ioo i m Pe d ko d ka ko kk r on su m uu u |
0 | 0 | 0 | -2 9 0 |
2 5 4 5 |
2 2 6 4 |
3 8 8 |
2 6 2 5 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike om an g a |
||||||||
| V ä l j ku lut d d iv i den d i d atu a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 2 4 |
-6 2 4 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike ko kk om an g a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 2 4 |
-6 2 4 |
| Sa isu 3 1. 0 3. 2 0 2 4 ( Au d ite im ) ldo ata se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-2 0 2 9 2 |
6 6 8 0 3 |
5 6 3 8 4 |
2 5 0 7 |
5 8 8 9 1 |
Konsolideeritud vahearuande lisad
Lisa 1 Kokkuvõte olulistest arvestuspõhimõtetest
AS Silvano Fashion Group on äriühing, mis on registreeritud Eestis. Käesolev kontserni vahearuanne on koostatud 31. märtsil 2024 lõppenud aruandeperioodi kohta ning hõlmab emaettevõtet ja tema tütarettevõtteid.
Vahearuande koostamisel rakendatud peamisi arvestuspõhimõtteid on kirjeldatud alljärgnevalt. Nimetatud arvestuspõhimõtteid on järjepidevalt kasutatud kõigi aruandes toodud perioodide puhul, kui ei ole öeldud teisiti.
Vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel välisaudiitorite poolt üle vaadatud.
Koostamise alused
Käesolev AS-i Silvano Fashion Group vahearuanne 31. märtsil 2024 lõppenud I kvartali 2024 kohta on koostatud vastavalt Euroopa Liidu poolt vastu võetud rahvusvahelise finantsaruandluse standardi IAS 34 "Vahearuandlus" nõuetele. Vahearuannet tuleks lugeda koos 2023.a. konsolideeritud majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt (IFRS — International Financial Reporting Standards).
Vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes (EUR).
Hooajalised või tsüklilised tegurid kontserni majandustulemusi oluliselt ei mõjuta. Siiski on müügitulu puhkuste perioodil ja SRÜ riikide pühade ajal tavaliselt suurem kui teistel perioodidel.
Uued standardid ja tõlgendused
Lisaks 2023.a. konsolideeritud majandusaasta aruandes avalikustatud informatsioonile puuduvad IFRS-i või IFRIC-i tõlgendused, mis on kohustuslikud 1. jaanuaril 2024 või hiljem algavate aruandeaastate suhtes ja millel oleks olnud eeldatav oluline mõju kontsernile.
| tuhandetes eurodes | 31.03.2024 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Raha kassas | 35 | 53 |
| Pangakontod EUR | 3 665 | 1 925 |
| Pangakontod teistes valuutades, v.a EUR | 401 | 466 |
| Lühiajalised pangahoiused EUR | 30 000 | 29 500 |
| Lühiajalised pangahoiused teistes valuutades, v.a EUR |
156 | 566 |
| Raha teel | 3 248 | 368 |
| Kokku | 37 505 | 32 878 |
Note 2 Raha ja rahalähendid
| tuhandetes eurodes | 31.03.2024 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Eesti | 31 723 | 29 763 |
| Läti | 95 | 61 |
| Venemaa | 497 | 943 |
| Valgevene | 4 524 | 1 536 |
| Ukraina | 201 | 150 |
| Monaco | 465 | 425 |
| Kokku | 37 505 | 32 878 |
Lisa 3 Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded
| tuhandetes eurodes | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Nõuded kolmandate osapoolte vastu | 2 210 | 1 301 |
| Nõuded seotud osapoolte vastu | 0 | 0 |
| Nõudes osutatud teenuste eest | 36 | 33 |
| Muud nõuded | 146 | 133 |
| 2 392 | 1 467 | |
| Allahindlus eeldatava krediidikahju ulatuses | -113 | -113 |
| Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded kokku |
2 279 | 1 354 |
| tuhandetes eurodes | 31.03.24 | 31.12.23 |
| Ettemaksed ja muud maksunõuded | ||
| Tarnijatele tehtud ettemaksed | 335 | 409 |
| Tagastatav käibemaks | 885 | 704 |
| Muud maksude ettemaksed | 13 | 2 |
Ettemaksed ja muud maksunõuded kokku 1 233 1 115
Ostjatelt laekumata arvete ja muude nõuete õiglane väärtus ei erine oluliselt nende raamatupidamisväärtusest, mis põhineb hinnangulistel diskonteeritud rahavoogudel.
Lisa 4 Varud
| tuhandetes eurodes | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Tooraine ja materjal | 4 458 | 6 501 |
| Lõpetamata toodang | 1 775 | 1 321 |
| Valmistoodang | 15 451 | 14 220 |
| Muud varud | 2 347 | 1 898 |
| Kokku | 24 031 | 23 940 |
Lisa 5 Materiaalne põhivara
| tuhandetes eurodes | Varade | Lõpeta | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Maa ja | Masinad ja | Muu | kasutus | mata | ||
| ehitised | seadmed | inventar | õigus | ehitised | Kokku | |
| 31.12.2022 | ||||||
| Soetusmaksumus | 4 020 | 14 838 | 4 688 | 14 350 | 33 | 37 929 |
| Akumuleeritud kulum | -2 280 | -13 560 | -4 127 | -8 714 | 0 | -28 681 |
| Jääkmaksumus | 1 740 | 1 278 | 561 | 5 636 | 33 | 9 248 |
| 2023. aasta 3 kuu jooksul toimunud muutused |
||||||
| Lisandumised | 0 | 4 | 119 | 384 | 192 | 699 |
| Muudatused | 0 | 0 | 0 | 274 | 0 | 274 |
| Müügid | 0 | 0 | 0 | -5 | 0 | -5 |
| Ümberliigitamised | 0 | 40 | 98 | 0 | -138 | 0 |
| Amortisatsioon | -20 | -108 | -65 | -585 | 0 | -778 |
| Realiseerimata kursivahed | -104 | -73 | -48 | -370 | -5 | -600 |
| Jääkmaksumus perioodi lõpus | 1 616 | 1 141 | 665 | 5 334 | 82 | 8 838 |
| 31.03.2023 | ||||||
| Soetusmaksumus | 3 784 | 13 943 | 4 642 | 13 686 | 82 | 36 137 |
| Akumuleeritud kulum | -2 168 | -12 802 | -3 977 | -8 352 | 0 | -27 299 |
| Jääkmaksumus | 1 616 | 1 141 | 665 | 5 334 | 82 | 8 838 |
| 31.12.2023 | ||||||
| Soetusmaksumus | 3 242 | 12 775 | 4 464 | 13 470 | 6 | 33 957 |
| Akumuleeritud kulum | -1 941 | -11 648 | -3 697 | -8 037 | 0 | -25 323 |
| Jääkmaksumus | 1 301 | 1 127 | 767 | 5 433 | 6 | 8 634 |
| 2024. aasta 3 kuu jooksul toimunud | ||||||
| muutused | 241 | |||||
| Lisandumised | 0 | 0 | 46 | 71 | 231 | 518 |
| Muudatused | 0 | 0 | 0 | -34 | 0 | 71 |
| Müügid Ümberklassifitseerimine |
0 | 0 | -20 | 0 | -54 | |
| kinnisvarainvesteeringust | 14 | 14 | ||||
| Ümberliigitamised | 0 | 23 | 63 | 0 | -86 | 0 |
| Amortisatsioon | -16 | -60 | -104 | -552 | 0 | -732 |
| Realiseerimata kursivahed | 13 | 10 | 9 | 72 | 0 | 104 |
| Jääkmaksumus perioodi lõpus | 1 312 | 1 100 | 761 | 5 231 | 151 | 8 555 |
| 31.03.2024 | ||||||
| Soetusmaksumus | 3 287 | 12 789 | 4 493 | 13 765 | 151 | 34 485 |
| Akumuleeritud kulum | -1 975 | -11 689 | -3 732 | -8 534 | 0 | -25 930 |
| Jääkmaksumus | 1 312 | 1 100 | 761 | 5 231 | 151 | 8 555 |
Seisuga 31.03.2024 ei olnud kontsernil olulisi siduvaid kohustusi materiaalse põhivara ostmiseks.
Lisa 6 Võlad tarnijatele ja muud võlad
| tuhandetes eurodes | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Võlad kolmandatest osapooltest tarnijatele | 3 443 | 5 349 |
| Klientidelt saadud ettemaksed | 757 | 669 |
| Viitvõlad | 668 | 552 |
| Võlad töövõtjatele | 591 | 422 |
| Muud võlad | 97 | 385 |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad kokku | 5 556 | 7 377 |
Võlgnevuste tarnijate ees ja muude kohustuste õiglased väärtused ei erine olulisel määral nende raamatupidamislikust väärtusest.
Lisa 7 Omakapital
Aktsiad
Seisuga 31. märts 2024 moodustas AS-i Silvano Fashion Group registreeritud aktsiakapital 3 600 tuhat eurot, mis jaguneb 36 000 000 aktsiaks nimiväärtusega 0,10 eurot aktsia kohta (seisuga 31.12.2023 vastavalt 3 600 tuhat eurot, 36 000 000 aktsiat ja 0,10 eurot aktsia kohta). Kõik AS-i Silvano Fashion Group aktsiad on lihtaktsiad ja kõik on nimelised. Iga lihtaktsia annab omanikule aktsionäride üldkoosolekul ühe hääle. Nimeliste aktsiate kohta aktsiatähte välja ei anta. Aktsiaraamat on elektrooniline ja seda hoitakse Eesti Väärtpaberikeskuses. Kõigi aktsiate eest on tasutud.
Seisuga 31.03.2024 oli AS-il Silvano Fashion Group 3 235 aktsionäri (seisuga 31.12.2023: 3 336 aktsionäri).
Lisa 8 Kasum aktsia kohta
- aasta I kvartali (2023. aasta I kvartali) tavakasumi leidmiseks aktsia kohta võetakse arvutuste aluseks omanike osa kasumist ja lihtaktsiate kaalutud keskmine arv.
| tuhandetes aktsiates | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 |
|---|---|---|
| Lihtaktsiate arv perioodi algul | 36 000 | 36 000 |
| Ettevõttele kuuluvate oma aktsiate mõju perioodi algul | 0 | 0 |
| Lihtaktsiate arv perioodi lõpus | 36 000 | 36 000 |
| Ettevõttele kuuluvate oma aktsiate mõju perioodi lõpus | 0 | 0 |
| Perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv | 36 000 | 36 000 |
| tuhandetes eurodes | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 |
|---|---|---|
| Perioodi kasum (kahjum), emaettevõtte omanike osa | 2 554 | 1 616 |
| Tava kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,07 | 0,04 |
| Lahustatud kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,07 | 0,04 |
Lahustatud kasum aktsia kohta ei erine tava kasumist aktsia kohta, kuna kontsernil puuduvad finantsinstrumendid, mis võimaldavad lahustada kasumit aktsia kohta.
| Lisa 9 Kliendilepingutest saadav tulu | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | --------------------------------------- | -- | -- |
| tuhandetes eurodes | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 |
|---|---|---|
| Hulgimüügitulu | 9 123 | 9 112 |
| Jaemüügitulu | 4 764 | 5 020 |
| Allhanked ja teenused | 16 | 0 |
| Muu käive | 1 | 9 |
| Kokku | 13 904 | 14 141 |
Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega
Järgmisi osapooli loetakse seotud osapoolteks;
- a) Aktsionärid, kellel on otseselt või kaudselt hääleõigus emaettevõttes või selle tütarettevõtetes, mis annab neile olulise mõju emaettevõtte või selle tütarettevõtete üle, ja nende kontrolli alla olevad ettevõtted.
- b) Sidusettevõtted ettevõtted, mille üle emaettevõttel või selle tütarettevõtetel on oluline mõju;
- c) Emaettevõtte ja selle tütarettevõtete juhatuse ja nõukogu liikmed ja nende lähedased pereliikmed ja ettevõtted, mis on nende kontrolli või olulise mõju all.
Kontserni omanikeks on juriidilised ja füüsilised isikud ning ükski aktsionär ei oma ainuisikuliselt kontrolli kontserni tegevuse üle. Juhtkonna hinnangul ei erinenud tehingutes seotud osapooltega rakendatud hinnad oluliselt turuhindadest.
| Kaupade ja teenuste müük | ||
|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 |
| Sidusettevõtted | 79 | 150 |
| Kokku | 79 | 150 |
| Saldod seotud osapooltega | ||
| tuhandetes eurodes | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Nõuded sidusettevõtete vastu | 0 | 0 |
| Kokku | 0 | 0 |
Kontserni juhtkonna võtmeisikute hüvitised
| tuhandetes eurodes | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 |
|---|---|---|
| Tasud ja hüvitised | 163 | 156 |
| Kokku | 163 | 156 |
Lisa 11 Tegevussegmendid
Kontserni segmentide kindlaksmääramisel lähtutakse perioodilistest aruannetest, mida emaettevõtte juhatus ja nõukogu jooksvalt jälgivad ja analüüsivad.
Nõukogu ja juhatus analüüsivad äritegevust põhiliselt tegevuse aspektidest, jälgides eraldi hulgimüügi ja jaemüügi valdkonna tegevusi.
- Hulgimüügi segmenti kuulub naiste pesu ostmine, tootmine ja turustamine kontserniväliste hulgimüügiklientide kaudu ja jaemüügisegmendile. Kontserni tootmisrajatised asuvad Lätis ja Valgevenes.
- Jaemüügi segment müüb naiste pesu kontserni jaemüügivõrgu kaudu Lätis, Valgevenes ja Venemaal.
Hulgimüügi ja jaemüügi segmendid on omavahel tugevalt seotud. Mõlema avalikustatava segmendi arvestuspõhimõtted on samad. Juhtkonna hinnangul on segmentide vahelised tehingud tehtud sõltumatute osapoolte vahel.
Tegevustulemuste mõõtmisel on aluseks võetud segmendi müügitulu, segmendi kasum enne intresse, makse ja amortisatsiooni (EBITDA) ja segmendi puhaskasum. EBITDA on kasum enne kulumit, finantstulusid ja –kulusid ning kasumit (kahjumit) rahaliste vahendite netopositsioonist. Need mõõdikud on toodud sisearuannetes, mida vaatavad läbi juhatus ja nõukogu. Tegevustulemusi mõõdetakse segmendi EBITDA abil, kuna juhtkond leiab, et selline informatsioon on kõige asjakohasem konkreetse segmendi tulemuste hindamisel võrreldes teiste samas tööstusharus tegutsevate majandusüksustega.
Intressitulud ja -kulud ei ole tegevussegmentide põhitegevusalaks ning neid eraldi ei esitata ega kasutata juhatuse poolt kriteeriumina segmentide tegevustulemuste hindamisel. Seetõttu on intressitulud ja –kulud kajastatud netosummas.
Jaotamata tulud sisaldavad tulu teenuste osutamisest, komisjonitasudest ja renditulu. Jaotamata varad sisaldavad raha ja pangakontosid, mida ei kasutata ühtegi segmendi igapäevases tegevuses.
Tegevussegmendid 03 kuud 2024.a. seisuga 31.03.2024
| tuhandetes eurodes | Naiste | Naiste | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| pesu jae |
pesu hulgi |
Segmendid | Elimineeri | |||
| müük | müük | kokku | Jaotamata | mised | Kokku | |
| Müügitulu kontsernivälistelt | ||||||
| klientidelt | 4 764 | 9 123 | 13 887 | 17 | 13 904 | |
| Müügitulu segmentidevahelistest | ||||||
| tehingutest | 0 | -8 783 | -8 783 | -857 | 9 640 | 0 |
| EBITDA | 1 992 | 2 354 | 4 346 | -48 | 4 298 | |
| Põhivara kulum | -528 | -142 | -670 | -80 | -750 | |
| Ärikasum, EBIT | 1 464 | 2 212 | 3 676 | -128 | 0 | 3 548 |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil | ||||||
| kajastatavatest sidusettevõtetest | 0 | 16 | 16 | 0 | 16 | |
| Finantstulud | -135 | -23 | -158 | 235 | 77 | |
| Tulumaks | -133 | -557 | -690 | -35 | -725 | |
| Puhaskasum | 1 196 | 1 648 | 2 844 | 72 | 0 | 2 916 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 0 | 102 | 102 | 0 | 102 | |
| Muud tegevussegmendi varad Avalikustatava segmendi |
14 819 | 28 911 | 43 730 | 34 206 | 77 936 | |
| kohustused | 9 497 | 7 447 | 16 944 | 2 203 | 19 147 | |
| Kapitalikulud | 332 | 178 | 510 | 20 | 530 | |
| Töötajate arv perioodi lõpus | 518 | 1 029 | 1 547 | 103 | 1 650 |
Tegevussegmendid 03 kuud 2023. a. seisuga 31.03.2023
| tuhandetes eurodes | Naiste | Naiste | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| pesu | pesu | |||||
| jae müük |
hulgi müük |
Segmendid kokku |
Jaotamata | Elimineeri mised |
Kokku | |
| Müügitulu kontsernivälistelt | ||||||
| klientidelt | 5 020 | 9 112 | 14 132 | 9 | 14 141 | |
| Müügitulu segmentidevahelistest | ||||||
| tehingutest | 0 | 8 416 | 8 416 | 807 | -9 223 | 0 |
| EBITDA | 2 262 | 2 536 | 4 798 | -37 | 4 761 | |
| Põhivara kulum | -550 | -110 | -660 | -138 | -798 | |
| Ärikasum, EBIT | 1 712 | 2 426 | 4 138 | -175 | 0 | 3 963 |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil | ||||||
| kajastatavatest sidusettevõtetest | 0 | 4 | 4 | 0 | 4 | |
| Finantstulud kokku | -121 | -1 | -122 | -1 133 | -1 255 | |
| Tulumaks | -183 | -656 | -839 | -6 | -845 | |
| Puhaskasum | 1 408 | 1 773 | 3 181 | -1 314 | 0 | 1 867 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 0 | 80 | 80 | 0 | 80 | |
| Muud tegevussegmendi varad Avalikustatava segmendi |
4 463 | 34 779 | 39 242 | 25 746 | 64 988 | |
| kohustused | 1 388 | 11 135 | 12 523 | 2 470 | 14 993 | |
| Kapitalikulud | 518 | 234 | 752 | 0 | 752 | |
| Töötajate arv perioodi lõpus | 505 | 1 031 | 1 536 | 107 | 1 643 |
Müügitulu ja põhivara jaotus geograafiliste piirkondade lõikes
Allolevas tabelis olevate müügitulude arvestamisel lähtutakse klientide geograafilisest paiknemisest, segmendi varade puhul lähtutakse varade geograafilisest paiknemisest.
| tuhandetes eurodes | Müügitulu | Müügitulu | Põhivara | Põhivara |
|---|---|---|---|---|
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Venemaa | 8 169 | 8 495 | 3 390 | 3 638 |
| Valgevene | 3 302 | 3 582 | 9 069 | 8 784 |
| Ukraina | 18 | 47 | 0 | 0 |
| Balti riigid | 263 | 283 | 397 | 410 |
| Muud riigid | 2 152 | 1 734 | 25 | 25 |
| Kokku | 13 904 | 14 141 | 12 881 | 12 857 |