Quarterly Report • Aug 27, 2010
Quarterly Report
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Halbjahresfinanzbericht per 30.06.2010
| Halbjahres-Lagebericht …………………………………………………………………………………………………………… 3 | |
|---|---|
| Konzernzwischenabschluss nach IFRS ………………….……………………………………………… 8 | |
| Bericht über die prüferische Durchsicht …………………………………………………………… 26 | |
| Verantwortlichkeitserklärung ……………………………………………………….………………………………… 29 |
Die Trends des vorangegangenen Jahres haben sich in den letzten Monaten fortgesetzt: Über weite Strecken geht die Erholung und Normalisierung an den Finanzmärkten weiter. Doch es tauchen auch neue Aspekte und neue Krisenherde auf. Griechenland und andere in wirtschaftlichen Nöten befindliche Staaten bescherten dem Euro eine Trendwende. Und zumindest die Zinsmärkte zeigen, dass von der Überwindung der Krise nach wie vor nicht die Rede sein kann. Die Zinsen liegen, global betrachtet, auf absoluten Tiefständen, im Gegenzug sind die Zinskurven historisch steil.
Die österreichische Wirtschaft hat sich im 1. Halbjahr 2010 robust entwickelt. Gemäß den aktuellen Ergebnissen des OeNB-Konjunkturindikators ist für die ersten beiden Quartale 2010 mit einem Wachstum des realen BIP von jeweils 0,5% zu rechnen.
Unterstützt durch Stimulierungspakete, insbesondere die Steuerreform, ist die Konsumnachfrage in Österreich relativ stabil geblieben. Im Bankenbereich war im ersten Halbjahr 2010 ein geringfügiger Rückgang von Spareinlagen zu verzeichnen, diese blieben jedoch weiterhin die bedeutendste Anlageform. Die Prognosen für das 2. Halbjahr 2010 gehen von einem moderaten Wachstum von Einlagen und Krediten aus.
Die HYPO-BANK BURGENLAND Aktiengesellschaft (kurz Bank Burgenland) kann auf ein stabiles ersten Halbjahr 2010 zurückblicken. Trotz des keineswegs einfachen Marktumfeldes sowie des sich verschärfenden Wettbewerbsdrucks konnte sich die Bank mit konstanten Zins- und Provisionserträgen behaupten.
Die Bank Burgenland Kreditinstitutsgruppe weist eine deutlich überdurchschnittliche Kapitalausstattung auf und mit der Grazer Wechselseitige Versicherung Aktiengesellschaft hat die Bank Burgenland einen stabilen und finanzstarken Eigentümer. Unsere Kunden bringen der Bank hohes Vertrauen entgegen, was sich an einem beständigen Zuwachs an Kundengeldern und Neukunden zeigt.
Im Mittelpunkt des ersten Halbjahres 2010 stand eine Reorganisation der Bankengruppe innerhalb des GRAWE-Konzerns sowohl nach innen als auch nach außen. Ziel ist die Stellung der Bank als stark regional verankerte Universalbank einerseits und als Muttergesellschaft in der GRAWE-Bankengruppe andererseits weiter zu vertiefen.
Mit 1. Mai 2010 wurde ein neues Organigramm mit den Stabs- und Servicebereichen der Bankengruppe in Kraft gesetzt, sodass nunmehr die Kreditinstitute Bank Burgenland, Capital Bank und Brüll Kallmus Bank von konzernweiten Einheiten, die organisatorisch bei der Bank Burgenland angesiedelt sind, betreut werden. Dadurch konnte weiteres Synergiepotential, und eine gemeinsame Steuerung realisiert sowie die Qualität unserer Dienstleistungen gehoben werden.
Das Kundenbetreuungskonzept der Bank Burgenland wurde nach dem Modell der Kundensegmentierung reorganisiert, um unsere Kunden noch besser nach ihren Bedürfnissen servicieren zu können. Im Speziellen galt es die Neuaufteilung der Geschäftsbereiche zu gestalten. Der Privatkundenbereich wird um die Kundengruppe Kleinkommerz erweitert.
Der neustrukturierte Immobilienbereich soll durch deckungsstockfähige Ausleihungen langfristige Refinanzierungsmöglichkeiten ausschöpfen.
Die Liquiditätssituation der Bank Burgenland ist für die nächsten Jahre gesichert. Es wurden zusätzliche Refinanzierungsmöglichkeiten forciert und Maßnahmen zur Stärkung des Verkaufs von Eigenemissionen, Sparbüchern und Termineinlagen getroffen. Aus diesem Grund wurde ein eigenes Anlagecenter für Firmen- und Immobilienkunden eröffnet. Die bestehende Produktpalette der GRAWE – Gruppe vor allem in den Bereichen Private Banking, Investment Banking und Asset Management ergänzt das Angebot der Bank Burgenland. Der Verkauf von Versicherungsprodukten des GRAWE-Konzerns wurde ausgeweitet.
Trotz der schwierigen Wirtschaftslage und der unsicheren Märkte hat die Bank Burgenland im Kreditbereich dank konservativer Risikopolitik eine vergleichsweise niedrige Ausfallsquote im 1. Halbjahr 2010 zu verzeichnen.
Bei der Eigenveranlagung wurde der eingeschlagene konservative Weg weiter fortgesetzt. In den aktuell immer noch sehr volatilen Märkten wurde vor allem auf eine starke Diversifikation geachtet.
Durch den Einfluss von sich immer schneller verändernden Regulatorien - hervorzuheben ist dabei Basel III - ist die Bank Burgenland immer stärker gefordert den Bankbetrieb anzupassen. In diesem Hinblick wird derzeit schwerpunktmäßig an der Implementierung neuer IT-Systeme gearbeitet.
Die Sopron Bank als Tochtergesellschaft der Bank Burgenland konnte in einem schwierigen Wirtschaftsumfeld den erfolgreichen Weg fortsetzen.
Der Nettozinsertrag lag rd. 10% über dem ersten Halbjahr 2009 und über dem Niveau der Planung 2010. Die bereits beschlossene neue Banksteuer wird das Ergebnis mit rd. 0,9 MEUR belasten.
Die Capital Bank-Gruppe als Teilkonzern der Kreditinstitutsgruppe der Bank Burgenland zeigte eine stabile Entwicklung, mit positiven Trends bei wichtigen Kennzahlen. So konnte die Capital Bank - GRAWE Gruppe AG im ersten Halbjahr 2010 im Bereich Private Banking das Kundendepotvolumen (Depotwerte inklusive Barmittel) um 8,7% ausbauen. Besonders erfreulich ist die Entwicklung im Bereich "Die Plattform", die als Depotstelle unabhängiger Finanzberater in Österreich weiterhin deutlich Marktführer ist. Hier konnte das Provisionsund Handelsergebnis im Vergleich zum 1. Halbjahr 2009 deutlich gesteigert werden.
In unserer Tochtergesellschaft BB Leasing GmbH sind die Auswirkungen der Finanz- und Wirtschaftskrise spürbar. Die Unternehmer verhalten sich noch abwartend bei Entscheidungen für Neuinvestitionen.
Für das 2. Halbjahr wird mit einem leichten Anstieg sowohl bei Neuverträgen wie auch beim Volumen gerechnet.
Im Berichtszeitraum 1.1.2010 bis 30.6.2010 erhöhte sich die Bilanzsumme um 3,1% von 4.128,4 MEUR auf 4.254,6 MEUR erhöht.
Die Forderungen gegenüber Kreditinstituten lagen mit 391,4 MEUR um 108,2 MEUR unter dem Volumen zum Jahresende 2009. Der Gesamtstand der Forderungen an Kunden (nach Wertberichtigungen) betrug rd. 2.628,8 MEUR nach 2.527,8 MEUR zum 31.12.2009, das entspricht einer Zunahme um 4,0%. Die vorsichtige Bewertung des Kreditportefeuilles wurde auch im 1. Halbjahr 2010 beibehalten.
Die Positionen im Handelsbestand umfassen ein Volumen von 12,2 MEUR nach 9,7 MEUR Ende 2009. Finanzielle Vermögenswerte im Ausmaß von 420,4 MEUR wurden mit dem Zeitwert bewertet, zum 31.12.2009 waren es 391,2 MEUR.
Die Veranlagungen in Wertpapieren dienen der Diversifizierung und Ertragsoptimierung. Das Nostrovolumen zum 30.6.2010 betrug 922,8 MEUR, zum Jahresende 2009 waren es 813,1 MEUR, was gegenüber dem Vorjahreswert einen Zugang von 109,7 MEUR oder von 13,5% bedeutet.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten lagen mit 175,7 MEUR um 25,3 MEUR über dem 31.12.2009.
Die Position Verbindlichkeiten gegenüber Kunden wurde um 50,1 MEUR auf 1.224,9 MEUR zum 30.6.2010 ausgeweitet. Das Volumen der Spareinlagen blieb mit 456,4 MEUR gegenüber Ende 2009 nahezu unverändert.
Zum 30.6.2010 betrugen die verbrieften Verbindlichkeiten 856,2 MEUR gegenüber 933,5 MEUR zum 31.12.2009.
Die Position Handelspassiva umfasst zum 30.6.2010 ein Volumen von 9,4 MEUR nach 5,7 MEUR Ende 2009. Finanzielle Verbindlichkeiten im Ausmaß von 1.253,5 MEUR wurden mit dem Zeitwert bewertet, zum 31.12.2009 waren es 1.178,4 MEUR.
Der Zinsüberschuss beträgt im 1. Halbjahr 2010 31,8 MEUR und liegt um 1,6 MEUR unter dem Vergleichszeitraum des Vorjahres (im Folgenden umfassen die Werte im Klammerausdruck den Zeitraum 1.1. – 30.6.2009).
Das Provisionsergebnis konnte um 5,2 MEUR auf 21,0 MEUR (15,8 MEUR) gesteigert werden. Die Ergebnisse aus dem Handel und aus der Ausübung der Fair Value Option von in Summe –6,1 MEUR (28,3 MEUR), das Finanzanlageergebnis von -1,1 MEUR (13,2 MEUR), der Verwaltungsaufwand von 37,5 MEUR (34,2 MEUR) und der sonstige betriebliche Erfolg von 1,9 MEUR (2,5 MEUR) führen schließlich zu einem Jahresüberschuss nach Steuern von 2,0 MEUR (26,7 MEUR).
Zu einzelnen finanziellen Leistungsfaktoren:
Die anrechenbaren konsolidierten Eigenmittel betrugen 516,1 MEUR (31.12.2009: 517,8 MEUR), das sind 21,0% (31.12.2009: 22,0%) in Relation zur Bemessungsgrundlage nach § 22 BWG.
Der Anteil des Kernkapitals an den Eigenmittel auf Konzernebene erreichte zum 30.6.2010 einen Betrag von 422,7 MEUR (31.12.2009: 425,0 MEUR). Die Tier Ratio 1 (die Relation des Kernkapitals zur Bemessungsgrundlage gem. § 22 BWG) betrug 17,2% (31.12.2009: 18,1%).
Die Kosten-Ertrags-Relation (das Verhältnis von Verwaltungsaufwand zur Summe von Zinsüberschuss, Provisions- und Handelsergebnis) betrug 72,9% nach 66,3% Vergleichszeitraum des Vorjahres.
Bei den Risikokosten aus dem Kreditgeschäft kam es zu einer Verringerung von 8,7 MEUR im 1. Halbjahr 2009 auf 8,0 MEUR im Berichtszeitraum.
Für das laufende Jahr 2010 erwartet der Vorstand der Bank Burgenland eine fortschreitende moderate Erholung der Märkte. Langfristig soll die Umsetzung aller oben genannten Maßnahmen zu einer Verbesserung der Ertragslage und damit verbunden der Eigenkapitalrentabilität führen.
Aus Kosten- und Synergiegründen wird ein einheitliches IT-System in der Bankengruppe eingeführt. Die Umsetzung des neuen EDV-Konzepts wird im Frühjahr 2011 erfolgen und bindet somit einige Kapazitäten.
Zukünftig wird auch der Markt regional aufgeteilt, und zwar mit den Standorten Burgenland, Steiermark und Wien. Zur Erweiterung des Kernmarktgebietes und zur besseren Betreuung der bestehenden sowie zur Akquisition neuer Kunden wird im November 2010 ein neuer Standort in Graz, Jungferngasse 3, eröffnet.
Eisenstadt, am 20. August 2010
Vst.-Dir. Ch. Jauk, MBA
HYPO-BANK BURGENLAND Aktiengesellschaft
Vst.-Dir./G Nyul
Vst.-Dir. Mag. A. Maller-Weiß
| I. | GESAMTERGEBNISRECHNUNG VOM 1. JÄNNER BIS 30. JUNI 2010 | 10 | |
|---|---|---|---|
| II. | BILANZ ZUM 30. JUNI 2010 | 11 | |
| III. | KAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG |
12 | |
| IV. | VERKÜRZTE GELDFLUSSRECHNUNG | 12 | |
| V. | ERLÄUTERUNGEN (NOTES) ZUM KONZERNZWISCHENABSCHLUSS |
13 | |
| A. | Allgemeine Angaben13 | ||
| a. | Wesentliche Geschäftsfälle der Berichtsperiode13 | ||
| b. | Details zur Gewinn- und Verlustrechnung14 | ||
| (1) | Zinsüberschuss 14 | ||
| (2) | Risikovorsorgen im Kreditgeschäft 14 | ||
| (3) | Provisionsergebnis 14 | ||
| (4) | Handelsergebnis 15 | ||
| (5) | Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bilanzierten finanziellen | ||
| Vermögenswerten 15 | |||
| (6) | Finanzanlageergebnis 16 | ||
| (7) | Verwaltungsaufwand 16 | ||
| (8) | Sonstiger betrieblicher Erfolg 16 | ||
| c. | Details zur Bilanz 16 | ||
| (9) | Forderungen an Kreditinstitute und Kunden 16 | ||
| (10) Handelsaktiva 17 | |||
| (11) Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bilanzierte Vermögenswerte 18 | |||
| (12) Finanzanlagen und als Finanzinvestitionen gehaltene Immobilien 18 | |||
| (13) Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte 19 | |||
| (14) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Kunden, verbriefte Verbindlichkeiten . 19 | |||
| (15) Handelspassiva 20 | |||
| (16) Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bilanzierte finanzielle Verbindlichkeiten 20 | |||
| (17) Rückstellungen 21 | |||
| d. | Zusätzliche IFRS - Informationen21 | ||
| (18) Konsolidierte Eigenmittel und bankaufsichtliches Eigenmittelerfordernis 21 | |||
| (19) Eventualverpflichtungen und andere Verpflichtungen 22 | |||
| (20) Segmentberichterstattung 22 | |||
| (21) Hypothekenbankgeschäft 23 | |||
| (22) Beziehungen zu nahestehenden Personen 24 | |||
| (23) Personal 24 | |||
| (24) Ereignisse nach dem Berichtsstichtag 25 |
| Verweis | 30.06.2010 | 30.06.2009 | gegenüber 2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Textzahl | TEUR | TEUR | TEUR | in % | |
| Zinsen und ähnliche Erträge | 52.929 | 77.261 | -24.332 | -31,5% | |
| Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -21.125 | -43.881 | 22.756 | -51,9% | |
| ZINSÜBERSCHUSS | 1 | 31.804 | 33.380 | -1.576 | -4,7% |
| Risikovorsorgen im Kreditgeschäft | 2 | -7.979 | -8.681 | 702 | -8,1% |
| Provisionserträge | 38.793 | 27.653 | 11.140 | 40,3% | |
| Provisionsaufwendungen | -17.765 | -11.838 | -5.927 | 50,1% | |
| PROVISIONSERGEBNIS | 3 | 21.028 | 15.815 | 5.213 | 33,0% |
| Handelsergebnis | 4 | -1.377 | 2.627 | -4.004 | -152,4% |
| Ergebnis fair-value-bewertete Finanzinstrumente | 5 | -4.768 | 25.627 | -30.395 | -118,6% |
| Finanzanlageergebnis | 6 | -1.109 | 13.180 | -14.289 | -108,4% |
| Verwaltungsaufwand | 7 | -37.516 | -34.158 | -3.358 | 9,8% |
| Sonstiger betrieblicher Erfolg | 8 | 1.869 | 2.498 | -629 | -25,2% |
| JAHRESÜBERSCHUSS VOR STEUERN | 1.952 | 50.288 | -48.336 | -96,1% | |
| Steuern vom Einkommen | 97 | -23.602 | 23.699 | -100,4% | |
| JAHRESÜBERSCHUSS | 2.049 | 26.686 | -24.637 | -92,3% | |
| Fremdanteile am Jahresüberschuss | -1 | -5 | 4 | -80,0% | |
| JAHRESÜBERSCHUSS | |||||
| Anteile im Besitz der Eigentümer | |||||
| der Bank Burgenland | 2.050 | 26.691 | -24.641 | -92,3% |
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Jahresüberschuss | 2.049 | 26.686 |
| Available for Sale-Rücklage (inkl. Währungsumrechnung) | 2.294 | -3.086 |
| Latente Steuern auf Posten verrechnet im sonstigen Ergebnis | 0 | 1 |
| Währungsumrechnung | -1.277 | 69 |
| Sonstige Veränderungen | 527 | -621 |
| Summe direkt im Kapital erfasste Erträge und Aufwendungen | 1.544 | -3.637 |
| Gesamtergebnis | 3.593 | 23.049 |
| Eigenanteil | 3.594 | 23.054 |
| Fremdanteil | -1 | -5 |
| Verweis | 30.6.2010 | 31.12.2009 | gegenüber 2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Textzahl | TEUR | TEUR | TEUR | in % | |
| 1. Barreserve | 31.421 | 41.515 | -10.094 | -24,3% | |
| 2. Forderungen an Kreditinstitute | 9 | 391.378 | 499.604 | -108.226 | -21,7% |
| 3. Forderungen an Kunden | 9 | 2.628.771 | 2.527.776 | 100.995 | 4,0% |
| 4. Handelsaktiva | 10 | 12.178 | 9.716 | 2.462 | 25,3% |
| 5. Finanzielle Vermögenswerte zum Zeitwert bewertet | 11 | 420.446 | 391.194 | 29.252 | 7,5% |
| 6. Finanzanlagen | 12 | 635.305 | 537.469 | 97.836 | 18,2% |
| 7. Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte | 13 | 28.447 | 29.494 | -1.047 | -3,5% |
| 8. Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | 12 | 32.489 | 25.479 | 7.010 | 27,5% |
| 9. Steueransprüche | 9.239 | 12.559 | -3.320 | -26,4% | |
| 10. Sonstige Aktiva | 64.891 | 53.631 | 11.260 | 21,0% | |
| AKTIVA | 4.254.565 | 4.128.437 | 126.128 | 3,1% |
| Verweis | 30.6.2010 | 31.12.2009 | gegenüber 2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Textzahl | TEUR | TEUR | TEUR | in % | |
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 14 | 175.705 | 150.453 | 25.252 | 16,8% |
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 14 | 1.224.890 | 1.174.779 | 50.111 | 4,3% |
| 3. Verbriefte Verbindlichkeiten | 14 | 856.246 | 933.479 | -77.233 | -8,3% |
| 4. Handelspassiva | 15 | 9.427 | 5.690 | 3.737 | 65,7% |
| 5. Finanzielle Verbindlichkeiten zum Zeitwert bewertet | 16 | 1.253.468 | 1.178.411 | 75.057 | 6,4% |
| 6. Rückstellungen | 17 | 49.236 | 49.026 | 210 | 0,4% |
| 7. Steuerschulden | 93 | 133 | -40 | -30,1% | |
| 8. Sonstige Passiva | 107.926 | 63.794 | 44.132 | 69,2% | |
| 9. Nachrangkapital | 94.227 | 92.918 | 1.309 | 1,4% | |
| 10. Eigenkapital | 18 | 483.347 | 479.754 | 3.593 | 0,7% |
| hievon Anteile im Fremdbesitz | -70 | -69 | -1 | 1,4% | |
| PASSIVA | 4.254.565 | 4.128.437 | 126.128 | 3,1% |
| Available | Rücklagen aus | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KONZERN | Gezeichnetes | Kapital | Gewinn | for-Sale | Währungs | Anteile im | Fremd | Summe |
| in TEUR | Kapital | rücklagen | rücklagen | Rücklagen | umrechnung | Eigenbesitz | anteile | Eigenkapital |
| Stand 1.1.2009 | 18.700 | 305.090 | 426.393 | -14.570 | -1.023 | 734.591 | -57 | 734.534 |
| Erfasste Aufwendungen und Erträge | -252.354 | -2.891 | -255.245 | -13 | -255.258 | |||
| Sonstige Veränderungen | 1 | 248 | 228 | 477 | 477 | |||
| Gesamtergebnis 2009 | 0 | 1 | -252.106 | -2.891 | 228 | -254.768 | -13 | -254.781 |
| Ausschüttungen | 0 | 0 | 0 | |||||
| Stand 31.12.2009 | 18.700 | 305.092 | 174.287 | -17.460 | -795 | 479.823 | -69 | 479.754 |
| Stand 1.1.2010 | 18.700 | 305.092 | 174.287 | -17.460 | -795 | 479.823 | -69 | 479.754 |
| Erfasste Aufwendungen und Erträge | 2.050 | 2.294 | 4.344 | -1 | 4.343 | |||
| Sonstige Veränderungen | 0 | 527 | -1.277 | -750 | -750 | |||
| Gesamtergebnis 2010 | 0 | 0 | 2.577 | 2.294 | -1.277 | 3.594 | -1 | 3.592 |
| Ausschüttungen | 0 | 0 | 0 | |||||
| Stand 30.06.2010 | 18.700 | 305.092 | 176.863 | -15.166 | -2.072 | 483.418 | -70 | 483.347 |
| in TEUR | 1 - 6 / 2010 | 1 - 6 / 2009 |
|---|---|---|
| Barreserve zum Ende des Vorjahres | 41.515 | 38.685 |
| Cashflow aus operativer Geschäftstätigkeit | -10.703 | 9.918 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | -700 | -3.805 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | 1.310 | -5.253 |
| Barreserve zum Ende der Periode | 31.421 | 39.546 |
Der Zwischenabschluss der HYPO-BANK BURGENLAND Aktiengesellschaft (Bank Burgenland) steht im Einklang mit IAS 34 "Zwischenberichterstattung". Die vom International Accounting Standards Board (IASB) veröffentlichten und in Kraft befindlichen International Accounting Standards (IAS) und International Financial Reporting Standards (IFRS) sowie deren Auslegung durch das International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) wurden beachtet. Berichtet wird über das Periodenergebnis des 1. Halbjahres 2010 (1.1.2010 bis 30.6.2010).
Die Berichtswährung ist der EURO (EUR, €). Alle Beträge werden, sofern nicht gesondert darauf hingewiesen wird, in Tausend EURO angegeben. Daraus können sich bei den angeführten Tabellen Rundungsdifferenzen ergeben.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben in der Berichtsperiode unverändert.
Ab Jahresbeginn 2010 wurden folgende Gesellschaften auf Grund von Neugründungen und Aufnahme der Geschäftstätigkeit in den Konsolidierungskreis der Bank Burgenland Gruppe aufgenommen:
Im Jänner 2010 wurde ein Fixzins-Bond in einem Volumen von EUR 3 Mio und einer Laufzeit bis 2018 emittiert. Eine weitere Emission erfolgte im Juni 2010 in Form eines öffentlichen Pfandbriefes in einem Volumen von EUR 2 Mio und einer Laufzeit bis 2015.
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Zinserträge aus | ||
| Kredit- und Geldmarktgeschäften mit Kreditinstituten | 1.487 | 4.428 |
| Kredit- und Geldmarktgeschäften mit Kunden | 39.480 | 52.368 |
| Festverzinsliche Wertpapiere | 7.642 | 11.524 |
| Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 3.336 | 4.689 |
| Laufende Erträge aus | ||
| Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren | 983 | 3.596 |
| sonstigen verbundenen Unternehmen | 0 | 570 |
| sonstigen Beteiligungen | 1 | 86 |
| Zinsen und ähnliche Erträge gesamt | 52.929 | 77.261 |
| Zinsaufwendungen für | ||
| Einlagen von Kreditinstituten | -1.802 | -4.144 |
| Einlagen von Kunden | -10.157 | -16.131 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | -7.694 | -21.542 |
| Nachrangkapital | -1.465 | -2.008 |
| Sonstiges | -7 | -55 |
| Zinsen und ähnliche Aufwendungen gesamt | -21.125 | -43.880 |
| Erfolg aus at-equity-bewerteten Unternehmen | 0 | 0 |
| Gesamt | 31.804 | 33.381 |
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Zuweisung zu Risikovorsorgen | -11.736 | -11.713 |
| Rückstellungen für Kreditrisiken | -1.116 | -851 |
| -12.852 | -12.564 | |
| Direktabschreibungen von Forderungen | -27 | -42 |
| Auflösung von Risikovorsorgen | 4.302 | 3.088 |
| Auflösung von Rückstellungen für Kreditrisiken | 435 | 339 |
| 4.737 | 3.427 | |
| Eingänge aus abgeschriebenen Forderungen | 163 | 498 |
| Gesamt | -7.979 | -8.681 |
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Kreditgeschäft | 1.255 | 1.163 |
| Zahlungsverkehr | 2.833 | 1.289 |
| Wertpapiergeschäft | 32.650 | 23.815 |
| Devisen-/Valutengeschäft | 1.568 | 875 |
| Sonstiges Dienstleistungsgeschäft | 487 | 510 |
| Gesamt | 38.793 | 27.652 |
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Kreditgeschäft | -161 | -232 |
| Zahlungsverkehr | -170 | -211 |
| Wertpapiergeschäft | -16.739 | -11.150 |
| Devisen-/Valutengeschäft | -372 | 0 |
| Sonstiges Dienstleistungsgeschäft | -323 | -244 |
| Gesamt | -17.765 | -11.837 |
| Provisionsergebnis | 21.028 | 15.815 |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Ergebnis aus dem Handel | -192 | 3.920 |
| Ergebnis aus Derivatbewertung | -1.185 | -1.293 |
| Gesamt | -1.377 | 2.627 |
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Aus der Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten | 24.354 | 11.948 |
| Aus der Anwendung der Fair Value Option | -29.122 | 13.679 |
| Gesamt | -4.768 | 25.627 |
| 30.06.2010 | 30.06.2009 | |||
|---|---|---|---|---|
| in TEUR | positive Marktwerte |
negative Marktwerte |
negative Marktwerte |
|
| Aktienbezogene Geschäfte | 1.054 | -498 | 0 | -509 |
| Währungsbezogene Geschäfte | 1.135 | -2.099 | 7.761 | -3.886 |
| Zinsbezogene Geschäfte | 26.798 | -2.036 | 13.713 | -5.131 |
| Gesamt | 28.987 | -4.633 | 21.474 | -9.526 |
| 24.354 | 11.948 |
| 30.06.2010 | 30.06.2009 | |||
|---|---|---|---|---|
| in TEUR | positive | negative | positive | negative |
| Marktwerte | Marktwerte | Marktwerte | Marktwerte | |
| Bewertungsergebnis : | ||||
| Forderungen an Kreditinstitute | 0 | 0 | 0 | -36 |
| Forderungen an Kunden | 0 | -1.013 | 169 | 0 |
| Wertpapiere | 0 | -6.943 | 2.870 | -2.610 |
| Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten | 0 | -366 | 787 | 0 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 0 | -5.281 | 2.461 | 0 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 6.999 | -19.930 | 5.780 | 0 |
| Nachrang- und Ergänzungskapital | 0 | -2.588 | 4.258 | 0 |
| Gesamt | 6.999 | -36.121 | 16.325 | -2.646 |
| -29.122 | 13.679 |
| in TEUR | 30.6.2010 | 30.6.2009 |
|---|---|---|
| Realisierte Erträge aus Veräußerungen von Finanzanlagen | 1.394 | 3.960 |
| Realisierte Aufwendungen aus Veräußerungen von Finanzanlagen | -40 | -199 |
| Zuschreibungen von Finanzanlagen | 0 | 9.419 |
| Abschreibungen von Finanzanlagen | -2.463 | 0 |
| Passiver Unterschiedsbetrag | 0 | 0 |
| Gesamt | -1.109 | 13.180 |
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Personalaufwand | -23.116 | -21.197 |
| Sachaufwand | -12.373 | -11.062 |
| Abschreibungen | -2.027 | -1.899 |
| Gesamt | -37.516 | -34.158 |
| in TEUR | 30.06.2010 | 30.06.2009 |
|---|---|---|
| Erträge aus Immobilien/Liegenschaften | 1.249 | 1.661 |
| Auflösung sonstiger Rückstellungen/Risiken | 516 | 236 |
| Übrige betriebliche Erträge | 2.280 | 2.121 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 4.045 | 4.018 |
| Aufwendungen aus Immobilien/Liegenschaften | -103 | -177 |
| Dotierung sonstiger Rückstellungen/Risiken | 0 | 0 |
| Sonstige Steuern | -378 | -369 |
| Übrige betriebliche Aufwendungen | -1.695 | -973 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -2.176 | -1.519 |
| Gesamt | 1.869 | 2.499 |
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Forderungen an Kreditinstitute | 390.362 | 498.217 |
| Sichteinlagen | 218.296 | 139.035 |
| Geldmarktgeschäfte | 172.066 | 359.182 |
| Forderungen an Zentralnotenbanken | 1.016 | 1.387 |
| Gesamt | 391.378 | 499.604 |
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Forderungen an Kunden | ||
| Giroeinlagen | 416.558 | 385.267 |
| Barvorlagen | 88.088 | 78.845 |
| Kredite | 1.594.503 | 1.523.779 |
| Deckungsdarlehen öffentl.Pfandbriefe | 231.704 | 224.279 |
| Deckungsdarlehen Pfandbriefe | 213.717 | 222.578 |
| Finanzierungsleasing | 123.640 | 91.928 |
| Sonstige (inkl. Mietkauf) | 78.521 | 113.526 |
| Summe der Forderungen | 2.746.730 | 2.640.203 |
| Wertberichtigungen | -117.960 | -112.427 |
| Gesamt | 2.628.771 | 2.527.776 |
| 30.06.2010 | ||||
|---|---|---|---|---|
| in TEUR | Marktwert | Zinsabgrenzung | Buchwert | |
| a) Handelsbestand | ||||
| Schuldverschreibungen Emittent Kreditinstitut | 982 | 3 | 984 | |
| Schuldverschreibungen Emittent Kunden | 3.033 | 116 | 3.149 | |
| Schuldverschreibungen und andere | ||||
| nicht festverzinsliche Wertpapiere | 0 | 0 | 0 | |
| Aktien u. andere nicht festverzinsl. Wertpapiere | 12 | 0 | 12 | |
| Teilsumme | 4.026 | 118 | 4.145 | |
| b) Positve Marktwerte | ||||
| aus derivativen Finanzinstrumenten | ||||
| Währungsbezogene Geschäfte | 0 | 0 | 0 | |
| Zinsbezogene Geschäfte | 0 | 0 | 0 | |
| Sonstige Geschäfte | 8.033 | 0 | 8.033 | |
| Teilsumme | 8.033 | 0 | 8.033 | |
| SUMME | 12.059 | 118 | 12.178 |
| 31.12.2009 | ||||
|---|---|---|---|---|
| in TEUR | Marktwert | Zinsabgrenzung | Buchwert | |
| a) Handelsbestand | ||||
| Schuldverschreibungen Emittent Kunden | 1.574 | 33 | 1.606 | |
| Schuldverschreibungen und andere | ||||
| nicht festverzinsliche Wertpapiere | 2.499 | 117 | 2.615 | |
| Aktien u. andere nicht festverzinsl. Wertpapiere | 13 | 0 | 13 | |
| Teilsumme | 4.086 | 150 | 4.235 | |
| b) Positve Marktwerte | ||||
| aus derivativen Finanzinstrumenten | ||||
| Währungsbezogene Geschäfte | 0 | 0 | 0 | |
| Zinsbezogene Geschäfte | 0 | 0 | 0 | |
| Sonstige Geschäfte | 5.480 | 0 | 5.480 | |
| Teilsumme | 5.480 | 0 | 5.480 | |
| SUMME | 9.566 | 150 | 9.716 |
| 30.06.2010 | 31.12.2009 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zins | Zins | |||||
| in TEUR | Marktwert | abgrenzung | Bilanzwert | Marktwert | abgrenzung | Bilanzwert |
| a) Finanzielle Vermögenswerte | ||||||
| at Fair Value - bewertet | ||||||
| Forderungen an Kunden | 59.928 | -11 | 59.916 | 67.559 | 137 | 67.696 |
| Schuldverschreibungen öffentlicher Emittenten | 28.819 | 299 | 29.118 | 32.006 | 245 | 32.251 |
| Schuldverschreibungen Emittent Kreditinstitute | 29.284 | 278 | 29.561 | 27.238 | 424 | 27.662 |
| Schuldverschreibungen Emittent Kunden | 13.737 | 34 | 13.771 | 14.339 | 41 | 14.380 |
| Schuldverschreibungen und | ||||||
| andere festverzinsliche Wertpapiere | 3.140 | 30 | 3.170 | 2.495 | 101 | 2.596 |
| Aktien und andere | ||||||
| nicht festverzinsliche Wertpapiere | 84.083 | 0 | 84.083 | 80.978 | 0 | 80.978 |
| Kommanditanteile | 132.412 | 0 | 132.412 | 122.253 | 0 | 122.253 |
| Teilsumme | 351.403 | 630 | 352.033 | 346.868 | 948 | 347.816 |
| b) Positve Marktwerte aus | ||||||
| derivativen Finanzinstrumenten | ||||||
| Währungsbezogene Geschäfte | 1.135 | 0 | 1.135 | 1.511 | 0 | 1.511 |
| Zinsbezogene Geschäfte | 66.224 | 0 | 66.224 | 39.651 | 0 | 39.651 |
| Sonstige Geschäfte | 1.054 | 0 | 1.054 | 2.216 | 0 | 2.216 |
| Teilsumme | 68.413 | 0 | 68.413 | 43.378 | 0 | 43.378 |
| Gesamt | 419.816 | 630 | 420.446 | 390.246 | 948 | 391.194 |
| 30.06.2010 | 31.12.2009 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in TEUR | fortgeschriebene Anschaffungs kosten |
Zinsab grenzung |
Bilanzwert | fortgeschriebene Anschaffungs kosten |
Zinsab grenzung |
Bilanzwert |
| Widmungen Held to Maturity: | ||||||
| Schuldverschreibungen öffentlicher Emittenten | 1.998 | 21 | 2.019 | 1.997 | 66 | 2.063 |
| Schuldverschreibungen Emittent Kreditinstitute | 2.982 | 84 | 3.067 | 7.358 | 184 | 7.542 |
| Schuldverschreibungen Emittent Kunden | 5.703 | 61 | 5.764 | 2.947 | 89 | 3.036 |
| Teilsumme | 10.683 | 165 | 10.849 | 12.302 | 339 | 12.641 |
| Widmungen Available for Sale: | ||||||
| Schuldverschreibungen öffentlicher Emittenten | 52.153 | 616 | 52.769 | 48.058 | 811 | 48.868 |
| Schuldverschreibungen Emittent Kreditinstitute | 304.740 | 2.629 | 307.369 | 254.830 | 2.465 | 257.295 |
| Schuldverschreibungen Emittent Kunden | 78.411 | 1.083 | 79.494 | 73.112 | 1.449 | 74.561 |
| Schuldverschreibungen und | ||||||
| andere festverzinsliche Wertpapiere | 81.775 | 924 | 82.699 | 49.196 | 709 | 49.905 |
| Aktien und andere | ||||||
| nicht festverzinsliche Wertpapiere | 93.393 | 0 | 93.393 | 85.463 | 0 | 85.463 |
| Zwischensumme | 610.472 | 5.252 | 615.724 | 510.659 | 5.434 | 516.093 |
| Anteilige Zinsen aus Derivaten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Teilsumme | 610.472 | 5.252 | 615.724 | 510.659 | 5.434 | 516.093 |
| Beteiligungen / | ||||||
| Anteile an verbundenen Unternehmen : | ||||||
| Beteiligungen sonstige Unternehmen | ||||||
| Kreditinstitute | 703 | 0 | 703 | 705 | 0 | 705 |
| Nicht-Kreditinstitute | 6.735 | 0 | 6.735 | 6.734 | 0 | 6.734 |
| Anteile an verbundenen Unternehmen | ||||||
| Nicht-Kreditinstitute | 1.295 | 0 | 1.295 | 1.296 | 0 | 1.296 |
| Teilsumme | 8.733 | 0 | 8.733 | 8.735 | 0 | 8.735 |
| Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | 32.489 | 0 | 32.489 | 25.479 | 0 | 25.479 |
| Gesamt | 662.376 | 5.417 | 667.794 | 557.175 | 5.773 | 562.948 |
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
|---|---|---|
| Grundstücke und Gebäude | 18.641 | 19.162 |
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 9.234 | 9.702 |
| Sachanlagevermögen | 27.875 | 28.864 |
| Immaterielles Anlagevermögen | 572 | 630 |
| SUMME | 28.447 | 29.494 |
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Sichteinlagen | 26.807 | 33.893 |
| Geldmarktgeschäfte | 112.804 | 80.493 |
| Geldmarktgeschäfte, Schuldscheindarlehen | 35.000 | 35.000 |
| Geldmarktgeschäfte, Schuldscheindarlehen - anteilige Zinsen | 1.093 | 1.068 |
| Gesamt | 175.705 | 150.453 |
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Giroeinlagen | 277.164 | 257.045 |
| Spareinlagen | 456.448 | 457.185 |
| Termineinlagen | 224.826 | 178.068 |
| Schuldscheindarlehen | 83.500 | 83.500 |
| Schuldscheindarlehen - anteilige Zinsen | 3.532 | 1.297 |
| Sonstige | 179.420 | 197.684 |
| Gesamt | 1.224.890 | 1.174.779 |
| in TEUR | Stand 30.06.2010 |
Stand 31.12.2009 |
|---|---|---|
| Pfandbriefe | 32.018 | 30.136 |
| Kommunalbriefe | 44 | 44 |
| Anleihen | 443.967 | 516.071 |
| Wohnbauanleihen | 28.122 | 32.267 |
| Anleihen der Pfandbriefstelle | 350.000 | 350.000 |
| Zinsabgrenzungen | 2.095 | 4.961 |
| Anteilige Zinsen aus strategischen Swaps | - | - |
| Gesamt | 856.246 | 933.479 |
| 30.06.2010 | 31.12.2009 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zins | Zins | ||||||
| in TEUR | Marktwert | abgrenzung | Bilanzwert | Marktwert | abgrenzung | Bilanzwert | |
| Negative Marktwerte aus | |||||||
| derivativen Finanzinstrumenten | |||||||
| Sonstige Geschäfte | 9.427 | 0 | 9.427 | 5.690 | 0 | 5.690 |
| 30.06.2010 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Buchwert/ | Marktwert | Zinsabgr. | Bilanzwert IFRS | |||
| in TEUR | Nominalwert | Clean Value | inkl.Swap-Abgr. | |||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 45.165 | 46.926 | 27 | 46.954 | ||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 131.000 | 138.157 | 575 | 138.733 | ||
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 1.024.410 | 1.056.299 | 1.237 | 1.057.536 | ||
| Öffentliche Pfandbriefe, eigene | 11.152 | 11.335 | 47 | 11.381 | ||
| Anleihen, eigene | 239.962 | 248.363 | 637 | 249.001 | ||
| Anleihen der Pfandbriefstelle | 623.081 | 641.705 | 513 | 642.219 | ||
| Wohnbauanleihen | 72.601 | 77.282 | 41 | 77.323 | ||
| Indexzertifikate | 77.614 | 77.614 | 0 | 77.614 | ||
| Sonstige | 682 | 682 | 0 | 682 | ||
| Neg. Marktwerte derivativer Finanzinstrumente | 0 | 9.533 | 31 | 9.564 | ||
| Währungsbezogene Geschäfte | 0 | 2.099 | 0 | 2.099 | ||
| Zinsbezogene Geschäfte | 0 | 6.936 | 31 | 6.966 | ||
| Sonstige Geschäfte | 0 | 499 | 0 | 499 | ||
| Gesamt | 1.201.256 | 1.251.598 | 1.870 | 1.253.468 |
| 31.12.2009 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Buchwert/ | Marktwert | Zinsabgr. | Bilanzwert IFRS | |||
| in TEUR | Nominalwert | Clean Value | inkl.Swap-Abgr. | |||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 41.077 | 42.472 | 30 | 42.502 | ||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 131.000 | 132.877 | 445 | 133.321 | ||
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 977.476 | 989.436 | 1.459 | 990.895 | ||
| Öffentliche Pfandbriefe, eigene | 10.000 | 10.390 | 49 | 10.440 | ||
| Anleihen, eigene | 242.711 | 247.463 | 708 | 248.170 | ||
| Anleihen der Pfandbriefstelle | 561.572 | 567.256 | 599 | 567.854 | ||
| Wohnbauanleihen | 69.121 | 70.254 | 103 | 70.357 | ||
| Indexzertifikate | 94.073 | 94.073 | 0 | 94.073 | ||
| Sonstige | 1.939 | 1.939 | 0 | 1.939 | ||
| Neg. Marktwerte derivativer Finanzinstrumente | 0 | 9.695 | 58 | 9.753 | ||
| Währungsbezogene Geschäfte | 0 | 3.999 | 0 | 3.999 | ||
| Zinsbezogene Geschäfte | 0 | 5.138 | 58 | 5.196 | ||
| Sonstige Geschäfte | 0 | 558 | 0 | 558 | ||
| Gesamt | 1.151.493 | 1.176.419 | 1.992 | 1.178.411 |
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Langfristige Personalrückstellungen | 20.247 | 19.963 |
| Rückstellungen für außerbilanzielle | ||
| und sonstige Risiken | 5.229 | 5.346 |
| Übrige Rückstellungen | 23.760 | 23.717 |
| Gesamt | 49.236 | 49.026 |
Die nach § 23 BWG ermittelten Eigenmittel erfolgen für die Kreditinstitutsgruppe gem. § 30 BWG und basieren nicht auf IFRS-Werten. Sie zeigen für die Bank Burgenland Kreditinstitutsgruppe folgende Zusammensetzung:
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Eingezahltes Kapital | 18.700 | 18.700 |
| Kapitalrücklagen | 379.895 | 379.895 |
| Andere Rücklagen | 24.419 | 27.408 |
| Abzugsposten | -331 | -1.021 |
| Tier 1 Kapital | 422.683 | 424.982 |
| Ergänzungskapital | 46.134 | 46.134 |
| Nachrangkapital | 37.879 | 38.396 |
| Partizipationskapital | 0 | 0 |
| Stille Reserven | 9.708 | 9.352 |
| Abzugsposten | -331 | -1.021 |
| Tier 2 Kapital | 93.390 | 92.861 |
| Gesamt | 516.073 | 517.843 |
Das Eigenmittelerfordernis der Bank Burgenland Kreditinstitutsgruppe beträgt gem. § 22 BWG:
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Risikogewichtete Bemessungsgrundlage nach § 22 Abs 2 BWG | 2.459.481 | 2.352.998 |
| Eigenmittelerfordernis aus der Bemessungsgrundlage | 196.757 | 188.240 |
| Eigenmittelerfordernis für offene Devisenpositionen | 456 | 228 |
| Eigenmittelerfordernis für das Handelsbuch | 616 | 834 |
| Eigenmittel für operationale Risiken | 18.487 | 18.487 |
| Erforderliche Eigenmittel | 216.316 | 207.789 |
| Eigenmittelüberschuss | 299.757 | 310.054 |
| Deckungsquote | 238,6% | 249,2% |
| Kernkapitalquote | 17,2% | 18,1% |
| Solvabilitätsquote | 21,0% | 22,0% |
| Stand | Stand | |
|---|---|---|
| in TEUR | 30.06.2010 | 31.12.2009 |
| Verbindlichkeiten aus Bürgschaften | 15.154 | 16.288 |
| Sonstige Haftungen und Garantien | 49.489 | 41.521 |
| Kapitalgarantien zu Veranlagungen | 263.999 | 254.381 |
| Eventualverbindlichkeiten | 328.642 | 312.190 |
| Kreditrahmen | 350.070 | 341.744 |
| Promessen | 3.451 | 7.279 |
| Kreditrisiken | 353.521 | 349.023 |
Basis für die Festlegung der Segmente im Konzern der Bank Burgenland bildet die interne Deckungsbeitragsrechnung. Da sich die Geschäftstätigkeit der Bank Burgenland Gruppe im Wesentlichen auf den regionalen Raum Ostösterreich konzentriert, erfolgt keine darüber hinausgehende geographische Segmentierung.
Basis für die Steuerung der einzelnen Segmente ist der erzielte Überschuss vor Steuern sowie die Entwicklung der Geschäftsvolumina auf der Aktiv- und Passivseite.
Von einzelnen berichtspflichtigen Segmenten erbrachte Leistungen für andere berichtspflichtige Segmente werden im Rahmen einer internen Leistungsverrechnung auf der Basis von Volumsund Stückgrößen umgelegt.
Privatkunden: Diesem Segment sind Verbraucher im Sinne des österreichischen Konsumentenschutzgesetzes, nicht bilanzierungspflichtige freie Berufe und nicht bilanzierungspflichtige Landwirte wie auch die Aktivitäten im Private Banking zugeordnet.
Firmenkunden: Umfasst sind in dieser Position Gewerbe- und Handelsunternehmen, Industrieunternehmen, öffentlich-rechtliche Körperschaften, Kommunal- und Sondergesellschaften, Institutionen, Verbände und Vereine, Wohnbauunternehmen inkl. Wohnbau- und Immobilienträgern, bilanzierungspflichtige Freiberufler, bilanzierungspflichtige Landwirte und Kunden mit einem Gesamtobligo > EUR 1 Mio.
Treasury: Dieses Segment umfasst im Wesentlichen die Treasuryaktivitäten mit dem Zwischenbankhandel, dem Wertpapiernostrogeschäft, dem Wertpapieremissionsgeschäft, dem Wertpapierhandel und dem Geschäft mit derivativen Instrumenten sowie auch die Aktivitäten im Investment Banking.
Sonstige: Hier zugerechnet werden Ergebnisse aus Beteiligungen, Immobilien und andere, den übrigen Segmenten nicht zugeordnete Ergebnisse.
| in TEUR | Firmenkunden und öffentliche Hand |
Privatkunden und Private Banking |
Treasury u. Investment Banking |
Andere | Teilsumme | Überleitung zu IFRS |
Ergebnis nach IFRS |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Volumen Aktiva | 2.006.056 | 713.840 | 1.248.441 | 174.413 | 4.142.750 | 111.815 | 4.254.565 |
| Volumen Passiva | 482.768 | 830.492 | 2.601.766 | 227.724 | 4.142.750 | 111.815 | 4.254.565 |
| Zinsüberschuss | 16.691 | 9.648 | 1 | 6.309 | 32.650 | -846 | 31.804 |
| Risikovorsorgen im Kreditgeschäft | -5.207 | -2.657 | -438 | 321 | -7.980 | 1 | -7.979 |
| Provisionsüberschuss | 3.274 | 11.561 | 4.818 | 2.768 | 22.421 | -1.393 | 21.028 |
| Handelsergebnis | 0 | 100 | 140 | 0 | 240 | -1.617 | -1.377 |
| Ergebnis aus Fair Value Bewertungen | 0 | 13 | -80 | 30 | -37 | -4.731 | -4.768 |
| Finanzanlageergebnis | 0 | -10 | -1.414 | -21 | -1.445 | 336 | -1.109 |
| Verwaltungsaufwand | -7.460 | -16.666 | -3.910 | -12.309 | -40.345 | 2.829 | -37.516 |
| Sonstiger betrieblicher Erfolg | 1.215 | 830 | 111 | -427 | 1.729 | 140 | 1.869 |
| Konzernjahresüberschuss vor Steuern | 8.514 | 2.820 | -772 | -3.329 | 7.233 | -5.281 | 1.952 |
| Steuern EE | 88 | 0 | -145 | -1.137 | -1.194 | 1.290 | 97 |
| Konzernjahresüberschuss | 8.602 | 2.820 | -917 | -4.466 | 6.040 | -3.991 | 2.049 |
| Fremdanteile | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| Konzernjahresüberschuss nach | |||||||
| Fremdanteilen | 8.602 | 2.820 | -917 | -4.466 | 6.040 | -3.990 | 2.050 |
| Anzahl der MA gewichtet | 122 | 233 | 34 | 285 | 674 |
| in TEUR | Firmenkunden und öffentliche Hand |
Privatkunden und Private Banking |
Treasury u. Investment Banking |
Andere | Teilsumme | Überleitung zu IFRS |
Ergebnis nach IRFS |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Volumen Aktiva | 2.093.760 | 685.906 | 1.133.923 | 414.365 | 4.327.954 | 42.873 | 4.370.827 |
| Volumen Passiva | 447.276 | 868.789 | 2.711.959 | 299.930 | 4.327.954 | 42.873 | 4.370.827 |
| Zinsüberschuss | 18.615 | 9.096 | -284 | 6.187 | 33.613 | -232 | 33.381 |
| Risikovorsorgen im Kreditgeschäft | -6.862 | -1.760 | 0 | -59 | -8.681 | -1 | -8.681 |
| Provisionsüberschuss | 2.319 | 7.183 | 4.130 | 1.478 | 15.110 | 705 | 15.815 |
| Handelsergebnis | 0 | 90 | 3.524 | -8 | 3.606 | -979 | 2.627 |
| Ergebnis aus Fair Value Bewertungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25.627 | 25.627 |
| Finanzanlageergebnis | 0 | 51 | 868 | -218 | 701 | 12.478 | 13.180 |
| Verwaltungsaufwand | -5.331 | -13.269 | -4.163 | -10.547 | -33.310 | -848 | -34.158 |
| Sonstiger betrieblicher Erfolg | 2.140 | 619 | 197 | 21 | 2.976 | -478 | 2.499 |
| Konzernjahresüberschuss vor Steuern | 10.880 | 2.009 | 4.272 | -3.146 | 14.016 | 36.273 | 50.289 |
| Steuern EE | 196 | 0 | -193 | -1.659 | -1.656 | -21.946 | -23.602 |
| Konzernjahresüberschuss | 11.076 | 2.009 | 4.079 | -4.805 | 12.360 | 14.327 | 26.686 |
| Fremdanteile | 0 | 0 | 0 | -5 | -5 | 0 | -5 |
| Konzernjahresüberschuss nach | |||||||
| Fremdanteilen | 11.076 | 2.009 | 4.079 | -4.810 | 12.355 | 14.327 | 26.681 |
| Anzahl der MA gewichtet | 128 | 233 | 31 | 281 | 673 |
| 30.06.2010 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hypothekenbankgeschäft gemäß | Deckungs- | verbriefte Ver- | +Über-/-Unter- | Ersatz | ||
| Pfandbriefgeschäft (in TEUR) | darlehen | bindlichkeiten | deckung | deckung | ||
| Eigene Pfandbriefe | 213.717 | 32.018 | +181.699 | 0 | ||
| Eigene öffentliche Pfandbriefe | 231.704 | 12.044 | +219.660 | 0 | ||
| Gesamt | 445.421 | 44.062 | +401.359 | 0 | ||
| Ersatzdeckungswerte | 637.451 | |||||
| Summe Ersatzdeckung (Nominale) | 2.000 |
| 31.12.2009 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hypothekenbankgeschäft gemäß | Deckungs- | verbriefte Ver- | +Über-/-Unter- | Ersatz | ||
| Pfandbriefgeschäft (in TEUR) | darlehen | bindlichkeiten | deckung | deckung | ||
| Eigene Pfandbriefe | 222.578 | 32.018 | +190.560 | 0 | ||
| Eigene öffentliche Pfandbriefe | 249.120 | 10.044 | +239.076 | 0 | ||
| Gesamt | 471.698 | 42.062 | +429.636 | 0 | ||
| Ersatzdeckungswerte | 746.818 | |||||
| Summe Ersatzdeckung (Nominale) | 2.000 |
Es bestehen keine Mitarbeiterbeteiligungs- und Managementoptionenprogramme.
Der aushaftende Stand an Vorschüssen, Krediten und Darlehen betrug zum 30.06.2010 für Vorstände 739 TEUR (31.12.2009: 715 TEUR) und für Aufsichtsräte 166 TEUR (31.12.2009: 54 TEUR). Die Vergabe erfolgte zu marktüblichen Bedingungen.
Der Aufwand für Abfertigungen und Pensionen inklusive der Rückstellungsdotation für aktive Mitglieder des Vorstandes und leitende Angestellte wurde im ersten Halbjahr 2010 mit 130 TEUR (2009: 118 TEUR) angesetzt.
Die laufenden Bezüge an aktive Mitglieder des Vorstandes beliefen sich auf 222 TEUR (2009: 465 TEUR).
Für Mitglieder des Aufsichtsrates wurden im ersten Halbjahr 8 TEUR (2009: 23 TEUR) vergütet.
| 30.06.2010 | 31.12.2009 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in TEUR | Forder ungen |
Verbind lichkeiten |
Haftungen Garantien |
Forder ungen |
Verbind lichkeiten |
Haftungen Garantien |
|
| Mutterunternehmen | 12.380 | 7.995 | 0 | 9.757 | 12.005 | 0 | |
| nicht konsolidierte verbundene Unternehmen |
67.394 | 3.038 | 1.304 | 64.592 | 1.916 | 231 | |
| nicht konsolidierte Beteiligungen |
9.317 | 2.759 | 0 | 9.724 | 3.381 | 0 |
| 30.06.2010 | 31.12.2009 | |
|---|---|---|
| Vollzeitbeschäftigte Angestellte | 592 | 598 |
| Teilzeitbeschäftigte Angestellte | 48 | 39 |
| Vollzeitbeschäftigte Arbeiter | 2 | 2 |
| Teilzeitbeschäftigte Arbeiter | 23 | 22 |
| Lehrlinge | 9 | 6 |
| Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt | 674 | 667 |
Angaben: Teilzeitbeschäftigte gewichtet erfasst. Ohne Einrechnung von Organen und Mitarbeiterinnen in Karenz.
Im Zeitraum zwischen dem Ende der Berichtsperiode per 30.6.2010 und dem Tag, an dem der Abschluss zur Veröffentlichung genehmigt wurde, fanden keine Ereignisse statt, über welche gesondert Bericht zu erstatten wäre.
Eisenstadt, am 20. August 2010
Vst.-Dir. Ch. Jauk, MBA e.h. Vst.-Dir. G. Nyul e.h. Vst.-Dir. Mag. A. Maller-Weiß e.h.
KPMG Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungs GmbH Porzellangasse 51 1090 Wien Austria
Telefon +43 (1) 31332-0 Telefax +43 (1) 31332-500 Internet www.kpmg.at
An den Vorstand der HYPO-BANK BURGENLAND Aktiengesellschaft Neusiedler Straße 33 7000 Eisenstadt
Unser Zeichen 14053384/540/833
Kontakt Mag. Bernhard Gruber (DW 687)
Wir haben den beigefügten verkürzten Konzern-Zwischenabschluss der HYPO-BANK BURGENLAND Aktiengesellschaft, Eisenstadt für den Zeitraum vom 1. Jänner 2010 bis 30. Juni 2010 prüferisch durchgesehen. Der verkürzte Konzern-Zwischenabschluss umfasst die verkürzte Konzernbilanz zum 30. Juni 2010 und die verkürzte Gesamtergebnisrechnung, die verkürzte Konzern-Geldflussrechnung und die verkürzte Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung für den Zeitraum vom 1. Jänner 2010 bis 30. Juni 2010 sowie den verkürzten Konzernanhang, der die wesentlichen angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zusammenfasst und sonstige Erläuterungen enthält.
Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sind für die Aufstellung dieses verkürzten Konzern-Zwischenabschlusses in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRSs) für Zwischenberichterstattung, wie sie in der EU anzuwenden sind, verantwortlich.
Unsere Verantwortung ist es, auf Grundlage unserer prüferischen Durchsicht eine zusammenfassende Beurteilung über diesen verkürzten Konzern-Zwischenabschluss abzugeben. Bezüglich unserer Haftung gegenüber der Gesellschaft und gegenüber Dritten kommt § 275 Abs 2 UGB sinngemäß zur Anwendung.
Sitz und Firmenbuchgericht Wien
Firmenbuch-Nr. FN 256865 v
DVR Nr. 3000079
UID-Nr. ATU 62272748
Wir haben die prüferische Durchsicht unter Beachtung der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften und berufsüblichen Grundsätze, insbesondere des Fachgutachtens KFS/PG 11 "Grundsätze für die prüferische Durchsicht von Abschlüssen", sowie des International Standard on Review Engagements 2410 "Prüferische Durchsicht des Zwischenabschlusses durch den unabhängigen Abschlussprüfer der Gesellschaft" durchgeführt. Die prüferische Durchsicht eines Zwischenabschlusses umfasst Befragungen, in erster Linie von für das Finanz- und Rechnungswesen verantwortlichen Personen, sowie analytische Beurteilungen und sonstige Erhebungen. Eine prüferische Durchsicht ist von wesentlich geringerem Umfang und umfasst geringere Nachweise als eine Abschlussprüfung gemäß österreichischen und internationalen Prüfungsstandards und ermöglicht es uns daher nicht, eine mit einer Abschlussprüfung vergleichbare Sicherheit zu erlangen, dass uns alle wesentlichen Sachverhalte bekannt werden. Aus diesem Grund erteilen wir keinen Bestätigungsvermerk.
Auf Grundlage unserer prüferischen Durchsicht sind uns keine Sachverhalte bekannt geworden, die uns zu der Annahme veranlassen, dass der beigefügte verkürzte Konzern-Zwischenabschluss nicht in allen wesentlichen Belangen in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRS) für Zwischenberichterstattung, wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt worden ist.
Wir haben den Halbjahreskonzernlagebericht gelesen und dahingehend beurteilt, ob er keine offensichtlichen Widersprüche zum verkürzten Konzernzwischenabschluss aufweist. Der Halbjahreskonzernlagebericht enthält nach unserer Beurteilung keine offensichtlichen Widersprüche zum verkürzten Konzernzwischenabschluss.
Der Halbjahresfinanzbericht enthält die von § 87 Abs 1 Z 3 BörseG geforderte Erklärung der gesetzlichen Vertreter.
Wien, 20. August 2010
KPMG Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungs GmbH Mag. Bernhard Gruber Mag. Georg Weinberger Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer
Anmerkung: Die Veröffentlichung oder Weitergabe des verkürzten Konzernzwischenabschlusses mit unserem Bericht über die prüferische Durchsicht darf nur in der von uns bestätigten Fassung erfolgen.
Wir bestätigen nach bestem Wissen, dass der im Einklang mit den maßgebenden Rechnungslegungsstandards aufgestellte verkürzte Konzernzwischenabschluss ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und dass der Halbjahreslagebericht des Konzerns ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns bezüglich der wichtigen Ereignisse während der ersten sechs Monate des Geschäftsjahres und ihrer Auswirkungen auf den verkürzten Konzernzwischenabschluss und bezüglich der wesentlichen Risiken und Ungewissheiten in den restlichen sechs Monaten des Geschäftsjahres vermittelt.
Eisenstadt, am 20. August 2010
Christian Jauk, MBA Vorsitzender des Vorstandes
Marktfolge Risko- & Finanzcontrolling Recht & Betreibung
HYPO-BANK BURGENLAND Aktiengesellschaft
Gerhard Nyul
Vorsitzender-Stv. des Vorstandes
Vertrieb Privat- & Geschäftskunden Vertrieb Firmenkunden Treasury
Mag/Andrea Maller-Weiß Mitglied des Vorstandes
Vertrieb Immobilien Bankbetrieb Informationstechnik Rechnungswesen
+43 2682 605-200 [email protected] www.bank-bgld.at Firmenbuchnummer: 259167d
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