Annual / Quarterly Financial Statement • Jan 30, 2015
Annual / Quarterly Financial Statement
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Systèmes informatiques et électroniques de péage
"G E A " " GRENOBLOISE D'ELECTRONIQUE ET D'AUTOMATISMES " Société anonyme à Directoire et Conseil de surveillance au capital de 2 400 000 Euros Siège social : MEYLAN (38240) Chemin Malacher 071 501 803 RCS GRENOBLE
Nous soussignés, attestons qu'à notre connaissance les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport de gestion ci-joint présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la société, ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elle est confrontée.
Meylan, le 30 janvier 2015
Serge Alexis Zaslavoglou Grigori Zaslavoglou Président du Directoire Directeur Général
GRENOBLOISE D'ELECTRONIQUE & D'AUTOMATISMES Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 2 400 000 euros Siège social : Chemin Malacher MEYLAN (38240) 071 501 803 RCS GRENOBLE
_______________
Mesdames, Messieurs,
Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire annuelle pour vous rendre compte de l'activité de notre société durant l'exercice clos le 30 septembre 2014 et pour soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice.
Nous vous précisons tout d'abord que les états financiers qui vous sont présentés, arrêtés par le Directoire le 18 décembre 2014 et soumis au Conseil de Surveillance le 26 janvier 2015, ne comportent aucune modification, que ce soit au niveau de la présentation des comptes ou à celui des méthodes d'évaluation, par rapport à ceux de l'exercice précédent.
Au présent rapport sont annexés :
Nous reprenons ci-après, successivement, les différentes informations telles que prévues par la réglementation.
Le chiffre d'affaires au 30 septembre 2014 s'établit à 55 578 975 € contre 78 084 568 € sur l'exercice précédent.
Le montant total des produits d'exploitation, compte tenu de la variation de la production stockée (- 272 049 €) et des reprises sur provision, transfert de charges et autres produits (+ 623 896 €) ressort à 55 930 822 € contre 75 412 241 € au 30 septembre 2013.
A l'exportation, GEA a poursuivi la réalisation de plusieurs projets en Croatie, au Brésil, en Chine, en Côte d'Ivoire, au Mexique et en Russie.
Un premier projet a été achevé au Bengladesh tandis qu'un premier système combinant des voies automatiques tous paiements avec le système free flow de GEA a été réalisé avec succès au Kazakhstan.
Plusieurs contrats ont également été remportés au Brésil, en Croatie et, dernièrement, en Russie (premier tronçon de l'autoroute Moscou-Saint Petersbourg).
En France, GEA a poursuivi la fourniture d'équipements de péage pour la quasi-totalité des sociétés d'autoroutes.
Dans le cadre des contrats pluriannuels signés au cours de l'exercice précédent, de nouvelles commandes ont été enregistrées avec les Groupes ABERTIS (SANEF), EIFFAGE (AREA) et VINCI (VINCI AUTOROUTES).
Dans le domaine des parkings, la société des Aéroports De Lyon (ADL) a décidé d'affermir la tranche conditionnelle du contrat pour l'équipement des parcs de l'aéroport international de Lyon Saint Exupéry ainsi que le contrat de maintenance associé.
Pour sa part la société VINCI PARK a confié à GEA la réalisation des équipements de plusieurs parkings en Martinique.
Enfin, GEA a remporté l'appel d'offres lancé par la Société des Parkings de La Défense (SEPADEF) pour le renouvellement des équipements de l'ensemble de ses parcs.
Les charges d'exploitation s'élèvent pour l'exercice à 43 847 689 € (contre 53 298 027 € sur l'exercice précédent) en ce compris :
Conformément à la recommandation de l'Autorité des normes comptables, le produit du crédit d'impôt compétitivité et emploi (CICE) comptabilisé sur l'exercice, d'un montant de 302 109 € (dont un produit théorique au titre des créances à recevoir sur l'Etat déterminé pour les rémunérations éligibles courues jusqu'à la date de clôture d'un montant de 156 447 €), a été porté au crédit du compte 649 – charges de personnel CICE.
Ce produit du CICE comptabilisé à la date de clôture vient en diminution des charges d'exploitation et il sera affecté au renforcement des fonds propres de l'entreprise afin de financer, notamment, les efforts de prospection de nouveaux marchés à l'exportation.
Le montant de la créance du CICE déterminé au titre de l'année civile 2013 est imputé sur l'impôt sur les sociétés dû au titre de l'exercice en-cours alors que le CICE théorique couru à la clôture de l'exercice sera imputable sur l'impôt sur les sociétés de l'exercice suivant.
Le montant des engagements de retraite provisionné à la clôture de l'exercice s'élève à 607 956 euros.
Les droits acquis par les salariés au titre du Droit Individuel de Formation à la date de clôture de l'exercice se sont élevés à 22 845 heures et n'ont fait l'objet d'aucune demande de la part des salariés.
Malgré une maîtrise de ses coûts, l'entreprise, qui réalise la conception et la fabrication de l'ensemble de ses équipements de péage en France, a constaté une dégradation de son résultat d'exploitation (- 45,3 %) du fait de la baisse de la production.
Il ressort ainsi pour l'exercice un résultat d'exploitation de 12 083 133 € contre 22 114 214 € sur l'exercice précédent.
Les produits et les charges d'ordre financier s'élèvent respectivement à 757 298 € et 38 654 €, contre 777 482 € et 74 376 € sur l'exercice précédent.
Après prise en compte d'un résultat exceptionnel négatif de 23 637 €, de la participation des salariés aux résultats de l'entreprise de 878 258 €, de l'impôt sur les sociétés d'un montant de 3 676 039 € et de la contribution sociale de 92 169 €, le résultat net s'établit à 8 131 674 €, contre 13 415 039 € l'an dernier.
Les capitaux propres s'élèvent au 30 septembre 2014 à 62,90 millions d'euros contre 58,77 millions au 30 septembre 2013.
L'endettement bancaire est nul et la société GEA n'a souscrit aucun contrat de crédit bail.
Echéancier du solde des dettes à l'égard des fournisseurs au 30 septembre 2014 :
| Dettes non échues | Dettes échues | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Moins de 30 jours | De 30 à 60 jours Plus de 60 jours |
|||||||
| Au 30/09/14 |
Au 30/09/13 |
Au 30/09/14 |
Au 30/09/13 |
Au 30/09/14 |
Au 30/09/13 |
Au 30/09/14 |
Au 30/09/13 |
|
| Total dettes fournisseurs (en K €) |
1 940 | 2 773 | 1 919 | 2 000 | 0 | 13 | 381 | 902 |
Grâce à son importante base installée et à son avance technologique, la société GEA entend poursuivre le développement de ses activités, en particulier au travers de l'automatisation de la perception du péage.
Au 30 septembre 2014 le carnet de commandes s'élevait à 56,8 M€, dont 48 % à l'international.
La société GEA a poursuivi normalement son activité depuis le 30 septembre 2014.
Notre société a poursuivi au cours de cet exercice son programme de recherche ; aucune des dépenses engagées dans ce cadre n'a été immobilisée au titre de l'exercice écoulé.
Le Directoire a été autorisé le 31 mars 2014 à racheter en bourse ses propres actions, conformément aux dispositions de l'article L.225-209 du Code de Commerce, avec pour objectif la régularisation du cours de bourse de l'action de la société par intervention systématique à contre tendance, ou bien la remise d'actions à titre de paiement ou d'échange dans le cadre d'opérations de croissance externe ou d'annulation des actions, et dans les conditions suivantes :
Prix maximum d'achat : 120 euros
Nombre maximum d'actions à acquérir : 10 % du nombre d'actions existantes.
Ce programme de rachat a fait l'objet du communiqué qui a été transmis à l'Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur ActusNews en date du 20 mars 2014.
Les opérations réalisées l'ont été dans le cadre d'un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l'AMAFI conclu avec un prestataire de services d'investissement (contrat de liquidité conclu le 11 juillet 2005 entre la société et la société de bourse EXANE BNP PARIBAS, renouvelable par tacite reconduction et dont l'application s'est poursuivie sur l'exercice).
Au titre du contrat de liquidité, il a été acquis au cours de l'exercice 12 549 actions au cours moyen de 82,19 euros et il a été cédé 12 156 actions au cours moyen de 81,89 euros. Le montant des commissions au titre du contrat de liquidité a été de 12 532 euros hors taxe sur l'exercice, dont 2 500 euros hors taxes de frais forfaitaires de courtage.
A la clôture des trois derniers exercices, la société GEA disposait :
Au 30 septembre 2014, de 1 612 actions (0,13 % du capital), pour une valeur comptable de 112 571 €.
Au 30 septembre 2013, de 1 219 actions (0,10 % du capital), pour une valeur comptable de 95 411 €.
Au 30 septembre 2012, de 1 294 actions (0,11 % du capital), pour une valeur comptable de 84 303 €.
La société, qui n'est pas soumise à l'obligation de produire des comptes en normes IFRS, a mis en place certaines des méthodes préférentielles du règlement CRC 99-03 transposables à l'activité de GEA en vue de se rapprocher des normes comptables internationales.
La société comptabilise ainsi chaque année depuis 2004 une provision pour indemnités de départ à la retraite correspondant au montant des engagements de l'entreprise vis-à-vis du personnel.
La société a réalisé le 30 septembre 2013 un versement d'un montant de 1 434 184 € à un organisme externe pour la gestion de ses indemnités de départ à la retraite.
Par ailleurs, il a été mis en application depuis l'exercice 2005/2006 les règlements du Comité de la règlementation comptable CRC 2004-06 relatif à la définition, la comptabilisation et l'évaluation des actifs et CRC 2002-10 relatif à l'amortissement et à la dépréciation des actifs.
(articles L.233-6, L.233-7 et L.247-1 du Code de commerce)
1) Filiales (+ de 50 % et de 66,66 % du capital)
Néant
Néant
Aucune participation de cet ordre n'a été détenue la société au cours de l'exercice écoulé, ayant nécessité une aliénation d'actions visée à l'article R.233-19 du Code de commerce.
Il a été procédé à une revue des risques et il n'a pas été identifié d'autres risques significatifs que ceux listés ci-après :
L'activité de la société GEA n'entre pas dans le cadre des dispositions de l'article L.225-102-2 du Code de commerce concernant les installations figurant sur la liste prévue au IV de l'article L.515-8 du Code de l'environnement.
La maîtrise de l'ensemble des phases d'étude, de réalisation et de mise en service des équipements confère à la société GEA une grande sécurité au niveau des délais. De la même façon, cette maîtrise associée à la politique de qualité développée au sein de la société GEA minimise les risques d'éventuels dysfonctionnements.
La société GEA sous-traite pour des raisons d'efficacité économique une partie relativement faible et très ciblée de sa production et des travaux d'installation.
La société GEA s'attache en outre à disposer toujours d'au moins deux sources de soustraitance pour un même type de prestation.
La société GEA mise son développement sur l'innovation permanente de ses produits, la qualité et la pérennité des services associés ce qui nécessite un personnel hautement qualifié et stable.
Cette stabilité s'est affirmée depuis la création de la société GEA.
L'entreprise est suffisamment structurée pour ne pas être exposée de façon significative à ce risque.
La production de la société GEA ne donne pas lieu à des risques de pollution, tant au niveau de la fabrication que du stockage.
A notre connaissance aucun nouveau concurrent n'est intervenu dans les domaines d'activité de la société GEA au cours de l'exercice.
La société GEA évolue sur un marché concurrentiel ce qui peut entraîner une pression sur les prix.
Par ailleurs, la société GEA peut être appelée à faire des efforts commerciaux stratégiques ponctuels, notamment pour pénétrer de nouveaux marchés à l'export.
Le risque de contrefaçon est marginal compte tenu des évolutions technologiques permanentes et du niveau de services associé à la vente de ce type de produits.
Le risque client est faible compte tenu de la qualité des donneurs d'ordre, en particulier en France (sociétés publiques ou privées concessionnaires d'ouvrages d'art).
A l'exportation le risque est beaucoup plus élevé, notamment lorsque la société aborde de nouveaux pays dans des zones difficiles.
La société GEA s'efforce dans toute la mesure du possible d'obtenir des paiements par lettre de crédit irrévocables et confirmées par une banque française.
Par ailleurs, lorsqu'un crédit significatif est accordé à un client, la société GEA demande généralement la caution d'une banque pour en garantir le paiement.
Une analyse des risques est effectuée régulièrement. En cas de probabilité de sinistre une provision comptable est le cas échéant constituée.
Comme pour les exercices antérieurs, lorsque cela est possible, la couverture des risques de change commerciaux est réalisée sous forme de contrats à terme.
La société GEA utilise également ponctuellement les dispositifs de couverture de la COFACE.
Au 30 septembre 2014 Couverture PLN (Zloty polonais) : vente à terme de 304 704 PLN (68 K€).
Risques de taux
Néant
Néant
Les fondateurs et dirigeants possèdent plus de la majorité des droits de vote au sein de la société GEA, ce qui assure une protection contre les OPA inamicales.
Volatilité du cours des actions de la société GEA (risques sur actions et autres investissements)
Depuis sa cotation en 1994, la société GEA a utilisé les dispositions légales lui permettant d'intervenir sur le marché pour régulariser le cours de son titre par interventions sur le marché, systématiquement à contre tendance, celles-ci restant mesurées.
Ces opérations sont réalisées dans le cadre d'un contrat de liquidité conclu avec une société de bourse spécialiste du titre qui agit conformément aux exigences déontologiques de l'Autorité des Marchés Financiers.
Au cours de l'exercice 2013/2014 l'action GEA a coté en clôture au plus bas 69 euros (le 04/09/14) et au plus haut 97 euros (le 11/02/14).
Litiges
De par ses activités tant en France qu'à l'étranger, la société GEA peut faire l'objet de divers litiges.
Elle a souscrit des polices d'assurance responsabilité civile ( prime : 70 779 € ; garantie : 8 000 000 d'euros avant livraison et 4 000 000 d'euros après livraison ; franchise : de 0 à 30 000 € selon dommage), multirisques et perte d'exploitation ( prime : 61 855 € ; garanties : marge brute dans le cadre de la police pertes d'exploitation, reconstruction à neuf ainsi que remboursement des BME à dire d'expert ; franchises : néant), marchandises transportées (primes : 3 990 € ; garanties : valeur des équipements ; franchises : variables), flotte automobile (primes : 33 138 € ; garanties : illimitée en RC et valeur à dire d'expert dans le cadre de la garantie tous risques ; franchises : néant en RC et variable pour le véhicule selon type) et aérienne (prime : 12 750 € ; garanties : garantie corps aéronef 850 000 €, RC personnes non transportées 12,5 millions d'euros, RC à la place 150 000 €) adaptées à son activité.
La société GEA remplit ses obligations fiscales et sociales.
Sans objet
Les capitaux propres s'élèvent au 30 septembre 2014 à 62,90 millions d'euros contre 58,77 millions au 30 septembre 2013.
L'endettement bancaire est nul et la société GEA n'a souscrit aucun contrat de crédit-bail.
Au 30 septembre 2014 la société GEA disposait de 56,5 millions d'euros de trésorerie nette. La trésorerie est placée en SICAV monétaires ou sur des comptes à termes sans risque en capital.
En matière de contrôle interne la société GEA s'est attachée à mettre en place les moyens lui paraissant le mieux adaptés à son statut de société dont les actions sont inscrites sur un marché réglementé, et à son activité française et internationale.
La marche des affaires courantes est supervisée par les membres du Directoire avec les membres concernés de l'équipe de direction composée de 5 directeurs et d'un Secrétaire Général : M.Tanoukhi, en charge de la direction des projets ; M.Alexis Zaslavoglou, responsable du développement des produits nouveaux ; M.Mannechez qui dirige les applications logicielles ; M.Ott, en charge de la stratégie du marketing et des ventes ; M.Thoreau qui assure la direction commerciale ; et enfin M.Grigori Zaslavoglou, Secrétaire général.
Le Directoire supervise avec son équipe de direction les opérations de prévention et de suivi des risques de toute nature de la société, liés ou non à l'activité, les risques à caractère plus financier l'étant par M.Grigori Zaslavoglou, Secrétaire Général.
Les offres commerciales significatives sont validées par au moins un membre du Directoire préalablement à leur envoi aux clients. De même tous les contrats sont signés par un membre du Directoire, ou bien avec leur accord écrit préalable.
Les fonctions comptables et financières ainsi que le contrôle de gestion ont été assurés au cours de l'exercice, sous l'autorité du Directoire, par le Secrétaire Général, assisté d'un service comptable et de trésorerie composé de 8 personnes. Sous l'autorité du Secrétaire Général le chef comptable agissant conformément aux procédures comptables de la société s'assure de l'enregistrement correct et exhaustif des factures clients et fournisseurs. Les ressources affectées à la fonction comptable sont examinées chaque année et sont apparues pour le moment adaptées à la taille et à l'activité de la société.
Les achats sont réalisés sur affaire. Les stocks et les travaux en cours font l'objet d'un inventaire physique annuel complet et d'une revue semestrielle.
Les paiements des fournisseurs sont subordonnés à une validation par le service achat et/ou des responsables de projets concernés. Un contrôle final avant paiement est effectué par un des membres du Directoire.
La politique de couverture des risques financiers de toute nature ainsi que les engagements par signature ont été suivis, sous la supervision du Directoire, par le Secrétaire général. Les placements financiers ont été réalisés sur la base des instructions du Secrétaire Général, qui a assumé par ailleurs l'ensemble des relations de la société avec les banques.
Dans le cadre des choix faits par la société de recourir le moins possible à l'endettement bancaire et compte tenu de l'importance et de la permanence de sa trésorerie, le contrôle interne des financements et de la trésorerie a été assuré par le Secrétaire Général. Celui-ci a supervisé également les rapprochements périodiques effectués entre trésorerie et comptabilité et veillé à la correction des éventuelles anomalies. Lors de chaque arrêté comptable le Conseil de Surveillance a été informé de la situation de la trésorerie de la société.
Le Secrétaire Général a supervisé également la production des états financiers et leur finalisation en liaison avec l'expert-comptable après audit par le Commissaire aux comptes.
Les fonctions juridiques et fiscales sont externalisées pour l'essentiel auprès de cabinets spécialisés.
Le système comptable et de gestion repose sur un système d'information interne bénéficiant de l'appui régulier d'un expert-comptable, le traitement de la paie étant externalisé auprès de ce dernier.
Le Directoire s'assure que les obligations de conservation des informations, données et traitements informatiques concourant à la formation des états comptables et financiers sont respectées.
Un arrêté comptable est effectué deux fois par an.
Des prévisions sont établies annuellement et révisées à l'issue de chaque semestre.
L'organisation en place facilite ainsi le suivi de l'exhaustivité, la correcte évaluation des transactions et l'élaboration des informations comptables et financières selon les principes comptables en vigueur et les règles et méthodes comptables appliquées par la société. Ces principes comptables, validés par le Directoire et revus par le Commissaire aux comptes, ont été portés à la connaissance du Conseil. Tout changement de principe comptable fait le cas échéant l'objet d'une consultation du Commissaire aux comptes et d'une information du Conseil de Surveillance.
Les informations comptables et financières sont contrôlées par le Commissaire aux comptes dans le cadre de ses vérifications selon les normes en vigueur.
La formation du résultat, la présentation du bilan, de la situation financière et des annexes sont expliquées au Conseil de Surveillance lors de chaque arrêté de comptes publiés.
Sous l'autorité du Secrétaire Général, l'information comptable et financière fait l'objet d'une diffusion régulière aux actionnaires et à la communauté financière, selon un échéancier établi avec l'appui d'un conseil juridique extérieur.
La société GEA s'est par ailleurs conformée aux obligations d'information résultant de la transposition dans le Code monétaire et financier de la Directive Transparence et qui se sont imposées à compter du 20 janvier 2007. Elle entend poursuivre au mieux de ses possibilités l'application de la réglementation en la matière.
Les procédures de contrôle interne ont pour objet :
Le contrôle interne, comme tout système de contrôle, ne peut fournir une garantie absolue que les risques soient totalement éliminés et ne peut fournir qu'une assurance raisonnable quant à la réalisation des objectifs.
Au 30 septembre 2014, l'effectif total de la société GEA était de 213 personnes.
La société GEA ne rencontre aucune difficulté de recrutement particulière.
Des heures de travail supplémentaires ont été ponctuellement réalisées en raison de surcroîts temporaires d'activité ou bien au cours des phases d'installation ou de mise en service des différents chantiers.
En raison également de surcroîts temporaires d'activité ou bien dans le cadre de remplacement de salariés absents, la société GEA a fait appel à des personnels extérieurs à l'entreprise. Cela a représenté, sur l'exercice 2013/2014, un total de 3 771 jours de travail (contre 6371 jours sur l'exercice précédent).
La société GEA est passée à un horaire de travail hebdomadaire de 35 heures au début de l'année 2000.
Certains salariés ont, à leur demande, opté pour un travail à temps partiel. Il s'agit de 4/5èmes liés à des congés parentaux ou bien de temps partiels autres.
Les rémunérations salariales ont représenté pour l'exercice écoulé 10 061 353 € contre 10 286 597 € pour l'exercice précédent.
Les charges sociales pour leur part ressortent à 4 302 508 € contre 4 613 266 € pour l'exercice 2012/2013.
Il n'existe pas d'accord d'intéressement au sein de la société GEA.
Un plan d'épargne d'entreprise a été mis en place le 26/09/2012.
Dans le cadre de la participation légale, la société GEA a provisionné une somme de 878 258 € au titre de l'exercice.
L'égalité professionnelle entre les femmes et les hommes semblant assurée au sein de l'entreprise, aucune mesure particulière n'a été prise au cours de l'exercice écoulé.
Il convient néanmoins de noter que les partenaires sociaux ont été en mesure de suivre dans le cadre de l'accord de NAO conclu le 19/12/2012 les indicateurs dans le domaine de l'embauche et dans le domaine de l'articulation entre activité professionnelle et exercice de la responsabilité familiale qui avaient été mis en place lors du précédent accord.
Suite au décret N° 2012-1408 un nouvel indicateur a été mis en place par les partenaires sociaux au cours de l'exercice précédent suite au décret N° 2012-1408 en matière de rémunération effective pour les salariés revenant de congé parental.
La politique générale d'égalité de traitement sera poursuivie.
Il a été conclu des accords collectifs au niveau de l'entreprise au cours de l'exercice.
La société GEA est soumise aux accords interprofessionnels et accords de branche de la Métallurgie.
L'environnement et les conditions de travail font l'objet de suivis périodiques par le Comité d'Hygiène de Sécurité et des Conditions de Travail (CHSCT) de la société GEA.
Les actions de formation ont été réalisées conformément au plan de formation soumis au Comité d'Entreprise et en fonction des besoins apparus au cours de l'exercice. Elles ont donné lieu à un bilan, également soumis au Comité d'Entreprise, qui n'a formulé aucune remarque. Dans le cadre des procédures de formation, la société a intégré les principes de la loi N° 2004-391 du 4 mai 2004 relative à la formation continue et a notamment informé les salariés quant à leurs droits individuels de formation.
Au 30 septembre 2014, l'engagement total à ce titre est de 22 845 heures.
La société GEA s'efforce d'accueillir des travailleurs handicapés (4 personnes au 30 septembre 2014)
Par ailleurs, la société GEA a versé 34 702 euros en 2014 au Fonds pour l'insertion professionnelle des personnes handicapées.
Pour des raisons d'efficacité économique, la société GEA sous-traite une partie relativement faible et ciblée de sa production ainsi que des travaux d'installation.
1) Identité des actionnaires possédant plus du vingtième, du dixième, des trois vingtièmes, du cinquième, du quart, des trois dixièmes, du tiers, de la moitié, des deux tiers, des dix-huit vingtièmes ou des dix-neuf vingtièmes du capital ou des droits de vote et/ou ayant franchi ces seuils au cours de l'exercice (Article L.233-7.I du Code de commerce) :
| Actionnaires | Seuils en nombre d'actions |
Seuils en nombre de droits de vote |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| N | N - 1 | N | N - 1 | ||
| Monsieur Serge ZASLAVOGLOU |
Plus du tiers | Plus du tiers |
Plus de la moitié |
Plus de la moitié |
|
| Eximium | Plus du dixième |
Plus du dixième |
Plus des trois vingtièmes |
Plus du vingtième |
La société Eximium a déclaré avoir franchi en hausse le 4 octobre 2013 les seuils de 10 % des droits de vote et 15 % du capital et détenir à cette date 181 993 actions représentant 15,22 % du capital et 11,24 % des droits de vote.
Il n'existe à la connaissance de la société aucun pacte d'actionnaires.
Conformément aux dispositions de l'article 33- 6 des statuts, les actions inscrites en compte nominatif depuis plus de quatre ans bénéficient d'un droit de vote double.
2) Souscription, achat ou prise en gage par la société de ses propres actions, dans le cadre de l'intéressement du personnel aux résultats de l'entreprise
Nous vous informons, conformément aux dispositions de l'article L.225-211 du Code de commerce, qu'aucun achat ou vente d'actions de la société n'a été réalisé au titre de l'article L.225-208 du Code de commerce.
Les opérations effectuées sur le titre de la société en application de l'article L.225-209 dudit Code sont rappelées ci-dessus sous le chapitre I, § 6), avec pour objectif la régularisation du cours de bourse de l'action de la société par intervention systématique à contre tendance.
Aucune opération visée aux articles L.225-184 du Code de commerce et 174-20 du décret n'a été réalisée au titre de l'exercice écoulé.
Conformément aux dispositions de l'article L.225-102 du Code de commerce, nous vous précisons que les salariés de la société ne possèdent pas d'actions de la société entrant dans le cadre d'un plan d'épargne d'entreprise prévu par les articles L. 3332-1 à L.3332-28 du Code du travail ou de fonds communs de placement d'entreprise régis par le chapitre III de la loi n° 88-1201 du 23 décembre 1988 relative aux organismes de placement collectif en valeurs mobilières et portant création des fonds communs de créances.
Dans le cadre de la consultation périodique imposée par la loi, le 30 novembre 2011, l'Assemblée Générale Mixte de la Société en date du 31 mars 2014, statuant en conformité avec les dispositions de l'article L. 225-129-6 du Code de commerce, a rejeté le principe de la réalisation d'une augmentation de capital en numéraire au profit des salariés (adhérents d'un PEE ou d'un FCPE) dans les conditions prévues par l'article L. 3332-18 du Code du travail.
Nous vous informons qu'une nouvelle décision devra être prise lors de l'Assemblée Générale Annuelle qui sera amenée à se prononcer sur les comptes de l'exercice clos le 30 septembre 2016 (sauf augmentation de capital intermédiaire).
Nous vous rappelons les dispositions de l'article 33- 6 des statuts, ci-dessous reproduites :
« Toutefois, un droit de vote double est attribué aux actions détenues nominativement par un même actionnaire pendant au moins quatre ans, ainsi qu'aux actions nominatives attribuées gratuitement à un actionnaire, à raison d'actions anciennes pour lesquelles il bénéficie de ce droit. En cas de détention des actions anciennes depuis moins de quatre ans, les actions gratuites sont admises au droit de vote double à la même date que les actions anciennes. Le droit de vote double cesse pour toute action transférée en propriété. Néanmoins, n'interrompt pas le délai de quatre ans, ou conserve le droit acquis, tout transfert par suite de succession, liquidation de communauté entre époux, ou donation entre vifs au profit d'un conjoint ou d'un parent au degré successible. »
Compte tenu des modifications apportées à l'article L. 225-123 du Code de commerce par la loi n°2014-384 du 29 mars 2014, prévoyant, pour les sociétés dont les actions sont admises sur un marché réglementé, l'attribution de droit des droits de vote double pour toutes les actions entièrement libérées pour lesquelles il est justifié d'une inscription nominative depuis deux ans au nom du même actionnaire, sauf clause contraire de statuts adoptée postérieurement à la nouvelle loi, nous vous invitons à confirmer, en tant que de besoin, les conditions du droit de vote double statutaire existant.
Le titre "G.E.A." a été introduit sur le Second Marché de la Bourse de PARIS, le 21 juin 1994, au prix d'offre de 120 Francs (18,29 euros). Il est actuellement coté sur Eurolist Paris, compartiment C.
Au 13 janvier 2015, le titre cotait 83,50 euros, et sur cette base, la capitalisation boursière de "G.E.A." était de 99,83 millions d'euros.
Nous vous proposons d'affecter le bénéfice de l'exercice s'élevant à 8 131 673,76 € auquel est ajoutée la somme de 1 983,20 € figurant au compte « Report à nouveau » correspondant aux dividendes non versés (actions détenues par la société elle-même), soit au total 8 133 656,96 € de la manière suivante :
2 510 608,80 € est distribuée aux actionnaires à titre de dividende, étant précisé que dans l'hypothèse où, lors de la mise en paiement, la société détiendrait certaines de ses propres actions, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés à raison de ces actions sera affecté au compte "Report à nouveau".
| - Le solde, soit |
5 623 048,16 € |
|---|---|
| est viré à la réserve ordinaire. | |
| Le dividende revenant à chaque action est ainsi fixé à |
2,10 € |
Ce dividende, sur lequel il sera effectué les prélèvements sociaux de 15,5 % (CSG, CRDS, prélèvement de solidarité, prélèvement social et contribution additionnelle à ce prélèvement) sera payé par la société CACEIS Corporate Trust – 14 rue Rouget de Lisle – 92 130 Issy-Les-Moulineaux, à compter du jour de l'Assemblée Générale.
Pour les actionnaires personnes physiques fiscalement domiciliées en France, ce dividende sera soumis obligatoirement au barème progressif de l'impôt sur le revenu, après application d'un abattement de 40 % (art. 158, 3-2° à 4° du CGI), outre les prélèvements sociaux au taux de 15,50 %.
Le dividende sera soumis à un prélèvement à la source obligatoire et non libératoire de 21 %, imputable sur l'impôt sur le revenu dû au titre de l'année au cours de laquelle il a été opéré, l'excédent éventuel étant restituable. Les actionnaires dont le revenu fiscal de référence du foyer fiscal est, au titre de l'avant-dernière année, inférieur à 50 000 € (pour les contribuables célibataires, divorcés ou veufs) ou 75 000 € (pour les contribuables soumis à imposition commune) peuvent demander à être dispensés de ce prélèvement dans les conditions définies par la loi (art. 117 quater, I-1 du CGI).
Par ailleurs nous vous informons que les sommes distribuées à titre de dividendes, au titre des trois précédents exercices, ont été les suivantes :
| Exercices | Revenus éligibles à l'abattement |
Revenus non éligibles à l'abattement |
|
|---|---|---|---|
| Dividendes | Autres revenus distribués |
||
| 2010/2011 | 2 630 161,6 € |
/ | / |
| 2011/2012 | 2 869 267,2 € |
/ | / |
| 2012/2013 | 4 005 018,8 |
/ | / |
Conformément aux dispositions des articles 223 quater et 223 quinquies du Code Général des Impôts, nous vous signalons que les comptes de l'exercice écoulé comprennent une somme de 19 883 euros, correspondant à des charges non-déductibles fiscalement (article 39-4 du C.G.I.).
Nous vous demandons de statuer sur la fixation des jetons de présence devant être alloués aux membres du Conseil de Surveillance pour l'exercice en cours, dont nous vous proposons de fixer le montant global à 40 000 euros.
Nous vous demandons de statuer sur l'autorisation à donner au Directoire, afin de lui permettre de procéder au rachat des titres de la société, conformément aux dispositions de l'article L.225-209 du Code de commerce.
A cette fin, il vous est présenté le détail du programme de rachat, tel qu'élaboré par le Directoire dont il va vous être donné lecture, faisant l'objet d'une résolution spécifique soumise à votre vote.
Les membres du Conseil de Surveillance nommés par l'assemblée générale du 27 mars 2013 sont les suivants :
Les membres du Conseil de Surveillance sont nommés pour une durée de six ans et sont rééligibles.
Nul ne peut être nommé membre du Conseil de surveillance si, ayant dépassé l'âge de soixante-quinze ans, sa nomination a pour effet de porter à plus d'un tiers des membres du Conseil le nombre de membres du Conseil ayant dépassé cet âge. Si cette proportion est dépassée, le membre du conseil le plus âgé est réputé démissionnaire d'office à l'issue de l'assemblée générale ordinaire statuant sur les comptes de l'exercice au cours duquel le dépassement aura lieu.
A la date des présentes, deux membres du Conseil de Surveillance sont âgés de plus de 75 ans.
Le Conseil de Surveillance réuni le 27 mars 2013 a nommé Monsieur Serge ZASLAVOGLOU Président du Conseil de Surveillance, et Madame Jeannine ZASLAVOGLOU Vice-Présidente du Conseil de Surveillance.
Les mandats de Monsieur Serge Alexis ZASLAVOGLOU, Président du Directoire, et de Monsieur Grigori ZASLAVOGLOU, Directeur Général, ont été renouvelés le 25 mars 2011 par le Conseil de Surveillance.
Les membres du Directoire sont nommés pour une durée de quatre ans et sont rééligibles. Ils sont révoqués par le Conseil de Surveillance.
La limite d'âge pour l'exercice des fonctions de membre du Directoire est de 75 ans.
Le Directoire est investi des pouvoirs les plus étendus pour agir en toute circonstance au nom de la société dans la limite de l'objet social et sous réserve de ceux attribués par la loi au Conseil de Surveillance et aux assemblées d'actionnaires.
Le Directoire n'a pas qualité pour décider ou autoriser l'émission d'obligations.
Les mandats des membres du Directoire, du Président du Directoire et du Directeur Général parvenant à expiration à l'issue de votre assemblée, un Conseil de Surveillance sera réuni à l'issue de votre assemblée aux fins de se prononcer sur le renouvellement desdits mandats pour une nouvelle durée de quatre ans, soit jusqu'à l'issue de l'Assemblée Générale Ordinaire Annuelle qui sera appelée à se prononcer sur les comptes de l'exercice clos le 30 septembre 2018.
Conformément aux dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de Commerce, nous vous communiquons ci-après la liste de l'ensemble des mandats et fonctions exercés dans toute Société par chacun des mandataires sociaux de la Société :
Nombre d'actions « GEA » détenues à la clôture de l'exercice : 405 938 actions correspondant à 811 784 droits de vote
Nombre d'actions « GEA » détenues : une action correspondant à 2 droits de vote Autres fonctions : Néant
Nombre d'actions « GEA » détenues : 450 actions correspondant à 500 droits de vote Autres fonctions : Néant
Nombre d'actions « GEA » détenues : 10 actions correspondant à 20 droits de vote Autres fonctions :
-Vice-Président du conseil d'administration de la société PGO.
-Représentant permanent de la société EEM au conseil d'administration de SAIP (Marché Libre).
-Administrateur d'Electricité et Eaux de Madagascar.
-Représentant permanent de la société DUNA au conseil d'administration de CS Communication et Systèmes (Euronext compartiment C).
Nombre d'actions « GEA » détenues : 51 actions correspondant à 52 droits de vote Autres fonctions : Néant
Nombre d'actions « GEA » détenues : 1 600 actions correspondant à 1 600 droits de vote Autres fonctions : Néant
Nombre d'actions « GEA » détenues : 21 800 actions correspondant à 29 900 droits de vote Autres fonctions : Néant
Nombre d'actions « GEA » détenues : 26 700 actions correspondant à 34 700 droits de vote Autres fonctions :
Conformément aux dispositions de l'article L.225-102-1, alinéa 3 du Code de commerce, nous vous rendons compte ci-après de la rémunération totale et des avantages de toute nature versés durant l'exercice écoulé à chaque mandataire social et vous indiquons également les engagements de toute nature pris par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, correspondant à des éléments de rémunération, des indemnités ou des avantages susceptibles d'être dus à raison de leurs fonctions, ainsi que les modalités de détermination de ces engagements, savoir :
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nature de |
la | Montant | total | Montant versé | Montant total |
Montant versé | |
| rémunération | dû | sur l'exercice | dû | sur l'exercice | |||
| Remboursement | néant | néant | 5 280,42 € |
5 280,42 € |
|||
| de frais | |||||||
| Avantage | en | néant | néant | néant | néant | ||
| nature | |||||||
| Rétribution | en | 100 000 | € | 25 000 € |
100 000 € | 75 000 € | |
| tant | que | ||||||
| Président | du | ||||||
| Conseil | de | ||||||
| Surveillance | |||||||
| Jetons | de | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | ||
| présence | |||||||
| Rétribution | de | 90 000 € | 90 000 € | 90 000 € | 90 000 € |
||
| missions | |||||||
| spécifiques | |||||||
| TOTAL | 200 000 | € | 125 000 € |
205 280,42 € |
180 280,42 € |
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | |||
|---|---|---|---|---|
| Nature de la |
Montant total |
Montant versé | Montant total |
Montant versé |
| rémunération | dû | sur l'exercice | dû | sur l'exercice |
| Rémunération | 109 836,39 € |
109 836,39 € |
105 425,17 € |
105 425,17 € |
| fixe annuelle |
||||
| brute, congés |
||||
| payés et prime |
||||
| d'ancienneté au | ||||
| titre du contrat | ||||
| de travail | ||||
| Rémunération | 95 792,04 € |
95 792,04 € |
157 436,24 € |
157 436,24 € |
| variable au titre | ||||
| du contrat de |
||||
| travail selon le | ||||
| niveau | ||||
| d'activité de la |
||||
| société | ||||
| Rémunération | 40 000 € |
24 000 € |
40 000 € | 24 000 € |
| variable selon le | ||||
| résultat | ||||
| d'exploitation au | ||||
| titre du mandat | ||||
| social (Président | ||||
| du Directoire) | ||||
| Remboursement | 31 106,39 € |
31 106,39 € |
19 637,20 € |
19 637,20 € |
| de frais | ||||
| Avantage en |
13 300 € |
0 | 11 546 € | 0 |
| nature (utilisatio |
||||
| n à titre |
||||
| personnel de |
||||
| l'avion de la |
||||
| société) |
| Avantages | Néant | Néant | Néant | Néant |
|---|---|---|---|---|
| spécifiques à |
||||
| raison de la |
||||
| cessation ou du | ||||
| changement de |
||||
| fonction | ||||
| (rémunérations | ||||
| différées, | ||||
| indemnités de |
||||
| départ et |
||||
| engagements de | ||||
| retraite, | ||||
| licenciement | ||||
| sans cause |
||||
| réelle et |
||||
| sérieuse ou |
||||
| perte d'emploi |
||||
| en raison d'une | ||||
| offre publique) | ||||
| TOTAL | 290 034,82 € |
260 734,82 € |
334 044,61 € |
306 498,61 € |
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nature de la |
Montant | Montant | Montant total |
Montant versé | |
| rémunération | total dû | versé sur |
dû | sur l'exercice | |
| l'exercice | |||||
| Jetons de |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
|
| présence | |||||
| Avantage en |
45,75 € |
45,75 € |
168,40 € | 168,40 € | |
| nature | |||||
| (utilisation à |
|||||
| titre personnel |
|||||
| d'un badge de |
|||||
| télépéage) | |||||
| Remboursement | néant | néant | néant | néant | |
| de frais | |||||
| TOTAL | 6 045,75 € |
6 045,75 € |
6 168,40 € |
6 168,40 € |
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nature de rémunération |
la | Montant total dû |
Montant versé sur l'exercice |
Montant total dû |
Montant versé sur l'exercice |
| Jetons présence |
de | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
| TOTAL | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nature de rémunération |
la | Montant total dû |
Montant versé l'exercice |
sur | Montant total dû |
Montant versé sur l'exercice |
|
| Jetons présence |
de | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
||
| TOTAL | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nature de rémunération |
la | Montant total dû |
Montant versé l'exercice |
sur | Montant dû |
total | Montant versé sur l'exercice |
| Jetons présence |
de | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 | € | 6 000 € |
|
| TOTAL | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 | € | 6 000 € |
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nature de rémunération |
la | Montant total dû |
Montant versé l'exercice |
sur | Montant total dû |
Montant versé sur l'exercice |
|
| Jetons présence |
de | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
||
| TOTAL | 6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
6 000 € |
| Exercice 2013/2014 | Exercice 2012/2013 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nature de la |
Montant total |
Montant versé | Montant total |
Montant versé | |
| rémunération | dû | sur l'exercice | dû | sur l'exercice | |
| Rémunération fixe | 90 841,42 € |
90 841,42 € |
88 749,68 € |
88 749,68 € |
|
| annuelle brute, |
|||||
| congés payés et |
|||||
| prime | |||||
| d'ancienneté au |
|||||
| titre du contrat de | |||||
| travail | |||||
| Rémunération | 23 947,95 € |
23 947,95 € |
39 359 € |
39 359 € |
|
| variable au titre |
|||||
| du contrat de |
|||||
| travail selon le |
|||||
| niveau | |||||
| d'activité de la |
|||||
| société | |||||
| Rémunération | 40 000 € |
24 000 € | 40 000 € | 24 000 € | |
| variable selon le | |||||
| résultat | |||||
| d'exploitation au |
|||||
| titre du mandat |
|||||
| social (Directeur |
|||||
| général) | |||||
| Remboursement | 119 € |
119 € |
32 247,31 € |
32 247,31 € |
|
| de frais | |||||
| Avantage en |
33 973 € |
8 442 € |
16 727 € |
0 | |
| nature (utilisation |
|||||
| à titre personnel | |||||
| de l'avion de la | |||||
| société) |
| Avantages | Néant | Néant | Néant | Néant |
|---|---|---|---|---|
| spécifiques à |
||||
| raison de la |
||||
| cessation ou du |
||||
| changement de |
||||
| fonction | ||||
| (rémunérations | ||||
| différées, | ||||
| indemnités de |
||||
| départ et |
||||
| engagements de |
||||
| retraite, | ||||
| licenciement sans | ||||
| cause réelle et |
||||
| sérieuse ou perte | ||||
| d'emploi en raison | ||||
| d'une offre |
||||
| publique) | ||||
| TOTAL | 188 881,37 € |
147 350,37 € |
217 082,99 € |
184 355,99 € |
Néant
1/ Les mandats des membres du Conseil de Surveillance ont été renouvelés pour une durée de six ans lors de l'assemblée générale du 27 mars 2013.
Ces mandats arriveront à expiration lors de l'Assemblée qui sera appelée à se prononcer sur les comptes clos au 30 septembre 2018.
2/ Le Conseil de Surveillance au cours de sa séance qui s'est tenue à l'issue de l'Assemblée Générale Ordinaire Annuelle du 25 mars 2011, a procédé au renouvellement des mandats de Membres du Directoire de Monsieur Serge Alexis ZASLAVOGLOU et de Monsieur Grigori ZASLAVOGLOU, pour une nouvelle durée de quatre ans.
3/ Les mandats de la société « GRANT THORNTON », en tant que Commissaire aux comptes titulaire, et celui de la société « INSTITUT DE GESTION ET D'EXPERTISE COMPTABLE - IGEC », en tant que Commissaire aux comptes suppléant, ont été renouvelés pour une durée de six ans lors de l'assemblée générale ordinaire annuelle du 27/03/2012.
Nous vous précisons que le Comité d'entreprise, réuni le 27 janvier 2015, n'a formulé aucune observation sur les comptes de l'exercice écoulé, comme le lui permettaient les dispositions de l'article L. 2323-8 du Code du travail.
Nous vous demandons d'approuver les conventions et engagements visés auxdits articles, régulièrement autorisés par le Conseil de Surveillance de notre société au cours de l'exercice écoulé ainsi que d'examiner les conventions approuvées antérieurement dont l'exécution s'est poursuivie au cours dudit exercice.
Votre Commissaire aux comptes a été informé de ces conventions et engagements qu'il vous relate dans son rapport spécial, étant précisé que nous l'avons informé, d'autre part, conformément aux dispositions de l'article R.225-59 du Code de commerce, des conventions visées à l'article L.225-87 dudit Code portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales.
La société GEA n'a fait l'objet d'aucune injonction ou sanction pécuniaire prononcée par l'Autorité de la Concurrence pour des pratiques anticoncurrentielles.
Les informations portent, sauf indication contraire, sur la période du 1er octobre 2013 au 30 septembre 2014. Toutes les informations communiquées sont réelles à l'exception des informations portant sur la consommation d'énergie et les rejets de gaz à effet de serre correspondants (estimations). Le reporting est placé sous le contrôle du directeur général qui centralise l'ensemble des informations émanant des services administratifs et financiers.
Emploi :
Au 30 septembre 2014 l'effectif total de GEA était de 213 salariés, dont 165 hommes et 48 femmes (contre 217 salariés, dont 165 hommes et 52 femmes un an auparavant).
3 salariés étaient âgés de 18 ans à 25 ans (10 au 30/09/13) 42 salariés étaient âgés de 26 ans à 35 ans (42 au 30/09/13)
63 salariés étaient âgés de 36 ans à 45 ans (77 au 30/09/13) 74 salariés étaient âgés de 46 ans à 55 ans (66 au 30/09/13) 31 salariés étaient âgés de 56 ans à 65 ans (22 au 30/09/13)
Quant à l'effectif moyen, il s'établit à 215 sur l'exercice 2013/2014, contre 217 sur l'exercice précédent.
La quasi-totalité de l'effectif est basée sur l'unique site de production de l'entreprise situé à Meylan dans l'Isère. Une équipe de maintenance des parkings de 5 personnes est basée en région parisienne. Trois personnes ont été embauchées en CDI sur l'exercice et deux personnes ont été licenciées (sur l'exercice précédent cinq personnes avaient été embauchées en CDI et deux personnes licenciées).
La masse salariale s'est élevée sur l'exercice à 14 363 862 €, en ce compris les charges sociales pour un montant de 4 302 508 €, contre 14 899 863 € l'an dernier (dont 4 613 266 € de charges sociales).
La société est passée à un horaire hebdomadaire de 35 heures au début de l'année 2000.
Les personnels d'encadrement sont titulaires de contrats de travail en forfait jours annuels (218 jours par an) ou bien de contrats sans référence horaire.
Certains salariés ont, à leur demande, opté pour un travail à temps partiel. Il s'agit de 4/5émes liés à des congés parentaux ou bien de temps partiels autres.
L'absentéisme (congés maternité, évènements familiaux, congés paternité et maladies) représente 2 454 jours d'arrêt (1 334 jours sur l'exercice précédent).
Les instances représentatives du personnel (CE, DP, CHSCT) sont convoquées aux échéances et selon la périodicité prévues par les textes afin d'aborder l'ensemble des sujets relevant de leurs champs de compétence respectifs.
Le comité d'entreprise est régulièrement informé conformément aux dispositions légales.
Au cours de l'exercice il a été négocié et signé deux accords collectifs avec les organisations syndicales représentatives dans l'entreprise.
Il s'agit d'une part de l'accord portant sur les négociations annuelles obligatoires (NAO) et d'autre part d'un accord portant sur l'attribution d'une prime de partage des profits (loi du 28/07/2011).
Santé et sécurité :
Afin de faciliter la démarche de prévention des risques dans l'entreprise un document unique d'évaluation des risques (DUER) a été rédigé avec le CHSCT et fait l'objet d'une actualisation chaque année.
Une politique de prévention des risques routiers a été mise en place depuis plusieurs années, la société interdisant notamment à ses salariés en déplacement de reprendre la route en tant que conducteur après une journée de travail et prenant à sa charge les frais d'hébergement en découlant le cas échéant.
Deux exercices d'alerte incendie sont effectués chaque année sur le site de Meylan afin de familiariser l'ensemble du personnel avec la procédure d'évacuation d'urgence des locaux.
Des formations de sauveteurs secouristes du travail ou bien des sessions de recyclage des personnels formés sont organisées tous les ans en concertation avec le CHSCT.
Le CHSCT est par ailleurs réuni chaque trimestre afin d'analyser et d'améliorer les conditions de travail.
Aucun accord n'a été signé avec les organisations syndicales ou les représentants du personnel au cours de l'exercice dans le domaine de la santé et de la sécurité au travail.
La société a dénombré sur l'exercice 6 accidents de travail (dont 4 accidents sans arrêt de travail), représentant 36 jours d'arrêt (contre 8 accidents de travail, représentant 100 jours d'arrêt sur l'exercice précédent).
Méthodologie de calcul :
Le taux de fréquence des accidents du travail sur l'exercice est de 11,29 (23,42 sur l'exercice précédent)
Le taux de gravité des accidents du travail sur l'exercice est de 0,10 (0,29 sur l'exercice précédent).
Les risques liés aux maladies professionnelles font l'objet de mesures de prévention mises en place en concertation étroite avec le CHSCT et le Médecin du travail (amélioration notamment de l'ergonomie des postes de travail afin de prévenir la survenance de TMS).
La société établie chaque année un plan de formation à partir des besoins exprimés dans ce domaine au niveau de chaque service.
Ces besoins résultent de l'analyse stratégique de chaque responsable de service ainsi que des demandes individuelles exprimées par chaque salarié, notamment lors des entretiens annuels individuels. Un arbitrage est ensuite réalisé par la direction générale.
Le plan de formation est soumis pour avis au Comité d'entreprise.
Il peut faire l'objet d'adaptation en cours d'année en fonction des besoins qui pourraient apparaître.
Un bilan intermédiaire de réalisation est également effectué chaque année et soumis pour information au Comité d'Enterprise.
Nombre total d'heures de formation effectuées sur l'exercice : 493,50 heures (contre 756 heures sur l'exercice précédent), 22 salariés concernés.
Dans le cadre des procédures de formation, la société a intégré les principes de la loi N°2004- 391 du 4 mai 2004 relative à la formation continue et a notamment informé les salariés de leurs droits individuels de formation. Au 30 septembre 2014 l'engagement total de l'entreprise à ce titre est de 22 845 heures (contre 22 228 heures au 30/09/2013).
Egalité de traitement :
L'égalité de traitement entre les femmes et les hommes semblant assurée au sein de l'entreprise aucune mesure particulière n'a été prise au cours de l'exercice écoulé.
Il convient néanmoins de noter que les partenaires sociaux ont été en mesure de suivre dans le cadre de l'accord de NAO conclu le 19/12/2012 les indicateurs dans le domaine de l'embauche et dans le domaine de l'articulation entre activité professionnelle et exercice de la responsabilité familiale qui avaient été mis en place lors du précédent accord.
Suite à la parution du décret N° 2012-1408 un nouvel indicateur a été mis en place par les partenaires sociaux au cours de l'exercice en matière de rémunération effective pour les salariés revenant de congé parental.
La société s'efforce d'accueillir des travailleurs handicapés (4 personnes au 30/09/2014 contre 4 personnes au 30/09/2013).
Elle fait également appel à de la sous-traitance auprès d'entreprises d'aide à l'insertion ou bien de CAT.
Par ailleurs l'entreprise a versé 34 702 € en 2014 au Fond pour l'insertion professionnelle des personnes handicapées (contre 32 524 € en 2013).
De la même façon qu'il n'existe aucune discrimination basée sur le sexe, il en est de même pour tous les autres sujets, tels que les convictions religieuses, l'état de santé, les mœurs, l'origine nationale, les opinions politiques, tant dans le domaine du recrutement que de la politique salariale ou de la promotion.
La politique générale d'égalité de traitement sera poursuivie.
Promotion et respect des stipulations des conventions fondamentales de l'Organisation internationale du travail :
De par son adhésion au Pacte Mondial de l'ONU la société s'est engagée au respect de la liberté d'association et du droit de négociation collective.
Elle s'est également engagée à ce titre à éliminer toute discrimination en matière d'emploi et de profession ainsi que toute forme de travail forcé ou obligatoire.
Elle s'est enfin notamment engagée en faveur de l'abolition effective du travail des enfants.
Politique générale en matière environnementale :
L'activité de l'entreprise n'entre pas dans le cadre des dispositions de l'article L.225-102-2 du Code de Commerce concernant les installations figurant sur la liste prévue au IV de l'article L.515-8 du Code de l'Environnement.
De ce fait aucune démarche d'évaluation ou de certification en matière d'environnement n'a été engagée. De même aucune action spécifique de formation ou d'information des salariés en matière de protection de l'environnement n'ont été menées. Aucune provision et garanties pour risques environnementaux n'a été comptabilisée.
Cependant, de par son adhésion au Pacte Mondial de l'ONU, l'entreprise entend appliquer dans ce domaine une approche de précaution le cas échéant.
Elle s'efforcera de promouvoir une plus grande responsabilité en matière d'environnement.
Elle favorise d'ores et déjà la mise au point et la diffusion de technologies respectueuses de l'environnement.
Pollution et gestion des déchets :
Aucune mesure de prévention, de réduction ou de réparation de rejets dans l'air, l'eau et le sol n'a été mise en œuvre compte tenu des caractéristiques de l'activité de la société.
L'activité de l'entreprise ne génère aucune nuisance sonore ni aucune forme de pollution spécifique.
L'activité de la société n'entraine pas la « production » significative de déchet, ce qui explique l'absence de mesure de prise.
Utilisation durable des ressources :
La consommation d'eau, de matières premières, de même que l'utilisation des sols ne sont pas significatives dans l'activité de la société. La consommation d'eau est afférente à des usages domestiques (cuisine, toilettes …). De ce fait aucune mesure n'a été prise pour en améliorer l'efficacité dans leur utilisation.
Consommations d'énergie :
Emission de gaz à effet de serre :
| Facteurs d'émission |
Quantités | Unités | Conversion unité en Kg.eqCO2 |
Kg.eqCO2 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Consommation d'électricité (1) |
884 497 | KWh PCI | 0,057 | 50 416 | |
| Consommation de gasoil |
71 000 | litre | 3,17 | 225 070 | |
| Total 275 486 |
2013/2014
Facteur de conversion issu de la table ADEME Version 7.1 (1) unité pour la France
| Facteurs | Quantités | Unités | Conversion | Kg.eqCO2 | |
|---|---|---|---|---|---|
| d'émission | unité en |
||||
| Kg.eqCO2 | |||||
| Consommation | 966 628 | KWh PCI | 0,057 | 55 098 | |
| d'électricité (1) | |||||
| Consommation | 58 000 | litre | 3,17 | 183 860 | |
| de gasoil | |||||
| Total 238 958 |
|||||
Facteur de conversion issu de la table ADEME Version 7.1 (1) unité pour la France
Changement climatique :
L'entreprise favorise le développement et la diffusion de technologies respectueuses de l'environnement. A cet égard le développement et le déploiement des voies de télépéage sans arrêt 30 Km/h (TSA) dans le cadre de la mise en œuvre du Grenelle de l'environnement permet la réduction des émissions de gaz à effet de serre (CO2).
Par ailleurs la société privilégie lorsque cela est possible une sous-traitance locale de sa production auprès de partenaires régionaux afin de limiter notamment l'impact des transports sur l'environnement.
La société n'a pas recours aux énergies renouvelables.
Protection de la biodiversité :
Absence de mesure prise pour préserver ou développer la biodiversité, l'activité de la société ne lui portant pas atteinte.
3/ Engagements sociétaux en faveur du développement durable
Impact territorial, économique et social de l'activité de la société :
La quasi-totalité de la production de l'entreprise est réalisée en France sur son unique site de Meylan dans l'Isère.
Une faible part de la production est sous-traitée localement ou régionalement.
La société a ainsi recours exclusivement à des emplois locaux, ce qui a un effet bénéfique certain sur l'emploi des populations riveraines ou locales.
Relations entretenues avec les personnes ou les organisations intéressées par l'activité de la société, notamment les associations d'insertion, les établissements d'enseignement, les associations de défense de l'environnement, les associations de consommateurs et les populations riveraines :
L'entreprise, dans la mesure de ses moyens et compte tenu de sa taille, s'efforce d'accueillir des stagiaires à la demande des collèges, des universités ou bien des écoles d'ingénieurs de la région.
Compte tenu de son activité la société n'entretient aucune relation avec les associations de défense de l'environnement, les associations de consommateurs et les populations riveraines. Une partie de la taxe d'apprentissage a été reversée aux universités de Grenoble.
Sous-traitance et fournisseurs :
L'entreprise s'est engagée au travers de son adhésion au Pacte Mondial de l'ONU à intégrer des critères liés au respect de l'environnement dans la sélection de ses fournisseurs et soustraitants.
Elle privilégie ainsi le recours à des sous-traitants régionaux et a fait clairement le choix de ne pas délocaliser sa production.
Loyauté des pratiques :
En adhérant au Pacte Mondial de l'ONU la société s'est engagée à adopter un comportement loyal dans les relations commerciales et à exclure tout comportement abusif ou illicite ainsi que les abus et pratiques restrictives de concurrence et pratiques anticoncurrentielles.
Elle entend exclure tous comportements ou faits pouvant être qualifiés de corruption active ou passive, de complicité de trafic d'influence ou de favoritisme lors de la négociation et de l'exécution des contrats.
Par ailleurs l'entreprise livre des équipements conformes aux normes en vigueur à ses clients, respectant ainsi ses obligations en matière de santé et de sécurité.
Actions engagées en faveur des droits de l'homme :
L'entreprise a adhéré aux principes N°1 et N°2 du Pacte Mondial de l'ONU.
Elle s'est ainsi engagée à promouvoir et à respecter la protection du droit international relatif aux droits de l'homme dans sa sphère d'influence.
Elle s'est également engagée à veiller à ne pas se rendre complice de violations des droits de l'homme.
Conformément aux dispositions de l'article L. 225-102-1 du Code de commerce, le rapport du vérificateur indépendant sur les informations sociales et environnementales exposées cidessus vous a été transmis concomitamment au présent rapport.
Conformément aux dispositions législatives et réglementaires, nous tenons à votre disposition les rapports de votre Commissaire aux comptes.
Nous espérons que les propositions qui précèdent recevront votre agrément et que vous voudrez bien approuver les résolutions qui vous sont soumises.
Le Directoire
| Date de l'Assemblée Générale |
Objet de la délégation | Durée de validité de la délégation |
Date d'utilisation de la délégation, le cas échéant |
Modalités d'utilisation de la délégation |
|---|---|---|---|---|
| NEANT | ||||
S.A. à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de : 2 400 000 euros R.C.S. : 071 501 803 RCS GRENOBLE
Siège social : MEYLAN (38240) Chemin Malacher - Zirst
| Exercice | Exercice | Exercice | Exercice | Exercice | |
|---|---|---|---|---|---|
| NATURE DES INDICATIONS | 2009/2010 | 2010/2011 | 2011/2012 | 2012/2013 | 2013/2014 |
| I. – Capital en fin d'exercice. | |||||
| Capital social | 2 400 000 | 2 400 000 | 2 400 000 | 2 400 000 | 2 400 000 |
| Nombre des actions ordinaires existantes | 1 200 000 | 1 195 528 | 1 195 528 | 1 195 528 | 1 195 528 |
| Nombre des actions à dividende prioritaire | |||||
| (sans droit de vote) existantes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nombre maximal d'actions futures à créer : | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Par conversion d'obligations | |||||
| Par exercice de droits de souscription | |||||
| II. - Opérations et résultats de l'exercice. | |||||
| Chiffre d'affaires hors taxes | 60 516 653 | 70 604 925 | 69 691 424 | 78 084 568 | 55 578 975 |
| Résultat avant impôts, participation des |
|||||
| salariés et dotations aux amortissements et | |||||
| provisions | 15 258 007 | 16 284 707 | 17 879 979 | 22 718 418 | 13 341 665 |
| Impôt sur les bénéfices | 4 598 045 | 4 899 157 | 5 425 116 | 7 178 982 | 3 768 208 |
| Participation des salariés due au titre de | |||||
| l'exercice | 1 225 742 | 1 367 456 | 1 547 438 | 1 756 982 | 878 258 |
| Résultat après impôts, participation des |
|||||
| salariés et dotations aux amortissements et |
|||||
| provisions | 8 719 366 | 9 192 542 | 9 981 128 | 13 415 039 | 8 131 674 |
| Résultat distribué | 2 400 000 | 2 630 162 | 2 869 267 | 4 005 019 | 2 510 609 |
| III. - Résultats par action | |||||
| Résultat après impôts, participation des |
|||||
| salariés mais avant dotations aux |
|||||
| amortissements et provisions | 7,86 | 8,38 | 9,12 | 11,53 | 7,27 |
| Résultat après impôts, participation des |
|||||
| salariés et dotations aux amortissements et | |||||
| provisions …………………………………… | 7,27 | 7,69 | 8,35 | 11,22 | 6,80 |
| Dividende attribué à chaque action | 2,00 | 2,20 | 2,4 | 3,35 | 2,10 |
| IV. - Personnel. | |||||
| Effectif moyen des salariés employés pendant | |||||
| l'exercice | 202 | 214 | 213 | 217 | 215 |
| Montant de la masse salariale de l'exercice | 8 983 518 | 9 870 194 | 10 115 201 | 10 286 597 | 10 061 353 |
| Montant des sommes versées au titre des | |||||
| avantages sociaux de l'exercice (sécurité |
|||||
| sociale, oeuvres sociales,) | 3 988 352 | 4 317 189 | 4 489 352 | 4 613 266 | 4 302 508 |
Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance Paris – Ile de France et membre de la au capital de 2 400 000 Euros Compagnie régionale de Paris ZIRST RCS Paris B 632 013 843 12 Chemin Malacher Cité Internationale 38240 Meylan 44, quai Charles de Gaulle
SA d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes au capital de 2 297 184 € GEA – GRENOBLOISE D'ELECTRONIQUE ET D'AUTOMATISMES inscrite au tableau de l'Ordre de la région CS 60095 69463 Lyon Cedex 06
Aux actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 30 septembre 2014 sur :
Les comptes annuels ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance l'élément suivant :
La prise en compte du revenu est effectuée selon la méthode décrite dans la note 2 i) de l'annexe. Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié le caractère approprié de cette méthode comptable et nous nous sommes assurés de sa correcte application.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L. 225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.
En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives à l'identité des détenteurs du capital et des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.
Lyon, le 30 janvier 2015
Le Commissaire aux Comptes Grant Thornton Membre français de Grant Thornton International
Thierry Chautant Associé
Rapport du Commissaire aux Comptes, désigné organisme tiers indépendant sur les informations sociales, environnementales et sociétales consolidées figurant dans le rapport de gestion
Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 2 400 000 Euros ZIRST 12 Chemin Malacher 38240 Meylan
SA d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes au capital de 2 297 184 € inscrite au tableau de l'Ordre de la région Paris Ile de France et membre de la Compagnie régionale de Paris RCS Paris B 632 013 843 44 quai Charles de Gaulle 69463 Lyon Cedex 06
Rapport du Commissaire aux Comptes, désigné organisme tiers indépendant sur les informations sociales, environnementales et sociétales figurant dans le rapport de gestion
Aux actionnaires,
En notre qualité de commissaire aux comptes de la société GEA désigné organisme tiers indépendant, accrédité par le COFRAC sous le numéro n° 3-1080, nous vous présentons notre rapport sur les informations sociales, environnementales et sociétales relatives à l'exercice clos le 30 septembre 2014, présentées dans le rapport de gestion (ci-après les « Informations RSE »), en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du code de commerce.
Il appartient au Directoire d'établir un rapport de gestion comprenant les Informations RSE prévues à l'article R.225-105-1 du code de commerce, préparées conformément au référentiel utilisé par la société (ci-après le « Référentiel »), dont un résumé figure dans le rapport de gestion et est disponible sur demande au siège de la société.
Notre indépendance est définie par les textes réglementaires, le code de déontologie de la profession ainsi que les dispositions prévues à l'article L.822-11 du code de commerce. Par ailleurs, nous avons mis en place un système de contrôle qualité qui comprend des politiques et des procédures documentées visant à assurer le respect des règles déontologiques, des normes d'exercice professionnel et des textes légaux et réglementaires applicables.
Il nous appartient, sur la base de nos travaux :
Nos travaux ont été effectués par une équipe de 2 personnes et se sont déroulés courant janvier 2015 pour une durée de 4 jours. Nous avons fait appel, pour nous assister dans la réalisation de nos travaux, à nos experts en matière de RSE.
Nous avons conduit les travaux décrits ci-après conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France et à l'arrêté du 13 mai 2013 déterminant les modalités dans lesquelles l'organisme tiers indépendant conduit sa mission et, concernant l'avis motivé de sincérité, à la norme internationale ISAE 3000.
Nous avons pris connaissance, sur la base d'entretiens avec les responsables des directions concernées, de l'exposé des orientations en matière de développement durable, en fonction des conséquences sociales et environnementales liées à l'activité de la société et de ses engagements sociétaux et, le cas échéant, des actions ou programmes qui en découlent.
Nous avons comparé les Informations RSE présentées dans le rapport de gestion avec la liste prévue par l'article R.225-105-1 du code de commerce.
En cas d'absence de certaines informations, nous avons vérifié que des explications étaient fournies conformément aux dispositions de l'article R.225-105 alinéa 3 du code de commerce.
Nous avons vérifié que les Informations RSE couvraient le périmètre consolidé, à savoir la société ainsi que ses filiales au sens de l'article L.233-1 et les sociétés qu'elle contrôle au sens de l'article L.233-3 du code de commerce.
Sur la base de ces travaux, nous attestons de la présence dans le rapport de gestion des Informations RSE requises.
Nous avons mené un entretien avec la personne responsable de la préparation des Informations RSE auprès des directions en charge des processus de collecte des informations et, le cas échéant, responsables des procédures de contrôle interne et de gestion des risques, afin :
Nous avons déterminé la nature et l'étendue de nos tests et contrôles en fonction de la nature et de l'importance des Informations RSE au regard des caractéristiques de la société, des enjeux sociaux et environnementaux de ses activités, de ses orientations en matière de développement durable et des bonnes pratiques sectorielles.
Pour les informations RSE que nous avons considérées les plus importantes1 :
Pour les autres informations RSE, nous avons apprécié leur cohérence par rapport à notre connaissance de la société.
Enfin, nous avons apprécié la pertinence des explications relatives, le cas échéant, à l'absence totale ou partielle de certaines informations.
Nous estimons que les méthodes d'échantillonnage et tailles d'échantillons que nous avons retenues en exerçant notre jugement professionnel nous permettent de formuler une conclusion d'assurance modérée ; une assurance de niveau supérieur aurait nécessité des travaux de vérification plus étendus. Du fait du recours à l'utilisation de techniques d'échantillonnages ainsi que des autres limites inhérentes au fonctionnement de tout système d'information et de contrôle interne, le risque de non-détection d'une anomalie significative dans les Informations RSE ne peut être totalement éliminé.
1 Effectifs, rémunération et évolution, absentéisme, taux de fréquence des accidents de travail, taux de gravité des accidents de travail, nombre d'heures de formation, consommation d'énergie (électricité, gazole), changement climatique, impact territorial, économique et social de l'activité de la société en matière d'emploi et de développement régional
Sur la base de nos travaux, nous n'avons pas relevé d'anomalie significative de nature à remettre en cause le fait que les Informations RSE, prises dans leur ensemble, sont présentées, de manière sincère, conformément au Référentiel.
Lyon, le 30 janvier 2015
Le Commissaire aux Comptes Grant Thornton Membre français de Grant Thornton International
Thierry Chautant Associé
Alban Audrain Associé Responsable RSE GEA
| ACTIF | Référence | MONTANT | AMORTISSEMENTS | MONTANT NET | MONTANT NET |
|---|---|---|---|---|---|
| à l'annexe | BRUT | ET PROVISIONS | |||
| (EN EUROS) | 30/09/14 | 30/09/14 | 30/09/14 | 30/09/13 | |
| Immobilisations incorporelles | (note n° 3) | ||||
| Concessions, brevets, licences | 704 314 | 692 188 | 12 126 | 19 762 | |
| Autres immobilisations incorporelles | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| TOTAL | 704 314 | 692 188 | 12 126 | 19 762 | |
| Immobilisations corporelles | (note n° 4) | ||||
| Installations techniques, matériels et outillages | 1 627 218 | 1 518 896 | 108 322 | 139 372 | |
| Autres Immobilisations corporelles | 4 144 603 | 3 160 718 | 983 885 | 1 015 910 | |
| TOTAL | 5 771 821 | 4 679 614 | 1 092 207 | 1 155 282 | |
| Immobilisations financières | (note n° 5) | ||||
| Participations | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Autres titres immobilisés | 112 571 | 0 | 112 571 | 95 411 | |
| Prêts | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Autres immobilisations financières | 36 479 | 0 | 36 479 | 36 479 | |
| TOTAL | 149 050 | 0 | 149 050 | 131 890 | |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 6 625 185 | 5 371 802 | 1 253 383 | 1 306 934 | |
| Stocks et en-cours | (note n°7) | ||||
| Matières premières et autres approvisionnements | 4 396 934 | 78 399 | 4 318 535 | 3 924 851 | |
| En-cours production | 5 970 227 | 0 | 5 970 227 | 6 242 276 | |
| TOTAL | 10 367 161 | 78 399 | 10 288 762 | 10 167 127 | |
| Avances et acomptes versés sur commande d'exploitation | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Créances | (note n° 8) | ||||
| Créances clients et comptes rattachés | 19 570 265 | 800 309 | 18 769 956 | 19 778 548 | |
| Autres créances | 4 560 243 | 24 527 | 4 535 716 | 631 687 | |
| TOTAL | 24 130 508 | 824 836 | 23 305 672 | 20 410 235 | |
| Valeur mobilières de placement | (note n° 9) | 1 938 968 | 0 | 1 938 968 | 7 187 202 |
| Disponibilités | (note n° 9) | 54 600 586 | 0 | 54 600 586 | 52 498 001 |
| Charges constatées d'avance | (note n° 8) | 493 885 | 0 | 493 885 | 414 195 |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 91 531 108 | 903 235 | 90 627 873 | 90 676 759 | |
| Ecart conversion actif | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| TOTAL GENERAL | 98 156 292 | 6 275 037 | 91 881 255 | 91 983 693 |
GEA
| PASSIF | Référence | 30/09/14 | 30/09/13 |
|---|---|---|---|
| (EN EUROS) | à l'annexe | ||
| Capitaux propres | (note n° 10) | ||
| Capital social | 2 400 000 | 2 400 000 | |
| Primes d'émission | 2 927 021 | 2 927 021 | |
| Réserve légale | 240 000 | 240 000 | |
| Autres réserves | 49 202 245 | 39 789 021 | |
| Report à nouveau | 1 983 | 3 204 | |
| Résultat de l'exercice | 8 131 674 | 13 415 039 | |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 62 902 923 | 58 774 285 | |
| Provisions pour risques et charges | (note n° 11) | ||
| Provisions pour risques | 752 522 | 800 235 | |
| Provisions pour charges | 1 182 082 | 1 548 807 | |
| TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | 1 934 604 | 2 349 042 | |
| Dettes | (note n° 12) | ||
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | ( note n° 13) | 3 232 | 6 263 |
| Emprunts et dettes financières divers | ( note n° 13) | 1 639 | 1 594 |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 1 788 095 | 0 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | ( note n° 13) | 7 137 962 | 10 125 098 |
| Dettes fiscales et sociales | ( note n° 13) | 5 157 729 | 7 593 064 |
| Dettes sur immobilisations | 0 | 0 | |
| Autres dettes | ( note n° 13) | 987 114 | 295 359 |
| Produits constatés d'avance | 11 967 956 | 12 838 988 | |
| TOTAL DETTES | 27 043 728 | 30 860 366 | |
| Ecarts de conversion Passif | 0 | 0 | |
| TOTAL GENERAL | 91 881 255 | 91 983 693 |
| (EN EUROS) | référence à l'annexe |
30/09/14 | 30/09/13 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Production vendue | (note n°16) | 55 578 975 | 78 084 568 |
| Dont à l'exportation | 20 110 684 | 20 926 828 | |
| Production stockée | -272 049 | -4 346 650 | |
| TOTAL PRODUCTION | 55 306 926 | 73 737 918 | |
| Reprise sur provisions amortissements et transferts de charges | 623 854 | 1 674 212 | |
| Autres produits | 42 | 111 | |
| TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 55 930 822 | 75 412 241 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Achats matières premières et autres approvisionnements | 21 947 622 | 25 429 392 | |
| Variations de stocks | -414 541 | 2 130 206 | |
| Autres achats et charges externes | 5 728 150 | 7 984 736 | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 960 648 | 1 241 909 | |
| Salaires et traitements | (note n° 17) | 10 061 353 | 10 286 597 |
| Charges sociales | 4 302 508 | 4 613 266 | |
| Dotations aux amortissements et aux provisions : | |||
| Sur immobilisations : Amortissements | 370 968 | 407 104 | |
| Sur actif circulant : Provisions | 727 426 | 278 100 | |
| Pour risques et charges : Provisions | (note n° 11) | 0 | 775 136 |
| Autres charges | (note n° 17) | 163 555 | 151 581 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 43 847 689 | 53 298 027 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 12 083 133 | 22 114 214 |
| Référence | |||
|---|---|---|---|
| (EN EUROS) | à | 30/09/14 | 30/09/13 |
| l'annexe | |||
| Produits financiers | |||
| Participations | 0 | 0 | |
| Autres intérêts et produits assimilés | 728 209 | 753 618 | |
| Reprise sur provisions et transfert de charges | 0 | 0 | |
| Différence positive de change | 7 667 | 3 187 | |
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières | 21 422 | 20 677 | |
| TOTAL | 757 298 | 777 481 | |
| Charges financières | |||
| Dotations aux amortissements et provisions | 0 | 0 | |
| Intérêts et autres charges assimilées | 28 304 | 38 517 | |
| Différence négative de change | 10 350 | 35 859 | |
| Charges nettes sur cessions de VMP | 0 | 0 | |
| TOTAL | 38 654 | 74 376 | |
| RESULTAT FINANCIER | 718 644 | 703 105 | |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOT | 12 801 777 | 22 817 320 | |
| Produits exceptionnels | (note n°21) | ||
| Sur opérations de gestion | 510 | 0 | |
| Sur opérations en capital | 39 306 | 48 814 | |
| Reprise sur provisions et transferts de charges | 63 251 | 114 706 | |
| TOTAL | 103 067 | 163 520 | |
| Charges exceptionnelles | (note n° 21) | ||
| Sur opérations de gestion | 54 601 | 1 657 | |
| Sur opérations en capital | 56 189 | 22 088 | |
| Dotations aux amortissements et provisions | 15 914 | 606 977 | |
| TOTAL | 126 703 | 630 722 | |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | (note n° 21) | -23 637 | -467 202 |
| PARTICIPATION DES SALARIES | 878 258 | 1 756 982 | |
| IMPOTS SUR LES BENEFICES | (note n° 18) | 3 768 208 | 7 178 097 |
| RESULTAT NET | 8 131 674 | 13 415 039 | |
| Résultat net par action (en €) | 6,80 | 11,22 | |
| Résultat net dilué par action (en €) | 6,80 | 11,22 |
Les notes annexes font partie intégrante des états financiers
| En milliers d' Euros | 30/09/14 | 30/09/13 |
|---|---|---|
| OPERATIONS D'EXPLOITATION | ||
| Résultat net | 8 132 | 13 415 |
| Annulation des amortissements et provisions | -43 | 240 |
| Plus ou moins value sur cession d'immobilisations | -8 | -5 |
| CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 8 080 | 13 650 |
| Variation des créances | -2 975 | 5 871 |
| Variation des stocks | -122 | 6 384 |
| Variation des dettes | -3 814 | -2 475 |
| VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT | -6 910 | 9 781 |
| VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE D'EXPLOITATION | 1 170 | 23 431 |
| OPERATIONS D'INVESTISSEMENT | ||
| Acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles Produit de cession des immobilisations corporelles et incorporelles |
-307 15 |
-217 5 |
| Investissement net d'exploitation | -292 | -212 |
| Investissements financiers nets | -17 | -11 |
| VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE D'INVESTISSEMENT | -309 | -223 |
| OPERATIONS DE FINANCEMENT | ||
| Augmentation des capitaux propres en numéraire | 0 | 0 |
| Dividendes payés | -4 003 | -2 866 |
| Emission d'emprunts et dettes financières | 0 | 0 |
| Remboursement d'emprunts et dettes financières | 0 | 0 |
| Variation des comptes courants groupe et associés | 0 | 0 |
| VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE DE FINANCEMENT | -4 003 | -2 866 |
| VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TOTALE | -3 143 | 20 341 |
| Trésorerie à l'ouverture | 59 679 | 39 337 |
| Trésorerie à la cloture | 56 536 | 59 679 |
Aucun fait marquant n'est à signaler pour cette période.
Les comptes annuels sont établis conformément aux dispositions du règlement CRC n°99-03, du 29 avril 1999 relatif à la réécriture du Plan Comptable Général.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les immobilisations incorporelles sont constituées de logiciels amortis selon la méthode linéaire sur 12 mois.
Les dépenses de recherche et développement ne sont pas immobilisées et figurent dans les charges d'exploitation.
Elles sont valorisées à leur coût historique d'acquisition.
Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction des durées probables d'utilisations suivantes :
| - matériels et outillages | 3 à 10 ans |
|---|---|
| - agencements des constructions | 5 à 15 ans |
| - matériels de transport | 1 à 15 ans |
| - mobilier et matériels de bureau | 1 à 10 ans |
Les valeurs brutes correspondent à la valeur d'entrée dans le patrimoine social. Elles sont éventuellement corrigées d'une provision pour dépréciation destinée à les ramener à leur valeur d'usage.
Les actions propres détenues en vue de régularisation des cours dans le cadre du contrat de liquidité ainsi que celles détenues en vue de la réduction de capital sont classées dans les immobilisations financières.
La valeur d'inventaire de ces titres est déterminée en fonction de leur cours moyen observé au cours du mois précédent la clôture de l'exercice.
Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances sont, le cas échéant, dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles sont susceptibles de donner lieu.
Les matières premières et les approvisionnements sont valorisés au dernier prix d'achat.
La rotation rapide des stocks de produits achetés donne à cette méthode un résultat proche de la méthode FIFO (premier entré/premier sorti).
Les travaux en cours sont comptabilisés pour leur coût de production évalué au plus bas du coût de revient ou de la valeur réalisable. Il comprend le coût des matières premières et de la main d'œuvre ainsi que les frais généraux rattachés à la production à l'exclusion des frais financiers.
Les valeurs mobilières de placement sont représentées par des SICAV de trésorerie ou des titres de sociétés cotées. Les parts de SICAV sont évaluées au prix d'achat suivant la méthode FIFO (premier entré/premier sorti). Les pertes latentes, calculées par comparaison entre la valeur comptable et la valeur probable de négociation font l'objet d'une provision pour dépréciation le cas échéant.
La valeur d'inventaire des titres de sociétés cotées est déterminée en fonction de leur cours moyen observé au cours du mois précédent la clôture de l'exercice.
Les dettes et créances libellées en devises figurent au bilan pour leur contre valeur au cours de fin d'exercice. La différence résultant de la conversion des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en écart de conversion.
Les pertes latentes font l'objet d'une provision pour risque.
Les créances en devises faisant l'objet d'une couverture à terme figurent au bilan pour leur contre valeur au cours de couverture.
Le chiffre d'affaires est constitué des montants facturables aux clients en fonction des dispositions contractuelles (cahier des charges).
Les produits constatés d'avance correspondent aux produits facturés selon ces dispositions contractuelles pour leur quote-part supérieure au degré de réalisation effectif des travaux.
Du fait des spécificités techniques des contrats, la marge est prise en compte lors de l'achèvement des installations.
Les engagements de retraite sont comptabilisés sur la base des indemnités de départ en retraite prévues par la convention collective, charges sociales incluses.
La provision correspond aux indemnités actualisées qui seraient allouées au personnel à l'âge de 67 ans compte tenu du taux de rotation et de l'espérance de vie évaluée pour chaque salarié.
Les engagements ont été calculés avec la table INSEE F 2008-2010.
Compléments d'informations relatifs au bilan et au compte de résultat. (Données en euros)
| Montant au 30/09/13 |
Augmentations | Diminutions | Montant au 30/09/14 |
|
|---|---|---|---|---|
| Valeur brute Amortissements Valeur nette |
707 462 687 700 19 762 |
60 564 68 200 |
63 712 63 712 |
704 314 692 188 12 126 |
Ce poste est constitué des logiciels acquis par l'entreprise.
| Valeur brute en début d'exercice |
Acquisitions | Sorties | Virement de poste à poste |
Valeur brute en fin d'exercice |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Installations techniques, matériels et outillages Agencements divers Matériels de transport Autres immobilisations corporelles |
1 617 417 1 507 818 1 642 998 936 250 |
9 801 88 687 90 392 57 258 |
6 102 83 800 88 898 |
1 627 218 1 590 403 1 649 590 904 610 |
|
| TOTAL | 5 704 483 | 246 138 | 178 800 | 5 771 821 |
| Montant en début d'exercice |
Dotations | Diminutions | Montant en fin d'exercice |
|
|---|---|---|---|---|
| Installations techniques matériels et outillages Agencements divers Matériels de transport Autres immobilisations corporelles |
1 478 045 1 177 847 1 054 932 838 377 |
40 851 53 480 140 038 68 775 |
6 102 77 731 88 898 |
1 518 896 1 225 225 1 117 239 818 254 |
| TOTAL | 4 549 201 | 303 144 | 172 731 | 4 679 614 |
Ce poste se décompose ainsi :
| Valeur brute au 30/09/13 |
Acquisitions | Cessions | Valeur brute au 30/09/14 |
|
|---|---|---|---|---|
| Participations | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Actions propres (1) (2) | 95 411 | 1 031 485 | 1 014 325 | 112 571 |
| Autres immobilisations financières : Dépôts et cautionnements |
36 479 | 0 | 0 | 36 479 |
(1) Détail des variations sur les titres GEA auto-détenus en vue de réduction de capital.
| Nombre de titres au | Acquisitions | Cessions | Nombre de titres au | |
|---|---|---|---|---|
| 30/09/2013 | 30/09/2014 | |||
| 0 | 0 | 0 | 0 |
(2) Détail des variations sur les titres GEA auto-détenus dans le cadre du contrat de liquidité.
| Nombre de titres au | Acquisitions Cessions |
Nombre de titres au | |
|---|---|---|---|
| 30/09/2013 | 30/09/2014 | ||
| 1 219 | 12 549 | 12 156 | 1 612 |
Leur valeur de réalisation au 30 septembre 2014 est de 113 939 € pour une valeur comptable de 112 571 €.
(Autorisation de l'Assemblée Générale Mixte du 31 mars 2014)
Au 30 septembre 2013, cette valeur de réalisation s'élevait à 96 465 € pour une valeur comptable de 95 411 €.
Aucune donnée significative ne concerne les entreprises liées.
Ce poste a évolué comme suit :
| 2012/2013 | 2013/2014 | |
|---|---|---|
| Consommables et pièces détachées | 3 982 393 | 4 396 934 |
| Provision pour dépréciation matières premières | 57 542 | 78 399 |
| Travaux en cours | 6 242 276 | 5 970 227 |
| Provision pour dépréciation travaux en cours | 0 | 0 |
| --------------- | --------------- | |
| 10 167 127 | 10 288 762 |
Ce poste comprend les factures à établir pour un montant de 3 387 109 Euros.
La ventilation de ce poste est la suivante :
| Données en euros | 2012/2013 | 2013/2014 |
|---|---|---|
| Factures à établir France (TTC) | 262 351 | 358 615 |
| Factures à établir Export | 3 980 659 | 3 028 494 |
| Total | 4 243 010 | 3 387 109 |
Le chiffre d'affaires export est facturé lorsque les travaux réalisés sont acceptés et après que le client ait donné son accord pour le paiement.
| Provisions au 30/09/13 | Dotations | Reprises | Provisions au 30/09/14 |
|---|---|---|---|
| 214 547 | 649 027 | 63 265 | 800 309 |
Elles se décomposent comme suit :
| Fournisseurs | 12 935 |
|---|---|
| Personnel | 9 042 |
| Etat | 4 483 656 |
| Autres | 54 610 |
| ----------- | |
| 4 560 243 |
| Provisions au 30/09/13 | Dotations | Reprises | Provisions au 30/09/14 |
|---|---|---|---|
| 24 527 | - | - | 24 527 |
| Montant Brut |
- 1 an | 1 à 5 ans | + 5 ans | |
|---|---|---|---|---|
| Actif immobilisé Clients et rattachés Fournisseurs débiteurs Personnel et comptes rattachés État et autres collectivités |
36 479 19 570 265 12 935 9 042 4 483 656 |
19 570 265 12 935 9 042 4 483 656 |
36 479 | |
| Débiteurs divers Charges constatées d'avance |
54 610 493 885 24 660 872 |
54 610 493 885 24 624 393 |
36 479 |
Les valeurs mobilières de placement sont constituées de SICAV monétaires. Il n'y a pas de titre de sociétés cotées.
Le poste des disponibilités comprend des comptes à terme pour 46 500 000 Euros et des comptes en devises pour 175 375 Euros.
Le capital social est de 2 400 000 euros.
| Nombre d'actions | Nominal | |
|---|---|---|
| Actions composant le capital au début de l'exercice | 1 195 528 | 2,0075 euros |
| Actions composant le capital en fin d'exercice | 1 195 528 | 2,0075 euros |
Les actions nominatives détenues depuis plus de quatre ans bénéficient d'un droit de vote double.
| 30/09/13 | Affectation de résultat N-1 |
Distribution de dividendes |
Résultat de l'exercice |
30/09/14 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Capital Primes d'émission Réserve légale Autres réserves Report à nouveau Résultat |
2 400 000 2 927 021 240 000 39 789 021 3 204 13 415 039 58 774 285 |
9 413 224 -3 204 -9 410 020 0 |
1 983 - 4 005 019 -4 003 036 |
8 131 674 8 131 674 |
2 400 000 2 927 021 240 000 40 202 245 1 983 8 131 674 62 902 923 |
Les provisions pour risques charges s'élèvent à 1 934 604 € et se décompose ainsi :
| 30/09/13 | Dotations | Reprises utilisées |
Reprises non utilisées |
30/09/14 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Provision pour garantie clients (1) | 788 788 | 214 662 | 574 126 | ||
| Provision pour indemnités de départ à la retraite (2) |
760 019 | 152 063 | 607 956 | ||
| Autres provisions pour risques (3) | 800 235 | 15 538 | 63 251 | 752 522 | |
| 2 349 042 | 15 538 | 429 976 | 1 934 604 |
| - | Taux de revalorisation des salaires : | 2,00 % |
|---|---|---|
| - | Taux d'actualisation : | 1,56 % |
| - | Taux de charges sociales : | 44,00 % |
| - | Taux de rotation du personnel : | |
| . âge compris entre 20 et 29 ans : | 5,00 % | |
| . âge compris entre 30 et 39 ans : | 5,00 % | |
| . âge compris entre 40 et 49 ans : | 2,00 % | |
| . âge compris entre 50 et 65 ans : | 0,00 % |
La société GEA a effectué un versement d'un montant de 1 434 184 € auprès d'un organisme externe pour la gestion de ses indemnités de départ à la retraite le 30 septembre 2013. Au 30 septembre 2014, le versement actualisé s'élève à 1 414 054 €.
L'engagement complémentaire au titre des indemnités de départ à la retraite est comptabilisé en provision pour risque et charge à hauteur d'un montant de 607 956 €.
(3) Dont :
| Montant Brut |
- 1 an | 1 à 5 ans | + 5 ans | |
|---|---|---|---|---|
| Emprunts et dettes auprès des établissements : - à plus de 1 an à l'origine - à moins de 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus Fournisseurs Dettes fiscales et sociales Autres dettes Groupe et associés Produits constatés d'avance (1) |
3 232 1 788 095 7 137 962 5 157 730 987 114 1 639 11 967 956 |
3 232 1 788 095 7 137 962 5 157 730 987 114 1 639 11 967 956 |
||
| 27 043 728 | 27 043 728 |
(1) Facturation d'avance sur travaux en cours.
| Emprunts et dettes auprès des étab. de crédit | 3 232 |
|---|---|
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 2 898 054 |
| Dettes fiscales et sociales | 3 834 841 |
| Autres dettes | 987 114 |
| -------------- | |
| 7 723 241 |
| 30/09/14 | 30/09/13 | |
|---|---|---|
| Cautions bancaires pour bonne fin de |
||
| chantiers ou retenues de garantie | 8 260 K€ | 11 136 K€ |
| En K€ | DINAR TUNISIEN |
ZLOTY POLONAIS |
ROUPIE INDIENNE |
COURONNE DANOISE |
COURONNE SUEDOISE |
KUNA CROATE |
REAL BRESILIEN |
COTE D'IVOIRE |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actifs | 15 | 150 | 4 | 10 | 58 | 1 996 | 37 | 306 |
| Passifs | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 191 | 0 | 314 |
| Exposition | 5 | 150 | 4 | 10 | 58 | -195 | 37 | -8 |
| Nette |
Les actifs sont constitués de créances, travaux en cours ainsi que de disponibilités.
Les passifs sont constitués de dettes d'exploitation et dettes diverses.
La couverture des risques de changes commerciaux est réalisée sous la forme de contrats à terme fixe. La position des couvertures en cours au 30 septembre 2014 est la suivante :
Il se décompose ainsi :
a. Répartition par zone géographique :
| France | Export | Total | |
|---|---|---|---|
| Ventes de produits fabriqués | 34 445 493 | 17 738 440 | 52 183 933 |
| Prestations de services et divers | 1 022 798 | 2 372 244 | 3 395 042 |
| --------------- | --------------- | ---------------- | |
| 35 468 291 | (1) 20 110 684 | 55 578 975 |
(1) Répartition du chiffre d'affaires Export par zone géographique (données en K€) :
| Union | EUROPE | ASIE | AMERIQUE | AFRIQUE | Total |
|---|---|---|---|---|---|
| Européenne | (hors UE) | ||||
| (2) 5 054 K€ | 2 644 K€ | 6 697 K€ | 2 255 K€ | (3) 3 461 K€ | 20 111 K€ |
(2) Ce montant comprend le chiffre d'affaires réalisé en Croatie par l'intermédiaire de l'établissement stable.
(3) Ce montant comprend le chiffre d'affaires réalisé en Côte d'Ivoire par l'intermédiaire de l'établissement stable.
| Péage et parking |
Maintenance | Divers (Prest. services) |
Total |
|---|---|---|---|
| 52 184 K€ | 3 357 K€ | 38 K€ | 55 579 K€ |
Rémunérations allouées aux organes de Direction et de Surveillance comptabilisées sur l'exercice :
(1) Rémunération des membres du Directoire
(2) Rémunération des membres du Conseil de Surveillance
(3) Prestation de services facturée par la société SZ CONSULTING (Président : Monsieur Serge Zaslavaglou) : 90 000 euros bruts (comptabilisation au poste autres achats et charges externes).
Il n'existe pas d'avantages spécifiques en matière de rémunérations différées.
| • | Ventilation de l'effectif moyen | 2013/2014 | 2012/2013 |
|---|---|---|---|
| - Ingénieurs et Cadres : | 95 | 94 | |
| - Employés : | 120 | 123 | |
| ---- | ---- | ||
| Total 215 |
217 |
Dans le cadre des procédures de formation, le groupe a intégré les principes de la loi de mai 2004 relative à la formation continue et a notamment informé les salariés quant à leurs droits individuels de formation.
Au 30 septembre 2014, l'engagement total est de 22 845 heures.
Conformément à la recommandation de l'Autorité des normes comptables, le produit du crédit d'impôt compétitivité et emploi (CICE) comptabilisé sur l'exercice d'un montant de 302 109 € (dont un produit théorique au titre des créances à recevoir sur l'Etat déterminé pour les rémunérations éligibles courues jusqu'à la date de clôture d'un montant de 156 447 €) a été porté au crédit du compte 649 – charges de personnel CICE.
Ce produit du CICE comptabilisé à la date de clôture vient en diminution des charges d'exploitation et il sera affecté au renforcement des fonds propres de l'entreprise afin de financer, notamment, les efforts de prospection de nouveaux marchés à l'exportation.
Le montant de la créance du CICE déterminé au titre de l'année civile 2013 est imputé sur l'impôt sur les sociétés dû au titre de l'exercice en-cours alors que le CICE théorique couru à la clôture de l'exercice sera imputable sur l'impôt sur les sociétés de l'exercice suivant.
| Résultat | Impôt | |
|---|---|---|
| avant impôt | ||
| Résultat courant | 12 801 777 | -3 798 127 |
| Participation | - 878 258 | - |
| Résultat exceptionnel | - 23 637 | +29 919 |
| Résultat comptable | 11 889 882 | - 3 768 208 |
| • | Résultat de l'exercice | 8 131 674 |
|---|---|---|
| • | Impôt sur les bénéfices | 3 768 208 |
| • | Résultat avant impôt | 11 899 882 |
| • | Variation des provisions réglementées | |
| et amortissements dérogatoires | / | |
| • | Résultat hors évaluations fiscales | |
| dérogatoires avant impôt | 11 899 882 |
| Base | Impôt 33,1/3 % | ||
|---|---|---|---|
| Impôts payés d'avance : | Congés payés | 1 625 196 | 541 732 |
| Autres charges | 137 060 | 45 687 | |
| Participation | 878 258 | 292 753 | |
| ----------- | ------------ | ||
| 2 640 514 | 880 172 |
| ------------ | ||
|---|---|---|
| Provisions pour risques exceptionnels | - 15 914 | Euros |
| Valeurs nettes comptables des éléments d'actif cédés | - 6 869 | Euros |
| Charges exceptionnelles diverses | - 103 921 | Euros |
| Reprises de provisions | 63 251 | Euros |
| Autres produits exceptionnels | 24 516 | Euros |
| Produits de cessions d'éléments d'actif | 15 300 | Euros |
| Société filiales | Capital | % détenu | Val. brute titre détenus |
Prêts et avances |
Chiffre d'affaires |
Dividendes versés en € |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Autres capitaux | Val. Nette | Cautions en € | Résultat en | |||
| propres en | titres | € | ||||
| devises locales | détenus en | |||||
| € | ||||||
| TOTAL SOCIETES FILIALES = | 0 | |||||
| AUTRES PARTICIPATIONS = | 0 | |||||
| AUTRES TITRES IMMOBILISES | 112 571 | |||||
| (Actions propres GEA) | ||||||
| TOTAL VALEURS MOBILIERES = Valeur Brute | 112 571 | |||||
| TOTAL VALEURS MOBILIERES = Valeur Nette | 112 571 |
Compte tenu de l'absence de participation financière, il n'est pas réalisé de comptes consolidés.
La société GEA et la société espagnole TECSIDEL ont annoncé leur intention de rapprocher leurs activités systèmes de péage. Dans ce cadre, TECSIDEL a reçu de la part de GEA une offre ferme de rachat de son activité systèmes de péage et ITS. Cette activité regroupe environ 120 personnes et a réalisé en 2013 un chiffre d'affaires de 14,3 M€.
En vue de la réalisation de cette opération qui est soumise aux conditions usuelles de dues diligences en la matière, TECSIDEL a consenti à GEA une exclusivité jusqu'au 30 novembre 2014, prorogée jusqu'au 19 décembre 2014.
Les travaux de dues diligences ne sont pas finalisés à ce jour.
La trésorerie est définie par la société comme la somme :
Les valeurs mobilières de placement à court terme sont des placements très liquides, facilement convertibles et dont la valeur ne risque pas de changer de manière significative.
Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon la méthode indirecte qui consiste à partir du résultat net.
42 avenue Georges Pompidou – 69003 Lyon
Représenté par Monsieur Thierry Chautant
Honoraires du Commissaire aux comptes et des membres de son réseau pris en charge par la société.
Exercices couverts : 2012-2013 et 2013-2014
| Grant Thornton | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % | ||||
| 30/09/14 30/09/13 30/09/14 30/09/13 | |||||
| Audit | |||||
| • Commissariat aux comptes, | |||||
| Certification, examen des | |||||
| comptes individuels | 95 400 |
94 615 | 95% | 100% | |
| • Autres diligences et prestations directement liées à la mission du |
5 000 | 0 | 5% | 0% | |
| commissaire aux comptes | |||||
| Sous-total | 100 400 |
94 615 |
100% | 100% | |
| Autres prestations | |||||
| • Juridiques, fiscal, social | - | - | |||
| • Technologies de l'information | - | - | |||
| • Audit interne | - | - | |||
| • Autres (à préciser si > 10% des honoraires d'audit). |
- | - | |||
| Sous-total | - | - | |||
| TOTAL | 100 400 |
94 615 |
100% | 100% |
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