Disclosure Of Income Tax [Text Block]

NFON AG - Filing #6523429

Concept	As at 2023-12-31	2023-01-01 to 2023-12-31	2022-01-01 to 2022-12-31	As at 2022-12-31
Disclosure of income tax [text block]	—	Es werden keine latenten Steueransprüche für gewerbesteuerliche Verlustvorträge von in Höhe von 83.101 TEUR (31. Dezember 2022: 83.203 TEUR) und für körperschaftsteuerliche Verlustvorträge von in Höhe von 85.647 TEUR (31. Dezember 2022: 85.526 TEUR) ausgewiesen. Von den gewerbesteuerlichen Verlustvorträgen betreffen 8.588 TEUR das Berichtsjahr und 74.514 TEUR frühere Perioden. Von den körperschaftsteuerlichen Verlustvorträgen betreffen 9.465 TEUR das Berichtsjahr und 76.182 TEUR frühere Perioden. Im Berichtsjahr wurde der im Jahr 2022 zwischen der NFON AG und der DTS abgeschlossene Ergebnisabführungsvertrag wieder gekündigt, so dass die Organschaft steuerlich rückwirkend entfällt. Somit konnten die auf der Ebene der DTS vorhandenen körperschaftsteuerliche Verlustvorträge in Höhe von TEUR 3.048 sowie gewerbesteuerliche Verlustvorträge in Höhe von TEUR 3.052 im Rahmen der Steuerberechnung für das Geschäftsjahr 2023 genutzt werden. Auf den verbleibenden Verlustvortrag zum 31. Dezember 2023 wurde eine aktive latente Steuer in Höhe von 1.653 TEUR angesetzt. Die gewerbesteuerlichen und körperschaftsteuerlichen Verlustvorträge, für die keine latenten Steueransprüche ausgewiesen wurden, unterliegen grundsätzlich keiner Beschränkung hinsichtlich ihrer Inanspruchnahme.	—	—
Major components of tax expense (income) [abstract]
Tax expense (income)	—	949,000 EUR	134,000 EUR	—
Disclosure of temporary difference, unused tax losses and unused tax credits [text block]	—	—	—	—
Disclosure of temporary difference, unused tax losses and unused tax credits [abstract]
Disclosure of temporary difference, unused tax losses and unused tax credits [line items]
Deferred tax assets and liabilities [abstract]
Deferred tax assets	823,000 EUR	—	—	262,000 EUR
Deferred tax liabilities	2,176 EUR	—	—	2,476 EUR
Deferred tax expense (income) [abstract]
Deferred tax expense (income)	—	851,000 EUR	3,267 EUR	—
Reconciliation of accounting profit multiplied by applicable tax rates [abstract]