Zyxel Group — AGM Information 2021

Jul 5, 2021

合勤投資控股股份有限公司 民國一一○年股東常會 議事錄

• 時 間：民國一一○年七月一日（星期四）上午九時正。

• 地 點：新竹科學園區創新二路六號 B1 演講廳。

• 出 席：出席股東及股東代理人所代表股份總數計 258,219,507 占本公司已發行股份 總數 439,040,093 股（已扣除符合公司法第 179 條規定無表決權之股數）之 58.81% 。

• 出席董事：朱順一董事長、楊國榮董事、陳玉龍董事、財團法人合勤基金會（代表人： 李炳欽先生）、魏哲和董事、錢鋒獨立董事及柳金堂獨立董事

• 列 席：安侯建業聯合會計師事務所鄭安志會計師及魏興海會計師

• 主 席：朱順一 紀 錄：羅 偉

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一、宣布開會

• 出席股東及股東代理人代表之股份總數已達法定股數，主席依法宣佈會議開始。

二、主席致詞

略。

三、報告事項

• （一）作業概況報告（從略篇幅關係，詳見議事手冊）

• （二）民國一○九年度營業及決算報告（請參閱附件一）。

• （三）審計委員會審查民國一○九年度決算表冊報告（請參閱附件二）。

四、承認事項

• 第一案：董事會提

• 案 由：民國一○九年度營業報告書、財務報表案，提請 承認。

• 說 明：

• （一）本公司民國一○九年度財務報表，業經安侯建業聯合會計師事務所鄭安志及 魏興海會計師查核完竣。

• （二）民國一○九年度營業報告書，請參閱第 6~7 頁附件一。

• （三）民國一○九年度會計師查核報告及財務報表，請參閱第 9~17 頁附件三及第 18~25 頁附件四。

• 決 議：本案照原案表決通過，表決時出席股東表決權數 258,219,507 權，投票表 決結果如下：

決結果如下：
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：245,926,390權 (含電子投票179,131,754權)	95.23%
反對權數：65,901權 (含電子投票65,901權)	0.02%
無效權數：0權	0.00%

1

表決結果	占出席股東表決權數%
棄權/未投票權數：12,227,216權 (含電子投票12,177,216權)	4.73%

• 第二案：董事會提

• 案 由：民國一○九年度盈虧撥補案，提請 承認。

說明：

• （一）本公司民國一○九年度稅後淨利為新台幣 827,943,246 元用以彌補虧損後之 待彌補虧損為新台幣 32,700,358 元，並以法定盈餘公積新台幣 32,700,358 元 彌補之。

• （二）依公司法第 232 條及公司章程規定，民國一○九年度盈虧撥補表，請參閱第 26 頁附件五。

• 決 議：本案照原案表決通過，表決時出席股東表決權數 258,219,507 權，投票表 決結果如下：

決結果如下：
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：246,101,318權 (含電子投票179,306,682權)	95.30%
反對權數：65,973權 (含電子投票65,973權)	0.02%
無效權數：0權	0.00%
棄權/未投票權數：12,052,216權 (含電子投票12,002,216權)	4.66%

五、討論事項

• 第一案：董事會提

• 案 由：資本公積分派現金案，提請 討論。

• 說 明：

• （一）本公司擬將超過票面金額發行股票所得溢額之資本公積（來源係民國九十九 年與子公司合勤科技進行股份轉換前之合勤科技歷次發行新股之超過面額 溢價）中提撥新台幣 223,821,928 元，按分派基準日股東名簿記載之持有股 份，每股配發現金新台幣 0.5 元。本次現金股利按分配比例計算至元為止， 元以下捨去，不足 1 元之畸零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前 至後順序調整，至符合資本公積現金股利分配總額。

• （二）本次分派之除息基準日與發放日及其他相關事項，俟本次提股東常會討論通 過後，授權董事會另訂之。

• （三）嗣後如因本公司員工執行員工認股權及庫藏股買回、轉讓或發生其他增加或 減少股份之情形等，致影響流通在外股份數量，股東配息率因此發生變動 者，擬請股東常會授權董事會全權處理。

• 決 議：本案照原案表決通過，表決時出席股東表決權數 258,219,507 權，投票表 決結果如下：

決結果如下：
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：246,099,554權 (含電子投票179,304,918權)	95.30%

2

表決結果	占出席股東表決權數%
反對權數：82,906權 (含電子投票82,906權)	0.03%
無效權數：0權	0.00%
棄權/未投票權數：12,037,047權 (含電子投票11,987,047權)	4.66%

第二案：董事會提

• 案 由：修訂「股東會議事規則」案，提請 討論。

• 說 明：

• （一）配合主管機關並依據「○○股份有限公司股東會議事規則」參考範例，修訂 本公司「股東會議事規則」。本次修訂主要內容為配合公司法及經濟部函釋， 修正股東所提出為敦促公司增進公共利益或善盡社會責任之建議性提案，程 序上仍應遵守公司法第 172 條之 1 之規定以 1 項為限，提案超過 1 項者，均 不列入議案。

• （二）茲擬具條文修訂對照表，請參閱第 27~29 頁附件六。

• 決 議：本案照原案表決通過，表決時出席股東表決權數 258,219,507 權，投票表 決結果如下：

決結果如下：
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：246,105,874權 (含電子投票179,311,238權)	95.30%
反對權數：63,083權 (含電子投票63,083權)	0.02%
無效權數：0 權	0.00%
棄權/未投票權數：12,050,550權 (含電子投票12,000,550權)	4.66%

  第三案：董事會提

• 案 由：修訂「資金貸與他人作業程序」案，提請 討論。

• 說 明：

• （一）依據「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則問答集」第 37 條，修訂 本公司「資金貸與他人作業程序」。公司之重大應收帳款或是非因正常營業 活動所產生之款項，如逾正常授信期限三個月仍未收回者，應至少每季提報 董事會決議判斷是否屬資金貸與之性質。故本次修訂擬刪除關係人之應收帳 款超過正常授信期限一定期間，需轉列其他應收款並於資金貸與資訊中揭 露，同時辦理公告申報及提報董事會追認之規定。

• （二）茲擬具條文修訂對照表，請參閱第 30~31 頁附件七。

• 決 議：本案照原案表決通過，表決時出席股東表決權數 258,219,507 權，投票表 決結果如下：

決結果如下：
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：246,104,267權 (含電子投票179,309,631權)	95.30%

3

表決結果	占出席股東表決權數%
反對權數：69,193權 (含電子投票69,193權)	0.02%
無效權數：0權	0.00%
棄權/未投票權數：12,046,047權 (含電子投票11,996,047權)	4.66%

第四案：董事會提

• 案 由：修訂「董事選舉辦法」案，提請 討論。

• 說 明： （一）配合主管機關並依據「○○股份有限公司董事選任程序」參考範例，修訂本 公司「董事選舉辦法」。本次修訂主要內容為：

• （ 1 ）簡化提名董事之作業程序及獨立董事席次不足或解任時之補選規定。

• （ 2 ）股東得依公司法第 173 條規定，於特定情形下得報經主管機關許可， 自行召集，故配合修訂選舉票應由有召集權人製備。

• （ 3 ）為便利股東行使選舉權以落實股東行動主義，金管會規範上市（櫃） 公司董事及監察人選舉應採候選人提名制度，股東應就董事候選人名 單中選任之且於股東會召開前即可從候選人名單中知悉各候選人之姓 名、學經歷等資訊，無需以股東戶號或身分證字號來辨明候選人之身 份，故配合修訂並刪除。

• （二）茲擬具條文修訂對照表，請參閱第 32~33 頁附件八。

• 決 議：本案照原案表決通過，表決時出席股東表決權數 258,219,507 權，投票表 決結果如下：

決結果如下：
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：246,103,385權 (含電子投票179,308,749權)	95.30%
反對權數：71,075權 (含電子投票71,075權)	0.02%
無效權數：0權	0.00%
棄權/未投票權數：12,045,047權 (含電子投票11,995,047權)	4.66%

第五案：董事會提

• 案 由：解除第四屆董事競業禁止之限制案，提請 討論。

  說明：

• （一）依公司法第 209 條第 1 項規定辦理。

• （二）鑒於本公司董事可能發生同時擔任與本公司營業範圍相同或類似之職務，在 無損及公司利益前提下，擬提請股東會同意，解除董事競業禁止之限制。董 事新增擔任他公司職務之情形如下：（資料截至於民國 110 年 02 月 05 日）。

姓名	目前兼任其他公司職務	備註
朱順一	翌勤通訊股份有限公司董事
楊國榮	勤晁科技股份有限公司董事

4

姓名	目前兼任其他公司職務	備註
李炳欽	智勤科技股份有限公司董事/董事長	財團法人合勤基金會代表人
	翌勤通訊股份有限公司董事/董事長
	勤晁科技股份有限公司董事	智勤科技股份有限公司代表人
柳金堂	中美矽晶製品股份有限公司獨立董事

• 決 議：本案照原案表決通過，表決時出席股東表決權數 258,219,507 權，投票表 決結果如下：

決結果如下：
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：246,057,132權 (含電子投票179,262,496權)	95.28%
反對權數：137,396權 (含電子投票137,396權)	0.05%
無效權數：0權	0.00%
棄權/未投票權數：12,024,979權 (含電子投票11,974,979權)	4.65%

六、臨時動議

無。

• 七、散會

中華民國一一○年七月一日上午九時十九分。

5

附件一

合勤投資控股股份有限公司 民國一○九年度營業報告書

合勤投資控股股份有限公司（以下簡稱本公司）於民國九十九年八月十六日由合勤
科技股份有限公司（以下簡稱合勤科技）股份轉換成立，成立後為提昇績效表現與產業
競爭力，依集團下各公司之產業特性進行調整集團組織，以提高產業專注與競爭獲利能
力。

（一）民國一○九年度營業成果：

本公司民國一○九年度合併綜合損益表之營業收入計新台幣 222.51 億 元，營業毛利計新台幣 57.80 億元，毛利率為 26.0% ，營業費用計新台幣 44.87 億元，稅後淨利計新台幣 8.31 億元，每股盈餘為 1.91 元。

1 、 營業實施成果：

單位：新台幣千元

營業實施成果：		單位：新台幣千元
項目	109年度	108年度
營業收入淨額	22,250,630	24,026,346
營業毛利	5,780,099	5,090,526
營業淨利	1,292,694	175,810
稅前淨利（損）	1,175,888	(38,014)
合併總淨利	831,001	101,978

2 、獲利能力分析：

獲利能力分析：	獲利能力分析：
項目		109年度	108年度
資產報酬率%		4.84	0.81
股東權益報酬率%		10.69	1.40
佔實收資 本比率%	營業利益	28.88	3.99
	稅前純利（損）	26.27	(0.86)
純益率%		3.73	0.42
稅後每股盈餘/元		1.91	0.25

（二）未來展望

本公司致力於網路通訊產業，持續在網路各技術與市場領域深耕。合勤控
股籌劃集團經營策略及營運目標，將資源做最有效的規劃運用，提供旗下關係
企業更好的發展平台，以提升整體競爭力及股東權益。旗下三家子公司合勤科
技、盟創科技、兆勤科技，分別負責電信營運商、代工和通路等不同市場業務，
共同在網路各技術與市場領域深耕。

合勤科技以「協助電信服務營運商開創更多寬頻連網應用的可能性」為品 牌宗旨，專注於發展完整、穩定且滿足下世代連網需求的解決方案，協助全球 電信服務營運商，佈建新一代固定與行動寬頻網路，在全球 150 個區域市場打

6

下根基。盟創科技則專注於網通技術與產品的研發及製造代工，與全球品牌客
戶合作，根據客戶觀點提供價值，以創新的設計、成本的掌握，提升量產製造
的效能，以卓越的製造管理、物流管理、技術支援與客戶服務，符合客戶的需
求。因應新冠肺炎疫情影響及中美貿易戰的變局，也已做好優化產能的配置，
藉以強化與客戶與供應鏈之間的合作關係。

合勤科技為滿足客戶需求提供解決方案而非單一產品，盟創科技尋求同一
技術的其他客戶以增加量與規模，合勤科技與盟創科技各自擴展業務也互相支
援，共同持續投入電信及連網設備之研發，追求運作優化與技術互通，增加技
術投資回收與增進營運效率。在產品研發製造積極佈局新一代之高寬帶固網、
行動通訊、數位家庭多媒體相關領域，提供電信服務商更高速性能的產品及技
術，協助他們佈建更具彈性及效率的網路以服務終端客戶。

在產品與技術上，近來積極發展 10G 主動光纖（ Active Fiber ）與被動光纖 （ PON ）寬頻接取網路解決方案，也持續對於既有銅線網路架構提供完整的技 術升級解決方案，如 VDSL 2 Vectoring 、 Bonding 、 G.fast 等，幫助電信業者解 決最後一哩光纖不易佈建的挑戰，提供用戶光纖等級的服務。隨著第 5 代行動 通訊技術（ 5G ）正式邁入商業運轉，也推出包含室外型、室內型、攜帶型完 整的 5G NR 固定無線接入（ FWA ）產品組合，更成功被北歐多家領導行動電信 業者採用。同時運用卓越的軟體研發能力，合勤科技所推出之 MPro Mesh® 解 決方案，即是支援 WiFi 6 與 EasyMesh 業界標準，新上市的 WiFi 6 產品組合， 獲歐美多家領導電信業者選擇。

兆勤科技則聚焦於商業應用網通解決方案發展，為結合雲端服務之普及 性，提供滿足企業與家庭用戶網通需求的產品與服務。以台灣第一成功開發智 慧雲網路（星雲 Nebula ）及軟體定義廣域網路（ Nebula SD-WAN ）解決方案的 品牌，將台灣網通技術推向世界舞台。此外，隨著資安議題日益複雜且越受企 業重視，本公司推出 ATP 智能防火牆，協助企業防範未知的資安威脅。更支援 無痛移轉訂閱方案，企業可依需求自訂合適的方案，除了提高效率之外，也大 幅降低 IT 總體成本並滿足各類產業不同需求。未來將透過雲端、 AI 及資安防 護三大主軸，提升中小企業營運效率，加速中小企業的數位轉型，以確保兆勤 可以在競爭激烈的全球市場中持續成長，並保有領導地位。

做為網通公司，本公司的網路科技長才也應用於國防通訊與資安領域，是
台灣少數有能力研發雷達、軍用無線通訊以及網路防火牆等資安硬體產品的台
灣公司。

本公司透過專業經營與市場布局，對内除將提高獎勵以達激勵員工並增加
吸引人才誘因，對外則提升合勤投控獲利與長期競爭力，全體團隊將全力以
赴，結合深厚技術能量，為網通創造更多無限可能，進而增進股東權益並創造
合勤投控、員工與股東三贏局面。

最後，謹祝各位身體健康，萬事如意！

董事長：朱順一經理人：楊國榮會計主管：羅偉

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附件二

合勤投資控股股份有限公司 審計委員會查核報告書

董事會造送本公司民國一○九年度營業報告書、財務報表及盈虧撥補議案等，其中
財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣。上述營業報告書、財務報表及
盈虧撥補議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公
司法第二百一十九條之規定報告如上。

敬請鑒核

此致

合勤投資控股股份有限公司一一○年股東常會

審計委員會召集人：錢鋒

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附件三

會計師查核報告(合併財務報表)

合勤投資控股股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

合勤投資控股股份有限公司及其子公司(合併公司)民國一○九年及一○八年十二
月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日
之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括
重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準
則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達合併公司民國一○九年及一○八年十二月三十
一日之合併財務狀況，暨民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日之合併財
務績效與合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工
作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。
本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與合併公司保持
超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以
作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對合併公司民國一○九年度合併財務報
告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程
中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告
上之關鍵查核事項如下：

一、應收款項評價

有關應收款項之會計政策請詳合併財務報告附註四(七)金融工具；應收款項評
估之會計估計及假設不確定性，請詳合併財務報告附註五(一)；應收款項之評估說
明，請詳合併財務報告附註六(五)應收票據及帳款淨額。

關鍵查核事項之說明：

合併公司之客戶遍佈全球且涉及市場、經濟或法律環境等對銷售客戶掌握度較
為複雜之情況下，評估應收款項收回可能性時需考量應收款項自原始授信日至報導
日間信用品質之任何改變。對於逾期未收回之應收款項，其備抵損失係參考銷售客
戶過往還款記錄、分析其目前財務狀況及預期信用損失情形，以估計無法回收之金
額。由於涉及不確定性，且可能發生重大變動，因此將其列為本會計師查核重點項
目。

9

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括核對帳齡分析表之完整性
及正確性並測試管理階層對於信用額度流程之控管，以評估逾越信用額度而出貨放
行之適當性；針對應收款項帳齡逾期超過一定期間者，取得管理階層之說明、按存
續期間預期信用損失率之評估及依據過往還款經驗，針對其內容說明予以評估，並
同時核對期後收款情形，了解其餘款項未來收回可能性。檢視及查閱相關文件，與
管理階層討論並評估應收款項未來收回可能性。

另，評估應收款項備抵損失之提列政策之合理性並核算其正確性；同時評估管
理階層針對有關應收款項減損之揭露是否允當。

二、存貨評價

有關存貨之會計政策請詳合併財務報告附註四(八)存貨；存貨評估之會計估計
及假設不確定性，請詳合併財務報告附註五(二)；存貨之評估說明，請詳合併財務
報告附註六(六)存貨。

關鍵查核事項之說明：

存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量，由於合併公司致力於通訊網路產品之
設計、研發與製造，但在科技創新週期日益縮短，通訊網路產品汰換速度持續加快
及產業競爭激烈，市場新產品之推出可能原有之產品過時或不再符合市場需求，造
成呆滯或銷售價格之大幅度下跌。存貨評價主要係依產品在未來特定期間之產品預
計銷售價格為估計基礎，由於涉及不確定性，且可能發生重大變動，因此將其列為
本會計師查核重點項目。

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括核對存貨庫齡分析表之完
整性並測試存貨之最後有效異動單據，確認庫齡分析表區間劃分之正確性；評估所
採用之淨變現價值基礎及抽核相關單據，以驗證管理當局估計存貨備抵評價之正確
性；並針對庫齡較久之存貨，與管理階層討論並評估其呆滯損失提列之合理性。

另，評估存貨跌價或呆滯提列會計政策之合理性並核算其正確性；同時評估管
理階層針對有關存貨備抵評價之揭露是否允當。

其他事項

合勤投資控股股份有限公司已編製民國一○九年度及一○八年度之個體財務報
告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認
可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合
併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未
存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估合併公司繼續經營之能力、相

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關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算合併公司或停止
營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

合併公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一
般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表
達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影
響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會
計師亦執行下列工作：

• 一、辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對合併公司內部控制之有效性表示意見。

• 三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使合併 公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出 結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒 合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修 正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未 來事件或情況可能導致合併公司不再具有繼續經營之能力。

• 五、評估合併財務報告（包括相關附註）整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是 否允當表達相關交易及事件。

• 六、對於合併公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報 告表示意見。本會計師負責合併公司查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集 團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發
現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會
計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計
師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對合併公司民國一○九年度合併財務報
告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭
露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合

11

理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯 合 會計師事務所

會 計 師：

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[證券主管機關] 金管證審字第 1060005191 號 核准簽證文號[：] ( 88 )台財證(六)第 18311 號 民 國 一一○ 年 三 月 十五 日

12

合勤投資控股股份有限公司及其子公司 合併資產負債表 民國一○九年及一○八年十二月三十一日

單位：新台幣千元

資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金(附註六(一)) 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動(附註六(二)) 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動(附註六(三)) 1170 應收票據及帳款淨額(附註六(五)) 1180 應收帳款－關係人淨額(附註七) 1210 其他應收款－關係人(附註七) 130X 存貨(附註六(六)) 1476 其他金融資產－流動 1479 其他流動資產－其他 非流動資產： 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 (附註六(四)) 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動(附註六(三)及八) 1550 採用權益法之投資(附註六(七)) 1600 不動產、廠房及設備(附註六(十)及八) 1755 使用權資產(附註六(十一)) 1780 無形資產(附註六(十二)) 1840 遞延所得稅資產(附註六(十八)) 1920 存出保證金(附註八) 1975 淨確定福利資產(附註六(十七)) 1990 其他非流動資產 資產總計	資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金(附註六(一)) 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動(附註六(二)) 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動(附註六(三)) 1170 應收票據及帳款淨額(附註六(五)) 1180 應收帳款－關係人淨額(附註七) 1210 其他應收款－關係人(附註七) 130X 存貨(附註六(六)) 1476 其他金融資產－流動 1479 其他流動資產－其他 非流動資產： 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 (附註六(四)) 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動(附註六(三)及八) 1550 採用權益法之投資(附註六(七)) 1600 不動產、廠房及設備(附註六(十)及八) 1755 使用權資產(附註六(十一)) 1780 無形資產(附註六(十二)) 1840 遞延所得稅資產(附註六(十八)) 1920 存出保證金(附註八) 1975 淨確定福利資產(附註六(十七)) 1990 其他非流動資產 資產總計		109.12.31		％ 21 - 3 30 - - 25 - 5		108.12.31	108.12.31	％ 21 - - 30 - - 23 - 5 79 - - - 11 3 1 4 1 1 - 21 100 負債及權益 流動負債： 2100 短期借款(附註六(十三)及八) 2110 應付短期票券(附註六(十四)) 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動(附註六(二)) 2130 合約負債－流動(附註六(廿二)) 2170 應付票據及帳款 2180 應付帳款－關係人(附註七) 2201 應付薪資及獎金 2219 應付權利金 2220 其他應付款項－關係人(附註七) 2230 本期所得稅負債 2250 負債準備－流動(附註六(十五)) 2280 租賃負債－流動(附註六(十六)) 2399 其他流動負債－其他(附註六(八)) 非流動負債： 2570 遞延所得稅負債(附註六(十八)) 2580 租賃負債－非流動(附註六(十六)) 2640 淨確定福利負債(附註六(十七)) 2645 存入保證金 負債總計 權益(附註六(十九))： 歸屬母公司業主之權益： 3100 股本 3200 資本公積 3300 保留盈餘 3400 其他權益 3500 庫藏股票 歸屬母公司業主權益小計 36XX 非控制權益 權益總計 負債及權益總計		109.12.31		％ 8 2 - - 27 3 4 1 - - 3 - 6		108.12.31	108.12.31	％ 11 - - - 22 - 4 2 - - 4 - 6
			金 額 $ 4,078,159 - 569,159 5,841,093 4,794 5,959 4,900,890 89,467 918,884				金 額 3,219,348 2,051 221 4,715,847 19,991 1,732 3,485,268 69,573 791,593				金 額 $ 1,614,247 300,000 46,359 74,760 5,232,851 546,513 788,435 169,340 46,489 91,938 546,982 46,575 1,077,049				金 額 1,626,803 - 2,469 89,595 3,349,407 79,840 680,582 280,526 - 7,502 575,449 44,021 901,820
			16,408,405		84		12,305,624
			26,999 70,669 24,059 1,592,121 471,029 259,758 513,652 131,690 69,783 21,000		- - - 8 3 1 3 1 - -		8,669 19,224 32,373 1,639,267 475,036 124,792 609,085 155,955 85,000 30,799
											10,581,538		54		7,638,014		49
											251,828 443,497 5,496 575		2 2 - -		153,279 448,832 3,192 539		1 3 - -
											701,396		4		605,842		4
											11,282,934		58		8,243,856		53
											4,476,438 3,827,886 447,480 (351,910) (120,861)		23 20 2 (2) (1)		4,411,773 3,755,876 (362,370) (463,227) (120,861)		29 24 (2) (3) (1)
			3,180,760		16		3,180,200
											8,279,033		42		7,221,191		47
											27,198		-		20,777		-
											8,306,231		42		7,241,968		47
											$ 19,589,165		100		15,485,824		100
	資產總計		$ 19,589,165		100		15,485,824		100
	董事長：朱順一								經

資產總計	$	19,589,165	100	15,485,824	100
董事長：朱順一					經

會計主管：羅偉

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經理人：楊國榮

13

合勤投資控股股份有限公司及其子公司 合併綜合損益表 民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

				109年度			108年度
				金額	％		金額	％
4000	營業收入淨額(附註六(廿二)及七)		$	22,250,630	100		24,026,346	100
5000	營業成本(附註六(六)及七)			16,470,531	74		18,935,820	79
	營業毛利			5,780,099	26		5,090,526	21
	營業費用(附註七)：
6100	推銷費用			2,044,671		9	2,203,757		9
6200	管理費用			845,039		4	870,134		3
6300	研究發展費用			1,599,814		7	1,839,885		8
6450	預期信用減損損失(回升利益)(附註六(五))			(2,119)	-		940	-
	營業費用合計			4,487,405	20		4,914,716	20
	營業淨利(損)			1,292,694		6	175,810		1
	營業外收入及支出：
7010	其他收入(附註六(廿三)及七)			185,179		1	47,863	-
7020	其他利益及損失(附註六(廿三)及七)			(71,072)	-		(45,816)	-
7060	採用權益法認列之關聯企業損益之份額(附註六(七))			(12,450)	-		(18,283)	-
7100	利息收入			14,471	-		13,478	-
7510	利息費用(附註六(廿三))			(23,311)	-		(38,443)	-
7630	外幣兌換損失淨額(附註六(廿五))			(209,623)	(1)		(172,623)	(1)
				(116,806)	-		(213,824)	(1)
	稅前淨利(損)			1,175,888		6	(38,014)	-
7950	所得稅費用(利益)(附註六(十八))			344,887		2	(139,992)	-
	本期淨利(損)			831,001		4	101,978	-
8300	其他綜合損益：
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數(附註六(十七))			(18,094)	-		(3,122)	-
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未
	實現評價損益(附註六(十九))			9,068	-		(26,813)	-
	不重分類至損益之項目合計			(9,026)	-		(29,935)	-
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額			127,975	-		(116,868)	-
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(十八))			(25,562)	-		13,166	-
	後續可能重分類至損益之項目合計			102,413	-		(103,702)	-
8300	本期其他綜合損益			93,387	-		(133,637)	-
8500 8610	本期綜合損益總額 本期淨利(損)歸屬於： 母公司業主		$ $	924,388 827,944		4 4	(31,659) 106,753	-
8620	非控制權益			3,057	-		(4,775)	-
			$	831,001		4	101,978
8710	綜合損益總額歸屬於： 母公司業主		$	921,167		4	(24,310)	-
8720	非控制權益			3,221	-		(7,349)	-
			$	924,388		4	(31,659)	-
	每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(廿一))
9750	基本每股盈餘		$		1.91			0.25
9850	稀釋每股盈餘		$		1.90			0.24
	董事長：朱順一 經理人：楊國榮		會計主管：羅偉

14

合勤投資控股股份有限公司及其子公司 合併權益變動表

民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

歸屬於母公司業主之權益

民國一○八年一月一日餘額 追溯適用新準則之影響數 民國一○八年一月一日重編後餘額 本期淨利(損) 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 員工認股權憑證酬勞成本 採用權益法認列之子公司所有權權益變 動數 採用權益法認列之關聯企業所有權權益 變動數 非控制權益淨變動數 民國一○八年十二月三十一日餘額 本期淨利(損) 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 員工認股權憑證酬勞成本 員工行使認股權憑證 採用權益法認列之子公司所有權權益變 動數 非控制權益增資 喪失控制力致非控制權益減少 民國一○九年十二月三十一日餘額		股本		資本公積 3,725,204 -	法定盈 餘公積 279,833 -	保留盈餘	保留盈餘		國外營運 機構財務 報表換算 之 兌 換 差 額 (294,693) -	其他權益項目		庫藏股票 (120,861) -	歸屬於母 公司業主 權益總計 7,241,236 (23,664)	非控制 權 益 65,098 -	權益總額 7,306,334 (23,664)
										透過其他 綜合損益 按公允價 值衡量之 金融資產 未 實 現 評價損益 (40,593) -	合計 (335,286) -
	普通股 股本	預收股本 - -	合計 4,411,773 -			特別盈 餘公積 200,347 -	待彌補 虧損	合計 (439,594) (23,664)
	$ 4,411,773 -						(919,774) (23,664)
	4,411,773	-	4,411,773	3,725,204	279,833	200,347	(943,438)	(463,258)	(294,693)	(40,593)	(335,286)	(120,861)	7,217,572	65,098	7,282,670
	- -	- -	- -	- -	- -	- -	106,753 (3,122)	106,753 (3,122)	- (101,128)	- (26,813)	- (127,941)	- -	106,753 (131,063)	(4,775) (2,574)	101,978 (133,637)
	-	-	-	-	-	-	103,631	103,631	(101,128)	(26,813)	(127,941)	-	(24,310)	(7,349)	(31,659)
	- - - -	- - - -	- - - -	19,641 4,486 6,545 -	- - - -	- - - -	- (2,459) (284) -	- (2,459) (284) -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -	19,641 2,027 6,261 -	- (2,027) - (34,945)	19,641 - 6,261 (34,945)
	4,411,773 - -	- - -	4,411,773 - -	3,755,876 - -	279,833 - -	200,347 - -	(842,550) 827,944 (18,094)	(362,370) 827,944 (18,094)	(395,821) - 102,249	(67,406) - 9,068	(463,227) - 111,317	(120,861) - -	7,221,191 827,944 93,223	20,777 3,057 164	7,241,968 831,001 93,387
	-	-	-	-	-	-	809,850	809,850	102,249	9,068	111,317	-	921,167	3,221	924,388
	- - - - -	- 64,665 - - -	- 64,665 - - -	37,563 14,226 20,221 - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	37,563 78,891 20,221 - -	- - (20,221) 40,000 (16,579)	37,563 78,891 - 40,000 (16,579)
	$ 4,411,773	64,665	4,476,438	3,827,886	279,833	200,347	(32,700)	447,480	(293,572)	(58,338)	(351,910)	(120,861)	8,279,033	27,198	8,306,231

董事長：朱順一

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經理人：楊國榮會計主管：羅偉

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15

合勤投資控股股份有限公司及其子公司 合併現金流量表 民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

16 營業活動之現金流量： 本期稅前淨利(損) 調整項目： 收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 預期信用減損損失(迴轉利益) 售後服務及保固負債準備提列數 備抵銷貨折讓提列數 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) 利息費用 利息收入 股份基礎給付酬勞成本 採用權益法認列關聯企業損失之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備(利益)損失 處分無形資產損失 清算子公司投資損失淨額 提列(迴轉)存貨跌價及呆滯損失 其他不影響現金流量之費損項目 收益費損項目合計 與營業活動相關之資產／負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債 應收票據及帳款(含關係人) 其他應收款－關係人 存貨 其他金融資產及其他流動資產 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 應付票據及帳款(含關係人) 其他應付款項－關係人 合約負債及其他流動負債 淨確定福利資產及負債 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流入 收取之利息 收取之股利 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入 董事長：朱順一 經理人：楊國榮

單位：新台幣千元 109年度 108年度 $ 1,175,888 (38,014) 268,051 290,340 95,806 77,858 (2,119) 940 54,620 116,648 119,161 42,712 57,091 (197) 23,311 38,443 (14,471) (13,478) 37,563 19,641 12,450 18,283 (109) 600 164 353 71 36,942 (113,239) 275,936 859 (86) 539,209 904,935 (11,150) 2,469 (1,096,506) 2,353,745 (4,227) - (1,244,079) 1,065,929 (176,900) (33,370) (2,532,862) 3,388,773 2,350,568 (1,741,949) 46,489 (5,072) 44,111 14,841 (573) (700) 2,440,595 (1,732,880) (92,267) 1,655,893 446,942 2,560,828 1,622,830 2,522,814 13,826 14,865 2,158 1,193 (23,188) (38,853) (68,873) (127,246) 1,546,753 2,372,773 （續下頁） 會計主管：羅偉

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合勤投資控股股份有限公司及其子公司 合併現金流量表（承前頁）

民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

投資活動之現金流量： 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 喪失對子公司之控制之淨現金流出 對子公司之收購(扣除所取得之現金) 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金減少(增加) 取得無形資產 處分無形資產 其他非流動資產增加 投資活動之淨現金流入(出) 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 短期借款減少 應付短期票券增加 應付短期票券減少 存入保證金增加(減少) 租賃本金償還 員工行使認股權憑證 非控制權益變動數 籌資活動之淨現金流入(出) 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	109年度 $ (1,039,062) 419,062 (33,584) (85,273) (175,819) 962 24,265 (187,833) - (27,181)	108年度 (4,679) 375,092 - (26,010) (140,338) 1,138 (78,248) (11,692) 4,385 (45,844)
	(1,104,463)	73,804
	6,595,762 (6,611,976) 806,000 (506,000) 33 (49,439) 78,891 40,000	10,912,636 (11,226,740) 930,000 (1,130,000) (352) (50,466) - (34,945)
	353,271	(599,867)
	63,250	(127,894)
	858,811 3,219,348	1,718,816 1,500,532
	$ 4,078,159	3,219,348

董事長：朱順一經理人：楊國榮會計主管：羅偉

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17

附件四

會計師查核報告(個體財務報表)

合勤投資控股股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

合勤投資控股股份有限公司民國一○九年及一○八年十二月三十一日之資產負債
表，暨民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表
及現金流量表，以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣
事。

依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則編製，足以允當表達合勤投資控股股份有限公司民國一○九年及一○八年十二
月三十一日之財務狀況，暨民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日之財務
績效與現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工
作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。
本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與合勤投資控股
股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適
切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對合勤投資控股股份有限公司民國一○
九年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形
成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷
應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：

採用權益法之投資之評估

有關採用權益法之投資評估之會計政策請詳個體財務報告附註四(七)投資關聯企
業及四(八)投資子公司；採用權益法之投資之評估說明，請詳個體財務報告附註六(三)
採用權益法之投資。

關鍵查核事項之說明：

合勤投資控股股份有限公司因採用權益法之投資金額占資產總額 97% 且金額係屬重 大，因此，採用權益法之投資之評估列為本會計師查核重點項目。

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括核算該公司依持股比例認列對
被投資公司之投資損益；實地盤點長期股權投資之證券及有關憑證；與管理階層討論並

18

瞭解其對子公司相關重要事項之評估，以瞭解該等子公司之應收款項減損及存貨評價之
相關估列合理性；評估管理階層對財務報告附註相關揭露資訊是否允當。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報
告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因
於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估合勤投資控股股份有限公司繼
續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清
算合勤投資控股股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方
案。

合勤投資控股股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之
責任。

會計師查核個體併財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一
般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表
達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影
響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會
計師亦執行下列工作：

• 一、辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對合勤投資控股股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

• 三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使合勤 投資控股股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在 重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則 須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等 揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查 核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致合勤投資控股股份有限公司不再具有繼 續經營之能力。

• 五、評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是 否允當表達相關交易及事件。

19

• 六、對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財 務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成合勤投 資控股股份有限公司查核意見。

• 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發

• 現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會
計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計
師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對合勤投資控股股份有限公司民國一○
九年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非
法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通
特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯 合 會計師事務所
會 計 師：

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證券主管機關[金管證審字第][1060005191] [ 號] 核准簽證文號[：] ( 88 )台財證(六)第 18311 號 民 國 一一○ 年 三 月 十五日

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合勤投資控股股份有限公司 資產負債表 民國一○九年及一○八年十二月三十一日

單位:新台幣千元

資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金(附註六(一)) 1170 應收勞務收入(附註七) 1210 其他應收款－關係人(附註七) 1476 其他金融資產－流動 1479 其他流動資產－其他 非流動資產： 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 (附註六(二)) 1550 採用權益法之投資(附註六(三)) 1600 不動產、廠房及設備(附註六(四)) 1780 無形資產(附註六(五)) 1840 遞延所得稅資產(附註六(七)) 資產總計		109.12.31		％ 3 - - - -		108.12.31	108.12.31	負債及權益 流動負債： 2220 其他應付款項－關係人(附註七) 2230 本期所得稅負債(附註六(七)) 2399 其他流動負債－其他 非流動負債： 2640 淨確定福利負債(附註六(六)) 負債總計 權益(附註六(八))： 3100 股本 3200 資本公積 3300 保留盈餘 3400 其他權益 3500 庫藏股票 權益總計 負債及權益總計 ％ 2 - - - - 2 - 98 - - - 98 100	109.12.31	％ - - -	108.12.31 金額 ％ 6,709 - - - 28,281 - 34,990 - 3,192 - 38,182 - 4,411,773 61 3,755,876 52 (362,370) (5) (463,227) (6) (120,861) (2) 7,221,191 100 7,259,373 100	108.12.31 金額 ％ 6,709 - - - 28,281 - 34,990 - 3,192 - 38,182 - 4,411,773 61 3,755,876 52 (362,370) (5) (463,227) (6) (120,861) (2) 7,221,191 100 7,259,373 100
		金額 $ 191,849 38,584 21,271 31 1,002				金額 122,561 38,126 - 3 3,152			金額 $ 498 6,206 26,785		金額 6,709 - 28,281
									33,489	-	34,990	-
									5,496	-	3,192	-
		252,737		3		163,842
		9,262 8,050,929 4,121 215 754		- 97 - - -		- 7,094,042 1,162 327 -			38,985	-	38,182	-
									4,476,438 3,827,886 447,480 (351,910) (120,861)	54 46 5 (4) (1)	4,411,773 3,755,876 (362,370) (463,227) (120,861)	61 52 (5) (6) (2)
		8,065,281		97		7,095,531			8,279,033	100	7,221,191	100
		$ 8,318,018		100		7,259,373			$ 8,318,018	100	7,259,373	100

董事長：朱順一

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經理人：楊國榮會計主管：羅偉

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21

合勤投資控股股份有限公司
綜合損益表

民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

22 董事長：朱順一 經理人：楊國榮 收入： 4600 勞務收入(附註六(十一)及七) 4222 採用權益法之子公司及關聯企業利益之份額(附註六(三)) 4240 利息收入 7010 其他收入 費用： 6200 管理費用 7610 處分不動產、廠房及設備損失 7630 外幣兌換損失淨額 稅前淨利(損) 7950 所得稅費用(利益)(附註六(七)) 本期淨利(損) 8300 其他綜合損益： 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數(附註六(六)) 8331 採用權益法認列子公司之確定福利計畫再衡量數 8336 採用權益法認列子公司之透過其他綜合損益按公允 價值衡量權益工具未實現損益(附註六(八)) 不重分類至損益之項目合計 8360 後續可能重分類至損益之項目 8381 採用權益法認列子公司之國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(七)) 後續可能重分類至損益之項目合計 8300 本期其他綜合損益 8500 本期綜合損益總額 每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十)) 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘	109年度 金額 ％ $ 130,347 14 816,677 86 254 - 42 - 947,320 100 133,339 14 - - - - 133,339 14 813,981 86 (13,963) (2) 827,944 88 (2,473) - (15,621) (2) 9,068 1 (9,026) (1) 127,811 13 (25,562) 3 102,249 10 93,223 9 $ 921,167 97 $ 1.91	109年度 金額 ％ $ 130,347 14 816,677 86 254 - 42 - 947,320 100 133,339 14 - - - - 133,339 14 813,981 86 (13,963) (2) 827,944 88 (2,473) - (15,621) (2) 9,068 1 (9,026) (1) 127,811 13 (25,562) 3 102,249 10 93,223 9 $ 921,167 97 $ 1.91	108年度 金額 ％ 153,814 65 83,743 35 208 - 32 - 237,797 100 124,000 52 216 - 2 - 124,218 52 113,579 48 6,826 3 106,753 45 452 - (3,574) (1) (26,813) (11) (29,935) (12) (114,294) (48) 13,166 6 (101,128) (42) (131,063) (54) (24,310) (9) 0.25	108年度 金額 ％ 153,814 65 83,743 35 208 - 32 - 237,797 100 124,000 52 216 - 2 - 124,218 52 113,579 48 6,826 3 106,753 45 452 - (3,574) (1) (26,813) (11) (29,935) (12) (114,294) (48) 13,166 6 (101,128) (42) (131,063) (54) (24,310) (9) 0.25
	金額 $ 130,347 816,677 254 42		金額 153,814 83,743 208 32
	947,320	100	237,797	100
	133,339 - -	14 - -	124,000 216 2	52 - -
	133,339	14	124,218	52
	813,981 (13,963)	86 (2)	113,579 6,826	48 3
	827,944	88	106,753	45
	(2,473) (15,621) 9,068	- (2) 1	452 (3,574) (26,813)	- (1) (11)
	(9,026)	(1)	(29,935)	(12)
	127,811 (25,562)	13 3	(114,294) 13,166	(48) 6
	102,249	10	(101,128)	(42)
	93,223	9	(131,063)	(54)
	$ 921,167	97	(24,310)	(9)
	$	1.91		0.25
	$	1.90		0.24

合勤投資控股股份有限公司 權益變動表

民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

民國一○八年一月一日餘額 追溯適用新準則之影響數 民國一○八年一月一日重編後餘額 本期淨利(損) 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 員工認股權憑證酬勞成本 採用權益法認列之子公司所有權權益變動數 採用權益法認列之關聯企業資本公積變動數 民國一○八年十二月三十一日餘額 本期淨利(損) 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 員工認股權憑證酬勞成本 員工行使認股權憑證 採用權益法認列之子公司所有權權益變動數 民國一○九年十二月三十一日餘額		股本		資本公積 3,725,204 -	法定盈 餘公積 279,833 -	保留盈餘	保留盈餘		國外營運 機構財務 報表換算 之 兌 換 差 額 (294,693) -	其他權益項目	其他權益項目	庫藏股票 (120,861) -	權益總額
										透過其他 綜合損益 按公允價 值衡量之 金融資產 未 實 現 評價損益 (40,593) -	合計 (335,286) -
	普通股股本	預收股本 - -	合計			特別盈 餘公積 200,347 -	待彌補虧損	合計 (439,594) (23,664)
	$ 4,411,773 -		4,411,773 -				(919,774) (23,664)						7,241,236 (23,664)
	4,411,773	-	4,411,773	3,725,204	279,833	200,347	(943,438)	(463,258)	(294,693)	(40,593)	(335,286)	(120,861)	7,217,572
	- -	- -	- -	- -	- -	- -	106,753 (3,122)	106,753 (3,122)	- (101,128)	- (26,813)	- (127,941)	- -	106,753 (131,063)
	-	-	-	-	-	-	103,631	103,631	(101,128)	(26,813)	(127,941)	-	(24,310)
	- - -	- - -	- - -	19,641 4,486 6,545	- - -	- - -	- (2,459) (284)	- (2,459) (284)	- - -	- - -	- - -	- - -	19,641 2,027 6,261
	4,411,773 - -	- - -	4,411,773 - -	3,755,876 - -	279,833 - -	200,347 - -	(842,550) 827,944 (18,094)	(362,370) 827,944 (18,094)	(395,821) - 102,249	(67,406) - 9,068	(463,227) - 111,317	(120,861) - -	7,221,191 827,944 93,223
	-	-	-	-	-	-	809,850	809,850	102,249	9,068	111,317	-	921,167
	- - -	- 64,665 -	- 64,665 -	37,563 14,226 20,221	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	37,563 78,891 20,221
	$ 4,411,773	64,665	4,476,438	3,827,886	279,833	200,347	(32,700)	447,480	(293,572)	(58,338)	(351,910)	(120,861)	8,279,033

董事長：朱順一

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經理人：楊國榮 會計主管：羅偉 23

合勤投資控股股份有限公司
現金流量表

民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

營業活動之現金流量： 本期稅前淨利(損) 調整項目： 收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 利息收入 股份基礎給付酬勞成本 採用權益法認列之子公司及關聯企業利益之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 收益費損項目合計 與營業活動相關之資產／負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 應收勞務收入 其他應收款－關係人 其他金融資產及其他流動資產 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 其他應付款項－關係人 應付費用及其他流動負債 淨確定福利負債 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流入(出) 收取之利息 退還之所得稅 營業活動之淨現金流入(出)	109年度 $ 813,981 489 112 (254) 4,008 (816,677) -	108年度 113,579 316 112 (208) 1,169 (83,743) 216
	(812,322)	(82,138)
	(458) (1,782) 324	2,473 - (358)
	(1,916)	2,115
	(6,285) (1,496) (169)	(11,865) 11,030 (5)
	(7,950)	(840)
	(9,866)	1,275
	(822,188)	(80,863)
	(8,207) 226 1,826	32,716 214 366
	(6,155)	33,296
		(續下頁)

董事長：朱順一經理人：楊國榮會計主管：羅偉

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24

合勤投資控股股份有限公司 現 金 流 量 表（承前頁） 民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

投資活動之現金流量： 取得採用權益法之投資 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 員工行使認股權憑證 籌資活動之淨現金流入 本期現金及約當現金增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	109年度 - (3,448) -	108年度 (100) (1,239) 790 (549) - - 32,747 89,814 122,561
	(3,448)
	78,891
	78,891
	69,288 122,561
	$ 191,849

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董事長：朱順一經理人：楊國榮會計主管：羅偉

25

附件五

合勤投資控股股份有限公司 盈虧撥補表 民國一○九年度

單位：新台幣元

	單位：新台幣元	單位：新台幣元
項目	金額
	小計	合計
期初待彌補虧損 加(減)： 確定福利計畫之再衡量數本期變動數 本期稅後淨利 待彌補虧損 加(減)： 法定盈餘公積彌補虧損 期末未分配盈餘	( $ 18,093,932 ) 827,943,246	( $ 842,549,672 ) 809,849,314 ( 32,700,358 ) 32,700,358
	32,700,358
		0

董事長：朱順一經理人：楊國榮會計主管：羅偉

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26

附件六

合勤投資控股股份有限公司 股東會議事規則條文修訂對照表

修訂後	修訂前	修訂依據
第三條：本公司股東會除法令另有規 定外，由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會 三十日前或股東臨時會開 會十五日前將股東會開會 通知書、委託書用紙、有關 承認案、討論案、選任或解 任董事等各項議案之案由 及說明資料製成電子檔案 傳送至公開資訊觀測站。並 於股東常會開會二十一日 前或股東臨時會開會十五 日前將股東會議事手冊及 會議補充資料製作電子檔 案傳送至公開資訊觀測 站。股東會開會十五日前， 備妥當次股東會議事手冊 及會議補充資料，供股東隨 時索閱，並陳列於本公司及 本公司所委任之專業股務 代理機構，且於股東會現場 發放。 通知及公告應載明召集事 由；其通知經相對人同意 者，得以電子方式為之。 選任或解任董事、變更章 程、減資、申請停止公開發 行、董事競業許可、盈餘轉 增資、公積轉增資、公司解 散、合併、分割或公司法第 一百八十五第一項各款、證 券交易法第二十六條之 一、第四十三條之六、發行 人募集與發行有價證券處 理準則第五十六條之一及 第六十條之二之事項應在 召集事由中列舉並說明其 主要內容，不得以臨時動議 提出；其主要內容得置於證	第三條：本公司股東會除法令另有規 定外，由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會 三十日前或股東臨時會開 會十五日前將股東會開會 通知書、委託書用紙、有關 承認案、討論案、選任或解 任董事等各項議案之案由 及說明資料製成電子檔案 傳送至公開資訊觀測站。並 於股東常會開會二十一日 前或股東臨時會開會十五 日前將股東會議事手冊及 會議補充資料製作電子檔 案傳送至公開資訊觀測 站。股東會開會十五日前， 備妥當次股東會議事手冊 及會議補充資料，供股東隨 時索閱，並陳列於本公司及 本公司所委任之專業股務 代理機構，且於股東會現場 發放。 通知及公告應載明召集事 由；其通知經相對人同意 者，得以電子方式為之。 選任或解任董事、變更章 程、減資、申請停止公開發 行、董事競業許可、盈餘轉 增資、公積轉增資、公司解 散、合併、分割或公司法第 一百八十五第一項各款、證 券交易法第二十六條之 一、第四十三條之六、發行 人募集與發行有價證券處 理準則第五十六條之一及 第六十條之二之事項應在 召集事由中列舉並說明其 主要內容，不得以臨時動議 提出；其主要內容得置於證	依據主管機 關「ＯＯ股 份有限公司 股東會議事 規則」參考 範例修改。

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	修訂後	修訂前	修訂依據
	券主管機關或本公司指定 之網站，並應將其網址載明 於通知。 股東會召集事由已載明全 面改選董事、監察人，並載 明就任日期，該次股東會改 選完成後，同次會議不得再 以臨時動議或其他方式變 更其就任日期。 持有已發行股份總數百分 之一以上股份之股東，得向 本公司提出股東常會議 案，以一項為限，提案超過 一項者，均不列入議案。股 東得提出為敦促公司增進 公共利益或善盡社會責任 之建議性提案，程序上應依 公司法第一百七十二條之	券主管機關或本公司指定 之網站，並應將其網址載明 於通知。 股東會召集事由已載明全 面改選董事、監察人，並載 明就任日期，該次股東會改 選完成後，同次會議不得再 以臨時動議或其他方式變 更其就任日期。 持有已發行股份總數百分 之一以上股份之股東，得向 本公司提出股東常會議 案，以一項為限，提案超過 一項者，均不列入議案。但 股東提案係為敦促本公司 增進公共利益或善盡社會 責任之建議董事會仍得列 入議案。另股東所提議案有 公司法第一七二條之一第 四項各款情形之一，董事會 得不列為議案。 本公司應於股東常會召開 前之停止股票過戶日前，公 告受理股東之提案、書面或 電子受理方式、受理處所及 受理期間；其受理期間不得 少於十日。 股東所提議案以三百字為 限，超過三百字者，不予列 入議案；提案股東應親自或 委託他人出席股東常會，並 參與該項議案討論。 本公司應於股東會召集通 知日前，將處理結果通知提 案股東，並將合於本條規定 之議案列於開會通知。對於 未列入議案之股東提案，董 事會應於股東會說明未列 入之理由。
	一之相關規定以一項為
	限，提案超過一項者，均不
	列入議案。另股東所提議案 有公司法第一七二條之一 第四項各款情形之一，董事 會得不列為議案。 本公司應於股東常會召開 前之停止股票過戶日前，公 告受理股東之提案、書面或 電子受理方式、受理處所及 受理期間；其受理期間不得 少於十日。 股東所提議案以三百字為 限，超過三百字者，不予列 入議案；提案股東應親自或 委託他人出席股東常會，並 參與該項議案討論。 本公司應於股東會召集通 知日前，將處理結果通知提 案股東，並將合於本條規定 之議案列於開會通知。對於 未列入議案之股東提案，董 事會應於股東會說明未列 入之理由。

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修訂後	修訂後	修訂前	修訂依據
第二十條：略。 本規則第七次修訂於中 華民國109年06月12日。 本規則第八次修訂於中 華民國110年07月01日。		第二十條：略 本規則第七次修訂於中 華民國109年06月12日。	增列修訂日 期。
	華民國110年07月01日。

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附件七

合勤投資控股股份有限公司 資金貸與他人作業程序條文修訂對照表

修訂後	修訂前	修訂前	修訂依據
第七條：資金貸與辦理程序 一、董事會決議通過後辦 理，不得授權其他人 決定，且重大之資金 貸與，應經審計委員 會全體成員二分之一 以上同意後提報董事 會。但本公司與直接 或間接持有表決權股 份百分之百之子公司 間，或各子公司之間 從事資金貸與時，得 授權董事長對同一貸 與對象於董事會決議 之一定額度及不超過 一年之期間內分次撥 貸或循環動撥。 前項所稱一定額度， 除本公司與直接或間 接持有表決權股份百 分之百之子公司間從 事資金貸與外，本公 司或子公司對單一企 業之資金貸與之授權 額度不得超過貸與公 司最近期財務報表淨 值百分之十。 二、權責部門應就資金貸 與事項建立備查簿， 就資金貸與之對象、 金額、董事會通過日 期、資金貸放日期及 依審查程序應審慎評 估之事項，詳予登載 備查。 其屬子公司者不受本 作業程序第八條、第 九條及第十條之限 制。	第七條：資金貸與辦理程序 一、董事會決議通過後辦 理，不得授權其他人決 定，且重大之資金貸 與，應經審計委員會全 體成員二分之一以上 同意後提報董事會。但 本公司與直接或間接 持有表決權股份百分 之百之子公司間，或各 子公司之間從事資金 貸與時，得授權董事長 對同一貸與對象於董 事會決議之一定額度 及不超過一年之期間 內分次撥貸或循環動 撥。 前項所稱一定額度，除 本公司與直接或間接 持有表決權股份百分 之百之子公司間從事 資金貸與外，本公司或 子公司對單一企業之 資金貸與之授權額度 不得超過貸與公司最 近期財務報表淨值百 分之十。 二、權責部門應就資金貸與 事項建立備查簿，就資 金貸與之對象、金額、 董事會通過日期、資金 貸放日期及依審查程 序應審慎評估之事 項，詳予登載備查。 對關係人之應收帳款 超過正常授信期限一 定期間，需轉列其他應 收款並於資金貸與資 訊中揭露。對轉列資金		依據「公開發 行公司資金 貸與及背書 保證處理準 則問答集」辦 理修改之。
		超過正常授信期限一
		定期間，需轉列其他應
		收款並於資金貸與資
		訊中揭露。對轉列資金

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修訂後	修訂後		修訂前	修訂依據
以下略。		貸與的應收帳款辦理 定期公告申報及提最 近期之董事會追認，其 屬子公司者不受本作 業程序第八條、第九條 及第十條之限制。 以下略。	貸與的應收帳款辦理
			定期公告申報及提最
第十五條：略。 第三次修訂於中華民國 109年06月12日。 第四次修訂於中華民國 110年07月01日。		第十五條：略。 第三次修訂於中華民國 109年06月12日。		增列修訂日 期。
	110年07月01日。

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附件八

合勤投資控股股份有限公司 董事選舉辦法條文修訂對照表

修訂後	修訂後	修訂前	修訂前	修訂前	修訂前	修訂依據
第三條：本公司，應依照公司法第一 百九十二條之一所規定之 候選人提名制度程序為之。 股東應就董事及獨立董事 候選人名單中選任之。本公 司獨立董事及非獨立董 事，應依本辦法相關規定， 一併進行選舉，並按獨立董 事及非獨立董事分別計 算，由所得票數較多者當選 之。 獨立董事之人數不足證券 交易法第十四條之二第一 項但書規定者，應於最近一 次股東會補選之；獨立董事 均解任時，應自事實發生之 日起六十日內，召開股東臨 時會補選之。		第三條：本公司依公司法所定之候選 人提名制度，進行董事、獨 立董事選舉。在召開股東會 進行董事改選之前，審慎評 估被提名人之資格條件及 有無公司法第三十條所列 各款情事等事項，並依公司 法第一百九十二條之一規 定辦理。 股東應就董事及獨立董事候 選人名單中選任之。本公司 獨立董事及非獨立董事，應 依本辦法相關規定，一併進 行選舉，並按獨立董事及非 獨立董事分別計算，由所得 票數較多者當選之。		依公司法所定之候選		依據主管機 關「○○股份 有限公司董 事選任程序」 參考範例修 改本條。
					、獨
			估被提名人之資格條件及
			有無公司法第三十條所列
			各款情事等事項，並依公司 法第一百九十二條之一規 定辦理。 股東應就董事及獨立董事候 選人名單中選任之。本公司 獨立董事及非獨立董事，應 依本辦法相關規定，一併進 行選舉，並按獨立董事及非 獨立董事分別計算，由所得 票數較多者當選之。
	交易法第十四條之二第一
	項但書規定者，應於最近一
	次股東會補選之；獨立董事
	均解任時，應自事實發生之
	日起六十日內，召開股東臨
	時會補選之。
		第七條：被選舉人如為股東身份者，				依據主管機 關「○○股份 有限公司董 事選任程序」 參考範例刪 除本條。
			選舉人須在選舉票「被選舉
			人欄」填明被選舉人戶名及
			股東戶號；如非股東身分 者，應填明被選舉人姓名及
			身分證明文件編號。惟政府
			或法人股東為被選舉人 時，選舉票之「被選舉人欄」
			應填列該政府或法人名 稱，亦得填列該政府或法人
			名稱及其代表人姓名；代表
			人有數人時，應分別加填代
			表人姓名。
第七條：選舉票有左列情形之一者無 效，該選舉票內之權數不得 計入該被選舉人項下： 一、未用有召集權人製備之 選舉票者。 二、所填被選舉人數超過規 定應選出名額者。 三、未投入票櫃（箱）之選		第八條：選舉票有左列情形之一者無 效，該選舉票內之權數不得 計入該被選舉人項下： 一、未用第六條所規定之選 舉票者。 二、所填被選舉人數超過規 定應選出名額者。 三、未投入票櫃（箱）之選				依據主管機 關「○○股份 有限公司董 事選任程序」 參考範例修 改及修訂條 次。

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修訂後	修訂後	修訂後		修訂前	修訂依據
舉票及未經書寫之空 白選舉票。 四、除填分配選舉權數外， 夾寫其他文字者。 五、字跡模糊無法辨認或經 塗改者。 六、所填被選舉人與董事候 選人名單經核對不符 者。				舉票及未經書寫之空 白選舉票。 四、除被選舉人姓名及其股 東戶號或身分證字號 外夾寫其他文字者，或 任一方已被塗改者。 五、字跡模糊無法辨認者。 六、所填被選舉人之姓名與 其他股東相同之爭 議，未註明其他資料 （如身分證字號或股 東戶號）識別者。 七、所填被選舉人如為股東
		者。
				身分者，其戶名、戶號與股
				東名簿不符者；所填被選舉
				人如非股東身分者，其姓名
				及身分證明文件編號經核
				對不符者。
第八條：略			第九條：略		修訂條次。
第九條：略			第十條：略		修訂條次。
第十條：略			第十一條：略		修訂條次。
第十一條：略 第三次修訂於中華民國 108年06月12日。 第四次修訂於中華民國 110年07月01日。			第十二條：略 第三次修訂於中華民國 108年06月12日。		增列修訂日 期。
	110年07月01日。

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