ZYF Lopsking Material Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 20, 2012

苏州罗普斯金铝业股份有限公司 内部控制审核报告

2011年12月31日

苏州罗普斯金铝业股份有限公司

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内部控制审核报告		1 - 2
苏州罗普斯金铝业股份有限公司关于
2011年12月31日内部控制的评估报告		3–16

内部控制审核报告

安永华明(2012)专字第60589997_B03 号

苏州罗普斯金铝业股份有限公司董事会：

我们接受委托，审核了后附的苏州罗普斯金铝业股份有限公司管理层编写 的《苏州罗普斯金铝业股份有限公司关于2011 年12 月31 日内部控制的评估报 告》(“内部控制评估报告”)中所述的苏州罗普斯金铝业股份有限公司于2011 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制的建立和执行情况。按照财政部于 2001 年颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》建立健全必要的内部控 制系统并保持其执行的有效性、确保上述内部控制评估报告真实、完整地反映 苏州罗普斯金铝业股份有限公司于2011 年12 月31 日与财务报表相关的内部控 制是苏州罗普斯金铝业股份有限公司管理层的责任，我们的责任是对上述内部 控制评估报告中所述的与财务报表相关的内部控制的执行情况发表意见。

我们的审核是依据中国注册会计师协会《内部控制审核指导意见》进行的。 在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价苏州罗普斯金铝业股份有限 公司于2011 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制建立和执行情况，以及我 们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于舞弊或错误而导致错报发生 但未被发现的可能性。此外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性 具有一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 策、程序遵循程度的降低。

我们认为，于2011 年12 月31 日苏州罗普斯金铝业股份有限公司在上述 内部控制评估报告中所述与财务报表相关的内部控制在所有重大方面有效地保 持了按照财政部于2001 年颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》建立 的与财务报表相关的内部控制。

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内部控制审核报告(续)

安永华明(2012)专字第60589997_B03 号

本报告仅作为苏州罗普斯金铝业股份有限公司依照深圳证券交易所《关于 做好上市公司2011年年度报告披露工作的通知》要求在指定网站披露之目的使 用，未经我所书面同意，不得用作其他用途。

安永华明会计师事务所 中国注册会计师：谈朝晖 中国注册会计师：鲍小刚 中国 北京 2012年4月19日

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苏州罗普斯金铝业股份有限公司

关于2011年12月31日内部控制的评估报告

附件——苏州罗普斯金铝业股份有限公司组织结构图

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苏州罗普斯金铝业股份有限公司 关于2011 年12 月31 日内部控制的评估报告

一、本公司基本情况

苏州罗普斯金铝业股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人 民共和国江苏省苏州市注册成立的股份有限公司，由前身苏州罗普斯金 铝业有限公司于2007年7月30日经中华人民共和国商务部以商资批 [2007]1250号文批准，以2007年2月28日的净资产折股改制而成。发起人 为罗普斯金控股有限公司与苏州励众企业管理咨询有限公司。2007年8月 10日，经中华人民共和国商务部以商外资资审字[2007]0316号批准证书 批准，本公司于2007年8月30日领取了注册号为企合苏总字第003872号的 企业法人营业执照。本公司现法定代表人为吴明福，注册地址为江苏省 苏州市相城区阳澄湖中路31号。

本公司经中国证券监督管理委员会2009年12月9日以证监许可[2009]1318 号文《关于核准苏州罗普斯金铝业股份有限公司首次公开发行股票的批 复》核准，于2009年12月28日首次公开发行境内上市人民币普通股(A 股)3,920万股。经深圳证券交易所审核同意，本公司股票于2010年1月12 日在深圳证券交易所中小企业板正式上市交易。

截至2011年12月31日止，本公司下属3家全资子公司(以下统称“本集 团”)。这3家全资子公司分别为：

苏州铭德铝业有限公司，注册资本为人民币4,360万元； 苏州罗普斯金门窗有限公司，注册资本为人民币500万元； 苏州铭恒金属科技有限公司，注册资本为人民币6,200万元；

本公司及本集团的经营范围为：生产、销售、安装铝合金花格网、装饰 材料、铝合金异型材，防盗门窗、新型气密窗、金属门窗及橡胶密封条、 毛刷条及配件、五金件等门窗配件及附件。自营和代理各类商品及技术 的进出口业务（国家限定企业经营或禁业进出口的商品和技术除外）。 高精度铝合金材料的研发；铝合金铸锭（棒）的生产与销售；废铝再生 及综合利用。

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二、本公司建立内部控制制度的目标和遵循的依据

(一)、内部控制的目标

合理保证本公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

(二)、内部控制制度建立的依据

根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》的要求，本公司按照财政部于2001年颁布的《内部会计 控制规范—基本规范(试行)》，建立和实施与财务报表相关的内部控制 制度。

三、本公司内部控制的健全建立及运行情况

本公司内部控制流程包括事前控制、事中控制和事后控制，渗透到决策、 执行、监督、反馈等各个环节，以确保不存在内部控制的空白或漏洞。 本公司已经建立了良好的治理结构和组织架构以及相关控制制度。本公 司重视建设良好的企业文化，在业务管理、资金管理、会计系统管理、 人力资源与薪酬管理、信息沟通与披露管理等方面已经形成了较为完整 的内部控制体系。

本公司的内部控制要素主要包括：与实现整体控制目标相关的内部控制 环境、风险评估、控制活动、财务会计系统、信息与沟通、内部检查监 督等内部控制要素。

(一)、控制环境

1. 管理理念与运营管理

本公司始终将诚信作为企业发展之基、员工立身之本，并坚持在管理中 不断完善和健全本公司各项内部控制制度。从企业文化到制度建设，都 为内部控制的建立及运行创造了良好的环境，从而使本公司经营有条不 紊，规避风险能力不断增强、治理水平全面提升。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(一)、控制环境(续)

2. 治理结构

根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，本公司建 立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构， 制定了各会的议事规则及工作细则，明确了决策、执行、监督的职责权 限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运 作。同时，董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、 战略发展委员会四个专门委员会。

3. 组织机构

本公司根据职责划分，设立了总经理室、市场部、行政部、财务部、董 事会办公室、审计部、研发部、生产部、业务部、品管部、物料部、资 讯部等职能部门，各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、相互牵 制、相互监督。

4. 发展战略

本公司发展目标是：借助资本市场，巩固和加强现有竞争优势，通过特 色经营成为铝挤压材行业的价值创造领先企业。根据发展目标，本公司 通过整合自身管理优势，持续扩大产能，丰富产品结构。

5. 人力资源政策

本公司坚持“尊重知识、尊重人才”的人才理念，始终以人为本，做到 理解人、相信人、尊重人和塑造人。本公司实行全员劳动合同制，并通 过引入专业管理咨询机构，进一步完善了人力资源管理体系和具有竞争 力与吸引力薪酬制度，制定了《员工手册》、《员工培训管理办法》、 《人员录用管理办法》、《罗普斯金绩效考核管理办法》、《员工奖惩 管理办法》等一系列规章制度，对人员录用、员工培训、辞退与辞职、 工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等进行了详细规定。本公 司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切 实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(一)、控制环境(续)

1. 企业文化

企业文化是企业的灵魂和底蕴。本公司通过十多年发展的积淀，构建了 “诚信，创新，以人为本，共同发展”的核心价值观。是对本公司传承 开拓精神、创新精神的阐释，更是本公司战略不断升级，强化核心竞争 力的重要支柱。本公司通过加强企业文化建设，不断培养员工积极向上 的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、开拓创新和团队合作的精神。 本公司董事、监事、经理及其他高级管理人员在本公司文化的建设中发 挥了主导作用。本公司全体员工均能够做到遵守本公司的各项制度，认 真履行岗位职责。

社会责任

本公司注重降低能源消耗与资源综合利用，关注环境保护，切实履行社 会公共责任。本公司采用国内外先进设备，不断降低单位功率的电力与 天然气消耗。本公司2011年已全面按照ISO14001环保标准要求进行生产， 从而使得本公司的环保水平得到进一步提升。

8. 法制教育

本公司十分重视法制教育工作。通过日常的法制宣传与教育工作以及对 新员工的进司普法教育，增强了本公司董事、监事、高级管理人员及普 通员工的法治观念。在日常的经营和工作中，本公司的全体人员均能够 做到严格依法决策、依法办事、依法监督。与此同时，本公司还建立、 健全了法律顾问制度，为本公司的依法运营和风险控制提供了进一步的 保障。

(二)、风险评估

本公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了较为系统、有 效的风险评估体系。根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息， 准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(三)、控制活动

1. 本公司制度的建立和健全

本根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，以及本公司章程的规 定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事议事规则》、《独立董事 年报工作制度》、《财务管理制度》、《关联交易决策制度》、《信息 披露管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《内部审计制度》、 《期货交易管理制度》、《远期外汇交易内部控制制度》、《董事会审 计委员会年报工作规程》、《子公司管理制度》、《重大信息内部报告 制度》及《投资者关系管理制度》、《限制性股票激励计划（草案修订 稿）》、《限制性股票股权激励计划实施考核管理办法》等重大规章制 度，以保证本公司规范运作，促进本公司健康发展。

2. 本公司业务环节的内部控制

(1) 销货与收款

本公司已经制定了《销售业务控制制度》、《合同、订单处理程序》等 销售管理制度，遵循合约明晰、授权审批及不相容职务相分离的原则， 使用SAP ERP销售系统平台对产品定价、订单处理、信用管理、销售合同 管理、成品出库、放行、货物运送、销货发票开具、收入确认等业务进 行控制和记录。本公司财务人员定期取得客户单位对账函进行核对，及 时催收销售款项。上述制度的制定及有效执行，提高了本公司管理层及 销售人员的工作效率，减少了坏账损失的发生。

(2) 采购与付款

本公司已经制定了《采购业务控制制度》、《采购管理程序》、《供应 商管理程序》等采购管理制度，设置了采购部专职从事原材料等的采购 业务，在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采 购验收与相关记录、付款申请、审批与执行等环节明确了不同业务人员 各自的权责及相互制约要求与措施。如需预付采购款项的，按照货币资 金支付的审核批准程序实施审核批准；验收不符合采购合同规定的货物 需要退还供应商的，由负责采购的人员负责接洽与退还。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(三)、控制活动(续)

2. 本公司业务环节的内部控制(续)

(3) 生产管理

针对本公司产品的生产特点，为了合理安排生产计划，降低库存、提高 本公司产品市场占有率，本公司已经制定了《存货管理制度》、《生产 管理程序》等生产管理制度，明确了生产作业的程序、主要内容、生产 协作部门的职责：包括拟定生产计划、用料清单、原材料储存、生产投 入、存货生产成本、销货成本、质量控制等具体的操作流程。上述制度 的制定及有效执行，为各个生产环节紧密衔接，保证生产活动正常有序 提供了有力保障。

同时，本公司已经制定了《成本费用管理制度》，并使用SAP ERP成本管 理软件，对产品生产全过程的成本费用信息进行计划管理和动态跟踪记 录。

(4) 固定资产管理

本公司已经制定了《固定资产管理办法》、《低值易耗品管理办法》资 产管理制度，采取职责分工、财产记录、实物定期盘点、账实核对等措 施，以防止各种资产的毁损和重大流失，并对本公司固定资产、在建工 程等物资的范围进行了划分，对各类资产的采购验收、日常使用、转移、 维护保养、调拨、报废等各方面予以制度性规范，保证了本公司各类资 产的安全和完整。

(5) 货币资金管理

本公司已经制定了《货币资金控制制度》，对货币资金收支和保管业务 建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位必须分离， 相关机构和人员应当相互制约，并加强款项收付控制，确保货币资金的 安全。同时该制度对货币资金的入账、划出、记录等也作出了详细规定。

(6) 研发活动

为了确保产品能满足市场的需求，本公司已经制定了《产品开发作业程 序》、《变更作业程序》、《技术文件管制办法》等研发管理制度，对 产品设计、技术开发、产品测试、研发记录、文件保管及变更工作流程 等均作出详细的规定，加强了对研究与开发全过程的控制。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(三)、控制活动(续)

2. 本公司业务环节的内部控制(续)

(7) 人力资源管理

根据国家有关法规政策并结合自身的业务特点，本公司已经制定了一系 列人力资源管理和工资分配的内部控制制度，使本公司劳动人事管理、 工资分配得到进一步完善。

在人力资源管理方面，根据《中华人民共和国劳动法》及有关政策法规， 本公司对全体员工实行了劳动合同制，依法办理劳动合同的签订、变更、 解除、终止等手续，并为员工办理了社会保险和人事档案管理。为适应 业务发展的需要，本公司通过多种形式公开招聘，从录用形式、程序及 新录用人员管理等方面进行了规范，增强了对人才的吸引力度。

本着“尊重知识、尊重人才”的人才理念，结合本公司经营特点，本公 司已经制定了《员工培训管理办法》，为员工提供多种形式的培训，提 高了员工的业务水平，增强了企业的竞争力。

为保证本公司正常的工作秩序，严格执行劳动纪律，根据国家有关法律 法规，本公司已经制定了《员工手册》和《工作时间和休息休假制度》、 《员工奖惩管理办法》等员工管理制度。

在工资福利方面，本公司根据《中华人民共和国劳动法》、劳动部《工 资支付暂行规定》、《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决 定》、《江苏省企业最低工资暂行规定》等法律法规及本公司章程的规 定制定年度薪酬计划。本公司按规定为员工每月扣缴养老保险、医疗保 险、失业保险等各项社会保险，并在员工达到法定退休年龄时为其办理 相关退休手续。

(8) 计算机信息系统管理

为加强本公司信息流通的管理，规范本公司信息的传递，保证信息流通 的安全性，本公司已经制定了《IT设施设备管理办法》。该制度规定各 相关部门负责收集各自相关的数据，通过对数据的传递、整理和分析， 对潜在或存在的不合格事项做好相应的预防和改进工作。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(三)、控制活动(续)

1. 本公司业务环节的内部控制(续)

(9) 控股子公司管理

本公司通过向控股子公司委派高级管理人员管理控股子公司，并已经制 定了《子公司管理制度》，对子公司的经营运作、人事、财务、资金等 各方面管理作出了明确的规定和职责权限的划分。

(10) 关联交易管理

本公司已经制定了《关联交易决策制度》，对关联方和关联交易的识别、 关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，以规范与关联方的 交易行为，力求遵循诚实信用，公正、公平、公开的原则以保护本公司 及中小股东的利益。

• (11) 重大投融资决策管理

为规范本公司的投资、担保与融资等重大经营行为，本公司已经通过 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经 理工作细则》、《重大事项内部报告制度》等相关制度，对于对外投资 的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作出了明 确规定。上述制度要求本公司在进行重大投资决策时，需聘请有关机构 和专家进行咨询，决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注对 投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。

本公司已经制定了《担保业务管理制度》，对本公司的对外担保与融资 的相应决策程序、决策权限等方面做出的明确规定，要求本公司在各商 业银行或其他金融机构申请贷款时，一般应以本公司信用作保证，重合 同、讲信用，维护本公司形象。需他人提供担保的，应慎重选择担保人； 本公司为他人提供担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格 控制担保风险。本公司应调查被担保人的经营和信誉情况，董事会应认 真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情况，在 权限范围内审慎依法作出决定。本公司可在必要时聘请外部专业机构对 实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依 据。本公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要措施防范风险，谨 慎判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性，并应当订立 书面合同。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(三)、控制活动(续)

1. 本公司业务环节的内部控制(续)

(12) 募集资金管理

为了本规范公司募集资金的管理，根据《深圳证券交易所股票上市规 则》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》以及《深圳证 券交易所上市公司内部控制指引》中对募集资金使用的内部控制的要求， 本公司已经制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金的存储、审 批、使用、变更、监督、使用情况披露等进行了规定。该制度的有效执 行，保证了募集资金的安全，最大限度地保障了投资者的合法权益。

(13) 信息披露管理

根据各级监管部门的规定和公司治理的要求，本公司已经制定了《信息 披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》 等相关制度，对重大信息的范围、报告程序、重大信息的管理及责任等 方面作了详细规定。其中：《信息披露管理制度》对信息披露机构及人 员、信息披露的内容、信息披露的真实性及可靠性、信息披露工作的管 理、披露程序及保密措施等方面作了详细规定；《投资者关系管理制度》 规定了投资者关系管理的基本原则、目的、内容、负责人及其职责、职 能部门及其职责等。上述制度的建立使本公司相关信息的披露更加及时 准确、充分公开。

• (14) 内幕信息知情人登记备案管理

为规范本公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露 公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中国人民共和国证券 法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证劵交易所股票上市规 则》等有关法律法规的规定，本公司已经制定了《内幕信息知情人登记 备案制度》，对于内幕信息的范围、内幕信息知情人的范围、内幕信息 流转及登记备案程序、内幕信息的保密管理及法律责任等五个方面进行 了规范。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(三)、控制活动(续)

1. 本公司业务环节的内部控制(续)

(15) 期货交易管理

为进一步规范和引导本公司期货交易业务，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《中小企业板信息披露业务备忘录 第25号：商品期货套期保值业务》及本公司章程等有关规定，本公司制 定了《期货交易管理制度》，制度中对期货交易业务的操作规定、审批 权限及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程 序、信息披露等方面进行了规范。

(四)、财务会计系统

为强化财务和会计核算，加强财务监督，达到确保资产安全完整、提高 企业经济效益，本公司已经根据财政部颁布的《企业会计准则》、《企 业内部控制基本规范》等相关法律、法规，结合本公司的具体情况制定 了《财务会计手册》。

《财务会计手册》是本公司最基本的财务管理制度和各项财务活动的行 为准则，从根本上规范了本公司财务收支活动的各个方面。该制度对流 动资产、投资、固定资产、资金筹集、营业收入、成本费用、利润分配、 外币业务等各项财务活动的管理作出了明确的规定，同时也明确了本公 司财务机构、财务人员的权责。

根据《财务会计手册》，结合本公司内部管理的需要，本公司已经制定 了《货币资金控制制度》、《差旅费报销制度》、《全面预算管理制度》 等。这些制度的建立、完善和有效执行，有助于维护本公司财务纪律， 有效地控制本公司的费用开支，规范本公司在支付结算、费用报销、货 币资金管理、发票管理等日常财务工作的程序。

本公司实行会计人员岗位责任制，并已聘用了较为充足的会计人员并给 予足够的培训及指导，使其能胜任所分配的业务。

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三、本公司内部控制的健全建立及运行情况(续)

(五)、信息与沟通

本公司已经制定了《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》、 《反舞弊与举报制度》等信息与沟通相关制度，明确相关信息的收集、 处理和传递程序、传递范围，确保了对信息的合理筛选、核对、分析、 整合，保证了信息的及时性和有效性。本公司利用OA系统、内部局域网 等现代化信息化平台，使得本公司管理层、各部门以及员工之间信息传 递更为迅速和顺畅。同时，本公司重视与行业协会、中介机构、业务往 来单位以及相关监管部门等进行信息的沟通和反馈，并通过市场调查、 网络传媒等渠道，及时获取外部信息。

(六)、内部检查监督

为了保证内部控制制度的充分、有效执行，并及时发现、纠正制度中存 在的缺陷，本公司已经建立了完善的内部控制检查监督制度。

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监事会检查监督制度

监事会是本公司的监督机构，对股东大会负责并报告工作，由股东大会 和本公司职工民主选举产生，监事会根据本公司内审部门的审计情况对 本公司年度内部控制制度的执行情况进行总结、分析并对内部控制有效 性出具意见。

2.

董事会审计委员会检查监督制度

为确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，本公司已经制 定了《董事会审计委员会工作细则》。该细则规定了本公司董事会审计 委员会的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等各项内容。

3. 内部审计制度

根据《中华人民共和国审计法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》和公司内部管理的需要，本公司已经制定了《内部审 计制度》，成立了在董事会审计委员会领导下的审计部，配备了数名专 职人员，定期或不定期对本公司财务收支和经济活动等情况进行内部审 计监督。该制度对内部审计的机构和职权、审计职责与内容等作出了具 体规定。通过实施内部审计，降低了本公司的经营风险，有助于发现并 纠正错误与舞弊，优化公司资源配置，为本公司内部控制的有效执行和 进一步完善提供了有力保障。

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四、问题及整改计划

随着财政部2008年颁布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号)及 深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的正式实施，为保证本公司 内部控制制度的长期有效性和完备性，本公司将按照上述规定的要求， 以风险管理为主线，进一步加强内部控制体系和制度建设。

本公司业务衔接环节效率亦需要进一步提高，这也要求本公司不断加强 内部控制，优化业务和管理流程，持续规范运作，及时根据上述规定并 结合本公司实际情况，对业务流程进行进一步细化以及内部控制制度进 行修订完善，以进一步提高本公司内部控制制度的合理性和可操作性。

五、内部控制有效性的自我评价

本公司董事会及其审计委员会负责领导本公司的内部控制评价工作。监 事会对董事会实施内部控制评价进行监督。本公司审计部负责具体组织 和实施内部控制评价工作。内部控制评价包括对内部控制设计有效性和 运行有效性的评价。

本公司董事会认为：本公司已经建立了较为完善的法人治理结构，现有 内部控制制度已基本建立健全，涵盖了公司经营及管理的各个层面和环 节，符合各项法律法规的要求。本公司内部控制体系与相关制度适应本 公司管理的要求和发展的需要，为本公司各项业务的健康运行及风险的 控制提供了保证，并落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，在本 公司的经营活动中得到了良好有效的执行。本公司的内部控制报告真实、 客观、全面、准确地反映了本公司的内部控制建设和运行情况。于2011 年12月31日，本公司与财务报表相关的内部控制不存在设计或执行方面 的重大缺陷。

苏州罗普斯金铝业股份有限公司

2012年4月19日

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附件：苏州罗普斯金铝业股份有限公司组织结构图

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