SPRAWOZDANIE FINANSOWE

za okres: od 01 stycznia 2015r. do 31 grudnia 2015r.

REGON: 290552938 KRS: 0000081300

Nazwa spółki: ZAKŁADY URZADZEŃ KOTŁOWYCH "STĄPORKÓW" S.A. Siedziba: ul. Górnicza 3, 26-220 Stąporków NIP: 658-00-01-142

Spis treści

I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
II. Bilans
III. Rachunek zysków i strat
IV. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
V. Rachunek przepływów pieniężnych
VI. Dodatkowe informacje i objaśnienia
VII. Sprawozdanie z działalności

I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.

Dane identyfikacyjne:

Nazwa spółki: ZAKŁADY URZĄDZEŃ KOTŁOWYCH "STĄPORKÓW" S.A.
Siedziba: ul. Górnicza 3, 26-220 Stąporków
Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy w Kielcach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Nazwa i numer rejestru: KRS 0000081300
Podstawowy przedmiot działalności jednostki:
1/ produkcja opakowań drewnianych 16.24.Z,
- 2/ produkcja pozostałych wyrobów z drewna; produkcja wyrobów z korka, słomy i materiałów używanych do wyplatania – 16.29.Z,
- 3/ produkcja wyrobów formowanych na zimno 24.33.Z,
- 4/ produkcja konstrukcji metalowych i ich części 25.11.Z,
- 5/ produkcja grzejników i kotłów centralnego ogrzewania 25.21.Z,
- 6/ produkcja pozostałych zbiorników, cystern i pojemników metalowych 25.29.Z,
- 7/ produkcja wytwornic pary, z wyłączeniem kotłów do centralnego ogrzewania gorącą wodą 25.30.Z,
- 8/ obróbka metali i nakładanie powłok na metale 25.61.Z,
- 9/ obróbka mechaniczna elementów metalowych 25.62.Z,
- 10/ produkcja zamków i zawiasów 25.72.Z,
- 11/ produkcja pojemników metalowych 25.91.Z,
- 12/ produkcja złączy i śrub 25.94.Z,
- 13/ produkcja pozostałych gotowych wyrobów metalowych gdzie indziej niesklasyfikowanych 25.99.Z,
- 14/ produkcja łożysk, kół zębatych, przekładni zębatych i elementów napędowych 28.15.Z,
- 15/ produkcja pieców, palenisk i palników piecowych 28.21.Z,
- 16/ produkcja urządzeń dźwigowych i chwytaków 28.22.Z,
- 17/ produkcja pozostałych maszyn specjalnego przeznaczenia, gdzie indziej niesklasyfikowana 28.99.Z,
- 18/ produkcja pozostałych wyrobów, gdzie indziej niesklasyfikowana 32.99.Z,
- 19/ naprawa i konserwacja metalowych wyrobów gotowych 33.11.Z,
- 20/ naprawa i konserwacja maszyn 33.12.Z,
- 21/ instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia 33.20.Z,
- 22/ pozostała usługowa działalność gastronomiczna 56.29.Z,
- 23/ badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie biotechnologii 72.11.Z,
- 24/ pozostałe badania i analizy techniczne 71-20.B,
25/ działalność w zakresie specjalistycznego projektowania 74.10.Z.
Czas trwania działalności jednostki: nieograniczony
Okres objęty sprawozdaniem: 01 stycznia 2015r. do 31 grudnia 2015r.

Skład organów Spółki

Skład Zarządu Spółki w trakcie 2015r. i na dzień bilansowy 31.12.2015r. był następujący:
Grzegorz Pasturczak Prezes Zarządu
Dariusz Cieślik Członek Zarządu powołany 16.04.2015r.
Maciej Walkiewicz odwołany z funkcji Wiceprezesa Zarządu 06.03.2015r.

Robert Jankowski powołany 06.03.2015r. na stanowisko Wiceprezesa Zarządu, funkcję sprawował do dnia odwołania tj. do 16.04.2015r.

Skład Rady Nadzorczej Spółki w trakcie 2015r. i na dzień bilansowy 31.12.2015r. był następujący:
Lech Jan Pasturczak Przewodniczący
Stanisław Juliusz Pargieła Wiceprzewodniczący
Artur Mączyński Wiceprzewodniczący
Andrzej Piotr Pargieła Sekretarz
Jacek Wilk Członek

Wskazania

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności przez jednostkę.
Nie istnieją również okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
W skład jednostki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
Spółka nie jest jednostką dominującą ani nie jest znaczącym inwestorem dla innych spółek i nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiło połączenie Spółki z inną spółką.
Zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki w celu zapewnienia porównywalnych danych finansowych za lata 2013 – 2014 pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami w związku ze zmianą zasad polityki rachunkowości.
W sprawozdaniu finansowym oraz danych porównywalnych nie dokonywano korekt wynikających z zastrzeżeń w opinii podmiotów uprawnionych do badania sprawozdania finansowego. Opinie za te lata były bez zastrzeżeń.

Stosowane metody i zasady rachunkowości

Zasada kontynuacji Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości obowiązującymi jednostki kontynuujące działalność.
Zasadami memoriału Zgodnie z zasadą memoriału jednostka ujęła w księgach rachunkowych wszystkie osiągnięte przychody i koszty, związane z tymi przychodami niezależnie od terminu ich zapłaty.
Zasada współmierności przychodów i kosztów Zgodnie z zasadą współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny wynik finansowy Spółki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty.
Ostrożnej wyceny Zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się po kosztach rzeczywiście poniesionych na ich nabycie lub wytworzenie. Uwzględniono w wyniku finansowym:
1) zmniejszenia wartości użytkowej lub handlowej aktywów, w tym również dokonywane w postaci odpisów amortyzacyjnych,
2) wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody i koszty operacyjne oraz zyski i straty nadzwyczajne.

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym, a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią

Wycena aktywów i pasywów

odpisów.

Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że:

1) Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia, kosztów wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe o wartości niższej niż 3 500 zł zaliczane są do środków trwałych z tym że są w całości jednorazowo amortyzowane w miesiącu oddania do użytkowania. Wartości niematerialne i prawne (niezależnie od ich wartości) są bilansowo jednorazowo umarzane i obciążają koszty tego okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione ,z wyjątkiem przyjętych wartości niematerialnych i prawnych związanych z działalnością badawczo-rozwojową i zintegrowanym programem komputerowym, które amortyzowane są przez okres ich ekonomicznej użyteczności.

Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, stanowiących nabyte prawa, dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty rocznych Amortyzacja środków trwałych jest dokonywana metodą liniową. Spółka stosuje następujące roczne stawki amortyzacyjne dla podstawowych grup środków trwałych:

•	prawo wieczystego użytkowania gruntów oraz grunty własne	2,5%
•	budynki i budowle	2,5% -4,0%
•	urządzenia techniczne i maszyny	4,0%-30,0%
•	środki transportu	12,5%-20,0%
•	pozostałe środki trwałe	17,0%-20,0%

2) Udziały w innych jednostkach, oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
3) Zapasy są wyceniane w cenie zakupu z uwzględnieniem utraty wartości.

Materiały wyceniane są według cen zakupu (zgodnie z Art. 34 pkt.1 Ustawy o Rachunkowości) Produkcję w toku oraz wyroby gotowe wyceniane są według kosztu wytworzenia, który obejmuje koszty bezpośrednie związane z produkcją oraz przypadającą na okres ich wytwarzania uzasadnioną część

kosztów pośrednich produkcji. Nie zalicza się do kosztu wytworzenia kosztów ogólnego zarządu oraz kosztów sprzedaży.

Stosowanie omówionych powyżej metod wyceny nie zwalnia od przyjęcia ceny sprzedaży netto, jeśli jest ona niższa.

Na koniec roku obrotowego sporządzana jest analiza wiekowa zapasów. Analiza ta stanowi podstawę tworzenia odpisu aktualizującego według następujących zasad:

100% na zapasy składowane powyżej 2 lat
50% na zapasy składowane od 1 roku do 2 lat
10% na zapasy składowane od 6 miesięcy do 1 roku. Odpisy aktualizujące wartość zapasów obciążają pozostałe koszty operacyjne.
4) Należności krótkoterminowe i roszczenia wykazywane są w wartości netto (pomniejszone o odpis aktualizacyjny). W przypadku powiększenia należności głównej o odsetki karne, naliczone w związku z niedotrzymaniem terminu płatności, wartość tych odsetek ujmowana jest w przychodach finansowych, jednocześnie kwota ta jest objęta odpisem aktualizacyjnym i obciąża koszty finansowe.

Należności podlegają aktualizacji wyceny poprzez pomniejszenie ich o odpis aktualizacyjny do wysokości niepokrytej gwarancją lub innym zabezpieczeniem. Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.

5) Inwestycje krótkoterminowe.

Środki pieniężne – w wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

6) Udziały (akcje) własne wycenia się według cen nabycia.
7) Kapitały wycenia się według wartości nominalnej.
8) Zobowiązania wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty, to jest łącznie z odsetkami przypadającymi do zapłaty na dzień bilansowy. Odsetki te księgowane są w ciężar kosztów finansowych. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Różnice kursowe dotyczące zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy uregulowaniu zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.

9) Koszty nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych.

Spółka tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze.

10) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się zgodnie z KSR nr 2.

11) Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych:

− składniki aktywów po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski,
− składniki pasywów po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Zmiany polityki rachunkowości w roku bieżącym.

W 2015r. dokonano zmian w polityce rachunkowości w związku ze zmianą wyceny kontraktów długoterminowych skutkujących koniecznością zmniejszenia wyniku lat ubiegłych kwotę o 6 238 611,00 zł. W ciągu roku sprawozdawczego nie miały miejsca inne znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego.

Nie nastąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym, których nie uwzględniono w sprawozdaniu finansowym.

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresie objętym sprawozdaniem finansowym

Okres Średni kurs w okresie (1)		Minimalny kurs w okresie (2)	Maksymalny kurs w okresie(3)	Kurs na ostatni dzień okresu
2015	4,1848	3,9822	4,3580	4,2615
2014	4,1893	4,0998	4,3138	4,2623

(1) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

(2) Najniższy kurs w okresie – tabela kursowa o numerze: 076/A/NBP/2015, 110/A/NBP/2014

(3) Najwyższy kurs w okresie – tabela kursowa o numerze: 243/A/NBP/2015, 251/A/NBP/2014.

Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EURO

Podstawowe pozycje bilansu w przeliczeniu na EURO

Stan na ostatni dzień okresu bilansowego

Pozycja bilansu	31.12.2015		31.12.2014 dane rzeczywiste
	PLN	EUR	PLN	EUR
Aktywa razem	84 724 897,58	19 881 473,09	87 895 668,22	20 621 652,23
Aktywa trwałe	34 907 622,76	8 191 393,35	35 364 795,37	8 297 115,49
Aktywa obrotowe	49 817 274,82	11 690 079,74	52 530 872,85	12 324 536,73
Pasywa razem	84 724 897,58	19 881 473,10	87 895 668,22	20 621 652,21
Kapitał własny	32 007 113,99	7 510 762,41	39 775 752,64	9 331 992,74
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	52 717 783,59	12 370 710,69	48 119 915,58	11 289 659,47

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu 2015 – 31.12.2015 przyjęto kurs EURO ogłoszony przez NBP na ten dzień tj. kurs 4,2615 zł/EURO

Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu 2014 – 31.12.2014 przyjęto kurs EURO ogłoszony przez NBP na ten dzień tj. kurs 4,2623 zł/EURO

Podstawowe pozycje rachunku zysków i strat w przeliczeniu na EURO

Pozycja rachunku	2015		2014 dane rzeczywiste
zysków i strat	PLN	EUR	PLN	EUR
Przychody netto ze sprzedaży produktów	76 916 313,17	18 379 925,72	64 966 745,81	15 507 780,73
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 052 239,41	251 443,18	1 053 243,98	251 412,88
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	66 763 978,87	15 953 923,45	50 505 006,69	12 055 714,96
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	899 236,25	214 881,54	933 650,64	222 865,55
Zysk brutto na sprzedaży	10 305 337,46	2 462 563,91	14 581 332,46	3 480 613,10
Zysk/strata na sprzedaży	-569 989,65	-136 204,75	3 739 218,56	892 564,05
Zysk z działalności operacyjnej	507 628,21	121 302,86	3 089 485,58	737 470,60
Zysk (strata) z działalności gospodarczej	-74 540,65	-17 812,24	1 669 096,25	398 418,89
Zysk (strata) brutto	-74 540,65	-17 812,24	1 669 096,25	398 418,89
Zysk (strata) netto	-1 530 027,65	-365 615,48	976 239,25	233 031,59

Stan na ostatni dzień okresu

Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat za okres 01.01.2015r.-31.12.2015r., przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień, tj. kurs 4,1848 zł/EURO.

Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat za okres 01.01.2014r.-31.12.2014r., przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień, tj. kurs 4,1893 zł/EURO.

Podstawowe pozycje rachunku przepływów pieniężnych w przeliczeniu na EURO

Stan na ostatni dzień okresu

Pozycja rachunku		2015	2014 dane rzeczywiste
przepływów pieniężnych	PLN EUR		PLN	EUR
A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	-6 439 805,87	-1 538 856,31	127 074,68	30 333,15
B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	-1 405 969,11	-335 970,44	-512 076,07	-122 234,28
C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej	8 650 390,58	2 067 097,73	-1 538 988,07	-367 361,63
D. Przepływy pieniężne netto razem (A+/-B+/-C)	744 615,60	177 933,38	-1 923 989,46	-459 262,76
F. Środki pieniężne na początek okresu	525 086,74	123 193,29	2 449 076,20	590 537,28
G. Środki pieniężne na koniec okresu	1 261 780,64	296 088,38	525 086,74	123 193,29

Do przeliczenia danych rachunku przepływów pieniężnych za okres 01.01.2015r.-31.12.2015r., przyjęto niżej opisane kursy EURO:

– do obliczenia danych z pozycji A, B, C, D – kurs średni obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ogłoszonych przez NBP na ten dzień, tj. kurs 4,1848 zł/EURO,

– do obliczenia danych z pozycji F – kurs ogłoszony przez NBP na dzień 31grudniaa 2014 roku, tj. kurs 4,2623 zł/EURO,

- do obliczenia danych z pozycji G - kurs ogłoszony przez NBP na dzień 31 grudnia 2015 roku, tj. kurs 4,2615 zł/EURO.

Do przeliczenia danych rachunku przepływów pieniężnych za okres 01.01.2014r.-31.12.2014roku., przyjęto niżej opisane kursy EURO:

– do obliczenia danych z pozycji F – kurs ogłoszony przez NBP na dzień 31 grudnia 2013 roku, tj. kurs 4,1472 zł/EURO,

– do obliczenia danych z pozycji G - kurs ogłoszony przez NBP na dzień 31 grudnia 2014 roku, tj. kurs 4,2623 zł/EURO.

Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości

Zakłady Urządzeń Kotłowych "STĄPORKÓW" S.A. stosują zasady i metody rachunkowości zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 o rachunkowości (Dz.U.2013, poz.330).

Spółka dokonała wstępnej identyfikacji obszarów występowania różnic w wartości ujawnionych danych, dotyczących kapitału własnego (aktywów netto) i wyniku finansowego oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy niniejszym publikowanym sprawozdaniem i danymi porównywalnymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości, a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSR.

Mimo dołożenia należytej staranności Spółka nie może podać wartościowego uzgodnienia różnic w wyniku netto oraz w kapitale własnym pomiędzy sprawozdaniem finansowym a danymi, które wynikałyby ze sprawozdania finansowego sporządzonego zgodnie z MSSF, w odniesieniu do MSR 16 – Środki Trwałe, MSR 21 – Skutki zmian kursów wymiany walut obcych, MSSF 1 – Zastosowanie MSR po raz pierwszy, jako podstaw rachunkowości, gdyż wskazanie tych danych w sposób wiarygodny nie jest możliwe, pomimo dołożenia należytej staranności.

W odniesieniu do MSR 16 Zarząd Spółki nie posiada jednoznacznych danych, co do wartości rezydualnej poszczególnych kontrolowanych aktywów w postaci środków trwałych. Brak tych wartości uniemożliwia oszacowanie prawidłowego odpisu amortyzacyjnego, w poszczególnych latach, który ma bezpośredni wpływ na wynik netto Spółki oraz na jego kapitały własne.

W odniesieniu do pozostałych Międzynarodowych Standardów Rachunkowości niepublikowanie wynika z ich nieistotnego wpływu na wyniki netto Spółki w poszczególnych okresach.

Zdaniem Zarządu, analiza obszarów różnic oraz oszacowania ich wartości, bez sporządzenia kompletnego sprawozdania finansowego wg MSSF jest obarczona ryzykiem niepewności. Obszary występowania głównych różnic pomiędzy niniejszym publikowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF:

MSR 8 – Polityki rachunkowości, zmiany w oszacowaniach oraz błędy.

Zmiana polityki rachunkowości w postaci raportowania wyników zgodnie z MSSF znajduje się w zakresie MSSF 1. W ramach raportowania wyniku zgodnego z MSSF nie dokonywano jeszcze zmian polityk rachunkowości ani oszacowań.

MSR 16 – Środki trwałe

Rzeczowy majątek trwały ujęto według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Pozycja ta stanowi znaczącą część bilansu Spółki. MSR 16 wymaga odrębnego amortyzowania komponentów środka trwałego. Spółka nie rozpoznała wszystkich komponentów poszczególnych środków trwałych. Zastosowała zgodnie z ustawą o rachunkowości jedną stawkę amortyzacyjną dla każdego środka trwałego, jako całości. MSSF wymagają, aby koszt nabycia środka trwałego był amortyzowany do jego wartości rezydualnej przez okres jego wykorzystywania w jednostce. Spółka nie rozpoznała wartości rezydualnej poszczególnych środków trwałych.

MSR 21 – Skutki zmian kursów wymiany walut obcych.

Różnice wynikające z wyceny pozycji walutowych wg kursu średniego NBP - w sprawozdaniu finansowym i w danych porównywalnych pozycje aktywów i pasywów wyrażone w walutach obcych zostały wycenione według kursu średniego NBP obowiązującego na dzień bilansowy. Zgodnie z punktem 23 MSR 21 "Skutki zmian kursów wymiany walut obcych", pozycje te na dzień bilansowy przelicza się przy zastosowaniu kursu zamknięcia, stanowiącego natychmiastowy kurs wymiany na dzień bilansowy. Kursem, po którym natychmiastowa wymiana jest możliwa, jest kurs kupna (w przypadku aktywów) lub sprzedaży (w przypadku pasywów) wiodącego banku Spółki. W przypadku sporządzania sprawozdania finansowego zgodnie z MSR różnice pomiędzy natychmiastowym kursem wymiany i kursem średnim NBP obciążyłyby wynik okresu, w którym przeliczenie nastąpiło oraz uległyby odwróceniu w okresie następnym.

MSSF 1- Zastosowanie MSR, jako podstawy rachunkowości

Zgodnie z ustawą o rachunkowości należności z tytułu dostaw i usług zostały w sprawozdaniu finansowym wycenione kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem ostrożnej wyceny, tj. po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące ich wartość. Tymczasem MSSF 1 wymaga, aby należności z tytułu dostaw i usług (o długim terminie wymagalności – powyżej 3 miesięcy) – wycenione były w skorygowanej cena nabycia MSR 39 (wartość początkowa nie w kwocie nominalnej, lecz wg MSR 18)

- MSR 1 - Prezentacja sprawozdań finansowych

Składniki poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego sporządzonego według polskich zasad rachunkowości oraz Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej mogą się różnić w istotnym stopniu. Także zakres informacji dodatkowej zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości jest mniejszy od zakresu przewidzianego wymogami MSSF.

II. Bilans

BILANS	Nota	31 grudnia 2015		31 grudnia 2014
			porównywalne	rzeczywiste
A k t y w a		w zł	w zł	w zł
I. Aktywa trwałe		34 907 622,76	35 364 795,37	35 364 795,37
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	1 057 814,24	1 286 417,73	1 286 417,73
- koszty zakończonych prac rozwojowych		165 607,65	386 417,73	386 417,73
- wartość firmy		0,00	0,00	0,00
- inne wartości niematerialne i prawne		892 206,59	900 000,00	900 000,00
- zaliczki na wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
2. Rzeczowe aktywa trwałe	2	31 102 587,66	32 884 112,64	32 884 112,64
2.1.Środki trwałe		30 998 674,06	32 884 112,64	32 884 112,64
-grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)		515 802,00	301 777,97	301 777,97
-budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej		19 741 816,91	20 556 075,25	20 556 075,25
-urządzenia techniczne i maszyny		9 800 675,75	11 166 521,62	11 166 521,62
-środki transportu		841 785,25	763 002,62	763 002,62
-inne środki trwałe		98 594,15	96 735,18	96 735,18
2.2.Środki trwałe w budowie		103 913,60	0,00	0,00
2.3.Zaliczki na środki trwałe w budowie		0,00	0,00	0,00
3. Należności długoterminowe		0,00	0,00	0,00
3.1. Od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
3.2. Od pozostałych jednostek		0,00	0,00	0,00
4. Inwestycje długoterminowe	3	1 711 142,86	0,00	0,00
4.1. Nieruchomości		1 711 142,86	0,00	0,00
4.2. Wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		0,00	0,00	0,00
- udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
-udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
-inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach		0,00	0,00	0,00
- udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
-udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
-inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
4.4. Inne inwestycje długoterminowe		0,00	0,00	0,00
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	4	1 036 078,00	1 194 265,00	1 194 265,00
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1 036 078,00	1 194 265,00	1 194 265,00
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		0,00	0,00	0,00
II. Aktywa obrotowe		49 817 274,82	52 530 872,85	52 530 872,85
1. Zapasy	5	22 581 627,94	35 733 494,69	41 972 105,69
1.1.Materiały		6 321 948,78	7 304 290,79	7 304 290 ,79
1.2.Półprodukty i produkty w toku		14 749 191,19	26 220 422,77	32 459 033,77
1.3.Produkty gotowe		1 510 487,97	2 208 781,13	2 208 781,13
1.4.Towary		0,00	0,00	0,00
1.5.Zaliczki na dostawy		0,00	0,00	0,00
2. Należności krótkoterminowe	6	25 769 973,72	8 595 942,24	8 595 942,24
2.1. Od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
a)z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		0,00	0,00	0,00
-do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
-powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)inne		0,00	0,00	0,00
2.2.Od pozostałych jednostek		18 281 045,86	8 595 942,24	8 595 942,24
a)z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		18 027 965,99	7 646 322,51	7 646 322,51
-do 12 miesięcy		18 027 965,99	7 646 322,51	7 646 322,51
-powyżej 12 miesięcy b)z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych		0,00	0,00	0,00
świadczeń		0,00	670 049,00	670 049,00
c)inne		253 079,87	279 570,73	279 570,73
d)dochodzone na drodze sądowej		0,00	0,00	0,00
3. Inwestycje krótkoterminowe	7	1 261 780,64	525 086,74	525 086,74
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		1 261 780,64	525 086,74	525 086,74
a) w jednostkach powiązanych		0,00	0,00	0,00
-udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
-udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
-inne krótkoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach		0,00	0,00	0,00
-udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
-udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
-inne krótkoterminowe aktywa finansowe			0,00	0,00
		0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		1 261 780,64	525 086,74	525 086,74
-środki pieniężne w kasie i na rachunkach		1 261 780,64	525 086,74	525 086,74
-inne środki pieniężne		0,00	0,00	0,00
-inne aktywa pieniężne		0,00	0,00	0,00
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe		0,00	0,00	0,00
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	8	7 692 820,38	7 676 349,18	1 437 738,18
A k t y w a r a z e m		84 724 897,58	87 895 668,22	87 895 668,22

			31 grudnia 2014
BILANS	Nota	31 grudnia 2015	porównywalne	rzeczywiste
P a s y w a		w zł	w zł	w zł
I. Kapitał własny		32 007 113,99	33 537 141,64	39 775 752,64
1. Kapitał zakładowy	9	1 531 288,60	1 531 288,60	1 531 288,60
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		0,00	0,00	0,00
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	10	0,00	0,00	0,00
4. Kapitał zapasowy	11	38 244 464,04	37 268 224,79	37 268 224,79
5. Kapitał z aktualizacji wyceny		0,00	0,00	0,00
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	12	0,00	0,00	0,00
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych		-6 238 611,00	-2 302 074,00	0,00
8. Zysk (strata) netto		-1 530 027,65	-2 960 297,75	976 239,25
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	13	0,00	0,00	0,00
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		60 206 711,45	54 358 526,58	48 119 915,58
1. Rezerwy na zobowiązania	14	1 777 765,19	477 276,77	477 276,77
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1 664 949,00	367 649,00	367 649,00
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		112 816,19	109 627,77	109 627,77
a) długoterminowa		108 333,09	104 999,20	104 999,20
b) krótkoterminowa		4 483,10	4 628,57	4 628,57
1.3. Pozostałe rezerwy		0,00	0,00	0,00
a) długoterminowe		0,00	0,00	0,00
b) krótkoterminowe		0,00	0,00	0,00
2. Zobowiązania długoterminowe	15	6 630 734,12	13 407 289,07	13 407 289,07
2.1. Wobec jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2.2. Wobec pozostałych jednostek		6 630 734,12	13 407 289,07	13 407 289,07
a)kredyty i pożyczki		6 228 550,95	12 807 609,38	12 807 609,38
b)z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0,00	0,00	0,00
c)inne zobowiązania finansowe		402 183,17	599 679,69	599 679,69
d)inne		0,00	0,00	0,00
3. Zobowiązania krótkoterminowe	16	37 451 651,63	26 655 483,97	26 655 483,97
3.1. Wobec jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
a)z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności		0,00	0,00	0,00
-do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
-powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)inne		0,00	0,00	0,00
3.2. Wobec pozostałych jednostek		37 207 545,12	26 410 807,49	26 410 807,49
a)kredyty i pożyczki		19 029 176,40	3 602 230,87	3 602 230,87
b)z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0,00	0,00	0,00
c)inne zobowiązania finansowe		410 046,05	403 153,23	403 153,23
d)z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności		14 721 118,70	18 727 980,49	18 727 980,49
-do 12 miesięcy		14 721 118,70	18 727 980,49	18 727 980,49
-powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
e)zaliczki otrzymane na dostawy		263 116,26	2 216 286,70	2 216 286,70
f)zobowiązania wekslowe		0,00	0,00	0,00
g)z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń		1 784 950,49	1 002 933,01	1 002 933,01
h)z tytułu wynagrodzeń		394 353,24	423 682,73	423 682,73
i)inne		604 783,98	34 540,46	34 540,46
3.3. Fundusze specjalne		244 106,51	244 676,48	244 676,48
4. Rozliczenia międzyokresowe	17	6 857 632,65	13 818 476,77	7 579 865,77
4.1. Ujemna wartość firmy		0,00	0,00	0,00
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		6 857 632,65	13 818 476,77	7 579 865,77
a) długoterminowe		5 836 981,65	6 559 214,77	6 559 214,77
b) krótkoterminowe		1 020 651,00	7 259 262,00	1 020 651,00
P a s y w a r a z e m		84 724 897,58	87 895 668,22	87 895 668,22

Wartość księgowa		32 007 113,99	33 537 141,64	39 775 752,64
Liczba akcji		4 503 790	4 503 790	4 503 790
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	18	7,11	7,45	8,83
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

		31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
POZYCJE POZABILANSOWE	Nota	w zł	w zł
1. Należności warunkowe	19	0,00	0,00
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe	19	1 665 900,32	2 155 139,09
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		1 665 900,32	2 155 139,09
- udzielonych gwarancji i poręczeń		1 665 900,32	2 155 139,09
3. Inne (z tytułu)	19	33 865 231,03	24 060 109,08
- weksel in blanco będący zabezpieczeniem z tytułu płatności dostaw		40 000,00	40 000,00
- weksel in blanco będący zabezpieczeniem umów leasingowych		1 925 231,03	2 020 109,08
- zastaw na środkach trwałych(hipoteka)		31 900 000,00	12 000 000,00
- przewłaszczenie na zapasach		0,00	10 000 000,00
Pozycje pozabilansowe, razem	19	35 531 131,35	26 215 248,17

III. Rachunek zysków i strat

Wariant kalkulacyjny

		31 grudnia 2014
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	Nota	31 grudnia 2015	porównywalne	rzeczywiste
		w zł	w zł	w zł
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		77 968 552,58	66 019 989,79	66 019 989,79
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	20	76 916 313,17	64 966 745,81	64 966 745,81
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	21	1 052 239,41	1 053 243,98	1 053 243,98
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	22	67 663 215,12	55 375 194,33	51 438 657,33
- od jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów		66 763 978,87	54 441 543,69	50 505 006,69
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		899 236,25	933 650,64	933 650,64
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)		10 305 337,46	10 644 795,46	14 581 332,46
IV. Koszty sprzedaży	22	132 283,52	160 017,33	160 017,33
V. Koszty ogólnego zarządu	22	10 743 043,59	10 682 096,57	10 682 096,57
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		-569 989,65	-197 318,44	3 739 218,56
VII. Pozostałe przychody operacyjne	23	3 583 066,37	992 770,53	992 770,53
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		33 308,94	44 404,95	44 404,95
2. Dotacje		716 857,92	717 867,72	717 867,72
3. Inne przychody operacyjne		2 832 899,51	230 497,86	230 497,86
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	24	2 505 448,51	1 642 503,51	1 642 503,51
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych			0,00
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		665 952,71	471 286,08	471 286,08
3. Inne koszty operacyjne		1 839 495,80	1 171 217,43	1 171 217,43
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		507 628,21	-847 051,42	3 089 485,58
X. Przychody finansowe	25	314 921,45	48 395,69	48 395,69
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		0,00	0,00	0,00
- od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2. Odsetki, w tym:		226,41	48 395,69	48 395,69
- od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
3. Zysk ze zbycia inwestycji		0,00	0,00	0,00
4. Aktualizacja wartości inwestycji		0,00	0,00	0,00
5. Inne		314 695,04	0,00	0,00
XI. Koszty finansowe	26	897 090,31	1 468 785,02	1 468 785,02
1. Odsetki, w tym:		718 656,49	729 610,80	729 610,80
- dla jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2. Strata ze zbycia inwestycji		0,00	0,00	0,00
3. Aktualizacja wartości inwestycji		0,00	0,00 739 174,22	0,00
4. Inne		178 433,82 -74 540,65	-2 267 440,75	739 174,22 1 669 096,25
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)		0,00	0,00	0,00
1. Zyski nadzwyczajne	27	0,00	0,00	0,00
2. Straty nadzwyczajne	28	0,00	0,00	0,00
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)		-74 540,65	-2 267 440,75	1 669 096,25
XV. Podatek dochodowy	29	1 455 487,00	692 857,00	692 857,00
a) część bieżąca			280 951,00	280 951,00
b) część odroczona		1 455 487,00	411 906,00	411 906,00
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)	30	0,00	0,00	0,00
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek	31	0,00	0,00	0,00
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)		-1 530 027,65	-2 960 297,75	976 239,25
Zysk (strata) netto (zaktualizowany)		-1 530 027,65	-2 960 297,75	976 239,25
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		4 503 790	4 503 790	4 503 790
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	32	-0,34	-0,66	0,22
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

			31 grudnia 2014
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	Nota	31 grudnia 2015	porównywalne	rzeczywiste
		w zł	w zł	w zł
I. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:		62 837 465,98	70 099 780,80	74 036 317,80
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	20	76 916 313,17	64 966 745,81	64 966 745,81
2. Zmiana stanu produktów (zwiększenie +, zmniejszenie -)		-15 131 086,60	4 079 791,01	8 016 328,01
3. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki		0,00	0,00	0,00
4. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	21	1 052 239,41	1 053 243,98	1 053 243,98
II. Koszty działalności operacyjnej	22	63 407 455,63	70 297 099,24	70 297 099,24
1. Amortyzacja		3 238 787,21	3 416 084,37	3 416 084,37
2. Zużycie materiałów i energii		27 989 547,99	36 178 896,01	36 178 896,01
3. Usługi obce		14 079 786,43	13 604 164,10	13 604 164,10
4. Podatki i opłaty w tym:		858 231,02	889 349,65	889 349,65
- Podatek akcyzowy		0,00	0,00	0,00
5. Wynagrodzenia		12 765 292,56	11 884 730,87	11 884 730,87
6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia		2 713 283,54	2 380 524,70	2 380 524,70
7. Pozostałe koszty rodzajowe		863 290,63	1 009 698,90	1 009 698,90
8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		899 236,25	933 650,64	933 650,64
III. Zysk (strata) ze sprzedaży (I-II)		-569 989,65	-197 318,44	3 739 218,56
IV. Pozostałe przychody operacyjne	23	3 583 066,37	992 770,53	992 770,53
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		33 308,94	44 404,95	44 404,95
2. Dotacje		716 857,92	717 867,72	717 867,72
3. Inne przychody operacyjne		2 832 899,51	230 497,86	230 497,86
V. Pozostałe koszty operacyjne	24	2 505 448,51	1 642 503,51	1 642 503,51
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		0,00	0,00	0,00
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		665 952,71	471 286,08	471 286,08
3. Inne koszty operacyjne		1 839 495,80	1 171 217,43	1 171 217,43
VI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (III + IV -V)		507 628,21	-847 051,42	3 089 485,58
VII. Przychody finansowe	25	314 921,45	48 395,69	48 395,69
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		0,00	0,00	0,00
- od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2. Odsetki, w tym:		226,41	48 395,69	48 395,69
- od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
3. Zysk ze zbycia inwestycji		0,00	0,00	0,00
4. Aktualizacja wartości inwestycji		0,00	0,00	0,00
5. Inne		314 695,04	0,00	0,00
VIII. Koszty finansowe	26	897 090,31	1 468 785,02	1 468 785,02
1. Odsetki, w tym:		718 656,49	729 610,80	729 610,80
- dla jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2. Strata ze zbycia inwestycji		0,00	0,00	0,00
3. Aktualizacja wartości inwestycji		0,00	0,00	0,00
4. Inne		178 433,82	739 174,22	739 174,22
IX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (VI+VII-VIII)		-74 540,65	-2 267 440,75	1 669 096,25
X. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (X.1-X.2)		0,00	0,00	0,00
1. Zyski nadzwyczajne	27	0,00	0,00	0,00
2. Straty nadzwyczajne XI. Zysk (strata) brutto (IX+/-X)	28	0,00 -74 540,65	0,00 -2 267 440,75	0,00 1 669 096,25
XII. Podatek dochodowy	29	1 455 487,00	692 857,00	692 857,00
a) część bieżąca		0,00	280 951,00	280 951,00
b) część odroczona		1 455 487,00	411 906,00	411 906,00
XIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)	30	0,00	0,00	0,00
XIV. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	31	0,00	0,00	0,00
XV. Zysk (strata) netto ( XI-XII-XIII+/-XIV )		-1 530 027,65	-2 960 297,75	976 239,25

Wariant porównawczy

	31 grudnia 2015		31 grudnia 2014
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM		porównywalne	rzeczywiste
	w zł	w zł	w zł
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	39 775 752,64	36 497 439,39	38 799 513,39
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-6 238 611,00	-2 302 074,00	0,00
b) korekty błędów podstawowych	0,00	0,00	0,00
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych	33 537 141,64	36 497 439,39	38 799 513,39
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	1 531 288,60	1 531 288,60	1 531 288,60
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- emisji akcji (wydania udziałów)	0,00	0,00	0,00
- dopłat akcjonariuszy	0,00	0,00	0,00

b) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- umorzenia akcji (udziałów)	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	1 531 288,60	1 531 288,60	1 531 288,60
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	0,00	0,00	0,00
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu	0,00	0,00	0,00
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	37 268 224,79	35 951 423,53	35 951 423,53
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	976 239,25	1 316 801,26	1 316 801,26
a) zwiększenia (z tytułu)	976 239,25	1 316 801,26	1 316 801,26
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0,00	0,00	0,00
- z podziału zysku (ustawowo)	976 239,25	1 316 801,26	1 316 801,26
- wniesienie kap. z przejętej s-ki (przypadającej na kap. z	0,00	0,00	0,00
aktual. wyceny)
- inne	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- pokrycia straty okresu ubiegłego	0,00	0,00	0,00
- poniesione koszty emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0,00	0,00	0,00
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	38 244 464,04	37 268 224,79	37 268 224,79
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0,00	0,00	0,00
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- kapitał przejętej spółki	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- wniesienie kap. z przejętej s-ki (przypadającej na kap. z
Aktualizacji wyceny)	0,00	0,00	0,00

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0,00	0,00	0,00
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- podziału zysku	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	976 239,25	1 316 801,26	1 316 801,26
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	0,00	0,00
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00	0,00
b) korekty błędów podstawowych	0,00	0,00	0,00
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych	976 239,25	1 316 801,26	1 316 801,26
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- podziału zysku z lat ubiegłych	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenia (z tytułu)	976 239,25	1 316 801,26	1 316 801,26
- zasilenie kapitału zapasowego	976 239,25	1 316 801,26	1 316 801,26

IV. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

- przeznaczenie na dywidendę	0,00	0,00	0,00
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	-6 238 611,00	-2 302 074,00	0,00
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-6 238 611,00	-2 302 074,00	0,00
b) korekty błędów podstawowych	0,00	0,00	0,00
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- korekta błędów podstawowych	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
-pokrycie z zysku	0,00	0,00	0,00
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-6 238 611,00	-2 302 074,00	0,00
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
8. Wynik netto	-1 530 027,65	-2 960 297,75	976 239,25
a) zysk netto	0,00	976 239,25	976 239,25
b) strata netto	-1 530 027,65	-3 936 537,00	0,00
c) odpisy z zysku	0,00	0,00	0,00
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	32 007 113,99	33 537 141,64	39 775 752,64
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	32 007 113,99	33 537 141,64	39 775 752,64

V. Rachunek przepływów pieniężnych

	31 grudnia 2015		31 grudnia 2014
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH		porównywalne	rzeczywiste
	w zł	w zł	w zł
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -
metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto	-1 530 027,65	-2 960 297,75	976 239,25
II. Korekty razem	-4 909 778,22	3 064 408,90	-849 164,57
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą	3 238 787,21	3 416 084,37	3 416 084,37
praw własności 2. Amortyzacja	7 921,70	-22 963,53	0,00
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0,00	0,00
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-1 473 832,49	-44 404,95	-44 404,95
5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	1 300 488,42	63 350,85	63 350,85
6. Zmiana stanu rezerw	19 390 477,75	3 730 145,71	-2 508 465,29
7. Zmiana stanu zapasów	-9 685 103,62	6 497 449,96	6 497 449,96
8. Zmiana stanu należności	-4 630 777,87	-7 305 076,62	-7 305 076,62
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-6 819 128,32	-968 102,89	-968 102,89
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-6 238 611,00	-2 302 074,00	0,00
11. Inne korekty	-1 530 027,65	-2 960 297,75	976 239,25
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	-6 439 805,87	104 111,15	127 074,68
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	246 079,18	44 404,95	44 404,95
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	246 079,18	44 404,95	44 404,95
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00	0,00
3. Z aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00
- zbycie aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
- dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00	0,00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0,00	0,00	0,00
- odsetki	0,00	0,00	0,00
- inne wpływy z aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00	0,00
- zbycie aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
- dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00	0,00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0,00	0,00	0,00
- odsetki	0,00	0,00	0,00
- inne wpływy z aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
4. Inne wpływy inwestycyjne	0,00	0,00	0,00
II. Wydatki	1 712 048,29	556 481,02	556 481,02
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 712 048,29	556 481,02	556 481,02
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00	0,00
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0,00	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00
- nabycie aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe	0,00	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00	0,00
- nabycie aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe	0,00	0,00	0,00
4. Inne wydatki inwestycyjne	0,00 -1 465 969,11	0,00 -512 076,07	0,00 -512 076,07
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy	8 847 887,10	0,00	0,00
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0,00	0,00	0,00
2. Kredyty i pożyczki	8 847 887,10	0,00	0,00
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00	0,00
4. Inne wpływy finansowe	0,00	0,00	0,00
II. Wydatki	197 496,52	1 538 988,07	1 538 988,07
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0,00	0,00	0,00

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0,00	0,00	0,00
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0,00	0,00	0,00
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0,00	1 260 535,56	1 260 535,56
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00	0,00
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00	0,00
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	197 496,52	278 452,51	278 452,51
8. Odsetki	0,00	0,00	0,00
9. Inne wydatki finansowe	0,00	0,00	0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	8 650 390,58	-1 946 952,99	-1 923 989,46
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	744 615,60	-1 923 989,46	-1 923 989,46
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-7 921,70	22 963,53	0,00
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-7 921,70	22 963,53	0,00
F. Środki pieniężne na początek okresu	525 086,74	2 449 076,20	2 449 076,20
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	1 261 780,64	525 086,74	525 086,74
- o ograniczonej możliwości dysponowania	105 693,75	0,00	0,00

VI. Dodatkowe informacje i objaśnienia

CZĘŚĆ 1. – Noty objaśniające do bilansu.

Nota 1.1 (do poz. I.1 aktywów)

Ś A O C A A A W R T I N I E M T E R I L N E I P R W N E	ia 2 31 dn 015 gru	ia 2 31 dn 014 gru
a) kos koń h p ojo ch zty za czo nyc rac ro zw wy	165 60 7, 65	3 8 6 4 1 7, 7 3
b) ść firm rto wa y	0, 00	0, 0 0
c) n aby te k esj lice ncj e i dob ści ate nty rto tym onc e, p po ne wa , w : ,	892 20 6, 59	9 0 0 0 0 0, 0 0
ani e k ter op rog ram ow om pu ow e -	892 20 6, 59	9 0 0 0 0 0, 0 0
d) inn ośc i ni ria lne i p art ate e w em raw ne
e) z alic zki ści nie ialn e i rto ter na wa ma pra wn e
Wa ści ni ria lne i p rto ate em raw ne raz em	1 0 57 814 24 ,	1 2 8 6 4 1 7, 7 3

Nota 1.2 (do poz. I.1 aktywów) ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

Ś ( ) ) Z M I A N Y W A R T O C I N I E M A T E R I A L N Y C H I P R A W N Y C H W G G R U P R O D Z A J O W Y C H
2 0 1 5	a	b	c		d	e
óln ien ie wy szc zeg	kos zty zak h p ońc zon yc rac	ść rto wa firm	by te k esj lice ncj e i dob ate nty na onc e, p po ne , ści rto tym wa , w :		inn ośc i art e w nie ialn e i ter ma	zal icz ki n a ści rto wa nie ialn e i	Wa ści ni ria lne rto ate em i p raw ne, ra zem
	jow h roz wo yc	y		ani - op rog ram ow e kom ter pu ow e	pra wn e	ter ma pra wn e
) w ś ć bru śc i art tto art a o o w iem ia lny h i ate n r c h n k te p raw ny c a p oc zą kre o su	1 1 0 4 0 5 0, 4 9	0, 0 0	1 4 9 0 5 5, 5 7 7	1 4 9 0 5 5, 5 7 7	0, 0 0	0, 0 0	2 6 0 1 1 0 6, 0 6
b ) z ię ksz ia (z łu ) ty tu w en	0, 0 0	0, 0 0	1 1 9 5 4 3, 4 4	1 1 9 5 4 3, 4 4	0, 0 0		1 1 9 5 4 3, 4 4
ku - z a p			1 1 9 5 4 3, 4 4	1 1 9 5 4 3, 4 4			1 1 9 5 4 3, 4 4
) z ie j ia (z łu ) ty tu c mn sze n	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
l i kw i da j c a -							0, 0 0
da ż - sp rze			0, 0 0				0, 0 0
d ) w ś ć bru śc i art tto art o w o iem ia lny h i ate n r c h p raw ny c ko iec kre na n o su	5 1 1 0 4 0 0, 4 9	0, 0 0	6 6 5 1 1 9 9, 0 1	6 6 5 1 1 9 9, 0 1	0, 0 0	0, 0 0	6 5 2 7 2 0 4 9, 0
) s ku low e mu an a j (um ie ) ort am y zac a orz en k o kre te na p oc zą su	7 1 7 6 3 2, 7 6	0, 0 0	5 5 5, 5 9 7 0 7	5 5 5, 5 9 7 0 7	0, 0 0	0, 0 0	1 3 1 4 6 8 8, 3 3

f ) a j kre rty mo zac a z a o s (z łu ) ty tu	2 2 0 8 1 0, 0 8	0, 0 0	5 1 2 7 3 3 6, 8	5 1 2 7 3 3 6, 8	0, 0 0		3 4 8 1 4 6, 9 3
ię ksz ia - z w en	2 2 0 8 1 0, 0 8		5 1 2 7 3 3 6, 8	5 1 2 7 3 3 6, 8			3 4 8 1 4 6, 9 3
ie j ia - z mn sze n							0, 0 0
) s ku low g mu an a j ie (um ) ort am y zac a orz en ko iec kre na n o su	9 3 8 4 4 2, 8 4	0, 0 0	7 2 4 3 9 2, 4 2	7 2 4 3 9 2, 4 2	0, 0 0	0, 0 0	6 6 5, 6 1 2 8 3 2
h dp isy łu łe j ) o ty tu trw z a i n k śc utr aty art te w o a p oc zą kre o su			0, 0 0				0, 0 0
ię ksz ie - z w en							0, 0 0
ie j ie - z mn sze n			0, 0 0				0, 0 0
i ) o dp isy łu łe j ty tu trw z a śc i n ko iec utr aty art w o a n kre o su			0, 0 0				0, 0 0
j ) w ś ć n śc i art ett art o o w o iem ia lny h i ate n r c h n ko iec p ra wn c a n y kr o esu	1 6 5 6 0 7, 6 5		8 9 2 2 0 6, 5 9	8 9 2 2 0 6, 5 9	0, 0 0	0, 0 0	1 0 5 7 8 1 4, 2 4

Ro k 2 0 1 4	a	b	c		d	e
óln ien ie wy szc zeg	kos zty zak ońc h zon yc pra c jow h roz wo yc	ść firm rto wa y	by te k esj lice ncj e i ate nty na onc e, p , dob ści rto tym po ne wa , w : ani opr ogr am ow e - kom ter pu ow e		inn ośc i art e w nie ialn e i ter ma pra wn e	zal icz ki n a ści rto wa nie ialn e i ter ma pra wn e	Wa ści ni ria lne rto ate em i p raw ne, ra zem
a) w ość br ośc i art utt art o w nie ialn h i h n ter ma yc pra wn yc a tek ok poc zą res u	1 1 0 4 0 5 0, 4 9	0, 0 0	1 4 4 8 6 6, 9 7 7	1 4 4 8 6 6, 9 7 7	0, 0 0	0, 0 0	2 5 8 9 1 2 8 7 7,
b) ię ksz eni a (z tuł u) ty zw	0, 0 0	0, 0 0	2 2 1 8 8, 7 8	2 2 1 8 8, 7 8	0, 0 0		2 2 1 8 8, 7 8
kup - za			2 2 1 8 8, 7 8	2 2 1 8 8, 7 8			2 2 1 8 8, 7 8
c) z iejs ia ( tuł u) z ty mn zen	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
- li kw ida cja							0, 0 0
daż - sp rze			0, 0 0				0, 0 0
d) ść b ośc i rto rut to w art wa nie ialn h i h ter ma yc pra wn yc kon iec ok na res u	1 1 0 4 0 5 0, 4 9	0, 0 0	1 4 9 7 0 5 5, 5 7	1 4 9 7 0 5 5, 5 7	0, 0 0	0, 0 0	2 6 0 1 1 0 6, 0 6
e) s kum ulo cja ort wa na am yza (um eni e) n tek ok orz a p ocz ą res u	4 9 6 8 2 2, 6 8	0, 0 0	4 4 5 6 3 6, 7 9	4 4 5 6 3 6, 7 9	0, 0 0	0, 0 0	9 4 2 4 5 9, 4 7
f) a ja okr rty mo zac za es (z tuł u) ty	2 2 0 8 1 0, 0 8	0, 0 0	5 1 1 4 1 8, 7 8	5 1 1 4 1 8, 7 8	0, 0 0		6 3 7 2 2 2 8, 8
ię ksz eni - zw a	2 2 0 8 1 0, 0 8		1 5 1 4 1 8, 8 7	1 5 1 4 1 8, 8 7			3 2 2 2 8, 8 6 7

nie jsz eni - zm a							0, 0 0
) s kum ulo cja ort g wa na am yza (um eni e) n a k oni okr orz ec esu	6 6 7 1 7 3 2, 7	0, 0 0	5 5 5, 5 9 7 0 7	5 5 5, 5 9 7 0 7	0, 0 0	0, 0 0	6 1 3 1 4 8 8, 3 3
h) odp isy tuł łej z t u tr utr aty wa y ści tek ok rto wa na po czą res u			0, 0 0				0, 0 0
wię ksz eni - z e							0, 0 0
iejs ie - z mn zen			0, 0 0				0, 0 0
i) o dp isy tuł łej z t u tr utr aty y wa ści ko nie kre rto wa na c o su			0, 0 0				0, 0 0
j ) w ość ści art tto rto ne wa nie ial ch i p ch ter ma ny raw ny kon iec ok na res u	3 8 6 4 1 7, 7 3	0, 0 0	9 0 0 0 0 0, 0 0	9 0 0 0 0 0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	1 2 8 6 4 1 7, 7 3

Nota 1.3 (do poz. I.1 aktywów)

Ś W A R T O C I N I E M A T E R I A L N E I P R A W N E Ś ( S A A S O C O A ) T R U K T U R W Ł N I W	31 dn ia 2 015 gru	31 dn ia 2 014 gru
a) w łas ne	1 0 5 8 1 4, 2 4 7	1 2 8 6 4 1 3 7, 7
b) uży dst ie u jm dzi erż lub inn ej wa ne na po aw mo na aw wy u, y lea sin tym tym um ow y, w um ow y gu, w :	0, 0 0	0, 0 0
Wa ści ni ria lne i p rto ate em raw ne raz em	1 0 5 7 8 1 4, 2 4	1 2 8 6 4 1 7, 7 3

Nota 2.1 (do poz. I.2 aktywów)

C O A A A R Z E Z W E K T Y W T R W Ł E	31 dn ia 2 015 gru	31 dn ia 2 014 gru
dki ałe a) śro trw tym , w :	3 0 9 9 8 6 7 4, 0 6	3 2 8 8 4 1 1 2, 6 4
(w tko nia wi tu) ży unt tym teg - gr y pr aw o u wa ecz ys o g run	5 5 1 8 0 2, 0 0	3 0 1 7 7 7, 9 7
- bu dyn ki, lok ale i o bie kty in żyn ieri i lą dow ej i w odn ej	1 9 7 4 1 8 1 6, 9 1	2 0 5 5 6 0 5, 2 5 7
dze nia hni e i tec - ur zą czn ma szy ny	9 8 0 0 6 7 5, 7 5	1 1 1 6 6 5 2 1, 6 2
- śr odk i tr tu ans por	8 4 1 8 5, 2 5 7	6 6 7 3 0 0 2, 2
- in dki ałe śro trw ne	9 8 5 9 4, 1 5	9 6 7 3 5, 1 8
b) śro dki ałe bud ie trw w ow	6 1 0 3 9 1 3, 0	0, 0 0
c) z alic zki śro dki ałe bud ie trw na w ow	0, 0 0	0, 0 0
Rz kty trw ałe ecz ow e a wa , ra zem	3 1 1 0 2 5 8 7, 6 6	3 2 8 8 4 1 1 2, 6 4

Nota 2.2 (do poz. I.2 aktywów)

ŻY ŚC GR UN TY U TK OW AN E W IE CZ Y IE	31 dn ia 2 015 gru	31 dn ia 2 014 gru
Po wie hn ia (m 2) rzc	0, 0 0	1 4 0 4 4 6, 0 0
Wa ść (w . zł ) rto tys	0, 0 0	2 7 3 1 4 8, 5 2

W 2015 roku grunty w wieczystym użytkowaniu nabyto na własność.

Nota 2.3 (do poz. I.2 aktywów)

Ś O A A S O ( S A R D K I T R W Ł E B I L N W E T R U K T U R Ś W Ł A S N O C I O W A )	31 dn ia 2 015 gru	31 dn ia 20 14 gru
łas a) w ne	2 9 3 6 2 8 8 3, 1 5	3 1 1 9 0 3 3 4, 5 3
b) dst ie u jm dzi lub inn ej u uży erż wa ne na po aw mo wy na u, aw y mo wy , w lea sin tym um ow y gu :	5 1 6 3 7 9 0, 9 1	1 6 9 3 7 7 8, 1 1
i u dze nia m asz yny rzą -	1 1 3 9 0 0 4, 4 6	1 3 4 5 3 2 8, 3 8
cho dy sa mo -	6 6, 5 4 9 7 8 4	3 4 8 4 4 9, 7 3
Śro dk i tr łe b ila wa nso we ra zem	3 0 9 9 8 6 7 4, 0 6	3 2 8 8 4 1 1 2, 6 4

Nota 2.4 (do poz. I.2 aktywów)

Ś R O D K I T R W A Ł E W Y K A Z Y W A N E O A A S O O P Z B I L N W	31 dn ia 2 015 gru	31 dn ia 2 014 gru
dst ie u jm dzi lub inn ej u żyw erż tym -u ane na po aw mo wy na u, aw y mo wy , w lea sin tym um ow y gu, w :	0, 0 0	0, 0 0
ość ów uż tko h w iec ści art unt - w gr y wa nyc zy e
Śro dk i tr łe w kaz zab ila wa y yw ane po nso wo , ra zem	0, 0 0	0, 0 0

Z M I A N Y R Z E C Z O W Y C H	Ó A K T Y W W T	R W A Ł Y C H ( W	G G R U P R O D Z	A J O W Y C H )
2 0 1 5	( w unt tym - gr y tko nia uż pra wo y wa wie ) ste ntu czy go gru	- bu dyn ki, lok ale i ob iek inż ieri i ty yn lą ej i w odn ej ow	dze nia - ur zą hni e i tec czn ma szy ny	- śr odk i tr tu ans por	- in śro dki ałe trw ne	- śr odk i tr łe w wa bud ie ow	licz ki n - za a śro dki ałe trw w bud ie ow	Śro i tr dk łe, raz wa em
ków a) ść bru śr od ały ch rto tto trw wa tek ok na po czą res u	4 3 3 3 0 1, 2 5	2 6 4 3 4, 0 1 5 7 7	2 9 2 3 0, 1 1 7 7 7	1 8 8 2 8 8, 4 3 7	3 4 6 2 7 5 7, 7	0, 0 0	0, 0 0	2 0 9 9 1, 3 4 5 7 5
b) ię ksz eni a (z tuł u) ty zw	8 2 5 0 0, 4 8	0, 0 0	6 3 3 9 0, 0 7 7	3 0 5 6 8 3, 0 7	3 3 4 4 5, 1 1	4 4 8, 8 7 7 7 7	0, 0 0	1 8 3 3 7 6 7, 5 1
zej ie s -ki leż nej pr ęc za -								0, 0 0
kup za -			7 0 3 9, 5 0	3 0 5 6 8 3, 0 7	3 3 4 4 5, 1 1	1 4 4 3 9 8, 2 1		4 9 0 5 6 5, 8 9
inn e -	8 2 5 0 0, 4 8		6 3 0 3 5 0, 5 7			6 3 0 3 5 0, 5 7		1 3 4 3 2 0 1, 6 2
c) z iejs ia ( tuł u) z ty mn zen	0, 0 0	4 0 4 0 4 6, 2 7	4 1 2 2 5, 6 7	2 9 2 2 5 5, 8 2	0, 0 0	6 0 8 3 5, 1 8 7	0, 0 0	1 4 0 8 3 6 3, 0 3
daż sp rze -			5, 1 2 3 7 1 0	5 5, 2 9 2 2 8 2				3 0 4 6 3 0, 9 2
lik wid acj a -			2 8 8 5 0, 6 6					2 8 8 5 0, 6 6
inn e -		4 0 4 0 4 6, 2 7				6 7 0 8 3 5, 1 8		1 0 4 8 8 1, 4 7 5
d) ść bru śr od ków ały ch rto tto trw wa kon iec ok na res u	5 1 5 8 0 2, 0 0	2 6 1 7 0 3 2 7, 7 4	2 8 5 7 3 3 9 4, 4 2	1 8 9 1 7 1 5, 6 8	3 8 0 2 0 2, 3 8	1 0 3 9 1 3, 6 0	0, 0 0	5 7 6 3 5 3 5 5, 8 2
e) s kum ulo cja ort wa na am yza (um eni e) n tek ok orz a p ocz ą res u	1 3 1 5 2 3, 5 5	6 0 1 8 2 9 8, 7 6	1 6 8 1 0 7 0 8, 4 9	1 1 1 5 2 8 5, 8 1	2 5 0 0 2 2, 0 9	0, 0 0	0, 0 0	2 4 3 2 5 8 3 8, 7 0
f) a ja okr (z tuł u) rty ty mo zac za es	5 5 5 -1 3 1 2 3,	4 1 0 2 1 2, 0 7	6 1 9 2 0 1 0, 1 8	-6 5 5 5, 3 3 8	5 6, 3 1 8 1 4	0, 0 0	0, 0 0	2 2 0 6 9 2 9, 4 6
ię ksz eni - zw a	2 5 2 9, 2 1	6 2 6 3 8 8, 5 5	2 0 0 3 2 3 5, 9 4	2 2 6 9 0 0, 4 4	3 1 5 8 6, 1 4	0, 0 0	0, 0 0	2 8 9 0 6 4 0, 2 8
cja lan ort - am yza p ow a	2 5 2 9, 2 1	6 2 6 3 8 8, 5 5	2 0 0 3 2 3 5, 9 4	2 2 6 9 0 0, 4 4	3 1 5 8 6, 1 4			2 8 9 0 6 4 0, 2 8
- in ne								0, 0 0
nie jsz eni - zm a	5 6 1 3 4 0 2, 7	6 6, 2 1 1 7 4 8	5, 6 4 1 2 2 7	5 5, 2 9 2 2 8 2	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	6 8 3 7 1 0, 8 2
daż - sp rze			5, 1 2 3 7 1 0	5 5, 2 9 2 2 8 2				3 0 4 6 3 0, 9 2
- li kw ida cja			2 8 8 5 0, 6 6					2 8 8 0, 6 6 5
- in ne	1 3 4 0 5 2, 6 7	2 1 6 1 6, 4 8 7						3 5 0 2 2 9, 2 4
) s kum ulo cja ort g wa na am yza (um eni e) n a k oni okr orz ec esu	0, 0 0	6 4 2 8 5 1 0, 8 3	1 8 7 7 2 7 1 8, 6 7	1 0 4 9 9 3 0, 4 3	2 8 1 6 0 8, 2 3	0, 0 0	0, 0 0	2 6 5 3 2 7 6 8, 1 6
h) odp isy tuł łej z t u tr utr aty y wa ści tek ok rto wa na po czą res u	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
wię ksz eni - z e	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
iejs ie - z mn zen	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
i) o dp isy tuł łej z t u tr utr aty wa y ści ko nie kre rto wa na c o su	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
j ) w ość śr od ków ały ch art tto trw ne na kon iec ok res u	5 1 5 8 0 2, 0 0	1 9 7 4 1 8 1 6, 9 1	9 8 0 0 6 7 5, 7 5	8 4 1 7 8 5, 2 5	9 8 5 9 4, 1 5	1 0 3 9 1 3, 6 0	0, 0 0	3 1 1 0 2 5 8 7, 6 6

Ó Z M I A N Y R Z E C Z O W Y C H A K T Y W W T R W A Ł Y C H ( W G G R U P R O D Z A J O W Y C H )
Ro k 2 0 1 4	(w unt tym - gr y tko nia uż pra wo y wa wie ) ste ntu czy go gru	- bu dyn ki, lok ale i obi ekt inż ieri i y yn lą dow ej i w odn ej	dze nia - ur zą hni e i tec czn ma szy ny	- śr odk i tr tu ans por	- in śro dki ne trw ałe	- śr odk i tr łe w wa bud ie ow	licz ki n - za a śro dki ałe trw w bud ie ow	Śro dk łe, raz i tr wa em
a) ść śr ków rto bru tto od trw ały ch wa tek ok na po czą res u	4 3 3 3 0 1, 5 2	2 6 5 4 6 0 1 8, 8 8	2 7 9 9 2 9 2 0, 1 0	1 7 8 6 5 0 2, 4 2	3 3 4 2 5 7, 2 7	2 7 8 8 8 5, 1 3	0, 0 0	5 7 3 7 1 8 8 5, 3 2
b) ię ksz eni a (z tuł u) ty zw	0, 0 0	2 8 3 5 5, 1 3	5 6 9 5 3 5, 4 1	2 0 2 8 6, 8 3 7	1 2 5 0 0, 0 0	6 4 3 3 4 0, 4 0	0, 0 0	1 4 5 6 5 1 7, 7 7
zej ie s -ki leż nej pr ęc za -								0, 0 0
kup za -		5 5, 2 8 3 1 3	5 5 5, 6 9 3 4 1	4 7 0 0 0, 0 0	5 1 2 0 0, 0 0			6 5 7 3 9 0, 5 4
inn e -				1 5 5 8 6, 8 3 7		6 4 3 3 4 0, 4 0		7 9 9 1 2 7, 2 3
iejs ia ( tuł c) z u) z ty mn zen	0, 0 0	0, 0 0	5 8 5 2 2 5, 4 0	1 1 1 0 0 0, 8 2	0, 0 0	9 2 2 2 2 5, 5 3	0, 0 0	1 6 1 8 4 5 1, 5 7
daż sp rze -			3 1 1 6, 4 1 7	1 1 1 0 0 0, 8 2				1 8 4 1 1 7, 2 3
lik wid acj a -			5 1 2 1 0 8, 9 9					5 1 2 1 0 8, 9 9
inn e -						9 2 2 2 2 5, 5 3		9 2 2 2 2 5, 5 3
d) ść śr ków rto bru tto od trw ały ch wa kon iec ok na res u	4 3 3 3 0 1, 5 2	2 6 5 7 4 3 7 4, 0 1	2 7 9 7 7 2 3 0, 1 1	1 8 7 8 2 8 8, 4 3	3 4 6 7 5 7, 2 7	0, 0 0	0, 0 0	5 7 2 0 9 9 5 1, 3 4
e) s kum ulo cja ort wa na am yza eni tek ok (um e) n orz a p ocz ą res u	1 2 1 4 0 6, 7 1	5 3 8 7 0 9 4, 5 8	1 5 2 0 0 2 6 8, 6 0	1 0 4 9 8 1 4, 0 3	2 1 9 6 2 5, 4 9	0, 0 0	0, 0 0	2 1 9 8 2 0 9, 4 1 7
f) a ja okr tuł (z u) rty ty mo zac za es	1 0 1 1 6, 8 4	6 3 1 2 0 4, 1 8	1 6 1 0 4 3 9, 8 9	6 5 4 7 1, 7 8	3 0 3 9 6, 6 0	0, 0 0	0, 0 0	2 3 4 7 6 2 9, 2 9
ię ksz eni - zw a	6, 1 0 1 1 8 4	6 3 1 2 0 4, 1 8	5 6 6 5, 2 1 9 2 9	6 6 1 7 4 7 2, 0	6, 6 3 0 3 9 0	0, 0 0	0, 0 0	5 5, 5 3 0 4 3 8 1
cja lan ort - am yza p ow a	1 0 1 1 6, 8 4	6 3 1 2 0 4, 1 8	2 1 9 5 6 6 5, 2 9	1 7 6 4 7 2, 6 0	3 0 3 9 6, 6 0			3 0 4 3 8 5 5, 5 1
- in ne								0, 0 0
nie jsz eni - zm a	0, 0 0	0, 0 0	5 8 5 2 2 5, 4 0	1 1 1 0 0 0, 8 2	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	6 6 6, 9 2 2 2 2
daż - sp rze			7 3 1 1 6, 4 1	1 1 1 0 0 0, 8 2				1 8 4 1 1 7, 2 3
- li kw ida cja			5 1 2 1 0 8, 9 9					5 1 2 1 0 8, 9 9
- in ne								0, 0 0
) s kum ulo cja ort g wa na am yza eni a k oni okr (um e) n orz ec esu	1 3 1 5 2 3, 5 5	6 0 1 8 2 9 8, 7 6	1 6 8 1 0 7 0 8, 4 9	1 1 1 5 2 8 5, 8 1	2 5 0 0 2 2, 0 9	0, 0 0	0, 0 0	2 4 3 2 5 8 3 8, 7 0
h) odp isy tuł łej z t u tr utr aty y wa ści tek ok rto wa na po czą res u	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
wię ksz eni - z e	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
iejs ie mn zen - z	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
i) o dp isy tuł łej z t u tr utr aty wa y ści ko nie kre rto wa na c o su	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0	0, 0 0
j ) w ość śr od ków ały ch art tto trw ne kon iec ok na res u	3 0 1 7 7 7, 9 7	2 0 5 5 6 0 7 5, 2 5	1 1 1 6 6 5 2 1, 6 2	7 6 3 0 0 2, 6 2	9 6 7 3 5, 1 8	0, 0 0	0, 0 0	3 2 8 8 4 1 1 2, 6 4

Nota 3 (do poz. I.4. aktywów)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE, RAZEM	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość
bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość
bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	40 494,00	40 494,00
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	40 494,00	40 494,00
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0,00	0,00
- wartość na początek okresu	0,00	0,00
- wartość według cen nabycia	40 494,00	40 494,00
b) obligacje (wartość bilansowa):	0,00	0,00
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0,00	0,00
- wartość na początek okresu	0,00	0,00
- wartość według cen nabycia	0,00	0,00
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0,00	0,00
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0,00	0,00
- wartość na początek okresu	0,00	0,00

- wartość według cen nabycia	0,00	0,00
	0,00	0,00
Wartość według cen nabycia, razem	40 494,00	40 494,00
Wartość na początek okresu, razem	0,00	0,00
Korekty aktualizujące wartość razem	40 494,00	40 494,00
Wartość bilansowa, razem	0,00	0,00

Nota 4 (do poz.I.5.1 aktywów)
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	1 194 265,00	1 542 785,00
a) odniesionych na wynik finansowy	1 194 265,00	1 542 785,00
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia *	-1 044 586,55	-348 519,64
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu:)	-1 044 586,55	-348 519,64
- naliczone koszty wynagrodzeń i składek ZUS do wypłaty w następnych okresach bilansowych	-2 477,43	13182,77
- naliczone odsetki do wypłaty w następnych okresach bilansowych	237,13
- odpisy aktualizujące zapasy	1135,20	26,33
- odpisy aktualizujące należności	-53 951,55	-25772,02
- zobowiązania niezapłacone	-990 135,69	-332 917,99
- rezerwy na odprawy emerytalne	605,80	-6,67
- pozostałe (w tym amortyzacja)	886 400,00	-3 032,06
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
3. Zmniejszenia *	0,00	0,00
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	1 036 078,00	1 194 265,00
a) odniesionych na wynik finansowy	1 036 078,00	1 194 265,00
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Nota 5 (do poz. II.1 aktywów)

ZAPASY	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) materiały	6 321 948,78	7 304 290,79
b) półprodukty i produkty w toku- stan rzeczywisty	14 749 191,19	32 459 033,77
b") półprodukty i produkty w toku- stan porównywalny	14 749 191,19	26 220 422,77
c) produkty gotowe	1 510 487,97	2 208 781,13
d) towary	0,00	0,00
e) zaliczki na dostawy	0,00	0,00
Zapasy, razem- stan rzeczywisty	22 581 627,94	41 972 105,69
Zapasy, razem- stan porównywalny	22 581 627,94	35 733 494,69

Nota 6.1(do poz. II.2 aktywów)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) od jednostek powiązanych	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00
- dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
b) należności od pozostałych jednostek	18 281 045,86	8 595 942,24
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	18 027 965,99	7 646 322,51
- do 12 miesięcy	18 027 965,99	7 646 322,51
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	0,00	670 049,00
- inne	253 079,87	279 570,73
- dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe netto, razem	18 281 045,86	8 595 942,24
c) odpisy aktualizujące wartość należności	2 101 427,04	1 650 433,93
Należności krótkoterminowe brutto, razem	20 382 472,90	10 246 376,17

Nota 6.2 (do poz. II.2 aktywów)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMIN.	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Stan na początek okresu	1 650 433,93	1 191 090,43
a) zwiększenia (z tytułu)	450 993,11	459 343,50
-utworzenie odpisu aktualizującego wartość należności wątpliwych	0,00	0,00
-utworzenie odpisu aktualizującego z tyt. spraw sądowych, układu, upadłości	450 993,11	459 343,50
- inne	0,00	0,00
b) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00
-rozwiązanie odpisu aktualizującego	0,00	0,00
- wykorzystanie odpisu aktualizującego	0,00	0,00
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu, w tym:	2 101 427,04	1 650 433,93
-stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych dot. zaliczek na koniec okresu	0,00	0,00
-stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych z tyt. dostaw i usług na koniec okresu	2 101 427,04	1 650 433,93

Nota 6.3 (do poz. II.2 aktywów)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) w walucie polskiej	17 300 973,22	7 876 809,29
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	3 081 499,68	1 419 947,15
jednostka walutowa EUR	404 149,33	333 141,06
po przeliczeniu na PLN	1 722 282,37	1 419 947,15
jednostka walutowa NOK	3 067 518,20	0,00
po przeliczeniu na PLN	1 359 217,31	0,00
jednostka walutowa GBP	0,00	0,00
po przeliczeniu na PLN	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe, razem	20 382 472,90	9 296 756,44

Nota 6.4 (do poz. II.2 aktywów)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) do 1 miesiąca (związane z normalnym tokiem sprzedaży)	14 393 928,57	3 821 667,64
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	2 369 917,70	1 509 897,17
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy		0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku		0,00
e) powyżej 1 roku	378 808,30	0,00
f) należności przeterminowane	2 986 738,46	3 965 191,63
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	20 129 393,03	9 296 756,44
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	2 101 427,04	1 650 433,93
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	18 027 965,99	7 646 322,51

Nota 6.5 (do poz. II.2 aktywów)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) do 1 miesiąca	362 559,94	309 698,32
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	73 702,79	142 467,16
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0,00	0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	579 495,46	80 832,40
e) powyżej 1 roku	1 970 980,27	3 432 193,75
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	2 986 738,46	3 965 191,63
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	2 101 427,04	1 650 433,93
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	885 311,42	2 314 757,70

Nota 6.6 (do poz. II.2aktywów)

Rok 2015	Brutto	Krótkoterminowe	Odpis aktualizacyjny	Netto	Przeterminowane, nie objęte odpisem aktualizac.
1. Należności z tytułu dostaw i usług	20 129 393,03	27 618 320,89	2 101 427,04	18 027 965,99	885 311,42
2. Należności z tytułu podatków	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Pozostałe należności	253 079,87	253 079,87	0,00	253 079,87	0,00
4. Należności sporne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Należności sądowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	20 382 472,90	27 871 400,76	2 101 427,04	18 281 045,86	885 311,42

Rok 2014	Brutto	Krótkoterminowe	Odpis aktualizacyjny	Netto	Przeterminowane , nie objęte odpisem aktualizac.
1. Należności z tytułu dostaw i usług	9 296 756,44	9 296 756,44	1 650 433,93	7 646 322,51	2 314 757,70
2. Należności z tytułu podatków	670 049,00	670 049,00	0,00	670 049,00	0,00
3. Pozostałe należności	279 570,73	279 570,73	0,00	279 570,73	0,00
4. Należności sporne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Należności sądowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	10 246 376,17	10 246 376,17	1 650 433,93	8 595 942,24	2 314 757,70

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
f) w pozostałych jednostkach
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	1 261 780,64	525 086,74
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	1 261 780,64	525 086,74
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	1 261 780,64	525 086,74

Nota 7.1 do poz. II.3 aktywów)

Nota 7.2 (do poz. II.3 aktywów)
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) w walucie polskiej	959 358,21	112 999,05
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	302 422,43	412 087,69
jednostka walutowa EUR	70 906,89	96 547,22
po przeliczeniu na PLN	302 169,71	411 513,22
jednostka walutowa NOK	9,45	486,45
po przeliczeniu na PLN	4,19	230,33
jednostka walutowa GBP	0,00	0,00
po przeliczeniu na PLN	0,00	0,00
jednostka walutowa UAH	1 532,25	1 532,25
po przeliczeniu na PLN	248,53	344,14
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	1 261 780,64	525 086,74

Nota 8(do poz.II.4aktywów)

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów-stan rzeczywisty, w tym:	6 767 778,81	407 602,00
a") czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów-stan porównywalny, w tym:	6 767 778,81	6 646 213,00
- ubezpieczenia majątkowe	28 221,11	14 184,88
- inne opłaty roczne, prenumeraty-stan rzeczywisty	6 739 557,70	393 417,12
- inne opłaty roczne, prenumeraty-stan porównywalny	6 739 557,70	393 417,12
- działania innowacyjne	0,00	0,00
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe	925 041,57	1 030 136,18
- podatek VAT do rozliczenia w następnych okresach	660 206,58	765 301,19
- koszty związane z patentem	264 834,99	264 834,99
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem-stan rzeczywisty	7 692 820,38	1 437 738,18
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem-stan porównywalny	7 692 820,38	7 676 349,18

Nota 9 (do poz. I.1 pasywów)

31 grudnia 2015		KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywil ejowania akcji	Rodzaj ogranicze nia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w tys. zł	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
	zwykłe na
A	okaziciela	brak	brak	4 103 790	1 395 288,60	gotówka	26.01.1995r.	26.01.1995r.
B	zwykłe na okaziciela	brak	brak	400 000	136 000,00	gotówka	31.08.2007r.	31.08.2007r.
Liczba akcji razem				4 503 790
Kapitał zakładowy, razem					1 531 288,60
Wartość nominalna jednej akcji = 0,34 zł

Wg stanu na 31.12.2015r. wysokość kapitału zakładowego wynosiła 1 531 288,60 zł, z tego akcjonariuszami ZUK "Stąporków" S.A. którzy posiadali co najmniej 5% głosów na WZA byli:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział w kapitale (%)	Liczba głosów	Udział w głosach (%)
Lech Jan Pasturczak	676 896	15,03	676 896	15,03
Andrzej Piotr Pargieła	676 896	15,03	676 896	15,03
Stanisław Juliusz Pargieła	814 874	18,09	814 874	18,09
Artur Mączyński	636 896	14,14	636 896	14,14

31 grudnia 2014
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejo wania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w tys. zł	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
	zwykłe na
A	okaziciela	brak	brak	4 103 790	1 395 288,60	gotówka	26.01.1995r.	26.01.1995r.
B	zwykłe na okaziciela	brak	brak	400 000	136 000,00	gotówka	31.08.2007r.	31.08.2007r.
Liczba akcji razem				4 503 790
Kapitał zakładowy, razem					1 531 288,60
Wartość nominalna jednej akcji =0,34 zł

Nota 10 (do poz.I.3 pasywów)

AKCJE WŁASNE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Akcje własne skupione w celu umorzenia	0,00	0,00

Akcje własne, razem	0,00	0,00

Nota 11 (do poz. I.4 pasywów)

KAPITAŁ ZAPASOWY	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	38 244 464,04	37 268 224,79
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem	38 244 464,04	37 268 224,79

Nota 12 (do poz. I.6 pasywów)

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Pozostałe kapitały rezerwowe	0,00	0,00

Kapitały rezerwowe razem	0,00	0,00

Nota 13 (do poz.I.9 pasywów)

ODPISY Z ZYSKU W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Wypłacone zaliczki na poczet dywidendy	0,00	0,00

Odpisy z zysku w ciągu roku obrotowego, razem	0,00	0,00

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	367 649,00	304 263,00
a) odniesionej na wynik finansowy	367 649,00	304 263,00
b) odniesionej na kapitał własny		0,00
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy		0,00
2. Zwiększenia	1 297 299,96	63 386,01
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	1 297 299,96	63 386,01
-różnicy pomiędzy amortyzacją bilansową a podatkową środków trwałych	32 902,64	46 510,53
-innych pomiędzy amortyzacją bilansową a podatkową środków trwałych w leasingu	23 297,32	16 875,48
-innych różnic przejściowych	1 241 100,00	0,00
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0,00	0,00
-przekształcenie leasingu operacyjnego w leasing finansowy
-innych różnic przejściowych
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi
różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	0,00	0,00
a) odniesione na wynik finansowy okresu	0,00	0,00
-rozwiązanie rezerw z tyt. przekształcenia umów leasingu
-rozwiązanie rezerw z tyt. innych różnic przejściowych
b) odniesione na kapitał własny
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	1 664 949,00	367 649,00
a) odniesionej na wynik finansowy (z tytułu)	1 297 300,00	63 386,00
-różnicy pomiędzy amortyzacją bilansową a podatkową środków trwałych	32 902,68	46 510,53
-innych pomiędzy amortyzacją bilansową a podatkową środków trwałych w leasingu	23 297,32	16 875,48
-innych różnic przejściowych	1 241 100,00	0,00
b) odniesionej na kapitał własny	0,00	0,00
-przekształcenia leasingu operacyjnego w leasing finansowy
-innych różnic przejściowych
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0,00	0,00

Nota 14.1 (do poz.II.1 pasywów)

Nota 14.2 (do poz.II.1 pasywów)

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) stan na początek okresu	4 628,57	3 729,80
b) zwiększenia		898,77
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)	145,47
e) stan na koniec okresu	4 483,10	4 628,57

Nota 14.2 (do poz.II.1 pasywów)

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) stan na początek okresu	104 999,20	105 933,12
b) zwiększenia (z tytułu)	3 333,89
- odpis z tyt.rezerwy na nagrody jubileuszowe za rok bieżący
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)		933,92
e) stan na koniec okresu	108 333,09	104 999,20

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
f) wobec pozostałych jednostek	6 630 734,12	13 407 289,07
- kredyty i pożyczki	6 228 550,95	12 807 609,38
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- dywidenda dla akcjonariuszy
- z tytułu umowy leasingu finansowego	402 183,17	599 679,69
- inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe, razem	6 630 734,12	13 407 289,07

Nota 15.1 (do poz. II.2 pasywów)

Nota 15.2 (do poz. II.2 pasywów)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) powyżej 1 roku do 3 lat	3 983 526,86	10 096 388,28
b) powyżej 3 do 5 lat	2 137 988,63	1 937 152,25
c) powyżej 5 lat	509 218,63	1 373 748,54
Zobowiązania długoterminowe, razem	6 630 734,12	13 407 289,07

Nota 15.3 (do poz. II.2 pasywów)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) w walucie polskiej	6 630 734,12	13 407 289,07
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0,00	0,00
jednostka walutowa EUR
po przeliczeniu na PLN
Zobowiązania długoterminowe, razem	6 630 734,12	13 407 289,07

Nota 15.4 (do poz. II.2 pasywów)

Rok 2015		ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma)		Kwota kredytu / pożyczki wg umowy					Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty				Termin	Zabezpieczenia
jednostki	Siedziba	EUR	waluta	zł	waluta	EU R	waluta	w zł	waluta	oprocent owania	spłaty		Inne
Deutsche Bank PBC S.A.	Kraków			7 000 000,00	PLN				4228550,95			30.06.2021 hipoteka do kwoty 10500000,00PLN
Deutsche Bank PBC S.A.	Kraków			7 000 000,00	PLN				2000000,00		29.09.2017	hipoteka do kwoty 10500000,00PLN

Rok 2014				ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma)		Kwota kredytu / pożyczki wg umowy						do spłaty	Kwota kredytu / pożyczki pozostała	Waru nki	Termin	Zabezpieczenia
						oproc EU entow						Inne
jednostki	Siedziba	EUR	waluta	zł	waluta	R	waluta	w zł	waluta	ania	spłaty
Deutsche Bank PBC S.A.	Kraków			7 000 000,00	PLN				6 010731,02		30.06.2021	hipoteka do kwoty 10500000,00PLN
Deutsche Bank PBC S.A.	Kraków			7 000 000,00	PLN				6 796 878,36		29.09.2017	hipoteka do kwoty 10500000,00PLN

Nota 16.1(do poz. II.3 pasywów)

Ro k 2 015		ÓT ÓW ŻY ZO BO WI Ą ZA NI A K R KO TE RM IN OW E Z TY TU ŁU K RE DY T I P O CZ EK
a ( firm a) Na zw		Kw	kr edy ota	tu / zki życ po wg um	ow y	Kw	kr edy tu / ota	zki tała życ po po zos	do łaty sp	ki Wa run	mi Ter n	Zab iec ia ezp zen
je dno stk i	Sie dzi ba	EU R	lut wa a	zł	lut wa a	EU R	lut wa a	zł	lut wa a	nia nto opr oce wa	łaty sp		Inn e
Deu tsch e B ank PB C S .A.	Kra ków	0,0 0		7 0 00 000 00 , 4 0 00 000 00 , 3 5 00 000 00 ,	PLN			1 2 0 1 3 8 9 3, 1 8	PLN		30. 06. 20 16 08. 04. 20 16 25. 05. 16 20	h ip ka ote 2 0 0 0 0 0 0 0, 0 0 * P L N
Ba nk Mi llen niu Sp ółk m a Ak jna cy	Kie lce	0, 0 0		7 0 0 0 0 0 0, 0 0	P L N			7 0 1 5 2 8 3, 2 2	P L N		1 1. 0 3. 2 0 1 6	h ip ka 1 1 9 0 0 0 0 0, 0 0 P L N ote

Ro k 2 014		ÓT ÓW ŻY ZO BO WI Ą ZA NI A K R KO TE RM IN OW E Z TY TU ŁU K RE DY T I P O CZ EK
a ( firm a) Na zw		Kw	kr edy ota	tu / zki życ po wg	um ow y	kr edy tu / zki tała do łaty Kw życ ota po po zos sp				ki Wa run	mi Ter n	Zab iec ia ezp zen	Inn
je dno stk i	Sie dzi ba	EU R	lut wa a	zł	lut wa a	EU R	lut wa a	ł w z	lut wa a	nia nto opr oce wa	łaty sp		e
Deu tsch e B ank PB C S .A.	Kra ków	0,0 0		4 0 00 000 00 ,	PLN			3 6 02 230 87 ,	PLN		31. 03. 20 15	Hip otek a15 000 00, 00 łasz nie +pr zew cze rze czy hom h i lisy ruc yc pra w z po ube iecz eni ej n a kw zp ow 100 000 00, 00 PLN

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
- należne wpłaty na zwiększenie kapitału
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju)
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
f) wobec pozostałych jednostek	37 207 545,12	26 410 807,49
- kredyty i pożyczki, w tym:	19 029 176,40	3 602 230,87
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend

Nota 16.2 (do poz. II.3 pasywów)

Zobowiązania krótkoterminowe, razem	37 451 651,63	26 655 483,97
- fundusz socjalny	244 106,51	244 676,48
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	244 106,51	244 676,48
- pozostałe		34 540,46
- umów leasingu
- inne, z tytułu:	604 783,98	34 540,46
- z tytułu wynagrodzeń	394 353,24	423 682,73
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 784 950,49	1 002 933,01
- zobowiązania wekslowe	0,00
- zaliczki otrzymane na dostawy	263 116,26	2 216 286,70
- powyżej 12 miesięcy
- do 12 miesięcy	14 721 118,70	18 727 980,49
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	14 721 118,70	18 727 980,49
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	410 046,05	403 153,23

Nota 16.3 (do poz. II.3 pasywów)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) w walucie polskiej	31 584 260,63	15 163 938,18
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	5 867 391,00	11 491 545,79
jednostka walutowa EUR	1 374 931,34	2 695 708,40
po przeliczeniu na PLN	5 866 327,56	11 489 917,90
jednostka walutowa NOK	2 400,00	3 438,00
po przeliczeniu na PLN	1 063,44	1 627,89
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	37 451 651,63	26 655 483,97

Nota 17 (do poz. II.4 pasywów)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	0,00	0,00
- długoterminowe (wg tytułów)	0,00	0,00
- krótkoterminowe (wg tytułów)	0,00	0,00
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów-stan rzeczywisty	6 857 632,65	7 579 865,77
b") rozliczenia międzyokresowe przychodów-stan porównywalny	6 857 632,65	13 818 476,77
- długoterminowe (wg tytułów)	5 836 981,65	6 559 214,77
- wartość środków trwałych otrzymanych nieodpłatnie	5 836 981,65	6 559 214,77
- zasądzone koszty sądowe	0,00	0,00
- inne -stan rzeczywisty	0,00	0,00
- inne- stan porównywalny	0,00	6 238 611,00
- krótkoterminowe (wg tytułów)	1 020 651,00	1 020 651,00
- wartość środków trwałych otrzymanych nieodpłatnie	1 020 651,00	1 020 651,00
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem- stan rzeczywisty	6 857 632,65	7 579 865,77
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem- stan porównywalny	6 857 632,65	13 818 476,77

Nota 18

2015
Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w zł i EUR
- wartość księgowa na 1 akcję w zł = kapitał własny (w tys. zł) / ilość akcji (w tys. szt.)

wartość księgowa na 1 akcję w zł = 7,11 zł
wartość księgowa na 1 akcję w EURO = kapitał własny (w tys. EURO) / ilość akcji (w tys. szt.)
wartość księgowa na 1 akcję w EURO = 1,67 EUR

2014 dane rzeczywiste

Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w zł i EUR

wartość księgowa na 1 akcję w zł = kapitał własny (w tys. zł) / ilość akcji (w tys. szt.)
wartość księgowa na 1 akcję w zł = 8,83 zł
wartość księgowa na 1 akcję w EURO = kapitał własny (w tys. EURO) / ilość akcji (w tys. szt.)

- wartość księgowa na 1 akcję w EURO = 2,07 EUR

Nota 19
POZYCJE POZABILANSOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
1. Należności warunkowe	0,00	0,00
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe	1 665 900,32	2 155 139,09
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	1 665 900,32	2 155 139,09
- umowa inwestycyjna
- udzielonych gwarancji i poręczeń	1 665 900,32	2 155 139,09
3. Inne (z tytułu)	33 865 231,03	24 060 109,08
- weksle in blanco będące zabezpieczeniem z tytułu płatności za dostawy	40 000,00	40 000,00
- weksle in blanco będące zabezpieczeniem umów leasingowych	1 925 231,03	2 020 109,08
- zastaw na środkach trwałych(hipoteka)	31 900 000,00	12 000 000,00
- przewłaszczenie na zapasach	0,00	10 000 000,00
Pozycje pozabilansowe, razem	35 531 131,35	26 215 248,17

CZĘŚĆ 2. – Noty objaśniające do rachunku wyników.

Nota 20.1 (do poz. I.1 rachunku zysków i strat)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Sprzedaż produktów	76 156 526,17	59 623 106,42
- w tym: od jednostek powiązanych
- Energetyka	13 953 653,23	12 850 086,60
- Ochrona środowiska	39 366 417,27	14 061 294,00
- Infrastruktura	13 447 831,97	30 500 788,85
- Pellet	252 620,70	2 210 936,97
- Pozostałe	9 136 003,00
Sprzedaż usług	759 787,00	5 343 639,39
- w tym: od jednostek powiązanych
- Przemysł wydobywczy
- Pozostałe usługi	759 787,00	5 343 639,39
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	76 916 313,17	64 966 745,81
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00

Nota 20.2 (do poz. I.1 rachunku zysków i strat)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) kraj	56 590 320,28	33 718 355,69
b) eksport	20 325 992,89	31 248 390,12
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	76 916 313,17	64 966 745,81
- w tym: od jednostek powiązanych

Nota 21.1 (do poz.I.2 rachunku zysków i strat)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Sprzedaż materiałów	1 052 239,41	1 053 243,98
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	1 052 239,41	1 053 243,98
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00

Nota 21.2 (do poz. I.2 rachunku zysków i strat)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) kraj	1 052 239,41	1 053 243,98
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00
b) eksport	0,00	0,00
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	1 052 239,41	1 053 243,98
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00

Nota 22 (do poz. II.1 , poz. IV, poz. V rachunku zysków i strat)

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) amortyzacja	3 238 787,21	3 416 084,37
b) zużycie materiałów i energii	27 989 547,99	36 178 896,01
c) usługi obce	14 079 786,43	13 604 164,10
d) podatki i opłaty	858 231,02	889 349,65
e) wynagrodzenia	12 765 292,56	11 884 730,87
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	2 713 283,54	2 380 524,70
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	863 290,63	1 009 698,90
- reprezentacja i reklama	102 046,53	97 672,33
- podróże służbowe	546 620,36	289 024,07
- ubezpieczenia majątkowe	121 153,60	92 351,00
- inne	93 470,14	530 651,50
Koszty według rodzaju, razem	62 508 219,38	69 363 448,60
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych- stan rzeczywisty	-15 131 086,60	8 016 328,01
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych – stan porównywalny	-15 131 086,60	4 079 791,01
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	0,00	0,00
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	132 283,52	160 017,33
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	10 743 043,59	10 682 096,57
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów – stan rzeczywisty	66 763 978,87	50 505 006,69
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów – stan porównywalny	66 763 978,87	54 441 543,69

Nota 23 (do poz. VII. rachunku zysków i strat)

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	33 308,94	44 404,95
- przychody ze zbyci niefinansowych aktywów trwałych	33 308,94	44 404,95
- wartość netto niefinansowych aktywów trwałych		0,00
b) dotacje	716 857,92	717 867,72
c) inne przychody operacyjne	2 832 899,51	230 497,86
- rozwiązanie odpisów na należności		0,00
- rozwiązanie odpisów na zapasy	18 808,16	35 974,35
- inne	2 814 091,35	194 523,51
Inne przychody operacyjne, razem	3 583 066,37	992 770,53

Nota 24 (do poz. VIII. rachunku zysków i strat)

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
b) aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	665 952,71	471 286,08
- na roszczenia i należności	641 086,55	459 343,50
- na zapasy	24 866,16	11 942,58
c) inne koszty operacyjne	1 839 495,80	1 171 217,43
- darowizny	1 800,00	2 000,00
- inne	1 837 695,80	1 169 217,43
Inne koszty operacyjne, razem	2 505 448,51	1 642 503,51

Nota 25.1 (do poz. X. rachunku zysków i strat)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki	226,41	48 395,69
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek	226,41	48 395,69
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	226,41	48 395,69

Nota 25.2 (do poz. X. rachunku zysków i strat)

INNE PRZYCHODY FINANSOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) dodatnie różnice kursowe	314 693,76	0,00
- zrealizowane	434 499,30	0,00
- niezrealizowane	-119 805,54	0,00
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	0,00	0,00
-	0,00	0,00
c) pozostałe, w tym:	1,28	0,00
-inne	1,28	0,00
Inne przychody finansowe, razem *	314 695,04	0,00

*skorygowano błąd prezentacji

Nota 26.1 (do poz. XI. rachunku zysków i strat)

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) od kredytów i pożyczek	656 039,80	625 302,73
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	656 039,80	625 302,73
b) pozostałe odsetki	62 616,69	104 308,07
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	62 616,69	104 308,07
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	718 656,49	729 610,80

Nota 26.2 (do poz. XI. rachunku zysków i strat)

INNE KOSZTY FINANSOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) ujemne różnice kursowe	129 740,00	690 041,42
- zrealizowane	164 270,99	245 818,85
- niezrealizowane	-34 530,99	444 222,57
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
- odsetki od należności
c) pozostałe, w tym:	48 693,82	49 132,80
- odpisane należności z tyt. odsetek
- inne	48 693,82	49 132,80
Inne koszty finansowe, razem	178 433,82	739 174,22

Nota 27 (do poz. XIII.1 rachunku zysków i strat)

ZYSKI NADZWYCZAJNE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem	0,00	0,00

Nota 28 (do poz. XIII.2 rachunku zysków i strat)

STRATY NADZWYCZAJNE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem	0,00	0,00

Nota 29 (do poz. XV rachunku zysków i strat)

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014 dane rzeczywiste
1. Zysk (strata) brutto rzeczywisty	-74 540,65	1 669 096,25
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-4 393 327,18	-190 404,22
- zrealizowane różnice kursowe
- wyłączenia z przychodów podatkowych, w tym:	12 162 864,01	1 221 867,97
- rozliczenie dotacji	716 857,92	717 867,72
- przychody z przekwalifikowania śr. trwałego na inwestycję	1 498 372,62	0,00
- amortyzacja prawa użytkowania wieczystego gruntów	270 619,31	10 116,84
- rozwiązane rezerwy nie zaliczane przy tworzeniu do k.u.p	18 808,16	10 845,08
- przychody nieopodatkowane -kontrakty	9 136 003,00	0,00
- rozliczenie rat leasingowych	522 203,00	483 038,33
- korekty kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodu, w tym:	7 769 536,83	1 031 463,75
- utworzone rezerwy nie będące k.u.p	665 952,71	471 311,08
- koszty sądowe spisane należności, inne	15 115,70	12 890,25
- PFRON i inne opłaty	253 895,00	239 425,00
- amortyzacja środków trwałych bilansowa	1 150 495,80	1 119 424,32
- odsetki budżetowe	8 182,60	6 187,90
- naliczone odsetki od zobowiązań	2 336,99	1 088,93
- zobowiązania niezapłacone	163 892,08	5 375 132,58
- zobowiązania niezapłacone z ubiegłego m-ca	-899 858,46	-7 127 332,55
- pozostałe tytuły – kontrakty długoterminowe	4 665 387,59	0,00
- pozostałe tytuły, darowizny	1 800,00	2 000,00
- nie wypłacone wynagrodzenie, składki ZUS w roku następnym	263 537,55	276 576,61
- zapł. odsetki za lata poprzednie	944 337,84
- wypłacone wynagrodzenia z poprzedniego roku	-276 576,61	-207 193,55
- pozostałe tytuły zwiększające koszty uzyskania przychodu	811 038,04	861 953,18
3. Dochód do opodatkowania	-4 467 867,83	1 478 692,03
4.Odliczenia od dochodu (darowizna, straty z lat ubiegłych))
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	-4 467 868,00	1 478 692,00
4. Podatek dochodowy według stawki 19 %	0,00	280 951,49
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0,00	0,00
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	0	280 951
- wykazany w rachunku zysków i strat wraz z korektą dot. przekształcenia	0	280 951
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0,00	0,00
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0,00	0,00

*przedstawienie wyniku prezentuje się wg danych rzeczywistych, ponieważ zmiana polityki rachunkowości nie spowodowała zmiany podstawy podatku dochodowego

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
- zwiększenie z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	1 455 487,00	411 906,00
- zmniejszenie z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0,00	0,00
- zmniejszenie z tytułu korekty/rozwiązania rezerwy z tyt. Odroczonego podatku dochodowego	0,00	0,00
-zwiększenie aktywów z tyt. Powstania różnic przejściowych	0,00	0,00
Podatek dochodowy odroczony, razem	1 455 487,00	411 906,00

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
- działalności zaniechanej	0,00	0,00
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych	0,00	0,00

Nota 30 (do poz. XVI. Rachunku zysków i strat)

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
-	0,00	0,00
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem	0,00	0,00

Nota 31 (do poz. XVII. Rachunku zysków i strat)

UDZIAŁ W ZYSKACH )STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych	0,00	0,00
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0,00	0,00
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto	0,00	0,00

Nota 32

ZYSK NETTO NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Zysk (strata ) netto w zł rzeczywisty	-1 530 027,65	976 239,25
Zysk (strata ) netto w zł porównywalny	- 1 530 027,65	-2960297,75
Liczba akcji zwykłych w szt.	4 503 790	4 503 790
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą w zł rzeczywisty	-0,34	0,22
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą w zł porównywalny	- 0,34	-0,66
Średnia ważona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą w zł

Zysk na jedną akcję zwykłą został ustalony przez podzielenie zysku netto przez ilość akcji zwykłych na ostatni dzień roku.

Strata netto za 2015r. w kwocie 1 530 027,65 zł proponuje się pokryć kapitałem zapasowym spółki.

CZĘŚĆ 3. - Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych.

Nota 33
STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC OKRESU	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
a) Środki pieniężne razem (stan na początek okresu)	525 086,74	2 449 076,20
- środki pieniężne w kasie	2 922,71	3 389,24
- środki pieniężne na rachunkach bankowych	522 164,03	2 445 686,96
- inne środki pieniężne
a) Środki pieniężne razem (stan na koniec okresu)	1 261 780,64	525 086,74
- środki pieniężne w kasie	12 252,27	2 922,71
- środki pieniężne na rachunkach bankowych	1 249 528,37	522 164,03
- inne środki pieniężne
Zmiana stanu środków pieniężnych	736 693,90	-1 923 989,46
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	-6 439 805,87	127 074,68
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej	-1 465 969,11	-512 076,07
Środki pieniężne z działalności finansowej	8 650 390,58	-1 538 988,07

CZĘŚĆ 4. – Dodatkowe noty objaśniające.

4.1. Informacja o instrumentach finansowych.

Zmiana stanu instrumentów finansowych:

Dane za 2015r.	stan na 01.01.2015	zwiększenia	zmniejszenia	stan na 31.12.2015
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	-15 884 753,51	102 993 658,60	111 104 851,80	-23 995 946,71
Pożyczki udzielone i należności własne	0,00			0,00
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	0,00			0,00
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	0,00			0,00
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	0,00			0,00
Pozostałe zobowiązania finansowe	1 002 832,92	284 225,75	474 829,45	812 229,22

Dane za 2014r.	stan na 01.01.2014	zwiększenia	zmniejszenia	stan na 31.12.2014
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	-15 221 299,61	182 758 942,92	183 422 396,82	-15 884 753,51
Pożyczki udzielone i należności własne	0,00			0,00
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	0,00			0,00
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	0,00			0,00
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	0,00			0,00
Pozostałe zobowiązania finansowe	1 280 969,22	155 786,83	433 923,13	1 002 832,92

			Aktywa i zobowiązania finansowe według podziału przyjętego w bilansie na 31 grudnia 2015r.

Wyszczególnienie	Aktywa Finansowe przeznaczone do obrotu	Pożyczki udzielone i należności własne	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	Pozostałe zobowiązania finansowe
Długoterminowe aktywa
finansowe w jednostkach	0,00
powiązanych:

– udziały lub akcje)
– inne papiery wartościowe
– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe
aktywa finansowe
Długoterminowe aktywa
finansowe w pozostałych
jednostkach:
– udziały lub akcje
– inne papiery wartościowe
– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe.
aktywa finansowe

Krótkoterminowe aktywa
finansowe w jednostkach
powiązanych:
– udziały lub akcje)
– inne papiery wartość.
– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe.
aktywa finansowe
Krótkoterminowe aktywa
finansowe w pozostałych
jednostkach
– udziały lub akcje
– inne papiery wartościowe
– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe
aktywa finansowe

Środki pieniężne	1 261 780,64
Zobowiązania
długoterminowe wobec
jednostek powiązanych
Zobowiązania
długoterminowe wobec	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	6 630 734,12
pozostałych jednostek:
– kredyty i pożyczki						6 228 550,95
– z tytułu emisji dłużnych
papierów wartościowych
– inne zobowiązania						402 183,17
finansowe (leasing)
Zobowiązania
krótkoterminowe wobec
jednostek powiązanych
Zobowiązania
krótkoterminowe wobec	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	19 439 222,45
pozostałych jednostek:
– kredyty i pożyczki						19 029 176,40
– z tytułu emisji dłużnych
papierów wartościowych
– inne zobowiązania						410 046,05
finansowe (leasing)

			Aktywa i zobowiązania finansowe według podziału przyjętego w bilansie na 31 grudnia 2014r.

	Aktywa	Pożyczki	Aktywa finansowe	Aktywa	Zobowiązania	Pozostałe
Wyszczególnienie	Finansowe przeznaczone do obrotu	udzielone i należności własne	utrzymywane do terminu wymagalności	finansowe dostępne do sprzedaży	finansowe przeznaczone do obrotu	zobowiązania finansowe
Długoterminowe aktywa
finansowe w jednostkach
powiązanych:
– udziały lub akcje)
– inne papiery wartościowe
– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe
aktywa finansowe
Długoterminowe aktywa
finansowe w pozostałych jednostkach:
– udziały lub akcje
– inne papiery wartościowe

– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe. aktywa finansowe
Krótkoterminowe aktywa
finansowe w jednostkach
powiązanych:
– udziały lub akcje)
– inne papiery wartość.
– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe.
aktywa finansowe
Krótkoterminowe aktywa
finansowe w pozostałych jednostkach
– udziały lub akcje
– inne papiery wartościowe

– udzielone pożyczki – inne długoterminowe
aktywa finansowe
Środki pieniężne	525 086,74
Zobowiązania
długoterminowe wobec
jednostek powiązanych
Zobowiązania
długoterminowe wobec pozostałych jednostek:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	13 407 289,07
– kredyty i pożyczki						12 807 609,38
– z tytułu emisji dłużnych
papierów wartościowych
– inne zobowiązania
finansowe (leasing)						599 679,69
Zobowiązania
krótkoterminowe wobec
jednostek powiązanych Zobowiązania
krótkoterminowe wobec	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	4 005 384,10
pozostałych jednostek:
– kredyty i pożyczki						3 602 230,87
– z tytułu emisji dłużnych
papierów wartościowych
– inne zobowiązania finansowe (leasing)						403 153,23

Charakterystyka instrumentów finansowych za 2015r.

Portfel	Charakterystyka	Wartość	Ilość
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	Środki pieniężne	1 261 780,64
Pożyczki udzielone i należności własne
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Pozostałe zobowiązania finansowe	Leasing	812 229,22	15

Charakterystyka instrumentów finansowych za 2014r.

Portfel	Charakterystyka	Wartość	Ilość
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	Środki pieniężne	525 086,74
Pożyczki udzielone i należności własne
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Pozostałe zobowiązania finansowe	Leasing	1 002 832,92	13

4.1.a Inne instrumenty finansowe – dane pozabilansowe

W 2015r. Spółka zawarła umowę z Deutsche Bank Polska S.A. na 12 transakcji typu Forward Partycypacyjny. Jeżeli kurs referencyjny EUR/PLN w dacie realizacji jest równy lub niższy od poziomu kursu zabezpieczenia spółka ma prawo sprzedać 100 tys. EUR po kursie zabezpieczenia. Natomiast jeżeli kurs referencyjny EUR/PLN jest powyżej kursu zabezpieczenia spółka jest zobowiązana sprzedać 50 tys. EUR po kursie zabezpieczenia. W okresie od 01.01.2015r. do 31.12.2015r. zrealizowano trzy transakcje po 100 tys. EUR i siedem w kwocie 50 tys. EUR, w wyniku czego spółka poniosła stratę w wysokości 15 905,00 PLN. Ostatnia transakcja nastąpiła 03.02.2016r. Na 2016r. spółka nie zawarła nowych transakcji.

4.2. Opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalenia wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości

Wyceny finansowych składników aktywów i pasywów ustalano zgodnie z przyjętymi zasadami polityki rachunkowości omówionymi we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego.

4.3. Informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej

Występuje nieznaczne ryzyko związane z oprocentowaniem kredytów które wynosi WIBOR+1% i jest powiększone o marżę banku.

4.4. Koszty odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań finansowych

Rok 2015r.

Tytuł zobowiązania	Odsetki	Odsetki niezrealizowane
Pozostałe zobowiązania finansowe	zrealizowane	Do 3 miesięcy	Od 3 do 12 miesięcy	Powyżej 12 miesięcy
- długoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00
- krótkoterminowe	656 039,80	0,00	0,00	0,00
Razem	656 039,80	0,00	0,00	0,00

Rok 2014r.

Tytuł zobowiązania	Odsetki	Odsetki niezrealizowane
Pozostałe zobowiązania finansowe	zrealizowane	Do 3 miesięcy	Od 3 do 12 miesięcy	Powyżej 12 miesięcy
- długoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00
- krótkoterminowe	625 302,73	0,00	0,00	0,00
Razem *	625 302,73	0,00	0,00	0,00

*dokonano zmiany prezentacji danych

4.5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez Spółkę gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych)

POZYCJE POZABILANSOWE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
1. Należności warunkowe	0,00	0,00
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe	1 665 900,32	2 155 139,09
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	1 665 900,32	2 155 139,09
- umowa inwestycyjna
- udzielonych gwarancji i poręczeń	1 665 900,32	2 155 139,09
3. Inne (z tytułu)	33 865 231,03	24 060 109,08
- weksle in blanco będące zabezpieczeniem z tytułu płatności za dostawy	40 000,00	40 000,00
- weksle in blanco będące zabezpieczeniem umów leasingowych	1 925 231,03	2 020 109,08
- zastaw na środkach trwałych(hipoteka)	31 900 000,00	12 000 000,00
-przewłaszczenie na zapasach		10 000 000,00
Pozycje pozabilansowe, razem	35 531 131,35	26 215 248,17

4.6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Na dzień 31.12.2015 roku Spółka nie posiadała zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

4.7. Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w okresie następnym

Spółka nie zaniechała, w okresie sprawozdawczym, żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również zaniechania tych działalności w okresie następnym.

4.8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

WYSZCZEGÓLNIENIE	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
1. Koszty montażu maszyn i urządzeń (inwestycje)	630 350,67	0,00
2. Koszt wytworzenia narzędzi i przyrządów
3. Uszczelnienia kręgu kosztów
RAZEM	630 350,67	0,00

4.9. Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne

NAKŁADY NA:	Poniesione w roku 2015	Poniesione w roku 2014
1. Wartości niematerialne i prawne	119 543,44	22 188,78
2. Środki trwałe		666 042,24
w tym dotyczące ochrony środowiska
3. Środki trwałe w budowie	103 913,60	0,00
w tym dotyczące ochrony środowiska
4. Inwestycje w nieruchomości i prawa
RAZEM	223 457,04	688 231,02

Spółka nie ponosiła i nie planuje nakładów inwestycyjnych w zakresie ochrony środowiska.

CZĘŚĆ 5. – Objaśnienia do zawartych przez jednostkę umów, istotnych transakcji i niektórych zagadnień osobowych.

5.1. Informacja o transakcjach z podmiotami powiązanymi zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe.

W ciągu 2015 r. nie zanotowano transakcji zakupu/sprzedaży materiałów i usług od jednostek powiązanych, których łączna wartość przekroczyła od początku roku 500.000 euro. Spółka zamierza kontynuować dokonywanie transakcji z podmiotami powiązanymi, podobnie jak do chwili obecnej, czyli na zasadach rynkowych. ZUK Stąporków oraz podmioty powiązane świadczą usługi komplementarne w stosunku do swojej działalności. Współpraca pomiędzy Spółką a tymi podmiotami, jest m.in. wynikiem wysokiej jakości usług świadczonych przez wszystkie te podmioty oraz profesjonalizmu w zakresie prowadzonej przez nie działalności gospodarczej, co w pełni harmonizuje z oczekiwaniami Spółki w stosunku do swoich kooperantów.

5.2. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji

W prezentowanym okresie Spółka nie realizowała wspólnych przedsięwzięć, które podlegają konsolidacji.

5.3. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe

WYSZCZEGÓLNIENIE	Przeciętna liczba zatrudnionych w roku 2015	Przeciętna liczba zatrudnionych w roku 2014
Ogółem	249	248
z tego:
. pracownicy umysłowi (na stan. nierobotniczych)	74	65
. pracownicy fizyczni (na stan. robotniczych)	175	183
. uczniowie
. osoby wykonujące pracę nakładczą
. osoby korzystające z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych	0	0

5.4. Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących Spółkę w przedsiębiorstwie Spółki z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno)

WYNAGRODZENIA	31 grudnia 2015	31 grudnia 2014
Wynagrodzenia zapłacone przez Spółkę z tytułu umowy o pracę i tytułu sprawowania funkcji nadzorczych	w zł	w zł
- Zarząd
Grzegorz Pasturczak	256 292,00	240 000,00
Dariusz Cieślik	92 520,00
Robert Jankowski	60 000,00
Maciej Walkiewicz	40 363,64	192 000,00
Razem	449 175,64	432 000,00
- Rada Nadzorcza
Lech Pasturczak	240 000,00	240 000,00
Stanisław Pargieła	240 000,00	240 000,00
Andrzej Pargieła	240 000,00	240 000,00
Artur Mączyński	240 000,00	240 000,00
Jacek Wilk	60 000,00	60 000,00
Razem	1 020 000,00	1 020 000,00

Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących są zgodne z umowami i odpowiednimi uchwałami organów Spółki.

5.5. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki, udzielonych przez Spółkę osobom zarządzającym i nadzorującym

Wymienione tytuły rozliczeń nie wystąpiły.

CZĘŚĆ 6. – Objaśnienia dotyczące jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej

6.1. Spółka nie wchodzi w skład grupy kapitałowej

CZĘŚĆ 7. – Objaśnienia niektórych szczególnych zdarzeń

7.1. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

W sprawozdaniu finansowym za bieżący rok obrotowy nie są ujęte żadne znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.

7.2. Informacja o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy:

WYSZCZEGÓLNIENIE	WYNAGRODZENIE OGÓŁEM 2015r.	WYNAGRODZENIE OGÓŁEM 2014r
1. Badanie rocznego sprawozdania finansowego	17 000,00	15 000,00
2. Inne usługi poświadczające - przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego	9 000,00	8 000,00
3.Usługi doradztwa podatkowego		0,00
4.Pozostałe usługi	15 000,00	0,00
RAZEM	41 000,00	23 000,00

7.3. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym

Brak istotnych zdarzeń występujących po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

7.4. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem, a Spółką oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

Zakłady Urządzeń Kotłowych "STĄPORKÓW" S.A. powstały 26.01.1995 roku z przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Zakłady Urządzeń Kotłowych "STĄPORKÓW" w jednoosobową spółkę skarbu państwa. Wszystkie aktywa i pasywa zostały przejęte przez Zakłady Urządzeń Kotłowych "STĄPORKÓW" S.A.

7.5. Sprawozdanie finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji

Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji.

7.6. Zestawienie i objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami

Zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki w celu zapewnienia porównywalnych danych finansowych pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami. Wartość pomniejszenia wyniku finansowego wynosi łącznie za okres 2 lat 2013 – 2014 kwotę 6 238 611,00 zł. Zakres zmian w poszczególnych pozycjach bilansu oraz rachunku zysków i strat zawarto w notach objaśniających podając dane rzeczywiste i dane porównywalne tych pozycji.

7.7. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

W 2015r. dokonano zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w związku z objęciem generalnego wykonawstwa i wystąpienia kontraktów długoterminowych.

W wyniku przeliczenia dwóch analogicznych okresów obrotowych zgodnie z nowoprzyjętymi zasadami polityki rachunkowości dokonano pomniejszenia wyników lat ubiegłych o wartość 6 238 611,00 zł. Kwota powyższa wynikła z nie uwzględnienia w latach 2013 -2014 rezerw w związku z przekroczeniem budżetów kosztów realizowanych kontraktów.

Zmiany te wymagały doprowadzenia do porównywalności danych w następujących pozycjach:

a) Bilansu (zapasy, w tym produkcja w toku, krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, kapitał własny, w tym zysk/strata z lat ubiegłych, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, rozliczenia międzyokresowe),
b) Rachunku zysków i strat (zmiana stanu produktu, zysk/strata na sprzedaży, zysk strata z działalności operacyjnej, zysk/strata z działalności gospodarczej, zysk/strata brutto, zysk/strata netto).

Dokonane zmiany spowodowały korekty wyniku finansowego lat ubiegłych, pogorszenie wskaźników rentowności działalności gospodarczej Spółki. Nie wpłynęły natomiast na pogorszenie wskaźników płynności.

7.8. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

W prezentowanym sprawozdaniu finansowym dokonano wyłącznie korekt z tytułu zmiany polityki rachunkowości.

7.9. W przypadku występowania niepewności, co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazania, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez Spółkę działań mających na celu eliminację niepewności.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

7.10. Połączenie jednostek

W prezentowanych okresach nie miało miejsca połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.

7.11. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych – metody praw własności – należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie oraz wpływ na wynik finansowy

Spółka nie posiada udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych.

AI Terminal

ZUK Staporkow S.A.

5873_rns_2016-03-18_be0d6896-9621-448b-97e7-f0e4527a2a94.pdf

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Spis treści

I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.

Dane identyfikacyjne:

Skład organów Spółki

Wskazania

Stosowane metody i zasady rachunkowości

Wycena aktywów i pasywów

5) Inwestycje krótkoterminowe.

9) Koszty nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych.

10) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

11) Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych:

Zmiany polityki rachunkowości w roku bieżącym.

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresie objętym sprawozdaniem finansowym

Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EURO

Podstawowe pozycje bilansu w przeliczeniu na EURO

Podstawowe pozycje rachunku zysków i strat w przeliczeniu na EURO

Podstawowe pozycje rachunku przepływów pieniężnych w przeliczeniu na EURO

Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości

- MSR 1 - Prezentacja sprawozdań finansowych

II. Bilans

III. Rachunek zysków i strat

IV. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

V. Rachunek przepływów pieniężnych

VI. Dodatkowe informacje i objaśnienia

CZĘŚĆ 1. – Noty objaśniające do bilansu.

Nota 1.2 (do poz. I.1 aktywów) ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

Nota 1.3 (do poz. I.1 aktywów)

Nota 2.1 (do poz. I.2 aktywów)

Nota 2.2 (do poz. I.2 aktywów)

Nota 2.3 (do poz. I.2 aktywów)

Nota 2.4 (do poz. I.2 aktywów)

Nota 5 (do poz. II.1 aktywów)

Nota 6.1(do poz. II.2 aktywów)

Nota 6.2 (do poz. II.2 aktywów)

Nota 6.3 (do poz. II.2 aktywów)

Nota 6.4 (do poz. II.2 aktywów)

Nota 6.5 (do poz. II.2 aktywów)

Nota 6.6 (do poz. II.2aktywów)

Nota 7.1 do poz. II.3 aktywów)

Nota 8(do poz.II.4aktywów)

Nota 9 (do poz. I.1 pasywów)

Nota 10 (do poz.I.3 pasywów)

Nota 11 (do poz. I.4 pasywów)

Nota 12 (do poz. I.6 pasywów)

Nota 13 (do poz.I.9 pasywów)

Nota 14.1 (do poz.II.1 pasywów)

Nota 14.2 (do poz.II.1 pasywów)

Nota 14.2 (do poz.II.1 pasywów)

Nota 15.1 (do poz. II.2 pasywów)

Nota 15.2 (do poz. II.2 pasywów)

Nota 15.3 (do poz. II.2 pasywów)

Nota 15.4 (do poz. II.2 pasywów)

Nota 16.1(do poz. II.3 pasywów)

Nota 16.2 (do poz. II.3 pasywów)

Nota 16.3 (do poz. II.3 pasywów)

Nota 17 (do poz. II.4 pasywów)

Nota 18

2014 dane rzeczywiste

CZĘŚĆ 2. – Noty objaśniające do rachunku wyników.

Nota 20.1 (do poz. I.1 rachunku zysków i strat)

Nota 20.2 (do poz. I.1 rachunku zysków i strat)

Nota 21.1 (do poz.I.2 rachunku zysków i strat)

Nota 21.2 (do poz. I.2 rachunku zysków i strat)

Nota 22 (do poz. II.1 , poz. IV, poz. V rachunku zysków i strat)

Nota 23 (do poz. VII. rachunku zysków i strat)

Nota 24 (do poz. VIII. rachunku zysków i strat)

Nota 25.1 (do poz. X. rachunku zysków i strat)

Nota 25.2 (do poz. X. rachunku zysków i strat)

Nota 26.1 (do poz. XI. rachunku zysków i strat)

Nota 26.2 (do poz. XI. rachunku zysków i strat)

Nota 27 (do poz. XIII.1 rachunku zysków i strat)

Nota 28 (do poz. XIII.2 rachunku zysków i strat)

Nota 29 (do poz. XV rachunku zysków i strat)

Nota 30 (do poz. XVI. Rachunku zysków i strat)

Nota 31 (do poz. XVII. Rachunku zysków i strat)

Nota 32