AI assistant
ZTS Sabinov — Annual Report 2011
Apr 30, 2012
2181_10-k_2012-04-30_00e49b8c-f698-41fa-8aff-d79226118207.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Poznámky k účtovnej závierke k 31. decembru 2011:
A. INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE
1. Založenie spoločnosti:
Spoločnosť ZTS Sabinov, a.s. (ďalej len Spoločnosť), bola založená 1. mája 1992 a do obchodného registra bola zapísaná 1. mája 1992 (Obchodný register Okresného súdu Prešov, oddiel Sa., vložka č. 76/P).
2. Predmetom činnosti Spoločnosti je :
- výroba, odbyt, servis a opravy prevodových zariadení, tvárniacich strojov, náradia, prípravkov a nástrojov
- zámočníctvo
- kovoobrábanie, výroba nástrojov
- obchodná činnosť strojárenské výrobky, potravinárske výrobky, spotrebný tovar
- ubytovacie služby
- závodné stravovanie
- pohostinská činnosť bufet
- oprava strojov a zariadení
- neutralizačno deemulgačné služby, (nakladanie s odpadmi)
- cestná nákladná doprava
- výroba obrábacích strojov
- úprava, spracovanie a skladovanie dreva
- zlievanie železných a neželezných kovov
- sprostredkovateľská činnosť
- maloobchod a veľkoobchod v rozsahu voľnej živnosti
- prenájom bytových a nebytových priestorov prevádzka bytového hospodárstva
- podnikanie v oblasti nakladania s odpadmi
- podnikanie v oblasti nakladania s nebezpečných odpadom
- nákladná cestná doprava vozidlami do celkovej hmotnosti 3,5 t vrátane prípojného vozidla
- osobná cestná doprava vykonávaná cestnými osobnými vozidlami, ktorých celková obsaditeľnosť nepresahuje 9 osôb vrátane vodiča, s výnimkou vozidiel taxislužby
- výroba, montáž, rekonštrukcia, oprava, údržba, odborné prehliadky a odborné skúšky, označovanie (pri V) zdvíhacích zariadení v rozsahu Aa – žeriavy a zdvíhadlá, Ae – regálové zakladače, Ba – žeriavy a zdvíhadlá s nosnosťou do 1000 kg, Bb – žeriavy a zdvíhadlá s ručným pohonom do 5000 kg vrátane
- prevádzkovanie telovýchovných zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciu
- reklamná a propagačná činnosť
- organizovanie a usporadúvanie kultúrnych, spoločenských a športových podujatí, kurzov, seminárov a školení
3. Počet zamestnancov
Údaje o počte zamestnancov za bežné účtovné obdobie a bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie sú uvedené v nasledujúcom prehľade:
| 2011 | 2010 | |
|---|---|---|
| Priemerný prepočítaný počet zamestnancov | 231 | 254 |
| Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná | 233 | 279 |
| závierka, z toho: | ||
| počet vedúcich zamestnancov | 11 | 10 |
4. Údaje o neobmedzenom ručení
Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných spoločnostiach podľa § 56 ods. 5 Obchodného zákonníka.
5. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky
Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2011 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve, za účtovné obdobie od 1. januára 2011 do 31. decembra 2011.
6. Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2010, za predchádzajúce účtovné obdobie, bola schválená valným zhromaždením Spoločnosti, dňa 12. mája 2011.
7. Zverejnenie účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2010 spolu s výročnou správou a správou audítora o overení účtovnej závierky k 31. decembru 2010 bola uložená do zbierky listín obchodného registra 29.marca 2012. Súvaha a výkaz ziskov a strát za predchádzajúce účtovné obdobie boli zverejnené v obchodnom vestníku 29.marca 2012.
8. Schválenie audítora
Valné zhromaždenie 12. mája 2011 schválilo spoločnosť AZ AUDITING s.r.o., Bajkalská 5, Bratislava, ako audítora na overenie účtovnej závierky za účtovné obdobie od 1. januára 2011 do 31. decembra 2011.
B. INFORMÁCIE O ORGÁNOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY
| Predstavenstvo | Ing. Alexej Beljajev - predseda predstavenstva (od 13.06.1995) Ing. Peter Macala – podpredseda predstavenstva (od 09.09.1996) Ing. Matúš Bujňák – člen (od 09.09.1996) Ing. Gabriela Sedláková – člen predstavenstva ( od 17.08.2005) Ing. Jaroslav Jančík – člen predstavenstva (od 14.11.2006) |
|---|---|
| Dozorná rada | Ing. Alexander Beljajev – člen (od 25.05.1999) JUDr. Michal Lazar – predseda (od 01.07.2004) Jozef Lukáč – člen (od 10.05.2010) |
C. INFORMÁCIE O AKCIONÁROCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY
Štruktúra akcionárov Spoločnosti do 31.decembra 2011 bola takáto:
| Spoločník, akcionár | Výška podielu na základnom imaní | Podiel na hlasovacích právach |
Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI |
|
|---|---|---|---|---|
| absolútne | v % | v % | v % | |
| a | b | c | d | e |
| Optifin Invest s.r.o. | 2053740 | 29 | 29 | - |
| Alexej Beljajev, Ing. | 2086320 | 30 | 30 | - |
| Michal Lazar, JUDr. | 640770 | 9 | 9 | - |
| Peter Macala, Ing. | 332040 | 5 | 5 | - |
| Ostatní akcionári | 1 848 990 | 27 | 27 | - |
| Spolu | 6 961 860 | 100 | 100 | - |
D. INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU
Spoločnosť sa zahŕňa do konsolidovaného celku spoločnosti Optifin Invest s.r.o., so sídlom Rusovská cesta 1, Bratislava. Konsolidovanú účtovnú závierku zostavuje spoločnosť Optifin Invest s.r.o. Konsolidovanú účtovnú závierku je možné dostať priamo v sídle spoločnosti Optifin Invest s.r.o. Rusovská cesta 1, Bratislava.
E. INFORMÁCIE O ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH
(a) Východiská pre zostavenie účtovnej závierky
Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania Spoločnosti (going concern).
Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli účtovnou jednotkou konzistentne aplikované okrem :
• účtovania poistenia majetku určeného na prevádzkovú činnosť a iného poistného súvisiaceho s prevádzkovou činnosťou. Takéto poistenie sa od 1. januára 2011 účtuje na účet 548 – Ostatné náklady na hospodársku činnosť
(b) Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok
Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montáž, poistné a pod.). Súčasťou obstarávacej ceny od 1. januára 2003 nie sú úroky z cudzích zdrojov ani realizované kurzové rozdiely, ktoré vznikli do momentu uvedenia dlhodobého majetku do používania.
Dlhodobý majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastnými nákladmi sú všetky priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť a nepriame náklady, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť.
Náklady na výskum sa neaktivujú, účtujú sa do nákladov účtovného obdobia, v ktorom vznikli. Náklady na vývoj sa účtujú do obdobia, v ktorom vznikli, ale tie náklady na vývoj, ktoré sa vzťahujú na jasne definovaný výrobok alebo proces, pri ktorých je možné preukázať technickú realizovateľnosť a možnosť predaja a spoločnosť má dostatočné zdroje na dokončenie projektu, jeho predaj alebo na vnútorné využitie jeho výsledkov, sa aktivujú v skutočných nákladoch a to max. do výšky, ktorá je pravdepodobná, že sa získa späť z budúcich ekonomických úžitkov.
Aktivované náklady na vývoj sa odpisujú počas maximálne 5 rokov, a to v tých účtovných obdobiach, v ktorých sa očakáva predaj produktu alebo využívanie procesu. Ak sa zníži ich hodnota, odpisujú sa na sumu, ktorá je pravdepodobná, že sa získa späť z budúcich ekonomických úžitkov.
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca, v ktorom bol dlhodobý majetok uvedený do používania. Drobný dlhodobý nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 2 400 EUR a nižšia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:
| Predpokladaná | Metóda | Ročná odpisová | |
|---|---|---|---|
| doba používania | odpisovania | sadzba v % | |
| v rokoch | |||
| Aktivované náklady na vývoj | 4 | lineárna | 25 |
| Softvér | 4 – 5 | lineárna | 20 – 25 |
Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca, v ktorom bol dlhodobý majetok uvedený do používania. Drobný dlhodobý hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 1 700 EUR a nižšia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. Pozemky sa neodpisujú. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:
| Predpokladaná doba používania v rokoch |
Metóda odpisovania |
Ročná odpisová sadzba v % |
|
|---|---|---|---|
| Stavby | 40 až 70 | lineárna | 1,4 až 2,5 |
| Stroje, prístroje a zariadenia | 8 až 12 | lineárna | 8,3 až 12,5 |
| Dopravné prostriedky | 4 až 6 | lineárna | 16,6 až 30 |
(c) Cenné papiere a podiely
Cenné papiere a podiely sa oceňujú obstarávacími cenami, vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Od obstarávacej ceny je odpočítané zníženie hodnoty cenných papierov a podielov.
(d) Zásoby
Zásoby sa oceňujú nižšou z nasledujúcich hodnôt: obstarávacou cenou (nakupované zásoby) alebo vlastnými nákladmi (zásoby vytvorené vlastnou činnosťou) alebo čistou realizačnou hodnotou.
Obstarávacia cena zahŕňa cenu zásob a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, poistné, provízie, skonto a pod.). Úroky z cudzích zdrojov nie sú súčasťou obstarávacej ceny. Nakupované zásoby sa oceňujú štandardnou cenou, ktorá predstavuje plánovanú kalkulovanú cenu. Rozdiel medzi skutočnou cenou a štandardnou cenou je vykázaný ako oceňovací rozdiel.
Vlastné náklady zahŕňajú priame náklady v kalkulovaných cenách (priamy materiál, priame mzdy a ostatné priame náklady – výrobná kooperácia) a časť nepriamych nákladov bezprostredne súvisiacich s vytvorením zásob vlastnou činnosťou (výrobná réžia). Rozdiel medzi skutočnou výškou nákladov a zaúčtovanými kalkulovanými nákladmi je vykázaný ako oceňovacie rozdiely na osobitných analytických účtoch. Výrobná réžia sa do vlastných nákladov zahŕňa v závislosti od stupňa rozpracovanosti týchto zásob. Správna réžia a odbytové náklady sú súčasťou vlastných nákladov pri ocenení výrobkov. Súčasťou vlastných nákladov nie sú úroky z cudzích zdrojov.
Čistá realizačná hodnota je predpokladaná predajná cena znížená o predpokladané náklady na ich dokončenie a o predpokladané náklady súvisiace s ich predajom.
Zníženie hodnoty zásob sa upravuje vytvorením opravnej položky.
(e) Zákazková výroba
Spoločnosť svoje produkty vyrába ako štandardizovanú výrobu. Spoločnosť nevykazuje zákazkovú výrobu.
(f) Zákazková výstavba nehnuteľností
Spoločnosť nevykazuje zákazkovú výstavbu nehnuteľností.
(g) Pohľadávky
Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou; postúpené pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa oceňujú obstarávacou cenou vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky.
(h) Peňažné prostriedky a ceniny
Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou.
(i) Náklady budúcich období a príjmy budúcich období
Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
(j) Rezervy
Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou; tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.
(k) Záväzky
Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení.
(l) Odložené dane
Odložené dane (odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok) sa vzťahujú na:
- a) dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou,
- b) možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti, ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovú stratu od základu dane v budúcnosti,
- c) možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období.
(m) Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období
Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
(n) Emisné kvóty
Spoločnosť v priebehu účtovného obdobia neúčtovala o emisných kvótach.
(o) Dotácie zo štátneho rozpočtu
O nároku na dotácie zo štátneho rozpočtu sa účtuje, ak je takmer isté, že na základe splnených podmienok na poskytnutie dotácie sa Spoločnosti daná dotácia poskytne.
Dotácie na hospodársku činnosť Spoločnosti sa najskôr vykazujú ako výnosy budúcich období a do výkazu ziskov a strát sa rozpúšťajú ako výnosy z hospodárskej činnosti v časovej a vecnej súvislosti s vynaložením nákladov na príslušný účel.
Dotácie na obstaranie dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku sa najskôr vykazujú ako výnosy budúcich období a do výkazu ziskov a strát sa rozpúšťajú v časovej a vecnej súvislosti so zaúčtovaním odpisov z tohto dlhodobého majetku.
(p) Prenájom (lízing)
Operatívny prenájom. Majetok prenajatý na základe operatívneho prenájmu vykazuje ako svoj majetok jeho vlastník, nie nájomca.
Finančný prenájom (s kúpnou opciou; bez kúpnej opcie je považovaný za operatívny prenájom). Majetok prenajatý na základe zmluvy uzatvorenej do 31. decembra 2003 vykazuje ako svoj majetok jeho vlastník, nie nájomca. Majetok prenajatý na základe zmluvy uzatvorenej 1. januára 2004 a neskôr vykazuje ako svoj majetok jeho nájomca, nie vlastník.
(q) Deriváty
Spoločnosť v priebehu účtovného obdobia neúčtovala o derivátových transakciách.
(r) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi
Spoločnosť ku dňu účtovnej závierky nevykazuje majetok a záväzky zabezpečené derivátmi.
(s) Cudzia mena
Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu.
Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene (okrem prijatých a poskytnutých preddavkov) sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, a účtujú sa s vplyvom na výsledok hospodárenia.
Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene prostredníctvom účtu vedeného v tejto cudzej mene sa prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu.
Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene na účet zriadený v eurách a z účtu zriadeného v eurách sa prepočítavajú na menu euro kurzom, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané.
(t) Výnosy
Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Sú tiež znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.) bez ohľadu na to, či zákazník mal vopred na zľavu nárok, alebo či ide o dodatočne uznanú zľavu.
F. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY
1. Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok
Prehľad o pohybe dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku od 1. januára 2011 do 31. decembra 2011 a za porovnateľné obdobie od 1. januára 2010 do 31. decembra 2010 je uvedený v prílohe týchto poznámok.
Spoločnosť má v nájme (finančný prenájom, zmluvy boli uzatvorené po 1. januári 2004) 5 áut, 1 príves a 4 výrobné zariadenia v celkovej obstarávacej cene 2.232.788 € (celková zostatková cena k 31. decembru 2011 bola vo výške 1.720.233 €; k 31. decembru 2010 bola vo výške 757.888 €).
Formou finančného leasingu je obstarávaný nasledujúci dlhodobý majetok :
| Majetok | Obstarávacia | Zostatková cena (€) | Zostatková cena (€) |
|---|---|---|---|
| cena (€) | 2010 | 2011 | |
| Nákladné úžitkové auto Citroen Jumper | 16 223 | - | 12 843 |
| Nákladné VOLVO FM 3C | 85 950 | - | 77 594 |
| Nákladný automobil. VOLVO | 86 800 | 57 867 | 36 167 |
| STUDER brúska na otvory | 282 931 | 199 623 | 180 761 |
| LIEBHER CNC ovaľovacia obrážačka | 615 105 | 433 991 | 382 732 |
| Škoda Combi 4x4 Ei – osobné auto | 22 132 | 17 521 | 11 988 |
| Škoda FAMILY – osobné auto | 15 897 | 15 566 | 11 591 |
| Odvaľ.obrážačka LIEBHER | 485 100 | - | 431 200 |
| Obr. Centrum DMC 80 | 595 900 | - | 551 208 |
| Príves SVAN s nadstavbou | 26 750 | - | 24 149 |
Dlhodobý hmotný majetok je poistený pre prípad škôd spôsobených krádežou a živelnou pohromou až do výšky 40 466 tis. € (v roku 2010 to bolo do výšky 32 723 tis. €).
Na zabezpečenie splátkového úveru vo výške 3 000 000 EUR a kontokorentného úveru bolo zriadené v prospech banky záložné právo k hnuteľnému majetku, ktorý spoločnosť vlastní alebo nadobudne v budúcnosti.
Na zabezpečenie bankových úverov bolo zriadené v prospech banky záložné právo k nehnuteľnému majetku, zapísanom na LV č. 419 KÚ Pečovská Nová Ves:
-
pozemok – parcela č. 1106/7, zastavané plochy a nádvoria
-
pozemok – parcela č. 1106/9, zastavané plochy a nádvoria
-
stavba – č. súp. 1, vrátnica
-
stavba – č. súp. 601, výrobná hala.
Údaje o záložných právach k dlhodobému hmotnému majetku sú uvedené v nasledujúcom prehľade:
| Dlhodobý hmotný majetok | Hodnota za bežné účtovné obdobie |
|---|---|
| Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo | 1 087 994 |
|---|---|
| Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním | 0 |
| nakladať |
Spoločnosť ku dňu účtovnej závierky netvorila opravné položky k dlhodobému majetku.
Prehľad o nákladoch na výskum a vývoj:
| 2011 | 2010 | |
|---|---|---|
| € | € | |
| Náklady na výskum | 0 | 0 |
| Náklady na vývoj, aktivované | 62 194 | 48 838 |
| Náklady na vývoj, neaktivované | 0 | 0 |
| Spolu | 62 194 | 48 838 |
2. Dlhodobý finančný majetok
Výška vlastného imania k 31. decembru 2011 a výsledku hospodárenia za účtovné obdobie 2011 podnikov je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| Bežné účtovné obdobie (rok 2011) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok |
Podiel účtovnej jednotky na ZI v % |
Podiel účtovnej jednotky na hlas. právach v % |
Hodnota vlastného imania účtovnej jednotky, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok |
Výsledok hospodárenia účtovnej jednotky, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok |
Účtovná hodnota dlhodobého finančného majetku |
|
| a | b | c | d | e | f | |
| Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely | ||||||
| WEP TRADING, a.s. | 2,042 | 2,042 | 2 531 713 | 152 572 | 66 570 | |
| Dlhodobý finančný majetok spolu | 66 570 |
Výška vlastného imania k 31. decembru 2010 a výsledku hospodárenia za účtovné obdobie 2010 podnikov je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| Bežné účtovné obdobie (rok 2010) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok |
Podiel účtovnej jednotky na ZI v % |
Podiel účtovnej jednotky na hlas. právach v % |
Hodnota vlastného imania účtovnej jednotky, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok |
Výsledok hospodárenia účtovnej jednotky, v ktorej má účtovná jednotka umiestnený dlhodobý finančný majetok |
Účtovná hodnota dlhodobého finančného majetku |
| a | b | c | d | e | f |
| Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely | |||||
| WEP TRADING, a.s. | 2,042 | 2,042 | 2 434 141 | 191 779 | 66 570 |
| Dlhodobý finančný majetok spolu | 66 570 |
Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku od 1. januára 2011 do 31. decembra 2011 a za porovnateľné obdobie od 1. januára 2010 do 31. decembra 2010 je v prílohe týchto poznámok.
Na dlhodobý finančný majetok nie je zriadené záložné právo v prospech tretích osôb.
3. Zásoby
Vývoj opravnej položky v priebehu účtovného obdobia je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| Bežné účtovné obdobie (rok 2011) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stav opravnej položky k 31.12.2010 |
Tvorba opravnej položky |
Zúčtovanie opravnej položky z dôvodu zániku opodstatnenosti |
Zúčtovanie opravnej položky z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva |
Stav opravnej položky k 31.12.2011 |
|
| b | c | d | e | f | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 37 105 | 1 440 | 0 | 37 105 | 1 440 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 37 105 | 1 440 | 0 | 37 105 | 1 440 | |
Zníženie úžitkovej hodnoty zásob bolo zohľadnené vytvorením opravnej položky. Úžitková hodnota zásob sa znížila predovšetkým v dôsledku zmeny cien na trhoch a vývojom kurzu.
Spoločnosť nemá zriadené záložné práva v prospech tretích osôb na zásoby.
Údaje o zákazkovej výrobe
Spoločnosť nevykazuje zákazkovú výrobu.
4. Pohľadávky
Vývoj opravnej položky v priebehu účtovného obdobia je zobrazený v nasledujúcom prehľade:
| Bežné účtovné obdobie (rok 2011) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pohľadávky | Stav opravnej položky k 31.12.2010 |
Tvorba opravnej položky |
Zúčtovanie opravnej položky z dôvodu zániku opodstatnenosti |
Zúčtovanie opravnej položky z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva |
Stav opravnej položky k 31.12.2011 |
||
| a | b | c | d | e | f | ||
| Pohľadávky z obchodného styku |
31 624 | 80 791 | 310 | 6 929 | 105 176 | ||
| Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Iné pohľadávky | 8 137 | 0 | 0 | 0 | 8 137 | ||
| Pohľadávky spolu | 39 761 | 80 791 | 310 | 6 929 | 113 313 |
Veková štruktúra pohľadávok je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| Pohľadávky k 31.12.2011 | V lehote splatnosti | Po lehote splatnosti | Pohľadávky spolu |
|---|---|---|---|
| a | b | c | d |
| Dlhodobé pohľadávky | |||
| Pohľadávky z obchodného styku | 0 | 0 | 0 |
| Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a | 0 | 0 | 0 |
| materskej účtovnej jednotke | |||
| Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného | 0 | 0 | 0 |
| celku | |||
| Pohľadávky voči spoločníkom, členom a | 0 | 0 | 0 |
| združeniu | |||
| Iné pohľadávky | 0 | 0 | 0 |
| Dlhodobé pohľadávky spolu | 0 | 0 | 0 |
| Krátkodobé pohľadávky | |||
| Pohľadávky z obchodného styku | 1 138 278 | 1 996 724 | 3 135 002 |
| Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a | 0 | 0 | 0 |
| materskej účtovnej jednotke | |||
| Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného | 0 | 0 | 0 |
| celku | |||
| Pohľadávky voči spoločníkom, členom a | 0 | 0 | 0 |
| združeniu | |||
| Sociálne poistenie | 0 | 0 | 0 |
| Daňové pohľadávky a dotácie | 404 837 | 0 | 404 837 |
| Iné pohľadávky | 12 154 | 8 137 | 20 291 |
| Krátkodobé pohľadávky spolu | 1 555 269 | 2 004 861 | 3 560 130 |
Veková štruktúra pohľadávok za predchádzajúce účtovné obdobie je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| Pohľadávky k 31.12.2010 | V lehote splatnosti | Po lehote splatnosti | Pohľadávky spolu | |
|---|---|---|---|---|
| a | b | c | d | |
| Dlhodobé pohľadávky | ||||
| Pohľadávky z obchodného styku | 0 | 0 | 0 | |
| Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a | ||||
| materskej účtovnej jednotke | 0 | 0 | 0 | |
| Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného | ||||
| celku | 0 | 0 | 0 | |
| Pohľadávky voči spoločníkom, členom a | ||||
| združeniu | 0 | 0 | 0 | |
| Iné pohľadávky | 0 | 0 | 0 | |
| Dlhodobé pohľadávky spolu | 0 | 0 | 0 | |
| Krátkodobé pohľadávky | ||||
| Pohľadávky z obchodného styku | 2 667 321 | 2 346 665 | 5 013 986 | |
| Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a | ||||
| materskej účtovnej jednotke | 0 | 0 | 0 | |
| Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného | ||||
| celku | 979 514 | 0 | 979 514 | |
| Pohľadávky voči spoločníkom, členom a | ||||
| združeniu | 0 | 0 | 0 | |
| Sociálne poistenie | 0 | 0 | 0 | |
| Daňové pohľadávky a dotácie | 1 011 326 | 0 | 1 011 326 | |
| Iné pohľadávky | 2 577 | 8 137 | 10 714 | |
| Krátkodobé pohľadávky spolu | 4 660 738 | 2 354 802 | 7 015 540 |
Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti sú uvedené v nasledujúcom prehľade:
| Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti | 31.12.2011 | 31.12.2010 |
|---|---|---|
| a | b | c |
| Pohľadávky po lehote splatnosti | 1 996 724 | 2 354 802 |
| Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka | 1 563 406 | 4 660 738 |
| Krátkodobé pohľadávky spolu | 3 560 130 | 7 015 540 |
| Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov | 0 | 0 |
| Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov | 0 | 0 |
| Dlhodobé pohľadávky spolu | 0 | 0 |
Informácie o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia sú uvedené v nasledujúcom prehľade:
| Opis predmetu záložného práva | Bežné účtovné obdobie | |||
|---|---|---|---|---|
| Hodnota predmetu | Hodnota | |||
| a | pohľadávky | |||
| Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia | ||||
| Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo | x | |||
| Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať | 3 624 219 | 3 135 002 |
Na zabezpečenie dvoch úverov, na nákup investícií a na financovanie prevádzkových nákladov, spolu vo výške 6 000 000 EUR, bolo zriadené v prospech banky záložné právo k pohľadávkam, ktoré vznikli, resp. vzniknú v budúcnosti akciovej spoločnosti.
5. Finančné účty
Ako finančné účty sú vykázané peniaze v pokladnici a účty v bankách. Účtami v bankách môže spoločnosť voľne disponovať. Na bankový účet 2621728167/1100 spoločnosť vykazuje zablokované prostriedky v celkovej výške 12 219 EUR z titulu exekučného konania.
Exekúcia bola začatá 5. septembra 2005 a dňa 7. septembra boli podané námietky voči exekúcii. Dňa 16. júla 2007 súd rozhodol o čiastočnom zastavení exekúcie. 23. januára 2008 boli odmietnuté námietky, ktoré uznesením zo dňa 26. mája 2008 sa zrušilo a naďalej sa koná o námietkach. Napriek urgenciám a prísľubom konajúcej sudkyne nebolo o týchto našich námietkach do 31. decembra 2011 rozhodnuté.
Spoločnosť z uvedeného dôvodu podáva sťažnosť na Okresný súd v Prešove pre prieťahy v konaní. V exekučnom konaní sa pojednávania nevytyčujú, súd rozhoduje len na základe písomných podaní.
Prehľad jednotlivých položiek finančných účtov:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | |
|---|---|---|
| Pokladnica, ceniny | 4 381 | 4 005 |
| Bežné bankové účty | 71 217 | 458 131 |
| Bankové účty termínované | 0 | 0 |
| Peniaze na ceste | 0 | 0 |
| Spolu | 75 598 | 462 136 |
6. Časové rozlíšenie
Ide o tieto položky:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | |
|---|---|---|
| Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: | 0 | 0 |
| Servisné služby | 0 | 0 |
| Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: | 7 487 | 15 951 |
| Nájomné (lízing) | 1 292 | 433 |
| Ostatné nájomné | 173 | 8 723 |
| Poistenie | 2 631 | 2 517 |
| Ostatné náklady budúcich období | 3391 | 4 278 |
| Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: | 0 | 0 |
| Prenájom | 0 | 0 |
| Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: | 629 | 210 085 |
| Saldo zo zákazkovej výroby, sklad hot. výrobkov | 0 | 199 129 |
| Ostatné | 629 | 10 956 |
| Spolu | 8 116 | 226 036 |
G. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE PASÍV SÚVAHY
1. Vlastné imanie
Informácie o vlastnom imaní sú uvedené v časti C a P.
2. Rezervy
Prehľad o rezervách za bežné účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| Bežné účtovné obdobie (rok 2011) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stav | Stav | |||||
| k 31. 12. 2010 | Tvorba | Použitie | Zrušenie | k 31. 12. 2011 | ||
| a | b | c | d | e | f | |
| Dlhodobé rezervy, z toho: | 27 156 | 4 500 | 5 732 | 0 | 25 924 | |
| Ostatné rezervy dlhodobé | ||||||
| Záručné opravy | 12 000 | 0 | 107 | 0 | 11 893 | |
| Odchodné do dôchodku | 15 156 | 4 500 | 5 625 | 0 | 14 031 | |
| Ostatné rezervy dlhodobé spolu | 27 156 | 4 500 | 5 732 | 0 | 25 924 | |
| Krátkodobé rezervy, z toho: | 198 082 | 35 000 | 196 382 | 1 700 | 35 000 | |
| Zákonné rezervy krátkodobé | ||||||
| Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia |
46 082 | 25 000 | 46 082 | 0 | 25 000 | |
| Rezerva na overenie účtovnej závierky a zostavenie daňového priznania |
7 000 | 7 000 | 5 300 | 1 700 | 7 000 | |
| Rezerva na emisie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zákonné rezervy krátkodobé spolu | 53 082 | 32 000 | 51 382 | 1 700 | 32 000 | |
| Ostatné rezervy krátkodobé | ||||||
| Sprostredkovateľské provízie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Odmeny pracovníkom | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Ostatné rezervy | 145 000 | 3 000 | 145 000 | 0 | 3 000 | |
| Ostatné rezervy krátkodobé spolu | 145 000 | 3 000 | 145 000 | 0 | 3 000 |
Prehľad o rezervách za predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie (rok 2010) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stav k 31.12.2009 |
Tvorba | Použitie | Zrušenie | Stav k 31.12.2010 |
||
| a | b | c | d | e | f | |
| Dlhodobé rezervy, z toho: | 11 022 | 23 040 | 6 906 | 0 | 27 156 | |
| Ostatné rezervy dlhodobé | ||||||
| Záručné opravy | 0 | 12 000 | 0 | 0 | 12 000 | |
| Pracovné jubileá | 11 022 | 11 040 | 6 906 | 0 | 15 156 | |
| Ostatné rezervy dlhodobé spolu | 11 022 | 23 040 | 6 906 | 0 | 27 156 | |
| Krátkodobé rezervy, z toho: | 140 651 | 198 082 | 133 282 | 7 369 | 198 082 | |
| Zákonné rezervy krátkodobé | ||||||
| Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia |
125 693 | 46 082 | 125 693 | 0 | 46 082 | |
| Rezerva na overenie účtovnej závierky a zostavenie daňového priznania |
4 979 | 7 000 | 4 979 | 0 | 7 000 | |
| Zákonné rezervy krátkodobé spolu | 130 672 | 53 082 | 130 672 | 0 | 53 082 | |
| Ostatné rezervy krátkodobé spolu | ||||||
| Sprostredkovateľské provízie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Odmeny pracovníkom | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| záručné opravy | 9 979 | 145 000 | 2 610 | 7 369 | 145 000 | |
| Ostatné rezervy krátkodobé spolu | 9 979 | 145 000 | 2 610 | 7 369 | 145 000 |
Ostatné rezervy
Rezerva na záručné opravy vo výške 3.000 tis. € bola vytvorená na predpokladané náklady na záručné opravy výrobkov, ktoré boli predané pred 31. decembrom 2011. Spoločnosť vytvára rezervy na záručné opravy na základe odborného odhadu, podľa skutočnosti z predchádzajúcich rokov.
Rezerva na pracovné jubileá bola vytvorená s použitím poistnej matematiky.
3. Záväzky
Štruktúra záväzkov (okrem bankových úverov) podľa zostatkovej doby splatnosti je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | |
|---|---|---|
| Záväzky po lehote splatnosti | 3 882 140 | 2 103 302 |
| Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane |
1 188 650 | 3 397 606 |
| Krátkodobé záväzky spolu | 5 070 790 | 5 500 908 |
| Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov |
1 306 687 | 553 047 |
| Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov | 51 373 | 0 |
| Dlhodobé záväzky spolu | 1 358 060 | 553 047 |
V rámci krátkodobých a dlhodobých záväzkov Spoločnosť eviduje aj záväzky z finančného prenájmu 2 osobné autá, 3 nákladné autá, 1 príves a 4 stroje – 2 brúsky a 2 obrážačky (zmluvy boli uzavreté po 1. januári 2004). Výška budúcich platieb rozdelená na istinu a finančný náklad podľa doby splatnosti je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Splatnosť | Splatnosť | ||||||
| do jedného roka vrátane |
od jedného roka do piatich rokov vrátane |
viac ako päť rokov |
do jedného roka vrátane |
od jedného roka do piatich rokov vrátane |
viac ako päť rokov |
||
| a | b | c | d | e | f | g | |
| Istina | 292 736 | 749 067 | 51 373 | 201 596 | 121 879 | 0 | |
| Finančný náklad | 34 052 | 61 013 | 352 | 46 169 | 26 364 | 0 | |
| Spolu | 326 788 | 810 080 | 51 725 | 247 765 | 148 243 | 0 |
4. Odložený daňový záväzok
Výpočet odloženého daňového záväzku je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | |
|---|---|---|
| Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku | 2 813 962 | 2 110 057 |
| a daňovou základňou, z toho: | ||
| – odpočítateľné | -9 577 | -45 242 |
| – zdaniteľné | 2 823 539 | 2 155 299 |
| Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov | -28 924 | -27 154 |
| a daňovou základňou, z toho: | ||
| – odpočítateľné | -28 924 | -27 154 |
| – zdaniteľné | 0 | 0 |
| Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti | 0 | 0 |
| Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty | 0 | 0 |
| Sadzba dane z príjmov (v %) | 19 | 19 |
| Odložená daňová pohľadávka | 0 | 0 |
| Uplatnená daňová pohľadávka | 0 | 0 |
| Zaúčtovaná ako zníženie nákladov | 0 | 0 |
| Zaúčtovaná do vlastného imania | 0 | 0 |
| Odložený daňový záväzok | 529 158 | 395 752 |
| Zmena odloženého daňového záväzku | 133 407 | 130 270 |
| Zaúčtovaná ako náklad | 133 406 | 130 270 |
| Zaúčtovaná do vlastného imania | 0 | 0 |
5. Sociálny fond
Tvorba a čerpanie sociálneho fondu v priebehu účtovného obdobia sú znázornené v nasledujúcom prehľade:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | ||
|---|---|---|---|
| Začiatočný stav sociálneho fondu | 35 416 | 36 220 | |
| Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov | 28 193 | 33 739 | |
| Tvorba sociálneho fondu zo zisku | 0 | 0 | |
| Ostatná tvorba sociálneho fondu | 0 | 0 | |
| Tvorba sociálneho fondu spolu | 28 193 | 33 739 | |
| Čerpanie sociálneho fondu | 35 147 | 34 543 | |
| Konečný zostatok sociálneho fondu | 28 462 | 35 416 |
Časť sociálneho fondu sa podľa zákona o sociálnom fonde tvorí povinne na ťarchu nákladov a časť sa môže vytvárať zo zisku. Sociálny fond sa podľa zákona o sociálnom fonde čerpá na sociálne, zdravotné, rekreačné a iné potreby zamestnancov.
6. Bankové úvery
Štruktúra bankových úverov je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| Mena | Ročný úrok % |
Splatnosť | Stav 31. 12. 2011 EUR |
Stav 31. 12. 2010 EUR |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Bankový úver - kontokorentný | EUR | * | 30.9.2012 | 1 513 115 | 1 505 185 |
| Bankový úver-krátk., splátk. | EUR | *** | 2005 - 2011 | 0 | 22 500 |
| Bankový úver-krátk., splátk. | EUR | ** | 2007 - 2014 | 767 674 | 767 674 |
| Krátkodobé úvery spolu | 2 280 789 | 2 295 359 | |||
| Bankový úver - dlhod., splátk. | EUR | *** | 2005 - 2009 | 0 | 0 |
| Bankový úver - dlhod., splátk. | EUR | ** | 2007 - 2014 | 1 343 430 | 2 111 104 |
| Dlhodobé úvery spolu | 1 343 430 | 2 111 104 |
* 1 M EURIBOR, menený denne + 1,10 % p. a.
** 1 M EURIBOR + 1,20 % p. a.
*** 3 M EURLIBOR + 1,60 % p. a
Poskytnuté úvery boli zabezpečené záložnými právami k nehnuteľnému a hnuteľnému majetku, pohľadávkam, ako aj zmluvou o použití zmenky.
7. Časové rozlíšenie
Štruktúra časového rozlíšenia je uvedená v nasledujúcom prehľade:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | |
|---|---|---|
| Výdavky budúcich období dlhodobé | 0 | 0 |
| Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: | 789 | 706 |
| Nájomné | 789 | 706 |
| Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: | 294 768 | 332 845 |
| Projekt NFP | 294 768 | 332 556 |
| Lízing (obrážačka) | 0 | 289 |
| Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: | 27 943 | 21 988 |
| Dotácie na obstaranie dlhodobého hmotného majetku | 0 | 21 123 |
| Projekt NFP | 27 654 | 865 |
| Emisné kvóty | 0 | 0 |
| Lízing (obrážačka) | 289 | 0 |
| Spolu | 323 500 | 355 539 |
Rozpustenie dotácií zo štátneho rozpočtu na obstaranie dlhodobého hmotného majetku a na hospodársku činnosť je vykázané v rámci ostatných výnosov z hospodárskej činnosti.
H. INFORMÁCIE O VÝNOSOCH
1. Tržby za vlastné výkony a tovar
Tržby za vlastné výkony a tovar podľa jednotlivých segmentov, t. j. podľa typov výrobkov a služieb, a podľa hlavných teritórií sú uvedené v nasledujúcom prehľade:
| Prevodové skrine | Služby | Tovar | Spolu | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | 2011 | 2010 | 2011 | 2010 | 2011 | 2010 | |
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Slovenská republika |
1 221 081 | 1 126 281 | 557 734 | 603 478 | 1 085 | 480 | 1 779 900 | 1 730 239 |
| tretie krajiny | 12 103 883 | 18 653 659 | 224 584 | 252 081 | 40 094 | 18 399 | 12 368 561 | 18 924 139 |
| EÚ | 1 213 441 | 988 350 | 19 821 | 12 349 | 3 538 | 901 | 1 236 800 | 1 001 600 |
| Spolu | 14 538 405 0 | 20 768 290 0 | 802 139 0 | 867 908 0 44 717 0 | 19 780 0 15 385 261 | 21 655 978 |
2. Zmena stavu zásob vlastnej výroby
Zmena stavu zásob vlastnej výroby vykázaná vo výkaze ziskov a strát je zvýšenie 2.055.337 EUR. Vychádzajúc zo súvahových položiek predstavuje zvýšenie 1.593.645 EUR, ako je to znázornené v nasledujúcom prehľade:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | 31. 12. 2009 | 2011 | 2010 | |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Nedokončená výroba | 2 418 695 | 2 388 995 | 1 647 763 | 29 700 | 741 232 |
| Hotové výrobky | 2 387 901 | 823 879 | 1 194 031 | 1 564 022 | -370 152 |
| Zvieratá | 0 | 77 | 77 | -77 | 0 |
| Spolu | 4 806 596 | 3 212 951 | 2 841 871 | 1 593 645 | 371 080 |
| Manká a škody | 54 557 | 23 547 | |||
| Opravné položky k NV | -1 440 | 37 105 | |||
| manká a škody k HV | 408 575 | 0 | |||
| Iné | 0 | 0 | |||
| Zmena stavu vo výkaze ziskov a strát | 2 055 337 | 431 732 |
Rozdiel je spôsobený tým, že niektoré položky sa podľa slovenských právnych predpisov neúčtujú prostredníctvom zmeny stavu, ale priamo na príslušné iné účty nákladov a výnosov.
3. Aktivácia nákladov, výnosy z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti
Prehľad o aktivácii:
| 2011 | 2010 | |
|---|---|---|
| Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: | 247 978 | 378 129 |
| Dlhodobý hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou | 70 468 | 166 378 |
| Dlhodobý nehmotný majetok | 62 194 | 41 254 |
| Aktivácia DHM | 65 224 | 126 080 |
| Aktivácia služieb | 50 092 | 44 417 |
| Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: | 1 470 807 | 241 950 |
| Výnosy z postúpených pohľadávok | 913 468 | 7 236 |
| Náhrady (nepodarky) | 335 339 | 145 565 |
| Zisk z releasingu - obrázačka | 865 | 865 |
| Dotácia - obstaranie dlhodobého majetku | 33 771 | 28 418 |
| Odpísané záväzky | 1 186 | 58 861 |
| Zmluvné úroky z omeškania | 29 654 | 0 |
| Dotácia - prevádzková | 140 769 | 0 |
| Iné | 15 755 | 1 005 |
| Finančné výnosy, z toho: | 57 524 | 146 752 |
| Kurzové zisky, z toho: | 53 025 | 63 519 |
| Kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka | 22 248 | 6 499 |
| Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: | 4 499 | 83 233 |
| Výnosy z predaja vlastných akcií | 3 549 | 53 648 |
| Výnosové úroky | 950 | 29 585 |
| Výnosy z precenenenia derivátov určených na obchodovanie na reálnu hodnotu | 0 | 0 |
| Ostatné finančné výnosy | 0 | 0 |
| Mimoriadne výnosy, z toho: | 0 | 0 |
| Náhrada škody zo živelných pohrôm od poisťovne | 0 | 0 |
4. Čistý obrat
Čistý obrat Spoločnosti na účely zistenia povinnosti overenia individuálnej účtovnej závierky audítorom [§ 19 ods. 1 písm. a) zákona o účtovníctve] je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| 2011 | 2010 |
|---|---|
| Tržby za vlastné výrobky 14 538 405 |
20 768 290 |
| Tržby z predaja služieb | 802 139 867 908 |
| Tržby za tovar | 44 717 19 780 |
| Výnosy zo zákazky | 0 0 |
| Výnosy z nehnuteľnosti na predaj | 0 0 |
| Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou | 0 0 |
| Čistý obrat spolu 15 385 261 |
21 655 978 |
I. INFORMÁCIE O NÁKLADOCH
1. Náklady na poskytnuté služby, ostatné náklady na hospodársku činnosť, finančné a mimoriadne náklady
Prehľad o nákladoch na poskytnuté služby, ostatných nákladoch na hospodársku činnosť, finančných a mimoriadnych nákladoch:
| 2011 | 2010 | |
|---|---|---|
| Náklady na poskytnuté služby, z toho: | 2 186 649 | 2 886 311 |
| Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: | 9 045 | 12 592 |
| Náklady na overenie individuálnej účtovnej závierky | 9 045 | 12 592 |
| Iné uisťovacie audítorské služby | 0 | 0 |
| Súvisiace audítorské služby | 0 | 0 |
| Daňové poradenstvo | 0 | 0 |
| Ostatné neaudítorské služby | 0 | 0 |
| Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: | 2 177 604 | 2 873 719 |
| Doprava a cestovné | 25 062 | 32 497 |
| Nájomné | 118 633 | 73 140 |
| Právne, ekonomické a iné poradenstvo | 216 323 | 226 863 |
| Náklady na inzerciu, reklamu | 17 299 | 29 215 |
| Externé opracovanie výrobkov | 847 389 | 1 174 661 |
| Prepravné službx | 356 914 | 812 397 |
| Opravy | 150 311 | 199 737 |
| Reprezentačné | 6 108 | 16 296 |
| Tvorba a zúčtovanie rezerv na záručné opravy | 3 000 | 4 631 |
| Telefónne poplatky | 28 889 | 22 039 |
| Odvoz odpadov | 36 157 | 20 206 |
| Vodné a stočné | 15 607 | 12 531 |
| Školenie | 153 759 | 17 078 |
| Náklady na profesionálne služby | 138 401 | 148 737 |
| Upratovacie služby | 27 445 | 27 445 |
| Ostatné | 36 307 | 56 246 |
| Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho: | 1 286 880 | 312 630 |
| Manká a škody | 446 259 | 50 544 |
| Dary | 930 | 2 194 |
| Tvorba a zúčtovanie rezerv | -145 000 | 145 000 |
| Odpisy pohľadávok, postúpenie | 920 397 | 112 879 |
| Poistenie | 57 862 | 0 |
| Zmluvné a ostatné pokuty | 4 772 | 0 |
| Ostatné | 1 660 | 2 013 |
| Finančné náklady, z toho: | 367 345 | 480 627 |
| Kurzové straty, z toho: | 40 004 | 25 867 |
| Kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka | 45 | 3 472 |
| Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: | 327 341 | 454 760 |
| Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k finančnému majetku | 0 | 0 |
| Nákladové úroky | 128 552 | 108 498 |
| Bankové poplatky | 195 240 | 239 387 |
| Náklady z predaja CP | 3 549 | 53 648 |
| Poistenie | 0 | 53 227 |
J. INFORMÁCIE O DANIACH Z PRÍJMOV
Prevod od teoretickej dane z príjmov k vykázanej dani z príjmov je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| 2011 | 2010 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Základ | Základ | |||||
| dane | Daň | Daň | dane | Daň | Daň | |
| EUR | EUR | % | EUR | EUR | % | |
| Výsledok hospodárenia pred | ||||||
| zdanením | 142 543 | 100,00 % | 1 260 535 | 100,00 % | ||
| z toho teoretická daň 19 % | 27 083 | 19,00 % | 239 502 | 19,00 % | ||
| Daňovo neuznané náklady | 134 573 | 25 569 | 17,94 % | 287 143 | 54 557 | 4,33 % |
| Pripočítateľné položky k základu | ||||||
| dane | 180 859 | 34 363 | 24,11 % | 80 495 | 15 294 | 1,16 % |
| Odpočítateľné položky od základu | ||||||
| dane | -885 244 | -168 196 | -118,00 % | -902 316 | -171 440 | -13,60 % |
| Umorenie daňovej straty | 0 | 0 | 0,00 % | 0 | 0 | 0,00 % |
| -427 269 | -81 181 | -56,95 % | 725 857 | 137 913 | 10,89 % | |
| Splatná daň | 167 | 0,12 % | 137 913 | 10,89 % | ||
| Odložená daň | 133 406 | 93,59 % | 130 270 | 10,33 % | ||
| Celková vykázaná daň | 133 573 | 93,71 % | 268 183 | 21,27 % | ||
| Ďalšie informácie k odloženým daniam | ||||||
| 2011 | ||||||
| Suma odložených daní z rozdielu medzi zostatkovou cenou účtovnou a daňovou u odpisovaného dlhodobého majetku |
126 966 | |||||
| Suma odloženej dane vzťahujúcej sa k vytvoreným opravných položkám k pohľadávkam a k zásobám, ktoré neboli uznané za daňový výdavokho daňového záväzku účtovaného |
6 776 | |||||
| Suma odloženej dane vzťahujúcej sa k vytvorených rezervám, kotré neboli uznané za daňový výdavok |
-336 | |||||
| SPOLU | 133 406 |
K. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH
1. Najatý majetok
Spoločnosť mala v nájme od 1. októbra 2010 stroj DMU 80 FD v celkovej hodnote 440 tis. EUR , ktorého nájom bol ukončený dňa 31. júla 2011 (výška nájomného za rok 2011 bola v sume 57.400,- EUR).
2. Prenajatý majetok
Spoločnosť prenajíma spoločnosti WEP Trading a.s. Sabinov časť administratívnej budovy /4674 m 2/ v objekte SZ Zmluvou uzatvorenou na dobu neurčitú, zároveň prenajíma hnuteľný majetok.
3. Prehľad podsúvahových položiek
| 2011 | 2010 | |
|---|---|---|
| Prenajatý majetok | 311 542 | 311 542 |
| Majetok v nájme (operatívny prenájom) | 0 | 440 000 |
| Majetok prijatý do úschovy | 7 904 | 7 904 |
| Pohľadávky z derivátov | 0 | 0 |
| Záväzky z opcií derivátov | 0 | 0 |
| Odpísané pohľadávky | 0 | 10 982 |
| Pohľadávky z lízingu | 0 | 0 |
| Záväzky z lízingu | 0 | 0 |
| Iné položky | 0 | 0 |
Materiál na sklad CO v hodnote 7 904 EUR je materiál civilnej obrany, ktorý naša spoločnosť spravuje.
L. INFORMÁCIE O INÝCH AKTÍVACH A INÝCH PASÍVACH
1. Podmienené záväzky
ZTS Sabinov, a. s., ručí za úvery poskytnuté spoločnosti ZLH Plus, a. s., formou avalovaných zmeniek.
V priebehu účtovného obdobia roka 2011 boli riešené významné reklamácie výrobkov (prevodových skríň) na čínskom trhu. Príčinou reklamácie bola vada spojovacieho materiálu dodaného dodávateľom spoločnosti, vada nebola spôsobená výrobou spoločnosti ZTS Sabinov, a.s.. Existuje neistota, že v budúcnosti sa môžu vyskytnúť ďalšie reklamácie v súvislosti s uvedenou vadou. Mieru tejto neistoty nie je možné kvantifikovať.
Vzhľadom na to, že mnohé oblasti slovenského daňového práva doteraz neboli dostatočne overené praxou, existuje neistota v tom, že ich budú daňové orgány aplikovať. Mieru tejto neistoty nie je možné kvantifikovať a zanikne až potom, keď budú k dispozícii právne precedensy, prípadne oficiálne interpretácie príslušných orgánov.
Prehľad podmienených záväzkov za bežné účtovné obdobie:
| 31.12.2011 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Druh podmieneného záväzku | Hodnota celkom | Hodnota voči spriazneným osobám |
||
| Zo súdnych rozhodnutí | 0 | 0 | ||
| Z poskytnutých záruk | 0 | 0 | ||
| Zo všeobecne záväzných právnych predpisov | 0 | 0 | ||
| Zo zmluvy o podriadenom záväzku | 0 | 0 | ||
| Z ručenia | 1 179 950 | 1 179 950 | ||
| Iné podmienené záväzky | 0 | 0 |
Prehľad podmienených záväzkov za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie:
| 31.12.2010 | |||
|---|---|---|---|
| Druh podmieneného záväzku | Hodnota celkom | Hodnota voči spriazneným osobám |
|
| Zo súdnych rozhodnutí | 0 | 0 | |
| Z poskytnutých záruk | 0 | 0 | |
| Zo všeobecne záväzných právnych predpisov | 0 | 0 | |
| Zo zmluvy o podriadenom záväzku | 0 | 0 | |
| Z ručenia | 1 561 550 | 1 561 550 | |
| Iné podmienené záväzky | 0 | 0 |
2. Ostatné finančné povinnosti
Spoločnosť nemá žiadne ostatné finančné povinnosti.
3. Podmienený majetok
Spoločnosť nemá žiadny podmienený majetok.
M. INFORMÁCIE O PRÍJMOCH A VÝHODÁCH ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH ORGÁNOV, DOZORNÝCH ORGÁNOV A INÝCH ORGÁNOV ÚČTOVNEJ JEDNOTKY
Hrubé príjmy členov štatutárnych orgánov Spoločnosti za ich činnosť pre Spoločnosť v sledovanom účtovnom období boli vo výške 37.377 EUR (v roku 2010: 52 978 EUR), hrubé príjmy dozorných orgánov Spoločnosti vo výške 15 933 EUR (v roku 2010: 15 933 EUR).
Prehľad o príjmoch a výhodách členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov:
| Druh príjmu, výhody | Hodnota príjmu, výhody súčasných členov orgánov |
Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| b | c | |||||
| štatutárnych | dozorných | iných | štatutárnych | dozorných | iných | |
| Časť 1 - rok 2011 | Časť 1 - rok 2011 | |||||
| a | Časť 2 - rok 2010 | Časť 2 - rok 2010 | ||||
| 37 377 | 15 933 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Peňažné príjmy | 52 978 | 15 933 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Nepeňažné príjmy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Peňažné preddavky | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Nepeňažné preddavky | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Poskytnuté úvery | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Poskytnuté záruky | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Iné | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
N. INFORMÁCIE O EKONOMICKÝCH VZŤAHOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY A SPRIAZNENÝCH OSÔB
Spoločnosť uskutočnila v priebehu účtovného obdobia nasledujúce transakcie so spriaznenými osobami (okrem transakcií s materskou účtovnou jednotkou):
| Spriaznená osoba | Kód druhu obchodu |
Hodnotové vyjadrenie obchodu |
|
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | ||
| a | b | c | d |
| Transakcie so spriaznenými podnikmi | |||
| Nákup odliatkov prevodových skríň | 01 | 3 559 444 | 4 441 613 |
| Nákup služieb | 01 | 526 452 | 634 242 |
| Nákup materiálu a investícií | 01 | 978 003 | 532 233 |
| Predaj vlastných výrobkov | 02 | 598 057 | 1 112 362 |
| Predaj materiálu | 02 | 189 946 | 154122 |
| Predaj služieb | 02 | 405 846 | 359 461 |
| Zmluvné úroky z omeškania | 02 | 24 654 | 28 853 |
| Predaj investičného majetku | 02 | 5 000 | 50 000 |
Spoločnosť uskutočnila v priebehu bežného a predchádzajúceho účtovného obdobia nasledujúce transakcie s materskou spoločnosťou:
| Materská účtovná jednotka | Kód druhu obchodu |
Hodnotové vyjadrenie obchodu |
|
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | ||
| a | b | c | d |
| Materská spoločnosť | |||
| Nákup služieb | 01 | 205 386 | 204 000 |
| z toho: realizované transakcie | 205 386 | 204 000 |
Kód druhu obchodu:
01 – kúpa 02 – predaj
Vybrané aktíva a pasíva vyplývajúce z transakcií so spriaznenými osobami sú uvedené v nasledujúcom prehľade:
| 31. 12. 2011 | 31. 12. 2010 | |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| Pohľadávky z obchodného styku | 978 743 | 287 973 |
| Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku | 0 | 979 514 |
| Spolu aktíva | 978 743 | 1 267 487 |
| Ostatné dlhodobé záväzky (dlhodobá úročená pôžička) | 0 | 0 |
| Záväzky z obchodného styku | 1 342 126 | 1 181 362 |
| Spolu pasíva | 1 342 126 | 1 181 362 |
O. INFORMÁCIE O SKUTOČNOSTIACH, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA, DO DŇA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY
Po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka nenastali žiadne skutočnosti, ktoré by významne ovplyvnili účtovnú závierku alebo si vyžiadali jej opravu.
P. INFORMÁCIE O VLASTNOM IMANÍ
Prehľad o pohybe vlastného imania v priebehu účtovného obdobia je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| Bežné účtovné obdobie | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stav k 31.12.2010 |
Prírastky | Úbytky | Presuny | Stav k 31.12.2011 |
|
| a | b | c | d | e | f |
| Základné imanie | 6 961 860 | - | 0 | 0 | 6 961 860 |
| Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely | -1 554 | -4 768 | -3 672 | 0 | -2 650 |
| Zmena základného imania | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pohľadávky za upísané vlastné imanie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Emisné ážio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostatné kapitálové fondy | - | 0 | 0 | 0 | - |
| Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) | - | 0 | 0 | 0 | - |
| z kapitálových vkladov | |||||
| Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| a záväzkov | |||||
| Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín | -481063 | 0 | 0 | 0 | -481063 |
| Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| splynutí a rozdelení | |||||
| Zákonný rezervný fond | 406 989 | 0 | 0 | 99235 | 506 224 |
| Nedeliteľný fond | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Štatutárne fondy a ostatné fondy | - | 0 | 0 | - | - |
| Nerozdelený zisk minulých rokov | 1 639 821 | 0 | 49 235 | 493 117 | 2 083 703 |
| Neuhradená strata minulých rokov | 0 | 0 | 0 | - | 0 |
| Výsledok hospodárenia bežného účtovného | 992 352 | 8 969 | - | -992 352 | 8 969 |
| obdobia | |||||
| Vyplatené tantiémy | 0 | 0 | 400 000 | 400 000 | 0 |
| Ostatné položky vlastného imania | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| podnikateľa | |||||
| Spolu | 9 518 405 | 4 201 | 445 563 | 0 | 9 077 043 |
Položka oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín predstavuje oceňovací rozdiel vzniknutý zo zníženia základného imania spoločnosti WEP Trading a. s., Sabinov, v ktorej spoločnosť ZTS Sabinov, a.s. vykazuje obchodný podiel.
Úbytok nerozdeleného zisku vo výške 49.235,- EUR predstavuje opravu chýb minulých období.
Prehľad o pohybe vlastného imania za predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcom prehľade:
| Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stav k 31.12.2009 |
Prírastky | Úbytky | Presuny | Stav k 31.12.2010 |
|
| a | b | c | d | e | f |
| Základné imanie | 6 961 860 | 0 | 0 | 0 | 6 961 860 |
| Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely | (11 466) | (44 076) | (53 988) | 0 | (1 554) |
| Zmena základného imania | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pohľadávky za upísané vlastné imanie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Emisné ážio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostatné kapitálové fondy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| z kapitálových vkladov | |||||
| Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a záväzkov | |||||
| Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín | (481 063) | 0 | 0 | 0 | (481 063) |
| Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| splynutí a rozdelení | |||||
| Zákonný rezervný fond | 249 561 | 0 | 0 | 157 428 | 406 989 |
| Nedeliteľný fond | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Štatutárne fondy a ostatné fondy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nerozdelený zisk minulých rokov | 1 222 977 | 0 | 0 | 416 844 | 1 639 821 |
| Neuhradená strata minulých rokov | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Výsledok hospodárenia bežného účtovného | 1 574 272 | 992 352 | 0 | -1 574 272 | 992 352 |
| obdobia | |||||
| Vyplatené tantiémy | 0 | 0 | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 |
| Ostatné položky vlastného imania | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| podnikateľa | |||||
| Spolu | 9 516 141 | 948 276 | 946 012 | 0 | 9 518 405 |
Účtovný zisk za rok 2010 bol rozdelený takto:
| 2010 | |
|---|---|
| Účtovný zisk | 992 352 |
| Rozdelenie účtovného zisku | 2011 |
|---|---|
| Prídel do zákonného rezervného fondu | 99235 |
| Prídel do štatutárnych a ostatných fondov | 0 |
| Prídel do sociálneho fondu | 0 |
| Prídel na zvýšenie základného imania | 0 |
| Úhrada straty minulých období | 0 |
| Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov | 493 117 |
| Výplata tantiém | 400 000 |
| Iné | 0 |
| Spolu | 992 352 |
Spoločnosť za rok 2011 má výsledok hospodárenia – zisk, vo výške 8.969 EUR. Predstavenstvo a.s. navrhuje valnému zhromaždeniu rozdeliť výsledok hospodárenia nasledovne :
- 897 € prideliť do zákonného rezervného fondu
- 8.072 € presunúť do nerozdeleného zisku minulých rokov.
nepriamej metódy za ZTS Sabinov, a.s. (CASH FLOW STATEMENTS) rok 2011
| Účtovné Ozn. Názov položky č. obdobie r. bežné A Peňažné toky z hospodárskych činností x x x Z/S Výsledok hospodárenia za bežné účtovné obdobie 142 542 A.1. Nepeňažné operácie A.1.1. až A.1.13. 1 535 560 A.1.1. Odpisy dlhodob. nehmot. a hmotného majetku 1 212 275 A.1.2. Zost. cena dlhodob. majetku účtovaná pri vyradení do nákladov 0 0 A.1.3. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku 0 0 A.1.4. Zmena stavu dlhodobých rezerv -1 232 A.1.5. Zmena stavu opravných položiek 37 887 A.1.6. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov 185 881 A.1.7. Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov 0 0 A.1.8. Úroky účtované do výnosov -950 A.1.9. Úroky účtované do nákladov 128 552 A.1.10. Kurzový zisk vyčíslený k peňaž. prostriedkom a peňaž. ekvivalentom ku dňu zostavenia úč.závierky -120 A.1.11. Kurzová strata vyčíslená k peňaž. prostriedkom a peňaž. ekvivalentom ku dňu zostavenia úč.závierky 0 A.1.12. Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou toho, ktorý sa považuje za peňažné ekvivalenty -26 733 A.1.13. Ostatné položky nepeňažného charakteru, vplývajúce na výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa musia uvádzať samostatne 0 A.2. Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, s výnimkou položiek, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov 573 569 A.2.1. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti 3 455 410 A.2.2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti -607 770 A.2.3. Zmena stavu zásob -2 274 071 A.2.4. Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou toho, ktorý je súčasťou peň.prostriedkov a peň. ekvivalentov 0 0 A Peňažný tok vytvorený v prevádzkových činnostiach, s výnimkou príjmov a výdavkov, kt. sa musia uvádzať na samostatných riadkoch (súčet Z/S + A.1. + A.2.) 2 251 671 A.3. Prijaté úroky s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do investičných činností 950 A.4. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do finančných činností -128 552 A.5. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do investičných činností (665) 0 0 A.6. Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do finančných činností 0 0 A* Peňažný tok vytvorený v prevádzkových činnostiach pred |
v € | |||
|---|---|---|---|---|
| minulé | ||||
| 1 260 535 | ||||
| 1 095 563 | ||||
| 926 824 | ||||
| 6 155 | ||||
| -330 561 | ||||
| 351 524 | ||||
| -29 585 | ||||
| 108 498 | ||||
| -208 | ||||
| 22 | ||||
| 24 317 | ||||
| 38 577 | ||||
| 1 025 904 | ||||
| -974 333 | ||||
| 2 608 603 | ||||
| -608 366 | ||||
| 3 382 002 | ||||
| 29 585 | ||||
| -108 498 | ||||
| peňažným tokom z mimoriadnej činnosti (+/-) (súčet Z/S + A.1. až A.6.) 2 124 069 |
peňažným tokom dane z príjmov účtovnej jednotky a | 3 303 089 | ||
| A.7. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky (vrátane výdavkov na úhradu dodatočných vyrubení a príjmu z vrátení preplatku), s výnimkou tých, kt. sa špecificky začlenia do investičných alebo finančných činností) -167 |
-137 913 | |||
| A.8. Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa k prevádzkovej činnosti 0 0 |
| A.9. | Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa k prevádzkovej činnosti |
|||
|---|---|---|---|---|
| A*** | Čistý peňažný tok z prevádzkových činností (+/-) (súčet Z/S | 0 | 0 | |
| + A.1. až A.9.) | 2 123 902 | 3 165 176 | ||
| B. | Peňažné toky z investičných činností (IČ) | x | x | x |
| B.1. | Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) | -70 647 | -48 227 | |
| B.2. | Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) | -1 973 737 | -2 712 345 | |
| B.3. | Výdavky na obstaranie dlhodobých cenn. papierov a podielov v iných účt. jed., s výnimkou cenn. papierov, ktoré sa považujú za peň. ekvivalenty a cenn. papierov určených na predaj alebo obchodovanie (-) |
0 | 0 | |
| B.4. | Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) | 0 | 0 | |
| B.5. | Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) | 30 987 | 62 021 | |
| B.6. | Príjmy z predaja dlhodobých cenn. papierov a podielov v iných účt. jed., s výnimkou cenn. papierov, ktoré sa považujú za peň. ekvivalenty a cenn. papierov určených na predaj alebo obchodovanie (+) |
0 | 0 | |
| B.7. | Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke v konsolid. celku (-) |
0 | 0 | |
| B.8. | Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke v konsolidovanom celku (+) |
0 | 0 | |
| B.9. | Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytovaných inej účtovnej jednotke v konsolid. celku (-) |
0 | 0 | |
| B.10. | Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytovaných inej účtovnej jednotke v konsolid. celku (+) |
0 | 0 | |
| B.11. | Príjmy z nájmu súboru hnut. a nehnut. majetku používaného a odpisovaného nájomcom (+) Prijaté úroky s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do |
0 | 0 | |
| B.12. | prevádzkových činností (+) | 0 | 0 | |
| B.13. | Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do prevádzkových činností (+) |
0 | 0 | |
| B.14. | Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou prípadov, keď sú určené na predaj alebo obchodovanie s nimi alebo ak sa tieto výdavky považujú za finančnú činnosť (-) |
0 | 0 | |
| B.15. | Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou prípadov, keď sú určené na predaj alebo obchodovanie s nimi alebo ak sa tieto príjmy považujú za finančnú činnosť (+) |
0 | 0 | |
| B.16. | Výdavky na daň z príjmov, ak je ich možné začleniť do investič. činností (-) |
0 | 0 | |
| B.17. | Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) |
0 | 0 | |
| B.18. | Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) |
0 | 0 | |
| B.19. | Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) | 0 | 0 | |
| B.20. | Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) | 0 | 0 | |
| B | Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B 1 až B 20) | -2 013 397 | -2 698 551 | |
| C. | Peňažné toky z finančných činností (FČ) | x | x | x |
| C.1. | Peňažné toky vyplývajúce z vlastného imania (súčet C.1.1. až C.1.8.) |
-1 096 | 9 912 | |
| C.1.1. | Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (z D 353) | 0 | 0 | |
| C.1.2. | Príjmy z rôznych ďaľších vkladov do vlastného imania majiteľmi účtovnej jednotky |
3 549 | 53 648 | |
| C.1.3. | Prijaté peňažné dary a dotácie do vlastného imania (z D 413) | 0 | 0 | |
| C.1.4. | Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (D 354) | 0 | 0 | |
| C.1.5. | Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (z MD 365, 379) |
-4 645 | -43 736 |
| C.1.6. | Výdavky spojené so znížením fondov zahrňovaných do vlastného imania |
0 | 0 |
|---|---|---|---|
| C.1.7. | Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní (vyrovnacie podiely spoločníkov, členov a iné úhrady zo zníženia vlastného imania) (z MD 365) |
0 | 0 |
| C.1.8. | Výdavky z rôznych ďaľších dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania |
0 | 0 |
| C.2. | Peňažné toky v oblasti dlhodobých a krátkodobých záväzkov z finančných činností (súčet C.2.1. až C.2.10.) |
-96 067 | 443 563 |
| C.2.1. | Príjmy z emisie dlhových cenných papierov | 0 | 0 |
| C.2.2. | Výdavky na splácanie záväzkov z emitovaných dlhových cenných papierov |
0 | 0 |
| C.2.3. | Príjmy z úverov, ktoré účt. jednotke poskytla fin. inštitúcia, s výnimkou úverov na zabezpečenie hlavnej zárob. činnosti |
0 | 0 |
| C.2.4. | Výdavky na splácanie úverov, ktoré poskytla fin. inštitúcia, s výnim. úverov na zabezpečenie hlavnej zárob. činnosti |
0 | 0 |
| C.2.5. | Príjmy z prijatých pôžičiek | 0 | 0 |
| C.2.6. | Výdavky na splácanie pôžičiek | 0 | 0 |
| C.2.7. | Výdavky nájomcu na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci |
0 | 0 |
| C.2.8. | Výdavky nájomcu na úhradu záväzkov za prenáj. súboru hnut. a nehnut.majetku, používaného a odpisovaného nájomcom |
0 | 0 |
| C.2.9. | Príjmy z ostatných dlh. a krát. záväzkov vyplývajúcich z fin.činn.účt.jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa musia uvádzať samostatne |
0 | 443 563 |
| C.2.10. | Výdavky na splác. ost. dlh. a krát. záväz. vyplývajúcich z fin.činn.účt.jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa musia uvádzať samostatne |
-96 067 | 0 |
| C.3. | Výdavky na zaplatené úroky okrem tých, ktoré sa začlenia do hosp. činností |
0 | 0 |
| C.4. | Výdavky na vyplat. dividendy a iné podiely na zisku, okrem začl. v hosp.činn. |
-400 000 | -1 000 000 |
| C.5. | Výdavky súvisiace s derivátmi, okrem určených na predaj al. obchodovanie s nimi, alebo ak sa považujú za invest. činnosť |
0 | 0 |
| C.6. | Príjmy súvisiace s derivátmi, okrem určených na predaj alebo obchod. s nimi, alebo ak sa považujú za invest. činnosť |
0 | 0 |
| C.7. | Výdavky na daň z príjmov, ak je ju možné začleniť do finančných činností |
0 | 0 |
| C.8. | Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa k FČ | 0 | 0 |
| C.9. | Výdaje mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa k FČ | 0 | 0 |
| C*** | Čistý peňažný tok z finančných činností (súčet C.1. až C.9.) | -497 163 | -546 525 |
| D. | Čisté zvýšenie, resp. zníženie peňažných prostriedkov (+,-) (súčet A + B + C*** ) |
-386 658 | -79 900 |
| E. | Stav peňažných prostriedkov a peňaž. ekvivalentov na začiatku účt. obdobia |
462 136 | 541 850 |
| F. | Stav peňažných prostriedkov a peňaž. ekvivalentov na konci účt. obd. pred zohľad. kurz.rozd. ku dňu úč.závierky |
75 478 | 461 950 |
| G. | Kurzové rozdiely vyčíslené k peňaž. prostriedkom a peňaž. ekvivalentom ku dňu zostavenia úč.závierky |
120 | 186 |
| H. | Zostatok peňažných prostriedkov a peňaž. ekvivalent. na konci účt. obd., upravený o kurz.rozdiely vyčíslené ku dňu, |
||
| ku ktorému sa zost. úč. závierka | 75 598 | 462 136 |