ZONECO GROUP CO.,LTD. — Annual Report 2010

Mar 14, 2011

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

证券代码：002069 证券简称：獐 子 岛 公告编号：2011-10

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

§ 1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

• 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者 欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
魏炜	独立董事	出差	独立董事陈国辉

• 1.3 公司年度财务报告已经天健正信会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报

告。

1.4 公司负责人吴厚刚先生、主管会计工作负责人邹建先生及会计机构负责人(会计主管人员)石永凯 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称	獐子岛
股票代码	002069
上市交易所	深圳证券交易所
注册地址	大连市长海县獐子岛镇沙包村
注册地址的邮政编码	116503
办公地址	大连市中山区人民路人寿大厦17、18层
办公地址的邮政编码	116001
公司国际互联网网址	http://www.zhangzidao.com
电子信箱	postmaster@zhangzidao.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王欣红	刘勇
联系地址	大连市中山区人民路26号人寿大厦17层	大连市中山区人民路26号人寿大厦17层
电话	0411-82821622	0411-82659666
传真	0411-82634187	0411-82634187
电子信箱	wangxinhong@zhangzidao.com	touzizhe@zhangzidao.com

1

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

§ 3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：元

	2010年	2009年	本年比上年增减（％）	2008年
营业总收入（元）	2,259,046,668.67	1,512,542,979.67	49.35%	1,006,990,152.17
利润总额（元）	483,675,167.01	227,040,801.88	113.03%	141,727,693.03
归属于上市公司股东	422,751,131.34	206,586,425.68	104.64%	125,219,779.11
的净利润（元）
归属于上市公司股东	396,761,211.98	186,702,656.01	112.51%	122,075,470.36
的扣除非经常性损益
的净利润（元）
经营活动产生的现金	42,580,813.93	75,461,556.56	-43.57%	-9,734,040.55
流量净额（元）
	2010年末	2009年末	本年末比上年末增减 （％）	2008年末
总资产（元）	3,304,413,480.24	2,283,239,797.39	44.72%	1,820,022,047.74
归属于上市公司股东	1,685,537,157.36	1,377,467,309.65	22.36%	1,250,293,710.33
的所有者权益（元）
股本（股）	452,400,000.00	226,200,000.00	100.00%	226,200,000.00

3.2 主要财务指标

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	2010年	2009年	本年比上年增减（％	） 2008年
基本每股收益（元/股）	0.93	0.46	102.17%	0.55
稀释每股收益（元/股）	0.93	0.46	102.17%	0.55
用最新股本计算的每股收益	0.89	-	-	-
（元/股）
扣除非经常性损益后的基本	0.88	0.41	114.63%	0.27
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%）	28.11%	15.80%	12.31%	10.44%
扣除非经常性损益后的加权	26.38%	14.28%	12.10%	10.18%
平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流	0.09	0.33	-72.73%	-0.04
量净额（元/股）
	2010年末	2009年末	本年末比上年末增减	2008年末
			（％）
归属于上市公司股东的每股	3.73	6.09	-38.75%	5.53
净资产（元/股）

非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	20,056,243.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合	18,690,500.00

2

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,747,812.18
所得税影响额	-9,022,849.10
少数股东权益影响额	13,836.73
合计	25,989,919.36	-

3.3 境内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	12,782,381	5.64%			12,782,381	-32,306	12,750,075	25,532,456	5.64%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份	12,782,381	5.64%			12,782,381	-32,306	12,750,075	25,532,456	5.64%
二、无限售条件股份	213,417,619	94.36%			213,417,619	32,306	213,449,925	426,867,544	94.36%
1、人民币普通股	213,417,619	94.36%			213,417,619	32,306	213,449,925	426,867,544	94.36%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数	226,200,000	100.00%			226,200,000		226,200,000	452,400,000	100.00%

限售股份变动情况表

						单位：股
		本年解除限售股	本年增加限售股
股东名称	年初限售股数			年末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
吴厚刚	12,720,000	0	12,720,000	25,440,000	高管持股限售	任期内每年转让 不得超过持股总 数的25%
周延军	60,100	0	30,050	90,150	高管持股限售	同上

3

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

何足奇	2,306	2,306	2,306	2,306	高管持股限售	2011.09.24
合计	12,782,406	2,306	12,752,356	25,532,456	－	－

4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数	54,704
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量		量
长海县獐子岛投资发展中心	境内非国有法 人	47.66%	215,619,200			51,000,000
长海县獐子岛褡裢经济发展 中心	境内非国有法 人	7.56%	34,191,200
吴厚刚	境内自然人	7.50%	33,920,000	25,440,000
长海县獐子岛大耗经济发展 中心	境内非国有法 人	7.18%	32,470,430
融通新蓝筹证券投资基金	境内非国有法 人	1.96%	8,845,880
中国建设银行－融通领先成 长股票型证券投资基金	境内非国有法 人	1.32%	5,950,000
中国建设银行－泰达宏利市 值优选股票型证券投资基金	境内非国有法 人	0.66%	3,000,000
长海县獐子岛小耗经济发展 中心	境内非国有法 人	0.54%	2,432,752
中国建设银行－泰达宏利效 率优选混合型证券投资基金	境内非国有法 人	0.50%	2,240,532
中国农业银行－益民创新优 势混合型证券投资基金	境内非国有法 人	0.47%	2,140,688
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
长海县獐子岛投资发展中心		215,619,200			人民币普通股
长海县獐子岛褡裢经济发展中心		34,191,200			人民币普通股
长海县獐子岛大耗经济发展中心		32,470,430			人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金		8,845,880			人民币普通股
吴厚刚		8,480,000			人民币普通股
中国建设银行－融通领先成长股票型证券投 资基金		5,950,000			人民币普通股
中国建设银行－泰达宏利市值优选股票型证 券投资基金		3,000,000			人民币普通股
长海县獐子岛小耗经济发展中心		2,432,752			人民币普通股
中国建设银行－泰达宏利效率优选混合型证 券投资基金		2,240,532			人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投 资基金		2,140,688			人民币普通股
	1、公司前十名股东中，长海县獐子岛投资发展中心、长海县獐子岛褡裢经济发展中心、吴厚刚、 长海县獐子岛大耗经济发展中心、长海县獐子岛小耗经济发展中心之间不存在关联关系。他们 均与后五名无限售条件股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
上述股东关联关系或一致行
动的说明

4

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

==> picture [117 x 40] intentionally omitted <==

办法》中规定的一致行动人；

2、未知剩余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

长海县獐子岛投资发展中心，成立于 2000 年 12 月 20 日，为集体所有制企业，现注册资本 9,754 万元，注册地和主要生 产经营地均为长海县獐子岛镇沙包村，法定代表人石敬信，经营范围为长海县獐子岛镇所属集体资产的管理。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [211 x 132] intentionally omitted <==

§ 5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									报告期内	是否在股
						年初持股	年末持股		从公司领	东单位或
姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期			变动原因	取的报酬	其他关联
						数	数
									总额（万	单位领取
									元） （税前）	薪酬
吴厚刚	董事长/总裁	男	47	2010年03月 22日	2013年03月 23日	16,960,000	33,920,000	资本公积金 转增股本	187.23	否
周延军	董事	男	40	2010年03月 22日	2013年03月 23日	60,100	120,200	资本公积金 转增股本	13.65	否
邵万福	董事	男	59	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	6.00	是
戴大双	独立董事	女	60	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	6.00	否
陈国辉	独立董事	男	56	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	6.00	否
孙颖士	独立董事	男	54	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	6.00	否
魏 炜	独立董事	男	46	2010年03月	2013年03月	0	0	无	0.00	否

5

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

				22日	23日
徐勤山	监事	男	56	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	46.34	否
石天栋	监事	男	46	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	32.08	否
杨育健	监事	女	40	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	16.90	否
王欣红	副总裁/董事 会秘书	女	40	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	80.23	否
蔡建军	副总裁	男	41	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	80.31	否
王 勇	副总裁/加工 事业一部总 经理	男	41	2010年12月 13日	2013年03月 23日	0	0	无	66.25	否
王诗欢	副总裁	男	38	2010年12月 13日	2013年03月 23日	0	0	无	55.21	否
邹 建	财务中心总 监	男	40	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	48.23	否
张 宇	管理与信息 中心总监	男	38	2010年11月 16日	2013年03月 23日	0	0	无	28.46	否
曹秉才	人资中心总 监	男	33	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	39.42	否
王 云	标准与质量 中心总监	女	39	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	39.57	否
孙海平	市场与品牌 中心总监	男	39	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	40.19	否
梁 峻	海珍品原良 种事业部总 经理	男	32	2010年11月 16日	2013年03月 23日	0	0	无	50.09	否
王有亮	养殖事业一 部总经理	男	46	2010年12月 13日	2013年03月 23日	0	0	无	50.23	否
吴厚敬	养殖事业二 部总经理	男	53	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	53.66	否
赵 权	养殖事业三 部总经理	男	45	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	58.51	否
王伟东	养殖事业四 部总经理	男	40	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	55.14	否
赵世明	加工事业二 部总经理	男	50	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	59.75	否
林治海	加工事业三 部总经理/海 洋食品研发 中心总监	男	44	2010年03月 22日	2013年03月 23日	0	0	无	43.59	否
合计	-	-	-	-	-	17,020,100	34,040,200	-	1,169.04	-

董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

6

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

5.2 董事出席董事会会议情况

				以通讯方式			是否连续两次
			现场出席次		委托出席次
董事姓名	具体职务	应出席次数		参加会议次		缺席次数	未亲自出席会
			数		数
				数			议
吴厚刚	董事长、总裁	12	6	6	0	0	否
周延军	董 事	12	6	6	0	0	否
邵万福	董 事	12	5	6	1	0	否
戴大双	独立董事	12	6	6	0	0	否
陈国辉	独立董事	12	5	6	1	0	否
孙颖士	独立董事	12	5	6	1	0	否
魏 炜	独立董事	9	2	5	2	0	否
余明阳	独立董事	3	1	1	1	0	否

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数	12
其中：现场会议次数	6
通讯方式召开会议次数	6
现场结合通讯方式召开会议次数	0

§ 6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

• （一）报告期内公司经营情况的回顾

• 1、公司整体经营情况

• 2010 年是国内外经济环境极为复杂的一年，在人民币大幅升值与生产成本价格不断攀升的压力下，公司全体员工化危机

• 为时机，在“市场导向、人力为先、释能提速、全面升级”的经营方针指导下，积极推进“市场+资源”战略，各项工作均取 得明显提升，收入、利润实现双跨越。

• 1.1 海洋资源与虾夷扇贝底播规模持续增长

• 报告期内，公司继续推行海域资源扩张战略，在长海县主要海珍品适养海域新增确权海域面积 120 余万亩，公司生态海

• 洋牧场建设规模扩大到 285 万亩。

• 本年公司底播虾夷扇贝投苗面积 120 余万亩，超过前两个年度投苗面积的总和，也是公司有史以来规模最大、投入资金

• 最多、历时时间最长的一次虾夷扇贝底播会战。通过海域资源与底播规模的显著双提升，为公司“十二五”发展规划的实施、 未来可持续发展奠定了坚实的基础。

• 1.2 实现收入与净利润的双跨越

• 报告期内，公司实现收入 22.59 亿元、净利润 4.23 亿元，分别较上年增长 49.35%和 104.64%；其中，国内销售实现收入

• 13.56 亿元，同比增长 54.18%；国外销售实现收入 8.89 亿元，同比增长 41.40%。

• 报告期内，公司养殖业产能迅速提升，产销量实现大幅增长。其中，主导产品底播虾夷扇贝产量近 5 万吨，与鲍鱼、海

• 参、水产贸易构成公司主要经营品种和项目，四项收入合计 18.5 亿元，约占公司总收入的 82%。报告期内，公司养殖业主要 产品价格、毛利率水平基本稳定，养殖业、加工业持续保持高速增长态势，收入、利润实现双跨越。

• 1.3 出口贸易增长显著

• 报告期内，公司开始全面实施全球资源、全球贸易、全球流通的“市场+资源”战略。美国公司直击终端，业绩突出，全

• 年共实现收入 3,302 万美元；荣成食品公司的产品获得了国际客户的“双百分百”评价；与日本、韩国、澳洲等合作伙伴的冻 煮贝、柱连籽、活鲜贝、鱼类等进出口贸易均取得显著突破，水产贸易额较上年增长 91.78%。

• 1.4 国内市场网络建设步伐加快

• 报告期内，公司秉承一贯的生态理念和质量坚守，与沃尔玛等商超密切合作，推动国内市场网络建设步伐。目前公司在

7

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

国内拥有活鲜品、冻品、即食品等渠道经销终端 1,000 余个，公司产品已进入国内 120 个大中城市。

• 1.5 海洋研发工作不断有新突破

• 报告期内，公司坚持走产学研合作创新之路，重点推进良种工程建设、科技政策与项目资金争取、知识产权管理和海域

• 环境监控工作。公司海洋生物技术研发中心升级为“国家认定企业技术中心”，“贝类精深加工关键技术研究及产业化项目” 荣获“国家科技进步二等奖”。公司圆满完成“十一五”科技支撑和国家“863”计划中 9 个国家级项目的验收，新确立“十 二五”科技项目 11 项；申请专利 23 项，授权专利 3 项。

• 公司与辽宁省海洋科学研究院合作的旅顺虾夷扇贝自然采苗获得大丰收，共采苗 31.9 亿枚，虾夷扇贝家系育种和“獐子

• 岛红”、“獐子岛紫”壳色提纯及“海大金贝”柱色纯化项目进展良好。公司与中国科学院海洋所通力协作，保障黄海海洋观 测研究站浮标群系统运行正常，圆满完成海域环境监测工作。

• 1.6 食品安全管理工作持续创新与提升

报告期内，瑞士通用公证行（SGS）向公司颁发了其在世界上的第一个碳标识，中国质量认证中心（CQC）向公司颁发 了野生海产品有机认证证书，公司所倡导并践行的“耕海万顷、养海万年”和“低碳、生态、绿色、可持续”的发展理念取 得了各界广泛认同。公司的质量及食品安全管理体系顺利通过 HACCP、BRC、有机食品和 GAP 等所有认证审核，公司代表 国家圆满的完成了新西兰对中国贝类体系的检验任务，并摘得“中国海洋食品行业冠军品牌”和“2010 年中国地理标志产品 年度钻石奖”等多项荣誉。公司品牌影响力正在显著提升。

• （二）未来展望、发展思路和措施

• 1、公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局

• 1.1 行业发展趋势

回顾中国渔业 30 年度发展历程，可以划分为三个不同的阶段，1985－1994 年期间是快速发展阶段，该阶段我国养殖业 高速发展，捕捞业持续较快发展；1995－2001 年期间是战略转型阶段，该阶段我国养殖业增速快速回调，捕捞业增速则是迅 猛回调；2002 年至今，我国养殖业进入协调发展期，呈平稳发展特征。

• 但总结我国水产品消费需求，可以发现两大特征：第一，受益于新世纪以来的消费结构升级，海珍品消费需求增速明显

• 高于水产品平均增速；第二，城乡间、区域间的水产品消费差异巨大。在金融危机后中国消费结构升级重新启动和城市化进 程加速的大背景下，这种消费需求特征为水产品特别是海珍品提供了巨大的市场空间。

2010 年 12 月，在北京举行的中央经济工作会议指出 2011 年世界经济有望继续恢复增长，要实施稳健的货币政策，把信 贷、资金更多投向实体经济特别是“三农”和中小企业，更好服务于保持经济平稳较快发展。中央农村工作会议总的要求中 还特别强调 2011 年要力促增收、惠民生！据全国渔业工作会议披露：“十一五”期间，国家用于强渔惠渔补贴政策 370 亿元， 比“十五”增长了 7 倍；养捕比例由 66:34 发展到 71:29。会议强调要大力发展五种渔业：生态健康的水产养殖业、环境友好 的增殖渔业、可持续的捕捞业、先进的水产品加工业、丰富多彩的休闲渔业。可以预见国家政策将持续强化国家对水产品行 业的政策支持及扶持力度，保持了海水养殖业发展的良好外部政策环境。

另一方面，在工业化进程下，海水养殖业经历了多年粗放式增长，已经进入协调发展期，与此相适应，稀缺的海域资源 对海水产品供给的约束将日益显现，这在消费需求加速的趋势下，将支撑海水产品特别是海珍品的价格向上驱动，从而为海 水养殖业提供充足的盈利空间。拥有海域优势的养殖企业将受益于行业的上升趋势，拥有广阔的发展前景。

公司所属的水产品加工行业目前仍以海产品初加工出口为主，加工附加值较低，精深加工产品少，加工技术水平低，依 靠国内廉价的原料资源与劳动力成本，研发能力欠缺，尚未建立品牌意识，从而导致了较为激烈市场竞争。国内水产品消费 以活品为主的消费意识尚未改变，海产加工品的内销市场尚处于起步阶段。在人民币汇率升值预期和食品安全争端备受瞩目 的背景下，水产品加工业的技术门槛与质量标准将大幅度提升，全行业将面临重新调整。资金雄厚、规模较大、标准更高、 拥有品牌的企业将在行业整合中获得更多的市场份额。同时，随着国内居民消费水平的提高，水产食品加工业内销市场面临 新的机遇。

• 1.2 面临的市场竞争格局

• 1.2.1 公司育苗业的主要品种为鲍鱼苗、虾夷扇贝苗、海参苗等，因公司增养殖业规模的快速扩张，自产苗种目前主要处

• 于公司内部自用阶段。优势为自然采苗技术、鲍鱼育苗等处于行业前列。

• 1.2.2 公司的养殖产品产业化程度较高，食品安全管控体系完善，产品市场竞争力较强。多数地方海水养殖企业仍以个体

• 经营方式为主，缺乏市场信息和完善的流通体系，组织化、专业化和标准化程度低，公司底播虾夷扇贝、海参、浮筏鲍鱼等 产品具有明显的产品品质优势、品牌优势和价格优势。在行业经过多年无序发展后，行业竞争激烈程度随之迅速下降，底播 养殖产品的市场竞争力得到极大提升。

• 1.2.3 公司的海产食品加工产品竞争能力增强。公司的调理食品、裹粉食品、即食产品等研发能力处于行业先进水平，在

• 日本、澳洲等市场具有较高的市场占有率。扇贝自产原料优势明显，尽管加工出口行业面临人民币升值、劳动力成本提高、 运营成本较高等压力，但在行业内保持明显优势。内销虾夷扇贝冻品系列的市场占有率亦提升明显。

• 1.3 公司的主要风险

• 1.3.1 人民币币值波动和国际市场价格风险

• 公司水产加工品出口规模较大，经营模式包括自产原料加工、外购原料加工和来进料加工出口。人民币币值波动和国际

• 市场产品价格波动将会影响公司出口业务的盈利能力。

拟采取的对策和措施：依据公司出口业务的地区布局以及外汇市场行情，优化结汇方式和结算币种，优化结售汇时机； 积极拓展国际市场，提高议价能力，优化出口业务区域布局，以分散化方式降低风险。

8

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

1.3.2 自然灾害和海水养殖病害风险

公司主要采用的底播增殖方式使公司养殖业务受所处海域的自然环境和生态环境的影响较大。养殖海域一旦发生台风、 风暴潮、气候异常等自然灾害，或大面积发生严重的水生动物疫病，以及赤潮、溢油等环保事故，则会影响到公司养殖产品 的生存安全，给公司造成严重的经济损失。

拟采取的对策和措施：实施种质改良工程和生态建设工程，减少自然灾害和病害发生的可能性；继续优化品种结构，分 散疾病大面积传播风险；积极向外拓展海域资源，从产品分布区域结构优化方面分散养殖风险；投保水产养殖保险。公司在 与中国科学院海洋研究所建立了海洋示范基地的基础上进行联合实验室合作，对刺参深水养殖、虾夷扇贝种质改良、病虫害 防御等方面进行研究。

1.3.3 市场价格波动风险

海水养殖业产业化程度不高，集约化和规模化的企业数量较小，竞争方式还停留在价格竞争为主的初级阶段，另一方面， 整个产业的生产受外部自然生态环境影响较大，不成熟的市场结构和不稳定的产能供给，使得公司产品面临着一定的市场价 格波动风险。

拟采取的对策和措施：推进品牌建设，在水产品中率先对鲜活产品实施品牌落地，以差异化战略提升公司产品的销售价 格，确保竞争优势；积极扩张公司海域资源规模和产品市场占有率，以规模化战略提升公司产品的市场主导力。

1.3.4 水产品质量安全的风险

近年来，随着我国加入 WTO，主要进口国不断提高对我国水产品的质量安全检测标准，我国的水产品出口在短时间内多 次遭遇”绿色壁垒”，此类非关税贸易壁垒将在很大程度上影响我国水产品的出口能力；同时，我国食品安全标准也在逐步提 高。如果公司海产品出现质量安全问题，将会影响公司产品在国内外市场的销售，并直接影响公司效益。

拟采取的对策和措施：以食品安全为核心加强公司安全管控工作，进一步强化和完善食品安全管控体系建设并逐步与国 际标准接轨，提升公司在食品安全管控的软硬件水平；完善食品安全危机预警及应急机制。

• 2、公司近期发展战略

未来五年，公司将以“市场+资源”战略为统领，以提升“装备竞争力、市场竞争力、资源竞争力”为重点，速度与管理 并重，全面推动“工业化、市场化、国际化、信息化”升级，全面加强“高层、中层、基层”三个层次的队伍建设，努力打 造“全球第一贝类供应商”和“国内公认的海洋食品领军品牌”。

通过由资源驱动模式向市场拉动模式的提升，完成“产、供、销”的平衡，产业结构得到优化，实现资源再升值。在资 源平台的基础上，构建前端市场平台，发挥渠道的驱动能力。集中精力做强做长公司产业链条，实现全产业链管理信息化、 物流现代化、品牌终端化。

公司五年的总体目标是实现由规模型、产出型企业向市场型、利润型企业转变；成为世界第一贝类供应商；成为中国公 认的海洋食品领军品牌；实现企业品牌与产品品牌一体化；提升资源、装备、市场竞争力达到日本同业水平。

• 作为公司产业的支撑，公司要在五年内实现全球的资源供应布局。计划到 2011 年末，海域确权总面积达到 300 万亩。海

• 域资源整合的目标为辽东半岛、山东半岛、朝鲜半岛周围海域，逐步发掘可利用资源，扩张养殖海域。

• 作为公司产业的支撑，公司要在五年内实现全面的市场布局。国际市场在五大公司四大洲销售布局的基础上，加大开发

• 北美、欧洲、澳洲、日本、台湾地区及东南亚消费市场，构建全球化的贸易网络；国内活品、冻品、即食品、干品等市场渠 道要加力拓展，活品扇贝保持 70%以上市场占有率；鲍鱼活品具备更强的市场定价能力；海参产品达到国内市场销售额第一 位；冻品、即食品、其它干品等产品同步发展。品牌宣传与市场拓展同步，与产品品系同步，拉动市场销量增长。

• 3、公司 2011 年的主要经营目标和措施

• 2011 年公司定为“效能之年”，公司要完成两大任务：一是要抓好当前产业的经营，另一个是选好项目积极投资，奠定

• 未来。在经营方面，公司确定的经营方针是：“管理精益、装备升级、渠道驱动、效能优先”；在投资新项目方面，坚持风险 管理优先原则、坚持服从战略原则、坚持要素匹配原则，积极运用资本市场融资并购功能，并全力以赴抓住经营核心。具体 工作如下：

• 3.1 充分调动代理商、经销商的积极性，改革和优化现有运营体制和激励机制，科学规划市场，同时继续加大资源整合

• 力度，发展壮大组合队伍。

• 3.2 确保定向增发融资成功。继续加强与各银行的合作，保证资金存贷顺畅。强化资金定额管理和成本控制，保证成本

• 核算的科学性、及时性、准确性。

• 3.3 进一步优化公司的组织架构，加强集团、事业部、分（子）公司的三个层次的团队建设。继续实施后备人才培养计

• 划，加强员工培训，改进岗位绩效评价体系。

• 3.4 优化流程、建设标准，加快公司经营信息化平台建设。继续做好双壳贝欧盟复关迎检工作，关注活鲜虾夷扇贝进入

• 市场质量，确保食品安全质量。

• 3.5 健全组织，搞好评估和规划，在生态渔业战线率先启动装备升级工程，力争三年内初步完成装备升级。

• 3.6 加快整合鲍鱼、海参资源，多渠道扩大生产基地规模。扎实做好鲍鱼、海参、扇贝种质创制和苗种扩繁能力提升。

• 3.7 加快加工行业转型升级，有针对性地整合资源。优化产品营销方案、深化市场渠道终端建设，加强销售工作和资源

• 信息搜集及管理工作，提升公司品牌形象。

• 3.8 继续加强与各苗种、原料等组合的合作，遵守操作规范，坚持疏密清脏，保障提供优质、大规格养殖苗种。继续扩

• 张优质海域，保持行业资源优势。

• 3.9 产学研平台的创新工作重点逐步向产业化应用技术转移，科技成果与产业创利相结合，按照合作双赢的原则全力做

9

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

好技术、资源和市场的合作。

3.10 客运、旅游联动，经营与投资齐头并进，加快专业队伍建设，有效推动客运服务、旅游项目的科学实施。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：万元

主营业务分行业情况

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年增
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）
				年增减（%）	年增减（%）	减（%）
水产养殖	95,540.71	38,281.18	59.93%	53.13%	33.76%	5.80%
水产加工	75,993.85	59,383.41	21.86%	27.34%	12.76%	10.11%
转口贸易	49,854.43	47,013.79	5.70%	91.78%	88.49%	1.65%
交通运输	2,894.80	2,592.62	10.44%	8.15%	8.46%	-0.25%
旅游服务	301.34	245.25	18.61%	128.06%	66.28%	30.23%
	主营业务分产品情况
虾夷扇贝	90,540.94	34,164.82	62.27%	63.46%	25.42%	11.45%
海参	20,760.63	9,253.02	55.43%	20.80%	9.32%	4.68%
鲍鱼	23,660.30	21,333.17	9.84%	41.69%	61.86%	-11.23%
海螺	4,963.59	3,676.89	25.92%	9.88%	21.79%	-7.25%
海胆	1,145.52	955.88	16.55%	-7.59%	12.23%	-14.75%

6.3 主营业务分地区情况

	单位：万元	单位：万元
地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
内销	135,644.97	54.18%
外销	88,940.17	41.40%

6.4 采用公允价值计量的项目

□ 适用 √ 不适用

6.5 募集资金使用情况对照表

□ 适用 √ 不适用 变更募集资金投资项目情况表 □ 适用 √ 不适用

6.6 非募集资金项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
台湾獐子岛渔业有限公司	660.00	已实施	-115.24
大连长山群岛旅游有限公司	1,000.00	已实施	-26.68
合计	1,660.00	-	-

10

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

□ 适用 √ 不适用

6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

经天健正信会计师事务所有限公司出具的天健正信审（2011）GF 字第 060001 号《2010 年度财务报表的审计报告》确认， 公司 2010 年度实现净利润 406,735,842.54 元，加年初未分配利润 503,372,096.70 元，减去已分配 2009 年现金红利 113,100,000.00 元，可供分配的利润为 797,007,939.24 元。依据《公司法》和公司《章程》及国家有关规定，按以下方案进行分配：

（1）按公司 2010 年净利润提取 10%的法定盈余公积 40,673,584.25 元后，可用于股东分配的利润为 756,334,354.99 元；

（2）以公司 2011 年 3 月 14 日非公开发行人民币普通股 21,674,796 股后的总股本 474,074,796 股为基数，以资本公积转 增股本，向全体股东每 10 股转 5 股；

（3）以公司 2011 年 3 月 14 日非公开发行人民币普通股 21,674,796 股后的总股本 474,074,796 股为基数，向全体股东按 每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），共派发现金红利 237,037,398.00 元，剩余的未分配利润结转下一年度。 经上述分配后，公司总股本为 711,112,194 股，剩余的未分配利润结转下一年度。

公司最近三年现金分红情况表

公司最近三年现金分红情况表	公司最近三年现金分红情况表	公司最近三年现金分红情况表	公司最近三年现金分红情况表	公司最近三年现金分红情况表
单位：元
		分红年度合并报表中归	占合并报表中归属于上
分红年度	现金分红金额（含税）	属于上市公司股东的净	市公司股东的净利润的	年度可分配利润
		利润	比率
2009年	113,100,000.00	206,586,425.68	54.75%	503,372,096.70
2008年	79,170,000.00	125,219,779.11	63.22%	377,300,737.01
2007年	33,930,000.00	167,715,952.13	20.23%	295,996,791.17
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）			135.85%

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

§ 7 重要事项

7.1 收购资产

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □	不适用	不适用
									单位：万元
				自购买日起至 本年末为公司	本年初至本年 末为公司贡献					与交易 对方的
								所涉及	所涉及
交易对方或	被收购或置	购买日	交易价格	贡献的净利润	的净利润（适	是否为 关联交 易	定价原	的资产 产权是 否已全	的债权 债务是 否已全	关联关
最终控制方	入资产			（适用于非同	用于同一控制		则			系（适用
				一控制下的企 业合并）	下的企业合 并）			部过户	部转移	关联交 易情形）
大连蟒仙水 产有限公司	土地使用 权、海域使 用权、码头、 房屋及船 舶、车辆、 各类物资等	2010年01月 19日	26,000.00			否	评估	是	是	无

11

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

7.2 出售资产

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

				本年初起至				所涉及 的资产	所涉及	与交易对
	被出售或置			出售日该出	出售产	是否为关			的债权	方的关联
交易对方		出售日	交易价格	售资产为公	生的损		定价原则	产权是	债务是	关系（适
	出资产					联交易
				司贡献的净	益			否已全 部过户	否已全	用关联交
				利润					部转移	易情形）
长海县獐子 岛投资发展 中心	大连獐子岛 耕海房地产 开发有限公 司100%股权	2010年12月02 日	12,384.51	-277.14	2,119.75	是	评估	是	是	控投股东

7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

收购大连蟒仙水产有限公司海域使用权及相关资产，有利于公司海域资源的扩张、整合，对公司现代海洋牧场建设具有 重要的战略价值；与此同时，此次收购资产拟利用乌蟒岛建立陆上经营驻点，有助于加强该区域养殖海域的生产和看护管理， 更与獐子岛区域形成呼应，进一步提升公司的海区管控能力，降低管控风险。

向长海县獐子岛投资发展中心转让耕海地产 100%股权，可收回已投入地产项目的资金，更加有效地配置公司资源。

7.3 重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度相			实际发生日期
					实际担保金					是否履行完	是否为关联方
担保对象名称	关公告披露		担保额度	（协议签署			担保类型	担保期
					额					毕	担保（是或否）
	日和编号			日）
报告期内审批的对外担保额度			0.00			报告期内对外担保实际发生额			0.00
合计（A1）						合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额			0.00			报告期末实际对外担保余额合			0.00
度合计（A3）						计（A4）
			公司对子公司的担保情况
	担保额度相			实际发生日期
					实际担保金					是否履行完	是否为关联方
担保对象名称	关公告披露		担保额度	（协议签署			担保类型	担保期
					额					毕	担保（是或否）
	日和编号			日）
大连獐子岛海 石食品有限公 司、大连獐子岛 海石国际贸易 有限公司	2009-03		3,000.00	2009年02月 18日	2,500.00		信用	24个月		否	是
大连獐子岛海 石食品有限公 司、大连獐子岛 海石国际贸易 有限公司	2010-28		6,500.00	2010年05月 06日	3,223.00		信用	11个月		否	是
报告期内审批对子公司担保额			6,500.00			报告期内对子公司担保实际发			5,723.00
度合计（B1）						生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担			9,500.00			报告期末对子公司实际担保余			5,723.00
保额度合计（B3）						额合计（B4）
			公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计			6,500.00			报告期内担保实际发生额合计			5,723.00

12

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

（A1+B1）		（A2+B2）	（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合	9,500.00	报告期末实际担保余额合计		5,723.00
计（A3+B3）			（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例			3.40%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）			0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保			5,723.00
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）			0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）			5,723.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明			无

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

□ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项

□ 适用 √ 不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

13

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.5 其他综合收益细目

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额	-1,729,880.51	-244,540.80
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-1,729,880.51	-244,540.80
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-1,729,880.51	-244,540.80

§ 8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

2010 年度，公司监事会严格依照《公司法》、公司《章程》、公司《监事会议事规则》等有关规定，规范运作，积极行使 职权，忠实履行义务，勤勉开展监督工作，对公司董事和高级管理人员的履责情况、公司财务管理、风险控制和信息披露管 理等进行严格、有效的检查和监督，对公司定期报告、募集资金使用进行严格审核。对公司的规范运作、健康透明和风险控 制起到积极推动作用，有效地维护了全体股东和员工的合法利益。

除召开监事会会议外，公司监事会 2010 年还列席或出席了公司的董事会会议共 12 次、股东大会共 3 次，听取了公司各 项重要提案和决议，了解了公司各项重要决策的形成过程，掌握了公司经营业绩情况，同时履行了监事会的知情监督检查职 能。

一、监事会会议情况

14

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

报告期内，公司监事会共召开会议 6 次，具体情况如下：

• 1、公司于 2010 年 2 月 22 日召开第三届监事会第十五次会议。会议审议通过了《2009 年度监事会工作报告》、《2009 年

• 度财务决算报告》、《2009 年度利润分配预案》、《2009 年年度报告》及其摘要、《董事会关于公司 2009 年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》、《董事会关于前次募集资金使用情况的专项说明》、《董事会关于公司 2009 年度内部控制的自我评价报告》、 《关于续聘天健正信会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构的议案》、《公司监事会换届选举的议案》等议案； 此次会议主要内容已于 2010 年 2 月 23 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

• 2、公司于 2010 年 3 月 24 日召开第四届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举徐勤山先生为公司监事会主席的

• 议案》。

此次会议主要内容已于 2010 年 3 月 25 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

• 3、公司于 2010 年 4 月 19 日召开第四届监事会第二次会议，会议审议通过了《大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010

• 年第一季度报告》正文及全文。

• 《大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年第一季度报告》正文及全文于 2010 年 4 月 20 日刊登在《证券时报》、《中国

• 证券报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

• 4、公司于 2010 年 8 月 10 日召开第四届监事会第三次会议，会议审议通过了《大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010

• 年半年度报告》及其摘要。

《大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年半年度报告》及其摘要于 2010 年 8 月 11 日刊登在《证券时报》、《中国证券 报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 5、公司于 2010 年 10 月 19 日召开第四届监事会第四次会议，会议审议通过了《大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年第三季度报告》正文和全文。

• 《大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 三季度报告》正文和全文于 2010 年 10 月 20 日刊登在《证券时报》、《中国证

• 券报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

• 6、公司于 2010 年 11 月 16 日召开第四届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于向长海县獐子岛投资发展中心转让

• 耕海地产 100%股权的议案》。

此次会议主要内容已于 2010 年 11 月 17 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 二、监事会对 2010 年度公司有关事项的独立意见

• 1、对公司规范运作的独立意见

公司监事会 3 名监事列席了公司 2010 年度召开的全部董事会和股东大会，公司监事会根据有关法律法规，贯彻落实“公 平、公正、公开”原则，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况， 公司日常经营运作，高级管理人员执行职务情况及公司内控制度执行情况等进行了监督。

报告期内，监事会认为公司董事会和经营管理层均能严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《总裁工作 细则》以及相关规定和要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作、健全内部控制体系、强化风险防范。报告期内，公司 决策程序符合法律法规、《公司章程》和公司内部控制制度的要求，决策依据充分合理、程序合法规范，公司董事、经理执行 公司职务时能够恪尽职守，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

• 2、检查公司财务情况

报告期内，监事会通过公司内部审计监察部门等多种途径，对公司的财务制度和财务状况进行定期和专项事项的审查。 核查认为，公司根据财政部颁发的会计准则及会计制度等有关要求，建立了适用于本企业的财务管理制度及会计制度，2010 年各项定期报告均经过董事会、监事会和股东大会审批，客观、真实、完整地反映了企业经营的实际情况，符合谨慎性原则。

经核查，监事会认为天健正信会计师事务所有限公司在本公司年报审计过程中表现了良好的职业操守和业务素质，实施 的审计程序恰当、合理，客观地对公司会计政策选择和会计估计行为进行了评价，其出具的 2010 年度公司审计报告真实可靠， 客观、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。

• 3、对公司 2010 年度收购、出售资产情况的独立意见

• 报告期内，公司收购和出售资产均按法定程序进行，不存在内幕交易、交易不公平和损害公司或部分股东利益的情况。 4、对公司 2010 年度关联交易及关联方占用资金情况的独立意见

报告期内，公司存在如下关联交易：2010 年 11 月 15 日，公司与控股股东长海县獐子岛投资发展中心签订了《股权转让 协议书》，拟以现金方式，将公司持有的大连獐子岛耕海房地产开发有限公司 100%股权转让给投资发展中心，股权转让价格 为 12,384.51 万元。

公司监事会对上述关联交易均在认真核查并参与董事会讨论的基础上发表意见。在上述关联交易的审议过程中，监督董 事会表决关联交易时关联董事回避表决，在股东大会表决关联交易时关联股东回避表决。公司本次股权转让涉及的审计、评 估事项中选聘审计、评估机构的程序合法，所选聘审计、评估机构具备执行证券、期货相关业务资格，具有独立性和胜任能 力，评估假设前提合理，评估方法选用恰当。因此监事会认为：本次关联交易遵循了公开、公平、合理的原则，符合公司和 全体股东的利益，不存在董事会及董事违反诚信原则，及损害公司及中小股东利益的情形，且本次交易完成后不会与控股股 东形成同业竞争。

报告期内，公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。

• 5、对公司 2010 年度对外担保情况的意见

• 经核查，公司监事会认为：报告期内公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个

15

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

人提供担保的情况；对控股子公司的担保履行了必要的程序，为其提供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内，不存在 与中国证监会证监发【2003】56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及【2005】 120 号文《证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知》相违背的情况。

• 6、监事会对公司内部控制自我评估的意见

• 根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及中国证监会有法律法规等要求，监事会全体成员现就董事会关于公司

• 2010 年度内部控制的自我评价报告发表如下意见：

• 公司建立了较为完善的内部控制制度，公司现有的内部控制体系及制度在各个关键环节、重大投资、重大风险等方面发

• 挥了较好的控制与防范作用，能够得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的 建设及运行情况。

§ 9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告	是
审计意见	标准无保留审计意见
审计报告编号	天健正信审（2011）GF字第060001号
审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	大连獐子岛渔业集团股份有限公司全体股东
	我们审计了大连獐子岛渔业集团股份有限公司（以下简称獐子岛公司）财务报表，包括2010 年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2010年度的利润表、合并利润表和现金流量表、 合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
引言段
	按照企业会计准则的规定编制财务报表是獐子岛公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
管理层对财务报表的责任
段
	我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
注册会计师责任段
	我们认为，獐子岛公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了獐子岛公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。
审计意见段
非标意见	无
审计机构名称	天健正信会计师事务所有限公司
审计机构地址	北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座22层
审计报告日期	2011年03月14日
注册会计师姓名
董群先、姜韬

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元

16

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	477,099,755.47	447,748,861.28	244,548,332.43	172,859,895.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	121,920,770.91	81,006,896.14	76,305,140.44	56,268,047.11
预付款项	97,508,585.43	55,806,199.59	164,635,366.25	59,653,524.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利	3,805,321.11	3,805,321.11	980,000.00	980,000.00
其他应收款	5,418,660.80	242,766,214.37	4,829,304.05	286,705,444.69
买入返售金融资产
存货	1,715,587,413.41	1,557,143,396.90	1,172,965,744.41	1,020,998,703.78
一年内到期的非流动资产	2,532,352.27	2,532,352.27	6,429,479.99	6,429,479.99
其他流动资产
流动资产合计	2,423,872,859.40	2,390,809,241.66	1,670,693,367.57	1,603,895,095.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	24,107,773.46	182,678,164.74	26,006,680.23	163,775,214.51
投资性房地产
固定资产	567,288,377.53	381,620,827.35	495,997,118.70	344,622,869.67
在建工程	5,292,139.93	4,754,442.34	10,398,447.54	2,563,249.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	247,297,825.40	230,841,356.00	47,575,224.91	34,124,353.66
开发支出
商誉	120,000.00
长期待摊费用	30,009,420.84	28,405,103.19	21,451,278.98	20,085,097.60
递延所得税资产	6,425,083.68	1,753,832.42	11,117,679.46	1,529,629.85
其他非流动资产
非流动资产合计	880,540,620.84	830,053,726.04	612,546,429.82	566,700,414.42
资产总计	3,304,413,480.24	3,220,862,967.70	2,283,239,797.39	2,170,595,510.01
流动负债：

17

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

短期借款	357,029,305.52	255,000,000.00	562,428,040.33	470,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	158,665,988.47	146,999,523.37	119,400,712.33	90,784,532.36
预收款项	23,879,941.04	13,298,348.90	20,791,746.54	9,008,381.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	44,444,905.45	38,519,316.94	53,154,166.98	47,728,225.52
应交税费	14,093,017.94	10,337,983.42	1,616,100.31	2,733,242.20
应付利息	1,749,089.11	1,559,591.73	1,571,490.57	850,789.38
应付股利
其他应付款	8,608,096.67	42,954,156.78	9,477,197.19	4,511,312.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	62,363,636.00	62,363,636.00	91,181,818.00	91,181,818.00
其他流动负债	501,779,178.08	501,779,178.08	3,200,000.00	3,200,000.00
流动负债合计	1,172,613,158.28	1,072,811,735.22	862,821,272.25	719,998,302.07
非流动负债：
长期借款	440,795,456.00	438,545,456.00	36,977,274.00	34,727,274.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	440,795,456.00	438,545,456.00	36,977,274.00	34,727,274.00
负债合计	1,613,408,614.28	1,511,357,191.22	899,798,546.25	754,725,576.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	452,400,000.00	452,400,000.00	226,200,000.00	226,200,000.00
资本公积	346,285,715.82	342,914,496.88	572,485,715.82	569,114,496.88
减：库存股
专项储备
盈余公积	157,856,924.61	157,856,924.61	117,183,340.36	117,183,340.36
一般风险准备
未分配利润	730,872,884.18	756,334,354.99	461,895,337.09	503,372,096.70
外币报表折算差额	-1,878,367.25		-297,083.62
归属于母公司所有者权益合计	1,685,537,157.36	1,709,505,776.48	1,377,467,309.65	1,415,869,933.94
少数股东权益	5,467,708.60		5,973,941.49

18

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

所有者权益合计	1,691,004,865.96	1,709,505,776.48	1,383,441,251.14	1,415,869,933.94
负债和所有者权益总计	3,304,413,480.24	3,220,862,967.70	2,283,239,797.39	2,170,595,510.01

9.2.2 利润表

编制单位：大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	2,259,046,668.67	1,814,738,278.42	1,512,542,979.67	1,213,435,048.41
其中：营业收入	2,259,046,668.67	1,814,738,278.42	1,512,542,979.67	1,213,435,048.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,811,988,838.91	1,393,457,053.80	1,313,083,486.35	952,559,460.97
其中：营业成本	1,484,314,386.66	1,128,587,470.64	1,088,886,143.40	791,572,022.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	3,328,452.32	1,457,483.19	2,692,154.61	1,438,806.82
销售费用	146,538,091.02	107,256,142.14	98,236,828.54	64,976,929.38
管理费用	127,429,306.33	113,409,649.27	97,805,499.27	76,191,771.11
财务费用	47,025,152.26	41,779,298.66	20,696,899.61	17,316,768.00
资产减值损失	3,353,450.32	967,009.90	4,765,960.92	1,063,162.91
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	22,649,419.66	25,751,514.34	1,740,626.39	1,067,576.88
填列）
其中：对联营企业和合	1,585,669.40	1,873,678.22	1,740,626.39	1,740,626.39
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	469,707,249.42	447,032,738.96	201,200,119.71	261,943,164.32
列）
加：营业外收入	21,033,898.09	19,561,521.96	32,898,525.04	13,484,551.59
减：营业外支出	7,065,980.50	6,184,774.31	7,057,842.87	3,381,651.64
其中：非流动资产处置损失	1,062,623.65	729,002.19	904,629.57	725,126.37
四、利润总额（亏损总额以“-”	483,675,167.01	460,409,486.61	227,040,801.88	272,046,064.27
号填列）
减：所得税费用	61,281,671.68	53,673,644.07	31,144,147.79	29,344,296.25
五、净利润（净亏损以“-”号填	422,393,495.33	406,735,842.54	195,896,654.09	242,701,768.02

19

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

列）
归属于母公司所有者的净	422,751,131.34	406,735,842.54	206,586,425.68	242,701,768.02
利润
少数股东损益	-357,636.01		-10,689,771.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.93		0.46
（二）稀释每股收益	0.93		0.46
七、其他综合收益	-1,729,880.51		-244,540.80
八、综合收益总额	420,663,614.82	406,735,842.54	195,652,113.29	242,701,768.02
归属于母公司所有者的综	421,169,847.71	406,735,842.54	206,343,599.32	242,701,768.02
合收益总额
归属于少数股东的综合收	-506,232.89		-10,691,486.03
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

9.2.3 现金流量表

编制单位：大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	2,359,011,464.63	1,842,286,922.41	1,468,175,632.72	1,217,404,633.03
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	22,104,005.92	17,803,584.27	13,379,727.86	10,378,381.81
收到其他与经营活动有关	261,393,529.83	99,977,829.97	34,709,110.12	16,201,451.08
的现金
经营活动现金流入小计	2,642,509,000.38	1,960,068,336.65	1,516,264,470.70	1,243,984,465.92
购买商品、接受劳务支付的	1,992,287,013.82	1,562,543,893.38	1,098,507,570.31	769,039,636.17
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项

20

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	266,101,061.99	220,974,589.92	183,329,833.00	146,615,157.95
付的现金
支付的各项税费	51,722,765.08	40,119,142.25	49,377,272.12	39,791,255.63
支付其他与经营活动有关	289,817,345.56	112,690,730.78	109,588,238.71	228,362,449.33
的现金
经营活动现金流出小计	2,599,928,186.45	1,936,328,356.33	1,440,802,914.14	1,183,808,499.08
经营活动产生的现金	42,580,813.93	23,739,980.32	75,461,556.56	60,175,966.84
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	980,000.00	980,000.00	2,450,000.00	2,450,000.00
处置固定资产、无形资产和	791,742.60	339,781.77	142,647.44	38,347.44
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单		123,845,100.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	1,771,742.60	125,164,881.77	2,592,647.44	2,488,347.44
购建固定资产、无形资产和	286,160,408.18	263,129,929.18	109,410,418.17	43,284,409.62
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		104,051,592.00	52,800.00	41,449,245.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单	115,056.81
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关	25,795,136.19
的现金
投资活动现金流出小计	312,070,601.18	367,181,521.18	109,463,218.17	84,733,655.54
投资活动产生的现金	-310,298,858.58	-242,016,639.41	-106,870,570.73	-82,245,308.10
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金			143,392.20
其中：子公司吸收少数股东			143,392.20
投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,554,483,158.33	1,265,000,000.00	921,348,519.33	738,561,809.81
发行债券收到的现金	498,361,643.83	498,361,643.83
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	2,052,844,802.16	1,763,361,643.83	921,491,911.53	738,561,809.81
偿还债务支付的现金	1,384,881,893.14	1,105,000,000.00	645,737,887.92	520,834,127.81
分配股利、利润或偿付利息	166,696,083.52	164,509,184.26	108,368,172.14	105,567,853.03

21

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	1,551,577,976.66	1,269,509,184.26	754,106,060.06	626,401,980.84
筹资活动产生的现金	501,266,825.50	493,852,459.57	167,385,851.47	112,159,828.97
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价	-997,357.81	-686,834.65	-167,991.28	53,879.60
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	232,551,423.04	274,888,965.83	135,808,846.02	90,144,367.31
加：期初现金及现金等价物	244,548,332.43	172,859,895.45	108,739,486.41	82,715,528.14
余额
六、期末现金及现金等价物余额	477,099,755.47	447,748,861.28	244,548,332.43	172,859,895.45

22

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

9.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额					上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
										所有者										所有者
项目	实收资								少数股		实收资								少数股
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或							其他	东权益		本（或							其他	东权益
		积	存股	备	积	险准备	利润			计		积	存股	备	积	险准备	利润			计
	股本）										股本）
	226,200, 000.00	572,485, 715.82			117,183, 340.36		461,895, 337.09	-297,08 3.62	5,973,94 1.49	1,383,44 1,251.14	226,200, 000.00	572,485, 715.82			92,913,1 63.56		358,749, 088.21	-54,257. 26	16,577,3 22.84	1,266,87 1,033.17
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	226,200, 000.00	572,485, 715.82			117,183, 340.36		461,895, 337.09	-297,08 3.62	5,973,94 1.49	1,383,44 1,251.14	226,200, 000.00	572,485, 715.82			92,913,1 63.56		358,749, 088.21	-54,257. 26	16,577,3 22.84	1,266,87 1,033.17
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	226,200, 000.00	-226,20 0,000.00			40,673,5 84.25		268,977, 547.09	-1,581,2 83.63	-506,23 2.89	307,563, 614.82					24,270,1 76.80		103,146, 248.88	-242,82 6.36	-10,603, 381.35	116,570, 217.97
少以“-”号填列）
							422,751, 131.34		-357,63 6.01	422,393, 495.33							206,586, 425.68		-10,689, 771.59	195,896, 654.09
（一）净利润
								-1,581,2 83.63	-148,59 6.88	-1,729,8 80.51								-242,82 6.36	-1,714.4 4	-244,54 0.80
（二）其他综合收益
							422,751, 131.34	-1,581,2 83.63	-506,23 2.89	420,663, 614.82							206,586, 425.68	-242,82 6.36	-10,691, 486.03	195,652, 113.29
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少																			88,104.6	88,104.6

23

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

资本																			8	8
																			88,104.6 8	88,104.6 8
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
					40,673,5 84.25		-153,77 3,584.25			-113,100 ,000.00					24,270,1 76.80		-103,44 0,176.80			-79,170, 000.00
（四）利润分配
					40,673,5 84.25		-40,673, 584.25								24,270,1 76.80		-24,270, 176.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-113,100 ,000.00			-113,100 ,000.00							-79,170, 000.00			-79,170, 000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结	226,200, 000.00	-226,20 0,000.00
转
1．资本公积转增资本	226,200, 000.00	-226,20 0,000.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取

24

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

2．本期使用
（七）其他
	452,400, 000.00	346,285, 715.82			157,856, 924.61		730,872, 884.18	-1,878,3 67.25	5,467,70 8.60	1,691,00 4,865.96	226,200, 000.00	572,485, 715.82			117,183, 340.36		461,895, 337.09	-297,08 3.62	5,973,94 1.49	1,383,44 1,251.14
四、本期期末余额

9.2.5 母公司所有者权益变动表

编制单位：大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资本								实收资本
项目			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权
	（或股	资本公积		专项储备	盈余公积				（或股	资本公积		专项储备	盈余公积
			股			准备	润	益合计			股			准备	润	益合计
	本）								本）
	226,200,00 0.00	569,114,49 6.88			117,183,34 0.36		503,372,09 6.70	1,415,869, 933.94	226,200,00 0.00	569,114,49 6.88			92,913,163 .56		364,110,50 5.48	1,252,338, 165.92
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	226,200,00 0.00	569,114,49 6.88			117,183,34 0.36		503,372,09 6.70	1,415,869, 933.94	226,200,00 0.00	569,114,49 6.88			92,913,163 .56		364,110,50 5.48	1,252,338, 165.92
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	226,200,00 0.00	-226,200,0 00.00			40,673,584 .25		252,962,25 8.29	293,635,84 2.54					24,270,176 .80		139,261,59 1.22	163,531,76 8.02
少以“-”号填列）
							406,735,84 2.54	406,735,84 2.54							242,701,76 8.02	242,701,76 8.02
（一）净利润
（二）其他综合收益

25

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

							406,735,84 2.54	406,735,84 2.54							242,701,76 8.02	242,701,76 8.02
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
					40,673,584 .25		-153,773,5 84.25	-113,100,0 00.00					24,270,176 .80		-103,440,1 76.80	-79,170,00 0.00
（四）利润分配
					40,673,584 .25		-40,673,58 4.25						24,270,176 .80		-24,270,17 6.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-113,100,0 00.00	-113,100,0 00.00							-79,170,00 0.00	-79,170,00 0.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结	226,200,00 0.00	-226,200,0 00.00
转
1．资本公积转增资本	226,200,00 0.00	-226,200,0 00.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他

26

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	452,400,00 0.00	342,914,49 6.88			157,856,92 4.61		756,334,35 4.99	1,709,505, 776.48	226,200,00 0.00	569,114,49 6.88			117,183,34 0.36		503,372,09 6.70	1,415,869, 933.94
四、本期期末余额

27

大连獐子岛渔业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

新纳入合并范围的子公司：本年新设全资子公司獐子岛渔业集团台湾公司、大连长山群岛旅游有限公司； 不再纳入合并范围的子公司：本年出售全资子公司大连獐子岛耕海房地产开发有限公司。

28