ZONECO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

獐子岛集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审说明

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座 20 层 邮编:100073 电话:(010) 51423818 传真:(010) 51423816

目 录

一、专项说明

二、附表

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 ( l o c a t i o n ): 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O HO B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 ( t e l ): 0 1 0 - 5 14 2 3 8 1 8 传 真 ( f a x ): 0 1 0 - 5 14 2 3 8 1 6

关于獐子岛集团股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

中兴华报字(2024)第 010602 号

獐子岛集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了獐子岛集团股份有限公司 (以下简称獐子岛公司)2023 年度财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于 2024 年 4 月 25 日签发了 中兴华审字(2024)第 014485 号标准无保留意见审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公 司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求,獐子岛公司编制了后附的獐子岛集 团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以 下简称"汇总表")。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是獐子岛公司管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与本所审计獐子岛公司 2023 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现 不一致。除了对獐子岛公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解獐子岛公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与 已审计的 2023 年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为獐子岛公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况之用,不得用作任何其他目的。

附件:獐子岛集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表

中国注册会计师:

中国·北京

中国注册会计师:

2024年4月25日

	獐子岛集团股份有限公司
附表	编制单位:

獐子岛集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:万元	占用性质	非经营性占用	非经营性占用		非经营性占用	非经营性占用		非经营性占用			非经营性往来) (经营性往来 往来性质	经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
	占用形成原因										往来形成原因	销售商品	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	销售商品	销售商品	资金拆借	应收股利
	2023年期末占用 资金余额						٠				2023年末往来资 金余额		4,219.91			14,575.42	19,327.51	982.21	4,144.39	1,075.80	1,182.60		272.85			45,780.69
	2023年度偿还 累计发生金额			$\blacksquare$			٠				2023年度偿还 累计发生金额	14.52	355.90	1,543.19	1,360.00	5,466.15	3,327.16	1,694.39			265.00	2.25		408.80	159.35	14,596.71
	2023年度占用资金 的利息(如有)			$\blacksquare$			T				2023年度往来资金 的利息(如有)		148.29	43.19										22.77		214.25	会计机构负责人:
	2023年度占用累计发生 金额 (不含利息)										2023年度往来累计发生 金额 (不含利息)				٠	3,582.33	500.00	1,855.00		134.90	153.80	1.96				6,227.99
	2023年期初占 用资金余额			٠			٠				2023年初往来 资金余额	14.52	4,427.52	1,500.00	1,360.00	16,459.24	22,154.67	821.60	4,144.39	940.90	1,293.80	0.29	272.85	386.03	159.35	53,935.16		3
	上市公司核算的 会计科目										上市公司核算的 会计科目		其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	应收账款	应收账款	其他应收款	其他应收款		主管会计工作的负责人:
	的关 占用方与上市公司 - 联关系										的关 往来方与上市公司! 联关系	同受公司控股股东控制	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	其他关联方	联营公司	联营公司	联营公司
ķ	资金占用方名称	POO	20002								资金往来方名称	大连三寰商业管理有限公司	獐子岛渔业集团美国公司	獐子岛集团(荣成)食品有限公司	獐子岛渔业集团香港有限公司	獐子岛集团(荣成) 养殖有限公司	大连獐子岛通远食品有限公司	筛子岛集团大连永盛水产有限公司	獐子岛 (大连) 网络科技有限公司	大连獐子岛玻璃钢船舶制造有限公 同	大连獐子岛船舶制造有限公司	长海县獐子岛投资发展中心及其下 属公司	安徽省獐子岛智能营销科技有限公 叵	大连普冷獐子岛冷链物流有限公司	大连翔祥食品有限公司			21020001008007
编制单位: 獐子岛集团股份有限公司	非经营性资金占用		控股股东、实际控制人 及其附属企业	$\pm$ $\div$	前控股股东、实际控制 人及其附属企业		$\ddot{ }$ $\Leftrightarrow$	其他关联方及其附属企 业	$\ddot{ }$ $\div$	$\pm$ 浜	其它关联资金往来	控股股东、实际控制人 及其附属企业					上市公司的子公司及其 附属企业						其他关联方及其附属企 业			$\ddot{ }$ 颂	法定代表人:

注册会计师工作单位变更事项登记 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 同意调出 Agree the holder to be transferr Agree the holder to be transferred from h 而 会 事务所 各所 CPAs $\mathfrak{b}$ 毕 $\frac{4\frac{1}{2}}{\frac{1}{2}}$ and the transfer-out linitiate of CPAs 转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs $\frac{A}{m}$ 日 年 $\begin{array}{c} H \ m \end{array}$ $\mathbf{H}$ $7023''$ 9 /d $\frac{1}{2}$ $\overrightarrow{a}$ 同 意 调 入
Agree the holder to be transferred to 同 意 调 入
Agree the holder to be transferred to 事务所 CPAs $CPA$ R 历 冷 $f(x)$ $\begin{array}{ccc}\n\ast & \longleftrightarrow & \Leftrightarrow & \Leftrightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow & \Rightarrow &$ 转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs $\frac{9}{4}$ $2$ $\frac{8}{4}$ 年 $\bar{H}$ $\begin{array}{c} \Pi \ M \end{array}$ 年 7m $\eta$ $12$ $13$ γ